《旅游业企业境内ipo指南》由会员分享，可在线阅读，更多相关《旅游业企业境内ipo指南（35页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 中国最佳投资咨询公司 中国最佳投资咨询公司 中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 ipo 咨询全国服务热线： 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 ipo 咨询全国服务热线：400 008 0586400 008 0586 中国最佳投资咨询公司 中国最佳投资咨询公司 中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录 服务范
2、围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 ipo 咨询全国服务热线：ipo 咨询全国服务热线： 400 008 0586400 008 0586 目录 目录 1 旅游业企业境内IPO指南. 3 一、旅游业企业境内IPO的好处及基本条件. 3 (一) 旅游业企业境内IPO的好处 3 1.融资角度 3 2.竞争角度 3 3.发展角度 4 4.财富角度 4 （二）旅游业企业境内IPO的基本条件. 4 1.旅游业企业境内主板IPO主要条件 5 2.旅游业企业境内中小板IPO主要条
3、件. 6 3.旅游业企业境内创业板IPO主要条件. 7 二、旅游业企业IPO关键问题及其处理办法. 8 （一）合法原则 8 （二）资产剥离与重组. 9 （三）土地资产处置. 9 （四）关联交易 10 （五）同业竞争 10 三、已上市旅游业企业IPO概况分析 10 （一）已上市旅游业企业主营业务 10 （二）已上市旅游业企业板块分布 11 （三）已上市旅游业企业主承销商分布. 12 （四）已上市旅游业企业首发每股摊薄市盈率分布 12 （五）已上市旅游业企业发行募集资金及发行费用 13 四、旅游业企业IPO未过会案例分析 15 （一）安徽九华山旅游发展股份有限公司. 15 1.公司简介及主营业务.
4、 15 2.募投项目 15 3.未过会原因分析 16 五、旅游业企业上市前景分析. 19 六、旅游业企业IPO的准备工作 . 20 （一）该不该上市 20 （二）应何时上市 20 （三）何地上市 21 （四）上市应该准备什么. 21 1. 企业上市前的综合评估 . 21 2.做好企业的内部规范重组 . 22 3.选择并配合相关中介机构 . 22 （五）应如何选择中介机构 . 22 中国最佳投资咨询公司 中国最佳投资咨询公司 中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究
5、募投方案设计 境外上市咨询 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 ipo 咨询全国服务热线：ipo 咨询全国服务热线： 400 008 0586400 008 0586 （六）上市过程企业家心态应是怎样. 23 七、中投顾问为旅游业企业IPO提供的服务. 24 （一）中投顾问简介. 24 （二）中投顾问发展历程. 24 （三）中投顾问企业上市一体化服务. 25 1.上市导向战略规划. 25 2.尽职调查 26 3.企业改制上市 26 4.财务辅导 26 5.兼并与收购 27 6.IPO细分市场研究. 27 7.IPO募投项目可行性分析 . 29
6、8.境外上市咨询 30 中国最佳投资咨询公司 中国最佳投资咨询公司 中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 ipo 咨询全国服务热线：ipo 咨询全国服务热线： 400 008 0586400 008 0586 旅游业企业境内 IPO 指南 文/中投顾问 IPO 咨询事业部 一、旅游业企业境内 IPO 的好处及基本条件 (一) 旅游业企业境内 IPO
7、的好处 1.融资角度 （1）同其他行业一样，旅游业企业上市最重要的目的之一也是获得资金， 为企业发展开辟了稳定的融资渠道。通过上市可以获得投资者的直接投资，大大 降低了企业融资成本，增强金融机构对企业的信心，为企业进一步发展壮大提供 了资金来源。 （2）开通未来在公开资本市场上融资的通道，增加借贷能力；一家完成首 次公开上市的公司只要具有较高业绩和发展潜力很容易再度在证券市场上筹措 源源不断的资金并易获得银行的信任。 2.竞争角度 （1） 强化公司的稳定性以及竞争地位，公开上市加强了顾客、供应商、贷 款人以及投资者对公司的信心，提升公司的稳定性和竞争地位。 （2）提高公司声誉，企业在发行上市过
8、程中，通过市场推介活动向资本市 场及广大投资者展现自身综合实力， 挂牌交易及持续的信息披露也可以源源不断 地展示企业形象，提高了公司的市场地位和影响力，有助于公司树立产品品牌形 中国最佳投资咨询公司 中国最佳投资咨询公司 中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 ipo 咨询全国服务热线：ipo 咨询全国服务热线： 400 008 0586400 008
9、 0586 象，扩大了公司的知名度。 3.发展角度 （1）有利于企业明确主营业务，保持良好的成长性。上市公司要求有高度 集中的业务范围，严密的业务发展计划和清晰的业务发展战略，较大的业务增长 潜力。准备上市的旅游企业应提出具体的经营策略，让投资者相信企业的确有经 营能力和发展前景拥有良好的成长性。 （2）有利于完善公司内部治理结构，确立现代企业制度，中小企业特别是 民营企业大多是有限责任制或合伙制， 普遍存在产权关系不清治理结构不合理家 庭化管理等问题， 因此在准备上市前必须建立起产权明晰管理科学的现代企业制 度，不断提高运行质量，提升公司管理水平，进而提升了企业层次。 （3）利于重要生产要素
10、的吸纳。上市企业可以利用股票期权等方式实现对员 工和管理层的有效激励，有助于公司吸引优秀人才和先进技术等，激发员工的工 作热情，从而增强企业的发展潜力和后劲。 （4）增加资产活动扩展经营规模，公司股票在证券市场上的流动性有助于 公司用来收购其他业务。 4.财富角度 （1）可以使企业股东的财富急剧增值。企业上市前股东的原始投入相对较 低，上市后股票价值通过市值计算，股东的股票价值将获得数倍乃至数十倍的巨 大增值。 （2）增加企业资产净值，优化资本结构，降低财务风险，提升企业价值。 （二）旅游业企业境内 IPO 的基本条件 中国最佳投资咨询公司 中国最佳投资咨询公司 中投顾问为您提供 IPO 上市
11、一体化解决方案 详情请登录中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 ipo 咨询全国服务热线：ipo 咨询全国服务热线： 400 008 0586400 008 0586 境内 IPO 板块主要有主板、中小板、创业板三大板块。 1.旅游业企业境内主板 IPO 主要条件 根据中华人民共和国证券法 、 股票发行与交易管理暂行条例和首次 公开发行股票并上市管理办法等相关法律法规，旅游业企业境内主板 IPO 主 要条
12、件如下。 （1）主体资格：主板发行主体应是依法设立且合法存续的股份有限公司； 经国务院批准， 有限责任公司在依法变更为股份有限公司时， 可以公开发行股票。 （2）公司治理：发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独 立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责；发行人董事、监 事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格；发行人的董事、 监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规， 知悉上市公司及 其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任；内部控制制度健全且被有效执 行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。 （3）独立性：
13、应具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力；资 产应当完整；人员、财务、机构以及业务必须独立。 （4）同业竞争：与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同 业竞争；募集资金投资项目实施后，也不会产生同业竞争。 （5）关联交易：与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有显 失公平的关联交易；应完整披露关联方关系并按重要性原则恰当披露关联交易， 关联交易价格公允，不存在通过关联交易操纵利润的情形。 （6）财务要求：发行前三年的累计净利润超过3,000万人民币；发行前三年 累计净经营性现金流超过5,000万人民币或累计营业收入超过3亿元；无形资产与 净资产比例不超过20%；过去三
14、年的财务报告中无虚假记载。 中国最佳投资咨询公司 中国最佳投资咨询公司 中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录中投顾问为您提供 IPO 上市一体化解决方案 详情请登录 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 服务范围：上市战略规划 企业改制 财务辅导 细分市场研究 募投方案设计 境外上市咨询 ipo 咨询全国服务热线：ipo 咨询全国服务热线： 400 008 0586400 008 0586 （7）股本及公众持股：发行前不少于3,000万股；上市股份公司股本总额不 低于人民币5,000万元；公众持股至少为25%；如果发行时股份总
15、数超过4亿股， 发行比例可以降低，但不得低于10%；发行人的股权清晰，控股股东和受控股股 东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。 （8）其他要求：发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员没有发 生重大变化，实际控制人没有发生变更；发行人的注册资本已足额缴纳，发起人 或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕， 发行人的主要资产不存 在重大权属纠纷；发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符 合国家产业政策；最近三年内不得有重大违法行为。 2.旅游业企业境内中小板 IPO 主要条件 深圳证券交易所中小企业板块为主业突出、 具有成长性和高科技含量的中小
16、企业提供了直接融资平台。中小企业板上市的基本条件与主板市场完全一致，中 小企业板块是深交所主板市场的一个组成部分。 （1）主体资格：中小企业板块主要安排主板市场拟发行上市企业中具有较 好成长性和较高科技含量的、流通股本规模相对较小的公司，持续经营时间应当 在3年以上，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的， 持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。发行人最近3年内主营业务 和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。 （2）独立性条件：发行人应当具有完整的业务体系和直接面对市场独立经 营的能力，发行人的资产完整，人员独立，财务独立，机构独立，业务独立。发 行人的业务应当独立于控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业， 预控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。 （3）规范运行条件：发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监理会、 独立董事会
