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1、保险学 第一章 风险与保险 第一节 风险概述 第二节 风险管理 第三节 风险管理与保险 第一节 风险 一、风险的含义 二、风险的特征 三、风险的构成 四、风险的分类 一、风险的含义 风险的定义 风险的各种学说 损失频率和损失程度 风险的定义 风险（Risk)是损失 的不确定性。 可能存在损失 损失是不确定的 风险的主要学说 损失可能说 损失不确定说 风险因素结合说 预期结果与实际结果变动说 风险客观说 风险主观说 二、 风险的特征 客观性 普遍性 损害性 不确定性 总体风险发生的可测性 复杂性 可变性 三、风险的构成 风险因素 风险事故 损失 风险因素 实质风险因素 道德风险因素 心理风险因素
2、 风险事故 造成生命财产损失的偶 发事件。又称风险事件。 损失(Loss) 在风险管理中，损失是指非故意的 、非预期的和非计划的经济价值的减少。 包括下面的条件： 非故意的（unintentional） 非预期的(unexpected) 非计划的(unplanned)观念 经济价值(economic value)的观念 即损失必须能以货币来衡量。 引起或增加风险的要素 风险因素 风险事故 风险 损失 引起或增加引起或增加 导致导致 四、风险的类别 (Types of risk) 按风险的性质不同分为纯粹风 险和投机风险 按损失发生的原因不同分为自 然风险、社会风险、经济风险 和政治风险 四、风
3、险的类别 按风险损失的对象不同分为财产风险 、人身风险、责任风险和信用风险 按风险的变化性不同分为静态风险和 动态风险 按影响的范围不同分为基本风险和特 定风险 按风险损害的范围不同分为巨灾风险 和一般风险 1.投机风险和纯粹风险 只有损失而无获利可能 的风险 既有损失，也有获利可 能的风险 投机风险和纯粹风险的区别 前者总是不幸的，事故发生可 能带来损失，为人们所畏惧和 厌恶 后者有获利可能，具有诱惑力 ，有些人为了获利，甘愿冒这 种风险 2.按产生风险的环境不同分为： 静态风险和动态风险 静态风险(Static risk)是由于自 然力变动或人的行为失常所引起的风险。 前者如地震、海难、雹
4、灾等 后者如人的死亡、残疾、盗窃、欺诈等，此类 风险大多在社会经济结构未发生变化的条件下 发生，因此是静态风险 又如自然力不规则运动引起的暴风等自然风 险 人的故意行为及医疗事故等人的过失行为所 致的人为风险均为静态风险 动态风险(Dynamic risk)是由 于人类社会活动而产生的各种风险 。 如政府经济政策改变、新技术的运 用、产业结构的调整、 人们消费观念 的改变、战争、通货膨胀等，此类风 险多与经济及社会变动密切相关。 静态风险和动态风险区别 静态风险的变化比较规则，能较 好地适用大数法则，因此能比较好 地预测 动态风险的运动极不规则，难以 进行综合预测 静态风险和动态风险区别 静态
5、风险所波及的面只涉及 到少数人 动态风险所涉及的面较为广 泛 静态风险和动态风险区别 静态风险总是纯粹风险 动态风险既可能是纯粹风险，也 可能是投机风险。 3.按影响的范围不同分为 基本风险和特定风险 美国卡尔普(C.A.Kulp)提出 基本风险(Fundamental risk)是 风险的起源与影响方面都不与特定的 人有关，至少是个人所不能阻止的风 险。即全社会普遍存在的风险。 这些风险中，可能与社会、政治有关的风险，如 战争、罢工等；可能与自然灾害有关的风险，如地震 ，都属于基本风险。 特定风险(Particular risk) 是与某特定的人有因果关系的风 险。 即由特定的个人所引起且损
6、失 仅涉及个人的风险。如盗窃、火 灾、爆炸导致财产损失的风险。 二者的界定不是绝对的， 它随着时代和观念的不同而不 同。如失业、车祸和职业灾害 过去均认为是特定风险，现在 视为基本风险。 一般情况而言，特定风险 属于纯粹风险；基本风险则包 括纯粹风险和投机风险。 4.按风险损失的对象不同分为财产风险 、人身风险、责任风险和信用风险 财产风险(Property risk)是可能导致 财产发生毁损、灭失和贬值的风险。例如， 厂房、机器设备等因风险事故的发生，直接 导致厂房、机器设备的经济价值的减少，也 使企业带来利润损失。 人身风险(Personal risk)是指人们因生 、老、病、死、伤残等原
7、因而导致经济损失 的风险。如因为疾病、伤残、死亡、失业等 导致个人、家庭或企业经济收入减少。 责任风险（Liability risk）是指 因侵权或违约依法对他人遭受的人 身伤亡或财产损失应负赔偿责任的 风险。 信用风险(Credit risk）是指在经 济交往中，权利人与义务人之间， 由于一方违约或犯罪而使对方造成 经济损失的风险。 5.按损失发生的原因不同分为自然风险 、社会风险、经济风险和政治风险 自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险 。如洪水、火灾、泥石流等所致的人身伤亡或财产损 失的风险。(巨灾债券) 社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团体 行为所致损失的风险。如偷
8、窃、抢劫、罢工、动乱等 。 产生的两种情况： 一是由于个人行为失常，如盗窃、疏忽等而引起损 失的风险； 二是由于不可预料的团体行为，如罢工等引起损失 的风险。 经济风险是指在产销过程中，由于各种因素的 变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌 所致损失的风险。 它是在生产经营过程中，由于经营管理不善 ，市场预测错误，或者其他相关因素的变化导 致的企业收入损失甚至破产的风险。 政治风险是由于种族宗教的冲突、叛乱、战争 所引起的风险。 社会风险与政治风险很难严格区分，如一项 社会问题本为社会风险，但很可能因累积过久 而导致成为政治问题，从而引起政治风险。 第二节 风险管理 一、风险管理的概念与目标
9、 二、风险管理的基本程序 三、可保风险 四、风险与保险的关系 一、风险管理的概念与目标 风险管理的概念 风险管理的目标 风险管理的概念 风险管理(Risk management)是指 经济单位透过对风险的认识、衡 量和分析，以最小的成本获得最 大安全保障的管理方法。 风险管理的目标 损失发生前的风险管理目标 损失发生后的风险管理目标 损失发生前的风险管理目标 降低损失成本 减轻和消除精神压力 损失发生后的风险管理目标 维持企业的生存 生产能力的保持与利润计划的实现 保持企业的服务能力 履行社会责任 二、风险管理的基本程序 风险的识别 风险的衡量 风险的对策 风险管理效果的评价 风险的识别 经济
10、单位和个人对所面临的及潜在的风险 加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴 定的过程。主要有： 现场调查法 风险列举法 生产流程图法 财务报表分析法 风险的衡量 风险的衡量是指在风险识别的基 础上，通过对所收集的大量的详细损 失资料加以分析，运用概率论和数理 统计，估计和预测风险发生的概率和 损失程度。 风险的衡量 风险衡量的内容主要包括 n损失频率 n损失程度 风险的对策 风险的对策是在识别分析和估测风险的 基础上，根据风险性质、风险频率、损失程 度及自身经济承受能力选择适当的风险处理 方法的过程。 它是根据风险评价结果，为实现风险管 理目标，选择最佳风险管理方法与实施。 风险管理方法分为控制
11、法和融资法两大类 1.控制法 避免 预防 抑制 风险中和 集合或分散 2.融资法 是事先做好吸纳风险成本的财务安 排。 风险自留 风险转移 转移(Transfer) 直接转移是风险管理人将与风险有关的财产或业 务直接转移给他人。含转让、租赁、转包等： 转让是将可能面临风险的标的通过买卖或赠予 的方式将标的所有权让渡给他人； 转包是将可能面临风险的标的通过承包的方式 将标的经营权或管理权让渡给他人； 租赁是通过出租财产或业务的方式将与该项财 产或业务有关的风险转移给承租人。 转移(Transfer) 间接转移是指风险管理人在不转移财产或业务本身 的条件下将与财产或业务的风险转移给他人。 保证是保
12、证人和债权人约定，当债务人不履行债 务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行 为； 保险则是通过支付保费购买保险将自身面临的风 险转嫁给保险人的行为。例如，企业通过分包合同 将土木建筑工程中的水下作业转移出去，将带有较 大风险的建筑物出售等。 风险管理的方法 损失控制 减少风险行 为的程度 提高预防 能力 损失融资 自留与自保 保险 套期保值 其他合约化风险转 移手段 内部风险 抑制 信息投资 分散化 损失频率和损失程度 n损失频率 n损失程度 4646 风险管理技术的选择 损损失频频 率 损损失程度风险风险 管理技术术 低小自留 高小防损损，减损损 高大避免 低大转转移（保险险） 风险管
13、理效果的评价 风险管理效果评价是分析、比较已 实施的风险管理方法的结果与预期目标的 契合程度,以此来评判管理方案的科学性、 适应性和收益性。 有效性 经济性 风险管理流程 效果评价（有效性、经济性） 风险识别风险识别 风险衡量（损失频率、损失程度）风险衡量（损失频率、损失程度） 风险对策（控制法、财务法）风险对策（控制法、财务法） 第三节 风险管理与保险 可保风险 风险管理与保险 风风 险险 (Risk)(Risk) 可保风险可保风险 (Insurable Risk)(Insurable Risk) 不可保风险不可保风险 (Uninsurable Risk)(Uninsurable Risk) 可保风险 定义 条件 定义 可保风险(Insurable Risk)是保险人可接受承保 的风险。 可保风险的条件 纯粹风险 偶然性 意外性 大量标的均有损失的可能性 损失必须是可以通过货币计量 风险管理与保险的关系 风险存在是保险产生和存在的基础 风险的发展是保险发展的条件 保险是风险管理的传统有效的措施 保险的经济效益受风险管理技术的制 约
