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1、总账培训课件 课 程 大 纲 一、产品概述一、产品概述 Uint1:Uint1:产品介绍产品介绍 二、应用准备二、应用准备 三、会计日常业务三、会计日常业务 六、期末处理业务六、期末处理业务 七、调整期业务七、调整期业务 Uint2:Uint2:产品接口产品接口 Uint3:Uint3:操作流程操作流程 Uint4:Uint4:系统初始系统初始 四、出纳日常业务四、出纳日常业务 五、账表查询五、账表查询 一、产品概述 总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系， 输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及 对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账 和有关辅助账。主要提供凭证处理、账簿处理、 出
2、纳管理和期末转账等基本核算功能，并提供个 人、部门、客户、供应商、项目核算和备查簿等 辅助管理功能。在业务处理的过程中，可随时查 询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者 对信息及时性的要求。 Uint1：产品介绍 产 品 结 构 模 型 一、产品概述 Uint1：产品介绍 一、产品概述 产 品 接 口 关 系 图 Uint2：产品接口 二、应用准备_操作流程 Uint3：操作流程 1 1、初始设置凭证选项、初始设置凭证选项 二、应用准备 Uint4：系统初始 2 2、初始设置、初始设置账簿选项账簿选项 二、应用准备_系统初始 3 3、初始设置、初始设置凭证打印选项凭证打印选项 二、应用准备
3、_系统初始 4 4、初始设置、初始设置预算控制选项预算控制选项 二、应用准备_系统初始 5 5、初始设置、初始设置权限控制选项权限控制选项 二、应用准备_系统初始 6 6、初始设置、初始设置会计日历选项会计日历选项 二、应用准备_系统初始 7 7、初始设置、初始设置其他选项其他选项 二、应用准备_系统初始 8 8、初始设置、初始设置自定义项核算选项自定义项核算选项 二、应用准备_系统初始 9 9、初始设置、初始设置科目期初余额科目期初余额 二、应用准备_系统初始 要求录入末级科目的余额，非末级科目的余额系统自动 计算 总账年初启用，可直接录入年初余额；总账年中启用, 需要输入余额和借贷方累计发
4、生额，系统自动计算年初 余额 有辅助核算的科目，必须输入辅助账的期初数据。如果 是往来科目可输入期初往来明细 凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态，不能再修改 期初余额试算不平衡，不能记账，可以填制凭证 对当前期初余额进行对账 ，核对总账、明细账、辅助账 和多辅助账的数据 9 9、初始设置、初始设置科目期初余额科目期初余额 二、应用准备_系统初始 9 9、初始设置、初始设置科目期初余额科目期初余额 二、应用准备_系统初始 1 1、填制凭证、填制凭证 三、会计日常业务 新增凭证 常用凭证 凭证选项 权限控制 1.1 1.1 新增凭证 三、会计日常业务 凭证头部分 凭证正文部分 输入辅助项信息 输
5、入备查资料 输入现金流量信息 进行实时核销 1.1 1.1 新增凭证-凭证头部分 三、会计日常业务 1.1 1.1 新增凭证-凭证正文 三、会计日常业务 1.1 1.1 新增凭证-备查资料 三、会计日常业务 1.1 1.1 新增凭证-现金流量 三、会计日常业务 1.1 1.1 新增凭证-实时核销 三、会计日常业务 1.2 1.2 常用凭证 三、会计日常业务 1.3 1.3 凭证选项 三、会计日常业务 1.4 1.4 权限控制 三、会计日常业务 凭证类别 科目 辅助核算：部门、客户、供应商、个人、项目 、业务员 用户 2 2、出纳签字、出纳签字 三、会计日常业务 出纳凭证：含现金科目和银行科目的
6、凭证 单张签字单张签字 成批签字成批签字 取消签字取消签字 制单人和签字人可以是同一人制单人和签字人可以是同一人 取消签字只能由出纳人自己进行取消签字只能由出纳人自己进行 凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取 消签字后才可以修改或删除 出纳签字可填补结算方式和票号 2 2、出纳签字、出纳签字 三、会计日常业务 3 3、审核凭证、审核凭证 三、会计日常业务 审核凭证是审核人员按照财会制度对凭证进行检查核对审核凭证是审核人员按照财会制度对凭证进行检查核对 ，主要审核凭证是否与原始单据相符，会计分录是否正，主要审核凭证是否与原始单据相符，会计分录是否正 确等、审查认为错误或有异议的凭证，可打上出
7、错标记确等、审查认为错误或有异议的凭证，可打上出错标记 ，同时可写入出错原因并由填制人员修改。，同时可写入出错原因并由填制人员修改。 单张审核单张审核 成批审核成批审核 取消审核取消审核 标错标错 对照审核对照审核 审核人和制单人不能是同一个人审核人和制单人不能是同一个人 取消审核只能由审核人自己进行取消审核只能由审核人自己进行 凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有取消审核后 才可以修改或删除 作废凭证不能被审核，也不能被标错作废凭证不能被审核，也不能被标错 凭证审核是必须的流程凭证审核是必须的流程, ,不能取消不能取消 3 3、审核凭证、审核凭证 三、会计日常业务 4 4、主管签字、主管签
8、字 三、会计日常业务 经主管会计签字后的凭证才有效的管理模式。经主管会计签字后的凭证才有效的管理模式。 即其他会计人员制作的凭证必须经主管签字才即其他会计人员制作的凭证必须经主管签字才 能记账。能记账。 单张签字单张签字 成批签字成批签字 取消签字取消签字 签字人和制单人不能是同一人签字人和制单人不能是同一人 取消签字只能由签字人自己进行取消签字只能由签字人自己进行 凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取 消签字后才可以修改或删除 当选项中选中当选项中选中“ “主管签字以后不可取消审核和出主管签字以后不可取消审核和出 纳签字纳签字” ”时，如果凭证未进行审核时，如果凭证未进行审核, ,未进行
9、出纳签未进行出纳签 字时，主管不能签字字时，主管不能签字. . 4 4、主管签字、主管签字 三、会计日常业务 5 5、查询凭证、查询凭证 三、会计日常业务 点击【辅助条件】按钮，可按科目、摘要、金 额等辅助信息进行查询 点击【自定义项】按钮，可按科目自定义项进 行查询 可在权限范围内对凭证进行修改 点击 查询自定义项信息和现金流量信息 点击 查询分录号 点击 查询科目自定义项内容 点击 外部系统制单信息 5 5、查询凭证、查询凭证 三、会计日常业务 6 6、作废、作废/ /删除凭证删除凭证 三、会计日常业务 作废凭证仍保留凭证内容及编号，显示“作废” 字样；取消作废，可将当前凭证恢复为有效凭
10、证 作废凭证不能修改，不能审核 作废凭证参与记账，但不对作废凭证作数据处 理。账簿查询时，查不到作废凭证的数据 根据总账选项“同步删除业务系统凭证”，对业 务系统凭证可在本系统中进行作废/删除的处理 清除作废凭证：进行凭证整理，彻底删除作废 ，并对未记账凭证重新排号 6 6、作废、作废/ /删除凭证删除凭证 三、会计日常业务 7 7、冲销凭证、冲销凭证 三、会计日常业务 红字冲销，将错误凭证采用增加一张“红字”凭 证全额冲销，若需要，再增加一张“蓝字”凭证 补充 针对已记账凭证 7 7、冲销凭证、冲销凭证 三、会计日常业务 9 9、记账与反记账记账与反记账 三、会计日常业务 登记总账、辅助总账
11、和多辅助总账 凭证审核后才能记账 上月未结账本月不能记账 第一次记账时，若期初余额试算不平，不可以 记账 9 9、记账与反记账记账与反记账 三、会计日常业务 9 9、记账与反记账记账与反记账 三、会计日常业务 由于某种原因，如记账过程中，由于断电使登账发生中 断等，导致记账错误，或者记账后发现输入的记账凭证 有错误，需进行修改。为了解决这类问题，可调用“恢 复记账前状态”功能，将数据恢复到记账前状态，待调 整完后再重新记账 期末对账界面，按下Ctrl+H键，显示【凭证】菜单中的 【恢复记账前状态】功能 提供四种恢复记账前状态方式：将系统恢复到最后一次 记账前状态；将系统恢复到本月月初状态，不管
12、本月记 过几次账；选择凭证范围恢复记账；恢复最近记账月的 调整期凭证 9 9、记账与反记账记账与反记账 三、会计日常业务 1 1、查询日记账、查询日记账 四、出纳日常业务 2 2、银行对账、银行对账 四、出纳日常业务 2.1 2.1 银行对账期初银行对账期初 四、出纳日常业务 调整前余额：启用日期时该银行科目的科目余 额及银行存款余额 期初未达项：上次手工勾对截止日期到启用日 期前的未达账项 调整后余额：上次手工勾对截止日期的该银行 科目的科目余额及银行存款余额。若输入正确 ，则单位日记账与银行对账单的调整后余额应 平衡 需要删除系统默认的日记账期初未达项，可点 击引入后删除 2.1 2.1
13、银行对账期初银行对账期初 四、出纳日常业务 2.2 2.2 银行对账单银行对账单 四、出纳日常业务 录入启用日期之后的银行对账单 银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示 银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少； 反之，借方发生表示银行存款减少，贷方发生 表示银行存款增加。系统默认银行对账单余额 方向为借方，可在银行对账期初录入中调整银 行对账单余额方向 可通过设置银行对账单模板引入银行对账单： 可支持TXT、DBF、MDF、XLS文件和网上银 行对账单的引入 2.2 2.2 银行对账单银行对账单 四、出纳日常业务 2.3 2.3 银行对账银行对账 四、出纳日常业务 自动对账：对账依据“结算方
14、式结算号方向 金额”或“方向金额” ，自动对账两清的记录 标记“” 手工对账：双击光标所在记录，手工对账两清 的记录标记“” 取消对账：单击【取消】按钮，系统自动取消 两清标志；双击要取消对账标志业务的两清 区 2.3 2.3 银行对账银行对账 四、出纳日常业务 2.4 2.4 余额调节表余额调节表 四、出纳日常业务 如果银行存款余额调节表显示账面余额不平， 请检查： “银行对账期初录入”中的“调整后余额”是否平 衡？“调整前余额”、“期初未达项” 是否输入正 确？ 银行对账单输入是否正确？ 银行对账中勾对是否正确、对账是否平衡？ 2.4 2.4 余额调节表余额调节表 四、出纳日常业务 2.5
15、 2.5 查询勾对情况查询勾对情况 四、出纳日常业务 2.6 2.6 核销银行账核销银行账 四、出纳日常业务 删除核对正确并确认无误的银行日记账和银行 对账单，只保留未达账 按ALT+U可以进行反核销，恢复已核销的数据 。 1 1、科目账管理、科目账管理 五、账表查询 总账 余额表 明细账 序时账 多栏账 1.1 1.1 总账总账 五、账表查询 1.2 1.2 余额表余额表 五、账表查询 可输出总账科目、明细科目的某一时期内的本 期发生额，累计发生额和余额。 可输出某科目范围的某一时期内的本期发生额 ，累计发生额和余额。 可按某个余额范围内输出科目的余额情况。 可查询到包含未记账凭证在内的最新发生额及 余额。 1.2 1.2 余额表余额表 五、账表查询 1.3 1.3 明细账明细账 五、账表查询 明细账是按科目查询，按发生日期排序的明细 账。 按科目排序：按非末级科目查询，按其有发生 的末级科目排序的明细账。 月份综合明细账：按非末级科目查询，包含非 末级科目总账数据及末级科目明细数据的综合 明细账。 “选项” 中设置了“合并凭证显示、打印”
