国际贸易实务(第6章)

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1、Chapter 6 International Payment and Settlement,主讲人：白孝忠,湖北工业大学经济与政法学院,1 、To grasp the content, kinds and using procedure of draft 2、 To understand and grasp the modes of payment in international trade 3、 To grasp the types of collection 4、To understand and grasp the characteristics, kinds and procedu

2、re of the L/C as well as the relevant UCP500（600） clauses 5 、To grasp the terms of payment in the contract 6 、To know about the combination of different modes of payment,一、 Instrument of Payment（支付工具）,In international trade, means of payment Including: (1) currencies(货币)。used for account(计价),settlem

3、ent (结算)and payment(支付). (2)bills(票据)。used for settlement and payment. such as draft(汇票)、promissory note(本票)， check(支票).,（二）Bill of Exchange, Draft（汇票）,1、Definition of draft Act 1882 in the UK 汇票是一个人向另一个人签发的，要求见票时或在将来的固定时间或可以确定的时间,对某人或其指定的人或持票人支付一定金额的无条件的支付命令。,2、Content of draft,(1) drawer (出票人)，即签发

4、汇票的人，在进出口业务中通常是出口人或银行； (2) drawee (受票人)，即汇票的付款人(payer)，通常是进口人或其指定的银行； （3) payee (受款人)，即受领汇票规定金额的人，通常是出口人本人或其指定的银行； (4)The date and place of issuance 出票日期和地点 (5)A Certain Sum 。付款金额 （6）Payment Due Date 。付款期限； (6) Payment Place。 付款地点； (7）The words of draft 。上有“汇票”字样；,3、Classification of draft,(1)按出票人，分

5、为商业汇票（commercial bill)和银行汇票（banks bill ）。 (2)按流转时是否附有货运单据，分为光票（clean bill）和跟单汇票(documentary bill）。 (3)按付款时间，分为即期汇票(sight bill)和远期汇票（time bill或usance bill）。,4、using procedure of draft,汇票的使用过程包括出票、提示、承兑、付款、背书、拒付及追索等环节。 （1）出票(to draw或issuance)。是指出票人在汇票上填写付款人、付款金额、付款日期和地点、受款人等项目，并签字后交付受款人的行为。 （2）提示(pres

6、entation)。是指持票人将汇票提交付款人要求付款或承兑的行为。付款人见到汇票称为见票。,（3）承兑(acceptance)。是指付款人对远期汇票表示承担到期付款责任的行为。 （4）付款(payment)。对即期汇票，付款人在持票人提示后即应付款；对远期汇票，付款人经过承兑后，在汇票到期日付款。 （5）背书(endorsement)。即由汇票抬头人在汇票背面签名，或再加上受让人(被背书人)的名字，并把汇票交给受让人。 汇票的背书包括两个方面：在汇票背面背书；并交付给被背书人。,（6）拒付(dishonor)。即汇票在提示时，付款人拒绝付款或承兑，或付款人破产、死亡，致使持票人无法取得承兑或

7、收取货款。 （7）追索（recourse） （8）贴现（Discounting）：指远期汇票承兑后，尚未到期，由银行或贴现公司从票面金额中扣除按一定贴现率计算的贴现息后，将余款付给持票人的行为。,汇票的正确缮制,（一）出票条款（Drawn Under Clause)。在缮制时，如信用证有规定，按其规定，如没有，按下列内容填制。 Drawn under + name of the opening bank + L/C+ opening date E.g. ”Drawn under Bank of China , London an irrevocable L/C No.123, dated Ju

8、ne 15th,1998 (根据伦敦中国银行1998年6月15日所开第123号信用证项下开具）,（二）汇票金额 1、小写金额（amount in figures) 位于Exchange for 后。后留小数点两位。USD400.00 2、大写金额（amount in words)位于the sum.后，用英文表示：e.g. ”United States Dollars One Thousand Four Hundred and Fifty Cents Eighty Only”,(三）付款期限（at sight) 、sight draft 即期汇票。只需在“at _sight”中间使用”xxx”

9、、-、“”等符号。 、time draft远期汇票，表示远期起算时间有下列填法： a.见票后若干天付款：at xx days after sight b.出票后若干天付款: at xx days after date c.提单签发后若干天付款:at xx days after date of B/L d.以交单日期为起算日期: at xx days after receipt of full set of documents at your country. e.以发票日期为起算日期 :draft at 30 days from invoice date.,(四） 收款人（payee/pay

10、to the order of) 汇票是债权凭证，收款人则是汇票上记明的债权人。收款人又称汇票的抬头人。在外贸业务中，汇票的收款人一般以银行指示为抬头人，即这家银行是信用证履行中第一个接受货款的人，称为收款人。 a. 来证规定“限制银行”，则填限制银行。E.g.”negotiations are restricted to Bank of China.”填:Pay to the order of Bank of China . b.来证没有规定“限制议付”，则填任何一家议付行即可。如来证要求：Draft for negotiation with any bank in Beneficiarys

11、 country.”添：pay to the order of xxbank.,(五）付款人（Payer/drawee),也称受票人，指接受命令付款的人。，一般为开证行或其指定的另一家银行，注意应填写付款行名称、地址。信用证常见的语句为：draft drawn on XXbank, value on us , issued on ourselves (六）出票日期和地点： 汇票的签发日期一般有议付日期，出票地点通常已印好了，为议付地点。 （七）号码：为发票号码 （八）年息，由结汇银行填写，用以清算企业与银行间利息费用。,根据下列内容，填写汇票 1、Issuing Bank: societe G

12、eneral Paris,France. 2、L/C No.: 7081 dated April 1st,1997 3、L/C amount: USD9,996.00 4、Applicant : A NAVY & co. Hamburge. 5、Advising Bank: Bank of China 6、Beneficiary: China National Textiles Imp.&Exp.CORP. 7、Expiry date: May 31, 1997 8、B/L dated May 5th,1997 9、Beneficiarys draft at sight drawn on th

13、e issuing bank and pay to the order of Bank of China 10、Quantity of Goods: 15,000 Kilos net, unit price USD680.00 per 1,000 kilo 11、Invoice No: 97097,二、Remittance 汇付,1、The definition of Remittance 汇付是指付款人主动通过银行或其他途径将款项汇交收款人。 其方式包括信汇、电汇和票汇三种。,2、The Involved Parties in the Remittance,（1）remitter 汇款人。一

14、般是进口方。 （2） payee收款人。 一般为卖方。 （3） remitting bank汇出行。指进口地银行。 （4） paying bank 汇入行。解付汇款的银行，通常是出口地银行。,（1） Mail transfer 信汇，简写为MT) 是汇出行应汇款人的申请,将信汇委托书寄给汇入行,授权解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 优点：费用低；缺点：收款时间长,3、The Classification of Remittance,（2） telegraphic transfer电汇，简写为TT),汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报或电传或通过SWIFT给另一个国家的分行或代理行，指示解付

15、一定金额给收款人的一种付款方式。 电汇速度快，但费用相对高。,电汇/信汇业务程序图,汇款人 （买方）,汇出行,汇入行,收款人 （卖方）,1.,买卖合同规定 以电/信汇付款,6.付讫借记通知,2.电/信汇委托通知,3. 汇 款 通 知,交款、付费 电/信汇申请书,4. 收 据,5. 付 款,（3）票汇(demand draft），简写为DD),即汇出行应汇款人的申请，在汇款人向汇出行交款并支付一定费用的条件下，代替汇款人开立的以其分行或代理行为解付行、支付一定金额给收款人的银行即期汇票，寄交收款人，由收款人凭以向汇入行取款。,票汇业务程序图,汇款人 （买方）,汇出行,汇入行,收款人 （卖方）,1

16、.,买卖合同规定以D/D付款,7.付讫借记通知,3.寄汇票通知书,2. 银 行 即 期 汇 票,交款、付费 汇票汇申请书,5. 背 书 后 交 汇 票,6.,4.寄交银行即期汇票,经核对与票根 无误后付款,（4）The Usage of the Remittance （1）汇付是一种商业信用； （2） Cash on delivery货到付款(C.O.D)，是一种赊销方式（0pen account ，O/A）。 （3） pay in advance用于预付货款，也称随定单付现（cash with order ，C.W.O）。 （4）用于寄售(consignment)，定金(deposit)，货款的尾数(balance)，佣金、从属费用等支付。,三、托收(Collection),1、Definition of Collection 托收(Collection)是债权人（卖方）出具汇票，委托银行向债务人（买方）收取货款的一种支付方式。 出口人委托出口地银行通过它在进口