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1、银行现金管理业务介绍 中国建设银行 资金结算部 目录 建设银行现金管理服务示例 银行现金管理发展历史银行现金管理定义及重要意义从客户角度看现金管理现金管理发展趋势 银行现金管理业务概述 第一部分 现金管理业务发展历史 1947年 LOCKBOX1977年 美林CMA账户上世纪八九十年代欧美银行现金管理业务高速发展2000年后 业务范围整合扩大1999年花旗银行将现金管理概念引入中国2003年建设银行为GE提供资金集中管理近10年 在中国得以蓬勃发展 金融自由化 全球化 金融服务价格 汇率 利率等 市场化 银行现金管理业务定义 银行现金管理服务是指在全球或区域性范围内利用现代化系统工具 为客户提
2、供的账户管理 信息报告 收付款 流动性管理 资金集中 投融资 的综合性金融服务 其目的是银行帮助客户在全球或区域性范围内控制资金的流动和风险 对资金和相关资源进行有效的计划 管理和监控 从而最大限度降低成本 增加回报 银行现金管理服务的重点是为客户提供综合的营运资金 综合性流动资金 管理解决方案 根据客户需求对银行结算及投融资产品进行整合提供解决方案 而不是分散地进行相关产品的销售 商业银行提供的现金管理服务 是依托强大的电子银行系统 为客户提供的综合金融服务 涵盖以下内容 以账户和供应链为核心的收付款交易管理以资金集中化控制和资源共享为核心的流动性管理以创造现金流价值为核心资金的增值保值为核
3、心的投 融资管理以资金流 信息流 乃至物流为核心的综合信息管理对公网点 电子银行为主要依托的全面渠道服务保障企业营运资金安全为核心的风险管理 现金管理服务核心内容 银行发展现金管理业务的必要性 现金管理发展基础 企业端 全面的金融服务需求经营规模日益扩大日常经营行为日益复杂财务管理能力不断提高资金管理需求发生本质性的提升银行端 企业资金管理服务能力逐步提升金融产品个性化 丰富化产品整合能力全面提升企业电子银行获得长足发展现代IT网络技术的发展 现金管理业务概述 第一部分 从客户角度看现金管理 企业现金管理业务范围 帐户管理信息报告 企业资金管理中面临的问题 从客户角度看现金管理 是企业财务管理
4、的核心内容 是企业对流动性较强的资产进行计划 监控和有效管理的活动 其目标是有效管理现金资源 改善流动性状况 降低财务成本和资金风险 增加现金收益 对于集团企业而言 进一步扩展到对集团成员分子公司营运资金的集中统筹 13 现金管理给企业带来的影响 现金管理的应用价值 目的提高财务管理水平 企业现金管理业务目的 股东价值最大化为目标 最大化资金时间价值 最小化资金使用成本 合理分配集团总体财务资源 有效控制风险 客户更倾向于通过招投标方式理性的选择现金管理合作银行 现金管理的发展趋势 总体发展趋势集中化规范化专业化系统支撑与业务处理电子化 业务范围不断扩展 非核心外包 具体业务种类收款 便捷 快
5、速支付 集中支付服务 支付标准化操作 降低成本流动性管理 现金池信息报告全面 满足企业内部管理所需要的各种数据降低账户维护成本 方便的对账 集成记账和财务报告 建设银行现金管理产品介绍 第二部分 建设银行现金管理产品体系收 付款管理流动性管理短期投融资产品信息报告 现金管理业务 收款服务 客户收款需求 钱尽快入帐户 缩短款项从付出到收到之间的时间间隔和款项从进入银行到入帐的时间间隔 及时有效收款入账 降低应收账款账期 增加现金流入最大限度减小盗窃和欺诈性交易的风险以最具成本效率的方式让钱进入银行帐户核对预计收到的资金金额和实际入帐的金额注明是从哪个客户收到款项 以及是因为向客户提供什么货物和服
6、务而收到款项消除票据收款外包 银行现金管理的业务范围 付款 客户付款需求 不放弃提前支付折扣前提下 尽量延长平均付款期限 选择合适的支付工具 结算费用和资金在途成本之间做出最优选择 有条件下将本地分散的支付管理集中于地区共享服务中心 付款外包 建设银行现金管理产品 收付款产品 建设银行现金管理特色产品 单位人民币结算卡 现金管理业务 流动资金管理 需求资金集中短期投资短期借款 银行现金管理的业务范围 流动性管理 流动性管理定义资金集中 余额集中 虚拟集中 对冲短期投资 提高收益短期借款 满足日常营运对客户而言 银行的价值在于能够满足客户的所有 流动性 需求 流动性管理 资金集中 资金集中的直接
7、目标 减少付息成本 增加利息收入通过增加公司间借贷来减小市场利率波动带来的影响 资金集中的工具余额集中 实现金池 日间或日终透支安排 虚拟集中 利息合计 款项对冲 Netting 流动性管理 余额集中 现金池 将资金从子帐户物理划拨到母帐户可以分多层级归集资金划拨的时间具有灵活性 实时 固定可设置 零余额帐户 或固定余额帐户 实现最大限度降低利息费用和集中现金的目标优点提高透明度加强资产负债管理缺点要管理每天的企业间贷款流动税务影响 流动性管理 虚拟现金池 利息合计 将帐户余额进行概念上的集中来计算利息 名义上汇总不同帐户 法律实体的余额 计算净余额的利息资金不发生实质上的移动 也就是说资金不
8、混合在一起实现最大限度降低利息费用的目标 政策法规限制优点不发生资金的混合有可能减少利息预扣税缺点无法进行资产负债表抵冲需提供交叉担保 流动性管理 资金虚拟集中 示例 流动性管理 款项对冲 将公司间的往来付款相互冲销 使其最后成为一个单笔的净付款或净收款优点 减少交易数量整合资金流动 减少汇率损失通讯与管理中心化控制交易时间缺点复杂化包含第三方 流动性管理 款项对冲 示例 不同法人之间的资金集中只能采用委托贷款方式由于收款人是与子公司发生直接交易关系 集团企业直接代替独立法人子公司支付存在一定的法律风险 集团公司不能使用借入资金归还法人子公司的透支或贷款对于独立的法人主体 虚拟现金池服务的提供
9、没有充分的法律依据 目前中国市场流动性管理 资金集中 产品的合规性考虑 流动性管理 短期投融资 短期投融资工具短期投资 最短隔夜最长180天内的短期投资产品短期借款 满足客户流动性需求的短期融资需求一般与客户授信挂钩 通常要求系统每天监控企业帐户的余额水平 根据实际平均汇总余额和目标平均汇总余额之间的相对高低 确定必要的借款要求 如帐户出现余额不足 系统会自动启用授信额度 用贷款补足帐户 如帐户的余额高于目标水平 则系统自动用超出部分偿还贷款 短期投融资的直接目的满足客户流动性需求情况下 确保现金得到利用 获取最大收益 消除提前向帐户注入资金所带来的利息费用成本 减少日常现金管理的时间和成本余
10、额保持在目标余额水平 从而杜绝余额的闲置 建设银行现金管理产品 资金集中产品与短期融资 集合式委托贷款循环额度贷款支付限额控制财资账户一户通现金池 渠道 法人透支循环额度借款 建设银行现金管理特色产品 投资理财服务 单位协议存款外部委托贷款乾图理财利得盈汇得盈债券交易基金投资外汇交易外部委托贷款理财产品QDII投资 保值 现金流 增值 流动性产品 集合式委托贷款 集团客户内部不同企业之间进行资金余缺调剂 是企业进行现金管理的有效工具 建设银行专门为集团公司客户 不同公司法人之间 设计了 集合式委托贷款 将不同独立法人实体之间的频繁资金往来转化为参加现金管理各个公司间的相互资金融通 根据客户与建
11、设银行签订委托贷款合同 建设银行作为受托人 按照客户确定的贷款对象 额度 期限 利率等代为发放 监督使用并协助回收的贷款 流动性产品 集合式委托贷款 功能特点实现集团总部与成员单位之间无贸易背景资金的合规划转实现集团客户内部资金的余缺调剂和统筹使用利率由客户确定合同中可只设定委托贷款的最高额度 可循环使用委托贷款期限一般为1年 可约定自动展期 内部成员单位 上市公司除外 具备独立法人资格的集团型客户 适用客户 集团式委托贷款给客户带来的益处满足合规性要求提高资金流动性提高资金管理效率操作方便快捷 流动性产品 法人账户透支 是指银行同意客户在约定的账户 约定的额度内进行透支以满足临时性融资便利的
12、授信业务 透支业务实行额度管理 透支额度纳入对客户的一般授信额度 循环额度借款 是指建设银行向借款人提供一定的人民币贷款额度 在额度有效期内 只要借款人未偿还贷款本金余额不超过该额度 借款人可以循环支用额度 建设银行现金管理特色产品 财资管理账户 最健全的现金池模式资金集中模式灵活资金共享最大化集团资金高度共享多层级账户账户属性展现灵活根据客户需求参数化定制 体现个性化管理模式根据客户需求定制信息报告账户透支 委托贷款 内部循环额度借款 支付限额管理 结算账户收付款单向控制 建设银行流动性管理产品 财资账户功能 多种模式资金集中集团内部资金透支管理内部资金计价多模式自定义账户余额展现对账单 对
13、账清单自定义加工凭证自定义加工集团账户冻结扣划模块定向支付模块 现金管理日间账户透支短期融资法人账户透支集团式委托贷款循环额度借款单位银行结算账户期间支付限额管理单位银行结算账户收付款单向控制集团账户询证函管理模块余额管理周期支付限额管理模块冻结扣划模块 建设银行现金管理产品 对公一户通 对公账户一户通 实现在对外 人行 一个单位银行结算账户的前提下 根据内部不同的主体或资金性质进行分子账户管理 并支持定期 通知等子账户 相对应 建设银行现金管理产品 对公一户通 功能特点可以根据客户需要组建多层级的账户体系在一个账户内体现了不同性质的存款资金子账户可以归属不同的成员单位共用一套财务印鉴在同一家
14、营业机构开户 给客户带来的益处满足人民银行账户管理要求提高存款收益明确资金收付来龙去脉减少账户数量 节省财务费用避免多个账户的管理麻烦 银行现金管理的业务范围 信息报告 产品 传统客户回单 对账单等 电子回单柜 电子渠道在线报告 电子对账 建设银行现金管理特色产品 电子回单柜 现金管理产品的交付渠道 第三部分 建行现金管理实施渠道简介电子渠道及功能概述电子渠道系统实例 GTMS 现金管理产品服务实施渠道 电子化渠道银企直联渠道客户终端渠道自助渠道传统渠道银行柜台客户经理服务 境内机构 覆盖省 市 县各级行政区域境外机构 海外分行 东京 香港 新加坡 法兰克福 约翰内斯堡 汉城海外代表处 伦敦
15、纽约联盟关系 与世界100多个国家 地区 的800余家银行建立了代理行关系 机构网点 电子渠道系统的应用对现金管理至关重要 申请 签约 使用 信息报告不同渠道分散 使用复杂 整合需求迫切 系统支持是实现现金管理服务的重要手段系统支持是实现现金管理服务的必要保障系统支持是实现现金管理服务合作的前提 服务时间 7 24小时 一般交易 特殊功能时间限制 业务范围 资金划转 理财服务 代收代付 对账清算 资金监控 有价票据管理 查询 账户查询 转账汇款 代发代扣 电子对账 集团账户服务 B2B网上支付 国际结算 E票通 集团理财 批量收款 批量付款 主动收款 倒进账 VIP定制服务接入方式 可由客户终
16、端采用拨号或专线接入 主机直联方式接入 网上在线操作 客户端软件操作 外联平台操作 电子渠道特点及优势 现金管理客户 相辅相承 企业网银 现金管理系统 跨银行现金管理 核心业务系统 电子银行渠道功能逐步完善 建设银行电子渠道系统业务功能简介 电子渠道系统的应用 电子渠道系统付款功能 主动付款 可以主动向全国各家银行的账户进行付款 建行账户实时到账 他行账户及时到账 预约付款 客户自主设定付款日期 到期系统自动执行付款指令 定频率付款 客户自主设定付款频率 系统按期自动发起付款 批量付款 上传付款清单 批量执行付款指令 封闭转账 客户自行设定转账范围 资金只能转入指定账户 确保资金安全 收款账户信息校验 建行范围内的转账 系统根据账号自动反显账户名称 避免财务人员误操作 企业ERP软件整合联动 提供系统标准接口 实现与ERP系统的无缝直联 客户端软件 提供辅助软件 脱机制作批量付款文件以及收款人名册维护 电子渠道系统付款功能 代理付款 财务公司代理各地成员企业付款 资金由财务公司在银行的同业账号中统一支出 但为了符合国家关于增殖税的相关法规 收款人回单中付款人必须体现实际付款的成员企业名
