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1、2018年企业负责人经营业绩考核与薪酬管第一章 总 则 第一条 为促进公司发展和经济效益增长提高公司资产经营的质量和效益建立有效的激励约束和监督机制充分调动企业经营管理者的积极性和创造性实现公司资产的保值增值和发展战略目标根据葛洲坝集团股份有限公司关于企业负责人年度经营业绩考核与薪酬管理暂行办法等文件精神结合公司实际制定本暂行办法。 第二条 本办法所称企业负责人是指公司所属全资子公司、控股子公司、分公司、项目部的经营班子成员包括主要负责人和其他负责人其中:主要负责人是指董事长,或执行董事,、副董事长、总经理、总支书记、项目经理,其它负责人是指经营班子中除主要负责人以外的其他班子成员。 第三条
2、单位负责人的业绩考核和薪酬管理遵循以下原则: ,一, 坚持激励和约束并重的原则, ,二, 坚持效率优先、兼顾公平的原则, ,三, 坚持科学、客观、公正、真实的原则, ,四, 坚持与企业的生产经营规模、经营业绩和职工收入相挂钩的原则。 - 1 - 第四条 公司人力资源部门负责制定企业负责人的业绩考核和薪酬管理办法负责企业负责人薪酬的核定和管理工作。 公司生产管理部门负责制定企业年度经营业绩责任书和有关统计指标的审核确认并考核年度经营业绩责任书完成情况。 公司财务管理部门负责制定企业年度经营业绩责任书中有关财务指标和应收账款的审核确认工作。 公司安全质量环保管理部门负责对企业安全、质量、环保工作进
3、行考核。 公司审计部门负责企业年度经营业绩指标实现值和企业负责人日常薪酬发放的审计确认工作。 各企业劳资部门、财务部门负责本企业负责人薪酬的日常管理工作。 第五条 本办法适用于与公司签订了生产经营责任书的企业项目筹备或建设期间执行相关工作责任书的考核规定。 第二章 年度经营业绩考核 第六条 企业负责人实行结果考核与过程评价相统一考核结果与奖惩相挂钩的经营业绩考核制度。 年度经营业绩考核采取由公司与所属企业主要负责人签订经营业绩责任书,或下达文件,的方式进行。 第七条 年度经营业绩考核以公历年为考核期。对实行项目考核的单位实行年度预考核。 - 2 - 第八条 年度经营业绩责任书包括下列内容: ,
4、一,双方的单位名称、职务和姓名, ,二,考核内容及指标, ,三,考核与奖惩, ,四,责任书的变更、解除和终止, ,五,其他需要规定的事项。 第九条 年度经营业绩考核结果主要用于: ,一,对企业负责人工作评价的重要依据, ,二,对企业负责人进行薪酬核定和奖惩的重要依据, ,三,对企业负责人任免的重要依据, ,四,为企业改进经营管理提供参考。 第十条 年度经营业绩考核指标包括: ,一,产值,收入,:经审核后确定的企业报表产值,收入,。 ,二,利润总额:经审核后确定的企业报表利润总额。 ,三,总资产报酬率:企业税前利润同平均总资产的比率。计算公式为: 总资产报酬率=利润总额?平均总资产100% 其中
5、:平均总资产=,期初总资产+期末总资产,?2 ,四,成本费用总额占主营业务收入比重:成本费用总额?主营业务收入100%。 成本费用总额=主营业务成本+主营业务税金及附加+营业费用+管理费用+财务费用 - 3 - ,五,应收账款占主营业务收入比重:年末应收账款余额?主营业务收入100% 应收账款余额=应收账款账面价值+应收账款坏帐准备 年末应收账款余额包括质保金和坏账准备。 ,六,日常管理综合考核:总部职能部门对各单位生产经营日常管理综合考核年平均评分。 第十一条 年度经营业绩考核目标值的核定。 每年12月底前各企业根据年度经营业绩考核要求、生产经营状况、当年实际完成情况,新设立的单位根据合同或
6、未来生产情况预测,提出下一年度经营业绩考核目标建议值并将考核目标建议值和说明材料报公司生产管理部门。 考核目标建议值原则上不低于上一年度实际完成值考核项实际完成与目标值的差异不大于10%，20%,企业存在特殊客观原因的经公司批准年度考核指标可低于上一年度。 生产管理部门根据集团股份公司的要求和公司发展战略规划目标的要求就考核目标建议值及有关内容与各企业充分沟通后提出审核意见报公司审批确定。 第十二条 年度经营业绩责任书完成情况按照下列程序进行考核兑现: ,一,每年2月底以前各企业负责人依据财务决算数据对上一年度经营业绩考核目标的完成情况进行总结分析并将年度工作报告分别报送公司人力资源部门和生产
7、管理部门。 - 4 - ,二,每年5月底前公司审计部门对各企业经营业绩考核指标完成情况进行审计确认。 ,三,每年6月底前公司生产管理部门根据公司审计部门审计确定的数据结合企业负责人年度总结分析报告会同相关职能部门对企业年度经营业绩考核指标完成情况进行考核。 ,四,每年7月底前公司人力资源部门根据经营业绩考核结果会同相关职能部门对企业负责人年度薪酬进行核定并报公司年薪考核领导小组批准。 第三章 年度薪酬的构成及确定 第十三条 企业负责人年度薪酬由基薪、绩效薪金、特别嘉奖、公司单项奖和野外施工补贴五部分组成。 第十四条 基薪是单位负责人年度的基本收入。基薪的基数由公司年薪考核领导小组确定基薪根据单
8、位年度经营业绩考核指标中的产值规模和利润总额规模等因素综合确定最高不超过基数的1.5倍。基薪增长不得高于企业利润的增长。 企业主要负责人基薪=基薪基数产值规模系数利润总额规模系数 (一)产值规模系数 产值单位:万元 产值 ?2000 ,2000?5000 ,5000?10000 ,10000?17000 系数 1 ,1?1.05 ,1.05?1.1 ,1.1?1.15 - 5 - 产值 ,17000?25000 ,25000?35000 ,35000?50000 系数 ,1.15?1.25 ,1.25?1.4 ,1.4?1.5 注:责任书产值指标为中间值的产值规模系数使用线性插入法计算。 ,二
9、,利润总额规模系数 利润单位:万元 利润?300 ,300?600 ,600?1000 ,1000?2000 总额 系数 1 ,1?1.05 ,1.05?1.15 ,1.15?1.25 利润,2000?3500 ,3500?5000 ,5000?7000 ,7000?10000 总额 系数 ,1.25?1.35 ,1.35?1.5 ,1.5?1.7 ,1.7?2 注:责任书利润总额为中间值的利润总额系数使用线性插入法计算。 考核期满经审计、业绩考核后实际完成产值、利润总额未达到责任书规定指标的将按实际完成重新核定基薪考核期内超发的基薪将从绩效薪金中扣回。 第十五条 绩效薪金按企业主要负责人的年
10、度经营业绩考核得分和绩效薪金基数确定。 绩效薪金基数由公司年薪考核领导小组根据当年生产经营状况并结合当年员工平均收入水平分档确定。 第十六条 企业其他责任人的基薪按本企业主要负责人基- 6 - 薪的80%确定。企业其他责任人的绩效薪金由各企业根据其任职岗位、责任和风险采取岗位测评、民主评议等方式进行年度业绩考核并将业绩考核结果报公司按本企业主要负责人绩效薪金的50-80%兑现。 第十七条 实行项目考核的单位主要负责人绩效薪金根据项目责任书年度预考核结果按60，70%比例预兑现项目完工债权债务清理完毕终结审计后根据项目责任书的最终考核兑现结果在扣除担任项目主要负责人期间已发放的基薪、预兑现的绩效
11、薪金后兑现,其他负责人的薪酬收入控制在本单位主要负责人薪酬的60，80%之间。 第四章 年度经营业绩考核指标计分 第十八条 年度经营业绩实行100分制考核。其中:年度产值考核指标占20分,利润总额考核指标占40分,总资产报酬率考核指标占10分,成本费用占主营业务收入比重考核指标占10分,应收账款考核指标占10分,日常管理综合考核年度平均评分考核指标占10分。 ,一,产值,收入,:完成责任书规定指标得20分在规定指标基础上每增减2%增减1分。工程施工单位最高增减10分,工业企业最高增加5分扣减10分。 ,二,利润总额:完成责任书规定指标得40分在规定指标基础上每增减3%增减2分。工程施工单位最高
12、增加12分扣减20分,工业企业最高增加6分扣减20分。 - 7 - ,三,总资产报酬率:完成责任书规定指标得10分在规定指标基础上每增减5%增减1分。最高增加2分扣减5分。 ,四,成本费用占主营业务收入比重:完成责任书规定指标得10分在规定指标基础上每增减5%分数增减1.5分。最高增加2分扣减5分。 ,五,应收账款占主营业务收入比重:完成责任书规定指标得10分在规定指标基础上每增减5%增减1分。最高增加5分扣减5分。 ,六,日常管理综合考核平均评分:得分等于单位年平均评分除以10。 绩效考核得分:为上述各项指标实际考核得分之和。 第十九条 经营业绩考核奖惩计算。 1、当考核得分大于60分时:
13、责任人绩效薪金=绩效薪金基数实际考核得分?100 2、当考核得分小于60分时,责任人绩效年薪为0并对责任人予以处罚罚金为: 罚金,绩效薪金基数,60,实际考核得分,?60 第二十条 对考核年度因安全质量环保事故影响公司资质年审或因安全质量环保事故影响公司投标承揽工程的业绩考核得分减半。 实行企业负责人经营业绩考核谈话制度。对于连续两年未完成考核指标、考核年度发生严重安全质量环保事故或事件、严重- 8 - 违规经营和存在重大经营风险等情形的单位由公司有关领导与企业主要负责人进行诫勉谈话帮助企业分析问题改进工作。 第五章 薪酬的兑现与管理 第二十一条 企业负责人基薪按月支付列入考核年度企业成本。企
14、业负责人绩效薪金由公司在考核年度按不低于上年绩效薪金标准预提列入考核年度成本。年度考核结束后根据考核结果进行兑现。企业主要负责人绩效薪金的70%在年度考核结束后当期兑现其余30%留待下一年度考核兑现时发放。对于企业负责人在任期内调离的延期兑现收入在工作交接完毕、经企业主要负责人签署意见报公司审批备案后兑现。 第二十二条 企业负责人只能领取公司批复的年度薪酬方案中所列收入,基薪、绩效薪金、特别嘉奖、公司单项奖、野外施工补贴和安全质量环保责任考核兑现奖,不得以任何名义和形式领取其他收入。 第二十三条 企业负责人薪酬的日常管理工作统一由各单位人力资源部门和财务部门负责薪酬发放根据公司有关文件按照单位
15、人力资源部门造表财务部门监督支付的程序进行。单位负责人薪酬计入单位工资总额并在单位工资统计中单列。 第二十四条 企业负责人的薪酬为税前收入由个人依法缴纳个人所得税。企业负责人的各项社会保险保险费、企业年金和住房公积金应由个人承担的部分由企业从其基薪中代扣代缴,- 9 - 应由企业承担的部分由企业支付。 第二十五条 对在一年内发生岗位变动的按任职月数计算其当年薪酬任职时间以聘任文件,或解聘文件,为准。对任职时段超过半个月而不足1个月的按1个月计算,任职时段不足1个月的按半个月计算。 第二十六条 企业负责人在考核年度内因病假请假累计1个月及以上的病假期间基薪照发绩效薪金按请假足月时段扣除,请事假累计1个月以上的按请假足月时段扣减基薪、绩效薪金。 第二十七条 对企业负责人考核期内因个人原因辞职的不兑现考核期业绩奖励。实行项目考核的单位企业主要负责人以前年度的延期绩效薪金经公司生产管理部门和人力资源部门根据离任审计结果确认后报公司批准后兑现。 第六章 违规责任 第二十八条 公司对各企业负责人薪酬发放情况进行检
