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1、华中科技大学 硕士学位论文 高新技术出资入股法律问题研究 姓名：程俊松 申请学位级别：硕士 专业：民商法 指导教师：王天习 20070610 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 I 摘摘 要要 科学技术是第一生产力。在这种社会历史背景下，高新技术对社会经济发展的 作用备受重视。充分发挥高新技术对于经济的推动作用有两个十分必要的条件，其 一是大量的技术创新，其二是技术创新的成果能够顺利转化。高新技术出资入股制 度就是保证技术创新的成果顺利转化的制度之一，因此深入研究高新技术的特点和 公司资本制度原理，并在此基础上建立完善的高新技术出资入
2、股的法律制度，是十 分有意义的。 本文分四个部分对高新技术出资入股制度进行研究： 第一部分揭示了高新技术和高新技术出资的概念。高新技术是与高技术和新技 术不同的概念， 是高技术和新技术的总称， 具有先进性、 法定性以及相对性等特征。 高新技术出资是股东以高新技术对公司出资，换取公司股份的法律行为。 第二部分考察了美、德、法、日及台湾等主要发达国家与地区的无形财产或者 现物出资的规定，并对其进行了立法比较分析，得出了建构我国高新技术出资立法 体系的若干启示。 第三部分对我国现行的高新技术出资入股的规定进行实证考察，指出我国高新 技术出资入股的规定比较混乱，在高新技术的范围、出资程序、法律责任设计
3、等方 面均有很多缺陷，需要完善。 第四部分对我国重构高新技术出资入股的规定提出了若干建议。在建构高新 技术出资入股法时需要坚持资产信用理念，坚持效率优先、兼顾公平，充分尊重 当事人的意思自治。在全面考察我国的相关规定以及借鉴国际先进立法的基础上， 我国的高新技术出资入股的规定应当对高新技术范围、出资程序、当事人的权利与 义务、法律责任等方面做出全面的规定。 关键词：关键词：高新技术 出资 资产信用 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 II Abstract The science and technology is the first
4、 productive forces. Under this kind of social history background, the high-tech doubles to the social economy development function is taken. Making best use of the high-tech have two extremely essential conditions, one is the massive technical innovation, the second is the technical innovation achie
5、vement can be smoothly transformed. The high-tech achievement investment is a kind of measure which can take full use of high-tech , therefore it is extremely significant that wereasearch the high-techs characteristic and the company capital system principle, and establish the legal rule in this fou
6、ndation which the perfect high-tech achievement investment . In this thesis, the research of legal system of high-tech achievement investment is analyzed from these four parts: In the first part, this thesis analytics the meaning of high-tech and high-tech investment.high-tech is a kind of advanced
7、technology which is stipulated by law. The high-tech achievement investment is a kind of legal act which is acted by shareholders who give there high-tech achievement to the company and receive thecompany stock in exchange. In the second part, through the comparison of legislation of U.S,German,Fran
8、ch, Japan, Taiwan China and the author gets some enlightenment of our country, in perfecting our countrys legislation of the high-tech achievement investment to the company. In the third part, The stipulation of high-techachievement investment of our country carries on the real diagnosis inspection.
9、 In the fourth part, the author construct the stipulation to our country which the high-tech achievement investment buy stock to carry on certain suggestions again. When constructs “High-tech Achievement Investment Law“ needs to persist the idea of property credit and efficiency, and fully respectin
10、g the litigants the meaning . Key Words: Key Words: High-technology Investment Property credit 独创性声明 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人 或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到，本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 日期： 年 月 日 学位论文版权使用授权书 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者
11、完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借 阅。本人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进 行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保密 ，在_年解密后适用本授权书。 不保密。 （请在以上方框内打“” ） 学位论文作者签名： 指导教师签名： 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 本论文属于 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 1 引引 言言 20 世纪 80 年代以来，以信息技术、生物技术、新材料等
12、高（新）技术为中心 的新的技术革命浪潮有力地冲击着全球，它对生产力的发展，人类创造力的发挥， 产生了巨大的影响，引起了经济、社会、文化、政治、军事等各方面深刻的变革。 高（新）技术及高（新）技术产业已成为国与国之间，特别是大国之间竞争的主要 手段。实践证明，谁掌握了高（新）技术，抢占到科技的制高点和前沿阵地，谁就 可以在经济上更加繁荣，政治上更加独立，战略上更加主动。因此许多国家都把发 展高（新）技术列为国家发展战略的重要组成部分，不惜花费巨额投资，组织大量 的人力与物力，例如 1983 年美国提出的“战略防御倡议” ，随后出现的欧洲的“尤 里卡” 计划， 当时的经互会成员国的 “2000 年
13、科学技术进步综合纲要” 和日本的 “今 后十年科学技术振兴政策”等都是着眼于 21 世纪的战略计划。1 我国也十分重视高（新）技术的发展， 国家中长期科学和技术发展规划纲要 （20062020 年） 就明确指出我国要更加自觉、更加坚定地把科技进步作为经济 社会发展的首要推动力量， 把提高自主创新能力作为调整经济结构、 转变增长方式、 提高国家竞争力的中心环节，把建设创新型国家作为面向未来的重大战略选择，并 且将加速高新技术产业化和先进实用技术的推广作为一个重要政策和措施予以强 调。 怎样才能加速高新技术产业化和先进实用技术的推广呢？著名经济学家吴敬 琏先生认为，一个国家、一个地区高新技术产业发
14、展的快慢，不是决定于政府给了 多少钱，调了多少人，研制出多少技术，而是决定于是否有一套有利于创新活动开 展和人的潜能充分发挥的制度安排、社会环境和文化氛围。2从公司法的视角来看， 设计一套完善的高新技术出资制度显然有利于创新活动开展和人的潜能充分的发 挥，理由有二： 第一，完善的出资制度能形成一种激励机制，充分调动劳动者科技创新的积极 1 参见863 计划的由来、战略意义和宗旨 EB/OL 2007-03-12. 2 吴敬琏发展中国高新技术产业：制度重于技术M 北京：中国发展出版社，20021 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 2
15、性，促使高新技术顺畅地投入到公司企业之中，使科技创新者获得物质利益与精神 利益的回报。 第二，完善的出资制度使得高新技术能及时、便捷地投入公司企业之中，为下 一轮的技术创新提供技术基础，形成技术创新的良性循环，产生滚动效应。 我国目前科学技术还不发达，急需鼓励科技工作者的创造热情，创造出更多的 高新技术，并且迅速地将高新技术转化成现实的生产力，因此设计科学合理的高新 技术出资法律制度，减少高新技术出资的成本，方便技术转化，是摆在立法者面前 的一项重要任务。 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 3 1 高新技术与高新技术出资概述高新技术
16、与高新技术出资概述 1.1 高新技术的界定高新技术的界定 1.1.1 高新技术的内涵高新技术的内涵 高新技术是随着现代社会科学技术迅猛发展而出现的一个内容十分丰富的概 念，在学理上对高新技术的理解并不一致，学术界就有如下一些不同的见解1： 第一， 认为高新技术是指那些在科学和工程的技艺、 能力同其他工业技术相比， 高于平均水平，而且具有发展速度快的特点的工业技术。 第二，认为高新技术是尖端技术。 第三，认为高新技术是从经济角度对知识密集与技术密集一类产品、产业或企 业的通称。 第四，认为高新技术是指工作原理主要建立在最新科学技术成就基础上的技 术。 上述几种观点要么强调了高新技术“高”的特征，如用“高于平均水平” 、 “尖 端”等表述说明高新技术是“高技术” ，要么强调“新”的特征，如“建立在最新 的科学技术成就基础上”来说明高新技术是“新技术” ，要么是立足于经济角度来 理解高新技术，虽然均有其合理之处，但是笔者认为如果在法律层面上
