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1、养老之忧养老之忧养老之忧养老之忧谁来为你谁来为你谁来为你谁来为你养老？养老？养老？养老？社保养老政策的变化社保养老政策的变化国家劳动保障部部长田成平表示：国家劳动保障部部长田成平表示：从从20062006年年1 1月月1 1日起，个人账户的规模日起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的统一由本人缴费工资的11%11%调整为调整为8%8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户。同时，相应调整基本划入个人账户。同时，相应调整基本养老金计发办法。养老金计发办法。养老金帐户小变动，养老金帐户小变动，个人退休生个人退休生活大影响！活大影响！国家现行的社保养老制度国家
2、现行的社保养老制度月领养老金月领养老金个人账户养老金个人账户养老金基础养老金基础养老金过渡性养老金过渡性养老金（退休时上年度社会平均工资的（退休时上年度社会平均工资的20%） （退休时个人账户累计余额（退休时个人账户累计余额 120）（9292年以前连续工龄年以前连续工龄 退休时上退休时上 年社平工资的年社平工资的0.75% ）养老金个人帐户的形成养老金个人帐户的形成个人缴纳个人缴纳8%8%企业缴纳企业缴纳3%3%个人帐户个人帐户企业缴纳企业缴纳19.5%19.5%社会统筹社会统筹20062006年养老金个人帐户的形成年养老金个人帐户的形成个人缴纳个人缴纳8%8%个人帐户个人帐户企业缴纳企业缴
3、纳22.5%22.5%社会统筹社会统筹政策变化对个人养老金帐户的影响政策变化对个人养老金帐户的影响对不同年龄人群的影响对不同收入人群的影响各不相同政策变化对不同年龄人群的影响政策变化对不同年龄人群的影响（以平均公司水平缴纳，按照（以平均公司水平缴纳，按照5%5%的年工资增长率和的年工资增长率和3%3%的年通胀率计算）的年通胀率计算）实际增加值实际增加值20052005年年龄年年龄11%11%存入比存入比存入比存入比例例例例8%8%存入存入存入存入比例比例比例比例实际增加值实际增加值实际增加值实际增加值减少额减少额减少额减少额( (元元元元) )每月养老金每月养老金每月养老金每月养老金减少额减少
4、额减少额减少额( (元元元元) )5050岁岁岁岁40872408723074630746101261012684844040岁岁岁岁132762132762979679796734795347952892893535岁岁岁岁20066020066014757314757353088530884424422222岁岁岁岁474829474829347666347666121641216410601060政策变化对不同收入人群的影响政策变化对不同收入人群的影响两种政策下，两种政策下，两种政策下，两种政策下，2005200520052005年初参加工作、收入水平不同的两位男性养老金变化情况年初参加
5、工作、收入水平不同的两位男性养老金变化情况年初参加工作、收入水平不同的两位男性养老金变化情况年初参加工作、收入水平不同的两位男性养老金变化情况人物人物人物人物金额（元）金额（元）金额（元）金额（元）小张小张小张小张（2033203320332033元）元）元）元）小王小王小王小王（4000400040004000元）元）元）元）老政策老政策老政策老政策新政策新政策新政策新政策老政策老政策老政策老政策新政策新政策新政策新政策退休前一年社会平均工资退休前一年社会平均工资退休前一年社会平均工资退休前一年社会平均工资1298212982退休当年社会平均工资退休当年社会平均工资退休当年社会平均工资退休当
6、年社会平均工资1363113631退休前一年个人月收入退休前一年个人月收入退休前一年个人月收入退休前一年个人月收入12982129822596325963退休前个人帐户余额退休前个人帐户余额退休前个人帐户余额退休前个人帐户余额474829474829347666347666949658949658695331695331退休后每月可领养老金退休后每月可领养老金退休后每月可领养老金退休后每月可领养老金6553655354945494105101051083918391养老金养老金养老金养老金/ / / /退休前一年个人月收入退休前一年个人月收入退休前一年个人月收入退休前一年个人月收入（养老金替代
7、率）（养老金替代率）（养老金替代率）（养老金替代率）50.5%50.5%40.3%40.3%40.5%40.5%32.3%32.3%政策变化对个人养老金帐户的影响政策变化对个人养老金帐户的影响n n结论结论：已退休人员无影响目前收入处于社会平均水平、即将退休的中老年人影响较小（50岁以上）年纪越轻受影响越大收入越高受影响越大社保养老帐户所面临的窘境社保养老帐户所面临的窘境“空账空账”以每年以每年10001000多亿元的规模增加，多亿元的规模增加，到到20052005年末将达到年末将达到80008000多亿元。多亿元。社保养老金缺口社保养老金缺口，“劳动和社会保障部前任部长郑斯林劳动和社会保障部
8、前任部长郑斯林给出的数据是万亿，而社保基金理事会理事长项怀诚给出的数据是万亿，而社保基金理事会理事长项怀诚更倾向于引用世界银行更倾向于引用世界银行5 5月份提供的研究数据万亿。月份提供的研究数据万亿。 中国社科院社会政策研究中心研究员唐钧表示中国社科院社会政策研究中心研究员唐钧表示 ：当前并没有政策表明，每个人对于自己的个当前并没有政策表明，每个人对于自己的个人账户是拥有产权的，人账户是拥有产权的， 社保养老帐户所面临的窘境社保养老帐户所面临的窘境“现在制度规定缴费满现在制度规定缴费满15年就可以领取养老保险，而平均寿命又年就可以领取养老保险，而平均寿命又只设定为只设定为70岁，个人缴的养老金
9、在岁，个人缴的养老金在10年内就领完，超过年内就领完，超过70岁的人岁的人就要从社会统筹中领取。这使养老保险的收支缺口更加严峻。就要从社会统筹中领取。这使养老保险的收支缺口更加严峻。” 上海市男女平均寿命：上海市男女平均寿命：截止截止20042004年，人口的平均寿命已经达到岁。年，人口的平均寿命已经达到岁。案例研究：养老规划案例研究：养老规划n n一个小康家庭，男主人王先生今年一个小康家庭，男主人王先生今年3232岁，岁，月收入月收入65006500元；女主人张小姐今年元；女主人张小姐今年3030岁，岁，月收入月收入35003500元；他们有一个可爱的孩子；元；他们有一个可爱的孩子；目前他们
10、家庭每月的开支为目前他们家庭每月的开支为40004000元，除去元，除去孩子的开支为孩子的开支为30003000元元/ /月。她们期望在退休月。她们期望在退休后维持目前后维持目前30003000元元/ /月的生活水准。月的生活水准。退休后维持目前的生活水准需要退休后维持目前的生活水准需要多少钱？多少钱？年年年年度度度度指数指数指数指数年年年年度度度度指数指数指数指数年年年年度度度度指数指数指数指数年年年年度度度度指数指数指数指数年年年年度度度度指数指数指数指数年年年年度度度度指数指数指数指数1 1 1 11.041.048 8 8 81.371.37151515151.801.80222222
11、222.372.37292929293.123.12363636364.104.102 2 2 21.081.089 9 9 91.421.42161616161.871.87232323232.462.46303030303.243.24373737374.264.263 3 3 31.121.12101010101.481.48171717171.951.95242424242.562.56313131313.373.37383838384.434.434 4 4 41.171.17111111111.541.54181818182.032.03252525252.672.67323232
12、323.503.50393939394.614.615 5 5 51.221.22121212121.601.60191919192.112.11262626262.772.77333333333.643.64404040404.804.806 6 6 61.271.27131313131.671.67202020202.192.19272727272.882.88343434343.793.79414141414.994.997 7 7 71.321.32141414141.731.73212121212.282.28282828283.003.00353535353.943.9442425
13、.195.19退休后维持目前的生活水准需要退休后维持目前的生活水准需要多少钱？多少钱？n n假设：仅仅考虑通货膨胀假设：仅仅考虑通货膨胀4%4%的因素。的因素。那么在那么在20342034年（王先生退休），维持目年（王先生退休），维持目前的生活水平，需要花费：前的生活水平，需要花费：=3000*=3000*第第2929年的指数年的指数=9360=9360该家庭可以领取多少社保养老金该家庭可以领取多少社保养老金n n假定：年度平均工资增长率为假定：年度平均工资增长率为4%4%。n n家庭平均年度工资增长率为家庭平均年度工资增长率为5%5%。n n王先生在王先生在6060岁退休，张小姐在岁退休，张
14、小姐在5555岁退休岁退休20342034年，王先生的养老金为年，王先生的养老金为5588/5588/月月张小姐的养老金为张小姐的养老金为3518/3518/月月家庭合计养老金为：家庭合计养老金为：91069106元元/ /月月家庭养老金缺口家庭养老金缺口20342041年年20442053年年王先生王先生满满6060岁岁张小姐张小姐满满6565岁岁王先生王先生满满7070岁岁56285628元元/ /月月1152711527元元/ /月月张小姐个人张小姐个人养老金帐户养老金帐户领取完毕领取完毕王先生个人王先生个人养老金帐户养老金帐户领取完毕领取完毕254254元元/ /月月家庭养老金缺口示意图家庭养老金缺口示意图年份年份11527元元/月月5628元元/月月收入收入支出支出2034年年2041年年 2044年年王先生王先生满满6060岁岁张小姐张小姐满满6565岁岁王先生王先生满满7070岁岁如何安排养老计划如何安排养老计划如何安排养老计划如何安排养老计划? ? ? ?
