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1、风险管理与保险 第九章 企业财产风险与保险 本章教学目的 掌握企业财产风险的种类、火灾保险 的特点及基本内容；理解国际、国内货物 运输保险的种类以及保险责任；了解利润 损失险、建筑工程保险和出口信用保险的 基本内容。 第九章 企业财产风险与保险 第一节 企业财产风险概述 第二节 企业财产保险 第三节 货物运输保险 第四节 工程保险 第五节 出口信用保险 第一节 企业财产风险概述 一、企业财产的种类 二、企业财产风险 第一节 企业财产风险概述 一、企业财产的种类 企业财产主要包括不动产和动产。 （一）建筑物 （二）建筑物中的内部财产 （三）货币和有价证券 （四）运输工具 （五）货物 （六）在建工
2、程 第一节 企业财产风险概述 二、企业财产风险 （一）自然风险 自然风险是指因自然因素或者意外事故 造成财产损失的风险。 （二）社会风险 社会风险是指个人或者集团的社会行为 导致财产损失的风险。 第一节 企业财产风险概述 二、企业财产风险 （二）社会风险 社会风险主要来自： 道德风险； 政治风险。 第一节 企业财产风险概述 二、企业财产风险 （三）经济风险 经济风险是指在经济领域中各种导致 企业经营遭受损失的风险。 第一节 企业财产风险概述 二、企业财产风险 （一）直接损失 直接损失是由风险事故直接引起的物体 价值的降低或损失。 （二）间接损失 间接损失是直接损失的后果，包括遭受 灾害事故后导
3、致的正常利润损失、固定费用 和额外费用支出等。 第二节 企业财产保险 一、火灾保险概述 二、火灾保险的主要内容 第二节 企业财产保险 一、火灾保险概述 （一）火灾保险的含义 火灾保险（fire insurance），简称火险，是 指以存放于固定场所并处于相对静止状态的 财产为保险标的，由保险人按照保险合同约 定承担保险财产因遭受火灾等意外事故及自 然灾害所致的经济损失。 第二节 企业财产保险 一、火灾保险概述 （二）火灾保险的特点 承保地点固定。 多为不定值保险。 保单标准化。 以扩展条款方式承保特殊风险。 第二节 企业财产保险 二、火灾保险的主要内容 火灾保险在承保内容上,可分为火灾保险 和
4、间接损失保险。 前者承保标的物的直接 物质损失；后者承保火灾事故发生后引起的 一些间接损失，通常称为利润损失险。 第二节 企业财产保险 二、火灾保险的主要内容 （一）火灾保险 我国的企业财产保险就是在火灾保险的 基础上,为适应企业转嫁财产风险、保障生产 的需要，扩展保险责任演变而成的。 第二节 企业财产保险 二、火灾保险的主要内容 （一）火灾保险 保险标的。 保险责任。 保险金额的确定。 赔偿处理。 第二节 企业财产保险 二、火灾保险的主要内容 （二）利润损失险 利润损失险的含义 利润损失险（loss of profit insurance）是 用以承保传统的火灾保险中不予负责的间接 损失，即
5、当保险财产遭受火灾、爆炸等灾害 事故，致使企业停工、停产、营业中断所致 的利润损失和仍须开支的必要费用。 第二节 企业财产保险 二、火灾保险的主要内容 （二）利润损失险 利润损失险的赔偿期。 利润损失险的保险项目及保险金额的确 定。 毛利润损失。 工资。 审计师费用。 第二节 企业财产保险 网络链接：火灾保险和利润损失险产品 华泰财产保险公司： 中国保险教育培训网： 第三节 货物运输保险 一、货物运输保险概述 二、货物运输保险的主要内容 第三节 货物运输保险 一、货物运输保险概述 （一）货物运输保险的含义 货物运输保险(cargo transportation insurance)是指以各种处
6、于运输过程中的货物作 为保险标的，保险人依照合同对于货物在运 输途中可能遭受的各种自然灾害或意外事故 所造成的损失承担赔偿责任的一种保险。 第三节 货物运输保险 一、货物运输保险概述 （二）货物运输保险的特点 承保风险的综合性。 保险标的的流动性。 被保险人的多变性。 险种险别的多样性。 第三节 货物运输保险 一、货物运输保险概述 （三）货物运输保险的类别 按是否具有涉外因素划分。 国际货物运输保险、国内货物运输保险 按运输工具划分。 水上货物运输保险、陆上货物运输保险、 航空货物运输保险 、邮包保险 第三节 货物运输保险 二、货物运输保险的主要内容 （一）海上货物运输保险 海上货物运输基本险
7、 保险责任 根据责任范围的不同，海上货物运输基本险有 三个险别，即平安险、水渍险和一切险。 第三节 货物运输保险 二、货物运输保险的主要内容 （一）海上货物运输保险 海上货物运输基本险 除外责任 除外责任一般是那些非偶然、非意外的原因。 第三节 货物运输保险 二、货物运输保险的主要内容 （一）海上货物运输保险 海上货物运输基本险 保险责任起讫 正常运输情况下的责任起讫。 非正常运输情况下的责任起讫 。 第三节 货物运输保险 二、货物运输保险的主要内容 （一）海上货物运输保险 海上货物运输附加险。 海上货物运输保险的附加险可以分为普通 附加险、特别附加险和特殊附加险三类。 第三节 货物运输保险
8、二、货物运输保险的主要内容 （一）海上货物运输保险 海上货物运输附加险。 普通附加险（又称一般附加险） 普通附加险主要有11种，即偷窃、提货不着险, 淡水雨淋险，短量险，混杂、玷污险，渗漏险， 碰损、破碎险，串味险，受潮受热险，钩损险， 包装破裂险，以及锈损险。 第三节 货物运输保险 二、货物运输保险的主要内容 （一）海上货物运输保险 海上货物运输附加险。 特别附加险。 特别附加险主要承保一些涉及政治、国家 政策法令和行政措施等外来风险。 特殊附加险。 它主要承保战争和罢工等风险。 第三节 货物运输保险 二、货物运输保险的主要内容 （一）海上货物运输保险 海上货物运输保险的保险金额。 海上货物
9、运输保险一般为定值保险。 赔偿金额的计算 赔偿金额=保险金额 赔偿金额=保险金额 第三节 货物运输保险 二、货物运输保险的主要内容 （二）国内货物运输保险 国内水路、陆路货物运输保险。 基本险。 综合险。 第三节 货物运输保险 二、货物运输保险的主要内容 （二）国内货物运输保险 国内航空货物运输保险。 保险责任。 责任起讫。 第三节 货物运输保险 网络链接：货运险产品 中国人民财产保险股份有限公司： 中国保险教育培训网： 第四节 工程保险 一、工程保险概述 二、建筑工程保险的主要内容 第四节 工程保险 一、工程保险概述 （一）工程保险的含义 工程保险(engineering insurance
10、)是为 适应现代经济的发展由火灾保险、意外伤害 保险及责任保险等演变而成的，以各种工程 项目为保险标的的综合财产保险。 第四节 工程保险 一、工程保险概述 （二）工程保险的特点 承保风险的复杂性。 被保险人的多方性。 保险期限的不确定性。 保险责任的综合性。 保单条款的个性化。 第四节 工程保险 一、工程保险概述 （三）工程保险的种类 广义的工程保险包括建筑工程保险、安装 工程保险、雇主责任险、第三者责任险、延期 利润损失险和质量保证保险等。 狭义的工程保险仅仅指建筑工程一切险、 安装工程一切险及第三者责任险。 第四节 工程保险 一、工程保险概述 （三）工程保险的种类 建筑工程保险简称建工险（
11、construction project insurance），承保以土木建筑为主体 的工程在整个建筑期间由于自然灾害和意外 事故造成的物质损失和费用，以及被保险人 应依法承担的对第三者人身伤亡或财产损失 的损害赔偿责任。 第四节 工程保险 一、工程保险概述 （三）工程保险的种类 安装工程保险简称安工险（erction project insurance），承保新建、扩建或者 改造的工矿企业的机器设备或钢结构建筑物 在安装期内因自然灾害或者意外事故造成的 物质损失和费用，及对第三者的赔偿责任。 第四节 工程保险 二、建筑工程保险的主要内容 （一）建筑工程保险的投保方式 一般以工程的主要风险承担
12、者为投保人, 也可根据具体的工程承包方式确定投保人。 （二）建筑工程保险的保险项目 物质损失部分。 第三者责任部分。 第四节 工程保险 二、建筑工程保险的主要内容 （三）建筑工程保险的保险责任和除外责任 物质损失部分的保险责任和除外责任 第三者责任部分的保险责任和除外责任 。 第四节 工程保险 二、建筑工程保险的主要内容 （四）建筑工程保险的保险金额确定 物质损失部分的保险金额。 特种风险赔偿限额。 第三者责任的赔偿限额。 第四节 工程保险 二、建筑工程保险的主要内容 （五）建筑工程保险的保险期限 建筑工程保险的保险期限比较特殊，一般以 工程风险的存续期为限。 一个工程的工期通常包括建造期、试
13、车(考核 )期、保证期（也称缺陷矫正期或者维护期）几 种期限，保险人在不同工期内的保险责任不同。 第四节 工程保险 网络链接：工程保险产品 中国人民财产保险股份有限公司： 中国保险教育培训网： 第五节 出口信用保险 一、出口信用保险概述 二、出口信用保险的主要内容 第五节 出口信用保险 一、出口信用保险概述 （一）出口信用险的含义 出口信用保险（export credit insurance）， 是指承保出口商在经营出口业务的过程中， 因进口商的商业风险或者进口国的政治风险 而遭受损失的一种信用保险。 第五节 出口信用保险 一、出口信用保险概述 （二）出口信用保险的特征 是一种特殊的信用保险。
14、 不以盈利为目的。 政府扶持极为重要。 风险复杂，难于控制。 第五节 出口信用保险 一、出口信用保险概述 （三）出口信用保险的种类 按责任起讫的时间划分，可以分为出 运前的保险和出运后的保险。 按出口合同的信用期划分，可以分为 短期出口信用保险和中长期出口信用保 险。 第五节 出口信用保险 二、出口信用保险的主要内容 （一）短期出口信用保险 短期出口信用保险承保的货物一般是大批量、 重复性的初级产品和消费性工业产品。 投保短期出口信用保险的出口贸易合同必须 同时具备以下三个条件： 第一，付款条件为商业信用方式。 第二，信用期不超过180天。 第三，出口产品全部或部分在国内生产或制造。 第五节
15、出口信用保险 二、出口信用保险的主要内容 （一）短期出口信用保险 短期出口信用保险的保险责任和除外责 任。 短期出口信用保险的责任限额 短期出口信用保险的承保。 第五节 出口信用保险 二、出口信用保险的主要内容 （二）中长期出口信用保险 中长期出口信用保险是国家为鼓励出口企业 积极参与国际竞争，特别是高科技、高附加值的 机电产品和成套设备等资本性货物的出口及承包 海外工程项目而开办的一种政策性保险业务，从 风险承担到具体的项目承保都与国家的政策导向 密不可分。 第五节 出口信用保险 网络链接：出口信用保险产品 中国出口信用保险公司： 中国保险教育培训网： 1从保险承保的角度来看，企业财产 包括
16、建筑物、建筑物中的内部财产、货币 和有价证券、运输工具、货物和在建工程 等。在保险市场上，保险人通常按照企业 财产的这种分类法推出相对应的财产保险 险种。 本章小结 2火灾保险以存放于固定场所并处于 相对静止状态的财产为保险标的，承保因 火灾等意外事故以及自然灾害所致的直接 损失。其特点有承保地点固定、多为不定 值保险、保单标准化以及以扩展条款方式 承保特殊风险等。 本章小结 3火灾保险承保的基本责任包括火灾、 爆炸、雷电和施救费用，投保人可根据实际 需要，可以通过单独计费方式将责任扩展至 其他自然灾害和意外事故。 本章小结 4利润损失险是传统财产保险的一种 附加险，承保传统的财产保险中不予负责 的间接损失,即当保险财产遭受火灾、爆炸 等灾害事故，致使企业停工、停产、营业 中断所致的利润损失以及仍须开
