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1、第一节 商业银行的业务第二节 投资银行的业务第四节 其他金融机构的业务金融机构的业务课件第一节 商业银行的业务一、商业银行的资产业务一、商业银行的资产业务（一）商业银行资产业务的含义及意义（一）商业银行资产业务的含义及意义商业银行的资产业务即运用资金的业务。其意义商业银行的资产业务即运用资金的业务。其意义在于：资产业务是商业银行获取收入的主要来源；在于：资产业务是商业银行获取收入的主要来源；资产规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标资产规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志，商业银行的信用高低直接与其资产规模大小相志，商业银行的信用高低直接与其资产规模大小相关；资产质量是一家商业银行前景
2、的重要指标；资关；资产质量是一家商业银行前景的重要指标；资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。金融机构的业务课件（二）资产业务的种类现现金金资资产产贷贷 款款证证券券投投资资固固定定资资产产其其他他资资产产金融机构的业务课件（三）现金资产1.1. 现金资产构成及来源现金资产构成及来源现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等价的现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等价的可随时用于支付的银行资产。它由库存现金、存放中可随时用于支付的银行资产。它由库存现金、存放中央银行款项（由法定存款准备金和超额准备金两部分央银行款项（由法定存款准备金和超额
3、准备金两部分构成）、存放同业款项和托收中的现金构成。构成）、存放同业款项和托收中的现金构成。现金资产的来源分为传统的现金来源和创新途径的现金资产的来源分为传统的现金来源和创新途径的现金渠道。现金渠道。传统来源分为各种资产变现和通过负债满足现金需传统来源分为各种资产变现和通过负债满足现金需求。求。资产变现主要是出售持有的证券、各种票据、回购资产变现主要是出售持有的证券、各种票据、回购协议及变现其他资产等协议及变现其他资产等金融机构的业务课件2 .现金资产的管理 （1 1）现金资产管理原则）现金资产管理原则适度存量控制适度存量控制适时流量调节适时流量调节安全性安全性（2 2）法定存款准备金管理）法
4、定存款准备金管理按规定及时计算与缴存按规定及时计算与缴存（3 3）超额准备金管理）超额准备金管理（4 4）库存现金管理）库存现金管理金融机构的业务课件（四）商业银行贷款管理贷款是商业银行以一定的利率和约期归还为条件贷款是商业银行以一定的利率和约期归还为条件, 将将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。贷款是商业银行最主要的资产业务行为。贷款是商业银行最主要的资产业务, 是商业银是商业银行取得利润的主要途径行取得利润的主要途径, 也是商业银行与客户保持良也是商业银行与客户保持良好关系的重要条好关系的重要条 金融机构的业务课件1. 贷款的种类
5、贷款按期限分类活期贷款定期贷款透支也称通知贷款也称通知贷款, , 银行在发放这一银行在发放这一类贷款时不确定类贷款时不确定偿还期限偿还期限, ,银行银行可以根据自己资可以根据自己资金调配的情况随金调配的情况随时通知收回贷款。时通知收回贷款。 是指活期存款户是指活期存款户依照合同向银行依照合同向银行透支的款项透支的款项, , 它它实质上是银行的实质上是银行的一种贷款。一种贷款。它是指具有固它是指具有固定偿还期限的定偿还期限的贷款。按照偿贷款。按照偿还期限的长短还期限的长短, , 可以分为短期可以分为短期贷款、中期贷贷款、中期贷款和长期贷款。款和长期贷款。 金融机构的业务课件贷款按保障条件分类信用
6、贷款担保贷款票据贴现是指银行完是指银行完全凭借客户全凭借客户的信誉、无的信誉、无需提供抵押需提供抵押物或第三者物或第三者保证而发放保证而发放的贷款。信的贷款。信用贷款一般用贷款一般只贷放给那只贷放给那些信誉高的些信誉高的大公司。大公司。 是贷款的一种是贷款的一种特殊方式。它特殊方式。它是指银行应客是指银行应客户的要求户的要求, , 以以现现 款或活期款或活期存款买进客户存款买进客户持有的未到期持有的未到期的商业票据的的商业票据的方式发放的贷方式发放的贷款。款。 是指按规是指按规 定的抵押方定的抵押方式以借款人式以借款人或第三者的或第三者的财产作为抵财产作为抵押而发放的押而发放的贷款贷款; ;抵
7、押贷款质押贷款保证贷款是指按是指按 规规定的质押方定的质押方式以借款人式以借款人或第三者的或第三者的动产或权利动产或权利作为质物发作为质物发放的贷款放的贷款是指按规定的保是指按规定的保证方式以第三人证方式以第三人承诺在借款人不承诺在借款人不能偿还贷款时能偿还贷款时, , 按约定承担一般按约定承担一般保证责任或连带保证责任或连带保证责任而发放保证责任而发放的贷款的贷款金融机构的业务课件贷款按质量分类正常贷款关注贷款次级贷款是指借款是指借款人能够履人能够履行借款合行借款合同同, , 有充有充分把握按分把握按时足额偿时足额偿还还 本息本息的贷款的贷款是指采取了是指采取了所有可能的所有可能的措施和一切
8、措施和一切必要的法律必要的法律程序之后程序之后, , 本息仍无法本息仍无法收回收回, , 或只或只能收回极少能收回极少部分部分是指贷款是指贷款的本息偿的本息偿还仍正常还仍正常, , 但是存在但是存在一些可能一些可能对偿还贷对偿还贷 款产生不款产生不利的因素利的因素是指借款人是指借款人的还款能力的还款能力出现明显问出现明显问题题, , 依靠正依靠正常的经营收常的经营收 入已无法保入已无法保持足额偿还持足额偿还本息的贷款本息的贷款是指借款人是指借款人无法足额偿无法足额偿还本息还本息, , 即即使执行抵押使执行抵押或担保或担保, , 也也 肯定要造成肯定要造成一部分损失一部分损失可疑贷款损失贷款金融
9、机构的业务课件按贷款的用途分类商商业业贷贷款款工工业业贷贷款款农农业业贷贷款款科科技技贷贷款款房房地地产产贷贷款款金金融融机机构构贷贷款款消消费费贷贷款款金融机构的业务课件贷款按自主程度分类自营贷款委托贷款特定贷款是指银行以是指银行以合法方式筹合法方式筹集的资金自集的资金自主发放的贷主发放的贷款，是商业款，是商业银行最主要银行最主要的贷款。的贷款。是指由政府部门、是指由政府部门、企事业单位及个人企事业单位及个人等委托提供资金，等委托提供资金，由银行根据委托人由银行根据委托人确定的贷款对象、确定的贷款对象、用途、金额、期限用途、金额、期限、利率等代为发放、利率等代为发放、监督、使用并协、监督、使
10、用并协助收回的贷款。助收回的贷款。在我国是指经在我国是指经国务院批准并国务院批准并对可能造成的对可能造成的损失采取相应损失采取相应的补救措施后，的补救措施后，责成国有独资责成国有独资银行发放的贷银行发放的贷款。款。金融机构的业务课件贷款按还款方式分类一次性偿还贷款分期偿还贷款它是指借款人在贷它是指借款人在贷款到期日一次性还款到期日一次性还清贷款的本金，其清贷款的本金，其利息可以分期支付，利息可以分期支付，也可以在归还本金也可以在归还本金时一次性付清。时一次性付清。它是指借款人按照规定的期它是指借款人按照规定的期限分次偿还本金和支付利息限分次偿还本金和支付利息的贷款。这种贷款的期限通的贷款。这种
11、贷款的期限通常按月、季、年确定，中长常按月、季、年确定，中长期贷款大都采用这种方式，期贷款大都采用这种方式，其利息的计算方法有加息平其利息的计算方法有加息平均法和利随本减法。均法和利随本减法。金融机构的业务课件2.贷款的一般程序贷款申请贷款调查信用评估贷款审批签订合同贷款发放贷款检查贷款收回金融机构的业务课件（五）商业银行投资业务管理1.1.商业银行证券投资的含义商业银行证券投资的含义商业银行把资金投资于各种长短期不同的证券，商业银行把资金投资于各种长短期不同的证券，以实现资产收益并保持相应的流动性，即为商业以实现资产收益并保持相应的流动性，即为商业银行证券投资。银行证券投资。证券投资与银行长
12、期贷款的区别在于：证券投资与银行长期贷款的区别在于：长期贷款一般不能流通转让，流动性差，而证券可在市场长期贷款一般不能流通转让，流动性差，而证券可在市场上自由转让和买卖，流动强；上自由转让和买卖，流动强；贷款银行处于被动地位，而证券投资则处于主动地位；贷款银行处于被动地位，而证券投资则处于主动地位；贷款往往需要借款人提供担保，而证券投资不存在担保问贷款往往需要借款人提供担保，而证券投资不存在担保问题。题。金融机构的业务课件2.商业银行证券投资的功能保持流动性，获得收益分散风险，提高资产质量合理避税为银行提供新的资金来源金融机构的业务课件3.商业银行证券投资的种类国内证券投资国内证券投资公司证券
13、投资地方政府证券投资中央政府证券投资国库券公债券政府机械债券金融机构的业务课件4.证券投资策略稳健型投资策略进取型投资策略阶梯期限策略杠铃策略前置期限策略后置期限策略利率预测方法收益率曲线法乘坐收益率曲线法债券转换策略金融机构的业务课件二、商业银行负债业务管理商业银行的负债业务是形成商业银行资金来源的业务。商业银商业银行的负债业务是形成商业银行资金来源的业务。商业银行资金来源主要包括存款、借款和银行资本等。负债业务是商行资金来源主要包括存款、借款和银行资本等。负债业务是商业银行资产运作的前提条件，商业银行通过负债业务，来吸收业银行资产运作的前提条件，商业银行通过负债业务，来吸收存款和借入资金，
14、这类资金与银行的资本金、公积金共同构成存款和借入资金，这类资金与银行的资本金、公积金共同构成商业银行的资金来源。商业银行的资金来源。通过负债业务形成商业银行资金来源的方式可以分成三大类型：通过负债业务形成商业银行资金来源的方式可以分成三大类型：一是被动型负债，如吸收存款；一是被动型负债，如吸收存款；二是主动型负债，即通过创造金融资产增加资金来源；二是主动型负债，即通过创造金融资产增加资金来源；三是通过向中央银行和同业借款。同时，商业银行在办理中间三是通过向中央银行和同业借款。同时，商业银行在办理中间性业务或服务性业务时，可暂时占用客户资金，这样也形成了性业务或服务性业务时，可暂时占用客户资金，
15、这样也形成了一部分资金来源。一部分资金来源。金融机构的业务课件（一）吸收存款活期存款定期存款储蓄存款它是一种随时可存、它是一种随时可存、随时可取，可以直随时可取，可以直接开支票支付转账接开支票支付转账的存款，因而也叫的存款，因而也叫往来账户或支票账往来账户或支票账户存款。活期存款户存款。活期存款在流通中的作用与在流通中的作用与现金很相似。现金很相似。它是事先规定提取它是事先规定提取期限的存款，期限期限的存款，期限通常为通常为3 3个月、个月、6 6个个月、月、1 1年，也有年，也有2 2年年和和2 2年以上的存款。年以上的存款。定期存款利息较高，定期存款利息较高，原则上不能提前支原则上不能提前
16、支取。取。它是一种便于居民它是一种便于居民个人积蓄货币并能个人积蓄货币并能得到利息收入的存得到利息收入的存款。这种存款通常款。这种存款通常使用存折或账单，使用存折或账单，又称为又称为“账单储蓄账单储蓄账账”，不能开支票，不能开支票，不能用于转账支付。不能用于转账支付。商业银存款行是惟一能够接受多种的银行，因而也称商业银存款行是惟一能够接受多种的银行，因而也称“存款存款银行银行”金融机构的业务课件我国居民储蓄存款的种类活期储蓄存款定期储蓄存款定活两便储蓄存款整存整取定期储蓄存款整存零取定期储蓄存款零存整取定期储蓄存款存本取息定期储蓄存款华侨人民币定期储蓄金融机构的业务课件创新的存款工具新型活期存
17、款新型定期存款新型储蓄存款可可转转让让支支付付命命令令账账户户超超给给可可转转让让支支付付命命令令账账户户货货币币市市场场存存款款账账户户可可转转让让大大额额定定期期存存单单货货币币市市场场存存单单协协定定账账户户小小储储蓄蓄者者存存单单定定活活两两便便存存款款账账户户电电话话转转账账服服务务账账户户自自动动转转账账服服务务账账户户股股金金汇汇票票金金账账户户个个人人退退休休金金账账户户金融机构的业务课件（二）中央银行借款世界各国的中央银行，都是向商业银行提供货币的世界各国的中央银行，都是向商业银行提供货币的最后贷款者。其借款的形式有两种，一种是直接借最后贷款者。其借款的形式有两种，一种是直接
18、借款，也称款，也称再贷款再贷款；另一种为间接借款，即所谓的；另一种为间接借款，即所谓的再再贴现贴现。在市场经济发达的国家，由于商业票据市场。在市场经济发达的国家，由于商业票据市场发达，再贴现是主要形式，而在商业票据不普及的发达，再贴现是主要形式，而在商业票据不普及的国家，则主要采取再贷款的形式。国家，则主要采取再贷款的形式。我国的中央银行也采取再贷款和再贴现形式，但由我国的中央银行也采取再贷款和再贴现形式，但由于我国商业票据市场不发达，基本采取的是再贷款于我国商业票据市场不发达，基本采取的是再贷款形式。形式。金融机构的业务课件（三）同业拆借它是金融机机构之间的短期资金融通，主要用于日它是金融机
19、机构之间的短期资金融通，主要用于日常性资金周转，是商业银行为解决短期资金余缺、常性资金周转，是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而相互融通资金的重要形式。调剂法定准备金头寸而相互融通资金的重要形式。同业拆借期限短，一般都在同业拆借期限短，一般都在1 1至至6 6天。天。同业拆借的利率一般为浮动利率的参照利率。同业拆借的利率一般为浮动利率的参照利率。金融机构的业务课件（四）其他短期借款转贴现大面额存单回购协议欧洲货币市场借款金融机构的业务课件（五）长期借款资本性债券一般性金融债券国际金融债券担担保保债债券券信信用用债债券券固固定定利利率率债债券券浮浮动动利利率率债债券券附附息息金金融
20、融债债券券外外国国金金融融债债券券欧欧洲洲金金融融债债券券平平行行金金融融债债券券金融机构的业务课件（六）商业银行的资本金管理1.1.商业银行资本的定义及其构成商业银行资本的定义及其构成商业银行资本金就是指银行商业银行资本金就是指银行投资者投资者为了正常的经营为了正常的经营活动及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利活动及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润。资本比例增加，银行的安全性也随之提高。但就润。资本比例增加，银行的安全性也随之提高。但就这个定义，在理论界一直也在争论，还没有形成统一这个定义，在理论界一直也在争论，还没有形成统一的被各国金融当局认可的定义，从本质上看，属于商的被
21、各国金融当局认可的定义，从本质上看，属于商业银行的业银行的自有资金自有资金才是才是资本资本，它代表着投资者对商业，它代表着投资者对商业银行的所有权，同时也代表着投资者对所欠债务的偿银行的所有权，同时也代表着投资者对所欠债务的偿还能力。但是，在实际工作中，一些还能力。但是，在实际工作中，一些债务债务也被当作银也被当作银行资本，商业银行持有的行资本，商业银行持有的长期债券长期债券等。这里是从所有等。这里是从所有者权益来理解资本的定义的。者权益来理解资本的定义的。金融机构的业务课件我国商业银行资本金的构成核心资本附属资本实实收收资资本本资资本本公公积积盈盈余余公公积积未未分分配配利利润润贷款贷款呆账
22、呆账准备准备金金坏账坏账准备准备金金投资投资风险风险准备准备金金长期长期债券债券金融机构的业务课件2.资本充足性（1 1）银行资本的用途）银行资本的用途银行破产时用于赔偿非保险性存款；银行破产时用于赔偿非保险性存款；用于补偿用于补偿非预期性或意外损失；非预期性或意外损失；用于购置金融服务所需装备用于购置金融服务所需装备和设施；和设施；满足监管当局对资本最低要求。满足监管当局对资本最低要求。（2 2）资本充足性的含义）资本充足性的含义既能使商业银行经营成本最小，又能充分满足监管既能使商业银行经营成本最小，又能充分满足监管当局对资本最低限额要求的资本量为最适度资本量。当局对资本最低限额要求的资本量
23、为最适度资本量。最适度资本量即为商业银行的资本充足。最适度资本量即为商业银行的资本充足。金融机构的业务课件（3 3）资本充足性的衡量）资本充足性的衡量（发展过程）（发展过程）资本资本与存与存款比款比率率资本资本与风与风险资险资产比产比率率纽约纽约公式公式综合综合分析分析法法巴塞巴塞尔协尔协议法议法资本资本与总与总资产资产比率比率金融机构的业务课件（4）关于巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议是国际清算银行（是国际清算银行（BISBIS）的巴塞尔银行业条例和）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会监督委员会的常设委员会“巴塞尔委员会巴塞尔委员会”于于19881988年年7 7月月在瑞士的巴塞尔通过
24、的在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议标准的协议”的简称。该协议第一次建立了一套完整的国际通的简称。该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。效地扼制了与债务危机有关的国际风险。 a. a. 资本定义资本定义资本定义为两级：核心资本与附属资本资本定义为两级：核心资本与附属资本 b. b. 资本充足要求资本充足要求资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额
25、的比例。资本总额与加权风险资产总额比率本总额与加权风险资产总额比率8%8%，核心资本与加权风核心资本与加权风险资产总额之比险资产总额之比4%4%。 c. c. 新巴塞尔协议新巴塞尔协议由三大支柱组成：即由三大支柱组成：即最低资本最低资本要求要求、监督检查监督检查和和市场纪律。市场纪律。金融机构的业务课件三、商业银行的表外业务商业银行的表外业务也称中间业务，广义上讲商业银行的表外业务也称中间业务，广义上讲“是指是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务息收入的业务”（20012001年年7 7月月4 4日人民银行颁布日人民银行颁布
26、商业商业银行中间业务暂行规定银行中间业务暂行规定）。）。表外业务包括两大类：不形成表外业务包括两大类：不形成或有资产或有资产或有资产或有资产、或有负债或有负债或有负债或有负债的的中间业务（即一般意义上的中间业务（即一般意义上的金融服务类业务金融服务类业务金融服务类业务金融服务类业务）和形成）和形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的表或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的表外业务）外业务）。我国的中间业务等同于广义上的表外业务，它可以分我国的中间业务等同于广义上的表外业务，它可以分为两大类为两大类，金融服务类业务金融服务类业务金融服务类业务金融服务类业务和和表外业务表外业务表外业
27、务表外业务。 金融机构的业务课件金融服务类业务金融服务类业务是指商业银行以代理人的身份为客户是指商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。主要办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。主要包括：支付结算类业务、银行卡业务、代理类中间业包括：支付结算类业务、银行卡业务、代理类中间业务、基金托管类业务和咨询顾问类业务。务、基金托管类业务和咨询顾问类业务。表外业务表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。主要
28、包括担保或内资产业务和负债业务的经营活动。主要包括担保或类似的或有负债、承诺类业务和金融衍生业务三大类。类似的或有负债、承诺类业务和金融衍生业务三大类。金融机构的业务课件支付结算类业务支付结算类业务支付结算类业务支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务是指由商业银行为客户办理因债权债务是指由商业银行为客户办理因债权债务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。结算业务借助的主要结算业务借助的主要结算业务借助的主要
29、结算业务借助的主要结算工具结算工具结算工具结算工具包括包括包括包括汇票汇票汇票汇票（银行汇票和商（银行汇票和商（银行汇票和商（银行汇票和商业汇票）业汇票）业汇票）业汇票）银行本票银行本票银行本票银行本票、支票、支票、支票、支票、银行卡银行卡银行卡银行卡。结算方式按空间范围分为：结算方式按空间范围分为：结算方式按空间范围分为：结算方式按空间范围分为：同城结算方式同城结算方式同城结算方式同城结算方式和和和和异地结算方式异地结算方式异地结算方式异地结算方式异地结算方式分为：异地结算方式分为：异地结算方式分为：异地结算方式分为：汇兑业务汇兑业务汇兑业务汇兑业务（分为（分为（分为（分为信汇信汇信汇信汇和
30、和和和电汇电汇电汇电汇）托收承付业务托收承付业务托收承付业务托收承付业务委托收款业务委托收款业务委托收款业务委托收款业务信用证业务信用证业务信用证业务信用证业务（一一）支付结算类中间业务支付结算类中间业务金融机构的业务课件1.1. 银行卡的概念银行卡的概念它是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发它是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。功能的信用支付工具。（二）银行卡业务银行卡业务金融机构的业务课件（1 1）依据清偿方式，银行卡业务可分为）依据清偿方式，银行卡业务可
31、分为贷记卡业务贷记卡业务、准贷记卡准贷记卡业务业务和和借记卡业务借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡卡（2 2）依据结算的币种不同，银行卡可分为）依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务人民币卡业务和和外币外币卡业务卡业务（3 3）按使用对象不同，银行卡可以分为）按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡单位卡和和个人卡个人卡。（4 4）按载体材料的不同，银行卡可以分为）按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡磁性卡和和智能卡智能卡（ICIC卡）卡）（5 5）按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为）按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡金
32、卡和和普通卡普通卡（6 6）按流通范围，银行卡还可分为）按流通范围，银行卡还可分为国际卡国际卡和和地区卡地区卡（7 7）其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构）其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构/ /非盈利性机非盈利性机构合作发行联名卡构合作发行联名卡/ /认同卡认同卡2.银行卡的类型金融机构的业务课件1.1.代理类业务的概念代理类业务的概念它是指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的它是指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代括代理政策性银行业务、
33、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。 （三三）代理类业务代理类业务中间业务快速增长金融机构的业务课件2.代理业务的种类代理代理政策政策性银性银行业行业务务代理代理政人政人民银民银行业行业务务代理代理商业商业银行银行业务业务代理代理收付收付业务业务代理代理保险保险业务业务代理代理证券证券业务业务其他其他代理代理业务业务金融机构的业务课件担保类业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务（四）担保及承诺类业务1.担
34、保类业务银行银行承兑承兑汇票汇票备用备用信用信用证证各类各类保函保函业务业务其他其他担保担保业务业务金融机构的业务课件2.承诺类业务承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括款承诺，包括可撤销承诺可撤销承诺和和不可撤销承诺不可撤销承诺两种。两种。它是指附有客户在取得它是指附有客户在取得贷款前必须履行的特定贷款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，条款，在银行承诺期内，客户如没有履行条款，客户如没有履行条款，则银行可撤销该项承诺。则银行可撤销该
35、项承诺。可撤销承诺包括透支额可撤销承诺包括透支额度等。度等。 它是指银行不经客户它是指银行不经客户允许不得随意取消的允许不得随意取消的贷款承诺，具有法律贷款承诺，具有法律约束力，包括备用信约束力，包括备用信用额度、回购协议、用额度、回购协议、票据发行便利等。票据发行便利等。金融机构的业务课件（五）交易类中间业务交易类中间业务交易类中间业交易类中间业务指商业银行为务指商业银行为满足客户保值或满足客户保值或自身风险管理等自身风险管理等方面的需要，利方面的需要，利用各种金融工具用各种金融工具进行的资金交易进行的资金交易活动，主要包括活动，主要包括金融衍生业务。金融衍生业务。金融远期交易金融期货交易金
36、融互换交易金融期权交易金融机构的业务课件投资银行业务主要包括证券发行、投资银行业务主要包括证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务。资分析、风险投资、项目融资等业务。（六）投资银行业务金融机构的业务课件基金托管业务是指有托管资格的商业基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭
37、式证券值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。管业务和其他基金的托管业务。（七）基金托管业务金融机构的业务课件咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发
38、展的需要的服务活动或发展的需要的服务活动（八八）咨询顾问类业务咨询顾问类业务金融机构的业务课件1.1.企业信息咨询业务企业信息咨询业务，包括项目评估、企业信用等级评估、，包括项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资信证明、企业管理咨询等。验证企业注册资金、资信证明、企业管理咨询等。2.2.资产管理顾问业务资产管理顾问业务，指为机构投资者或个人投资者提供，指为机构投资者或个人投资者提供全面的资产管理服务，包括投资组合建议、投资分析、税全面的资产管理服务，包括投资组合建议、投资分析、税务服务、信息提供、风险控制等。务服务、信息提供、风险控制等。 3.3.财务顾问业务财务顾问业务，包括大型建
39、设项目财务顾问业务和企业，包括大型建设项目财务顾问业务和企业并购顾问业务。大型建设项目财务顾问业务指商业银行为并购顾问业务。大型建设项目财务顾问业务指商业银行为大型建设项目的融资结构、融资安排提出专业性方案。企大型建设项目的融资结构、融资安排提出专业性方案。企业并购顾问业务指商业银行为企业的兼并和收购双方提供业并购顾问业务指商业银行为企业的兼并和收购双方提供的财务顾问业务，银行不仅参与企业兼并与收购的过程，的财务顾问业务，银行不仅参与企业兼并与收购的过程，而且作为企业的持续发展顾问，参与公司结构调整、资本而且作为企业的持续发展顾问，参与公司结构调整、资本充实和重新核定、破产和困境公司的重组等策
40、划和操作过充实和重新核定、破产和困境公司的重组等策划和操作过程。程。 4.4.现金管理业务，现金管理业务，指商业银行协助企业，科学合理地管理指商业银行协助企业，科学合理地管理现金账户头寸及活期存款余额，以达到提高资金流动性和现金账户头寸及活期存款余额，以达到提高资金流动性和使用效益的目的。使用效益的目的。金融机构的业务课件此类中间业务是指保管箱业务以及其他不能归入以此类中间业务是指保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。上八类的业务。（九九）其他类中间业务其他类中间业务金融机构的业务课件第二节投资银行的业务投资银行投资银行( investment bank,corporate ( inves
41、tment bank,corporate financefinance）是主要从事证券发行、承销、交易、企）是主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务的非银行金融机构，是资本市场上目融资等业务的非银行金融机构，是资本市场上的主要金融中介。的主要金融中介。 在中国，投资银行的主要代表在中国，投资银行的主要代表有中国国际金融有限公司、中信证券等。有中国国际金融有限公司、中信证券等。金融机构的业务课件一、证券发行与承销证券承销是投资银行最本源、最基础的业务活动。投资证券承销是投资银行最本源、最基础的业务活动。投资
42、银行承销的职权范围很广，包括本国中央政府、地方政银行承销的职权范围很广，包括本国中央政府、地方政府、政府机构发行的债券、企业发行的股票和债券、外府、政府机构发行的债券、企业发行的股票和债券、外国政府和公司在本国和世界发行的证券、国际金融机构国政府和公司在本国和世界发行的证券、国际金融机构发行的证券等。发行的证券等。投资银行在承销过程中一般要按照承销金额及风险大小投资银行在承销过程中一般要按照承销金额及风险大小来权衡是否要组成承销辛迪加和选择承销方式。来权衡是否要组成承销辛迪加和选择承销方式。承销业务的利润是很高的。以最常见的股票发行业务为承销业务的利润是很高的。以最常见的股票发行业务为例，投资
43、银行一般要抽取例，投资银行一般要抽取5%-10%5%-10%的佣金，也就是说，如的佣金，也就是说，如果客户发行价值果客户发行价值100100亿美圆的股票，投资银行就要吃掉亿美圆的股票，投资银行就要吃掉5 5亿亿-10-10亿美圆。亿美圆。金融机构的业务课件证券承销方式包 销投标承购代 销赞助推销 是指主承销商和是指主承销商和它的辛迪加成员它的辛迪加成员同意按照商定的同意按照商定的价格购买发行的价格购买发行的全部证券，然后全部证券，然后再把这些证券卖再把这些证券卖给它们的客户。给它们的客户。这时发行人不承这时发行人不承担风险，风险转担风险，风险转嫁到了投资银行嫁到了投资银行的身上。的身上。 是指
44、它通常是是指它通常是在投资银行处在投资银行处于被动竞争较于被动竞争较强的情况下进强的情况下进行的。采用这行的。采用这种发行方式的种发行方式的证券通常都是证券通常都是信用较高，颇信用较高，颇受投资者欢迎受投资者欢迎的债券。的债券。 一般是由于投资银行一般是由于投资银行认为该证券的信用等认为该证券的信用等级较低，承销风险大级较低，承销风险大而形成的。投资银行而形成的。投资银行只接受发行者的委托，只接受发行者的委托，代理其销售证券，如代理其销售证券，如在规定的期限计划内在规定的期限计划内发行的证券没有全部发行的证券没有全部销售出去，则将剩余销售出去，则将剩余部分返回证券发行者，部分返回证券发行者，发
45、行风险由发行者自发行风险由发行者自己负担。己负担。 当发行公司增资扩当发行公司增资扩股时，其主要对象股时，其主要对象是现有股东，但又是现有股东，但又不能确保现有股东不能确保现有股东均认购其证券，为均认购其证券，为防止难以及时筹集防止难以及时筹集到所需资金，甚至到所需资金，甚至引起本公司股票价引起本公司股票价格下跌，发行公司格下跌，发行公司一般都要委托投资一般都要委托投资银行办理对现有股银行办理对现有股东发行新股的工作，东发行新股的工作，从而将风险转嫁给从而将风险转嫁给投资银行。投资银行。金融机构的业务课件二、证券经纪交易二、证券经纪交易投资银行在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商投资银行在
46、二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色。三重角色。作为做市商，在证券承销结束之后，投资银行有义务为作为做市商，在证券承销结束之后，投资银行有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价该证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定。格的稳定。作为经纪商，投资银行代表买方或卖方，按照客户提出作为经纪商，投资银行代表买方或卖方，按照客户提出的价格代理进行交易。的价格代理进行交易。作为交易商，投资银行有自营买卖证券的需要，这是因作为交易商，投资银行有自营买卖证券的需要，这是因为投资银行接受客户的委托，管理着大量的资产，必须为投资银行接受客户的委托，管理着大量的资产，必须要
47、保证这些资产的保值与增值。此外，投资银行还在二要保证这些资产的保值与增值。此外，投资银行还在二级市场上进行无风险套利和风险套利等活动。级市场上进行无风险套利和风险套利等活动。金融机构的业务课件三、 证券私募发行证券私募发行证券的发行方式分作公募发行和私募发行两种，前面证券的发行方式分作公募发行和私募发行两种，前面的证券承销实际上是公募发行。的证券承销实际上是公募发行。私募发行又称私下发行，就是发行者不把证券售给社私募发行又称私下发行，就是发行者不把证券售给社会公众，而是仅售给数量有限的机构投资者，如保险会公众，而是仅售给数量有限的机构投资者，如保险公司、共同基金等。公司、共同基金等。私募发行不
48、受公开发行的规章限制，除能节约发行时私募发行不受公开发行的规章限制，除能节约发行时间和发行成本外，又能够比在公开市场上交易相同结间和发行成本外，又能够比在公开市场上交易相同结构的证券给投资银行和投资者带来更高的收益率，所构的证券给投资银行和投资者带来更高的收益率，所以，近年来私募发行的规模仍在扩大。但同时，私募以，近年来私募发行的规模仍在扩大。但同时，私募发行也有流动性差、发行面窄、难以公开上市扩大企发行也有流动性差、发行面窄、难以公开上市扩大企业知名度等缺点。业知名度等缺点。金融机构的业务课件四、兼并与收购四、兼并与收购企业兼并与收购已经成为现代投资银行除证券承销企业兼并与收购已经成为现代投
49、资银行除证券承销与经纪业务外最重要的业务组成部分。投资银行可以与经纪业务外最重要的业务组成部分。投资银行可以以多种方式参与企业的并购活动，如：寻找兼并与收以多种方式参与企业的并购活动，如：寻找兼并与收购的对象、向猎手公司和猎物公司提供有关买卖价格购的对象、向猎手公司和猎物公司提供有关买卖价格或非价格条款的咨询、帮助猎手公司制定并购计划或或非价格条款的咨询、帮助猎手公司制定并购计划或帮助猎物公司针对恶意的收购制定反收购计划、帮助帮助猎物公司针对恶意的收购制定反收购计划、帮助安排资金融通和过桥贷款等。此外，并购中往往还包安排资金融通和过桥贷款等。此外，并购中往往还包括括“垃圾债券垃圾债券”的发行、
50、公司改组和资产结构重组等的发行、公司改组和资产结构重组等活动。活动。金融机构的业务课件五、 项目融资项目融资项目融资是对一个特定的经济单位或项目策划安排的项目融资是对一个特定的经济单位或项目策划安排的一揽子融资的技术手段，借款者可以只依赖该经济单位一揽子融资的技术手段，借款者可以只依赖该经济单位的现金流量和所获收益用作还款来源，并以该经济单位的现金流量和所获收益用作还款来源，并以该经济单位的资产作为借款担保。的资产作为借款担保。投资银行在项目融资中起着非常关键的作用，它将与投资银行在项目融资中起着非常关键的作用，它将与项目有关的政府机关、金融机构、投资者与项目发起人项目有关的政府机关、金融机构
51、、投资者与项目发起人等紧密联系在一起，协调律师、会计师、工程师等一起等紧密联系在一起，协调律师、会计师、工程师等一起进行项目可行性研究，进而通过发行债券、基金、股票进行项目可行性研究，进而通过发行债券、基金、股票或拆借、拍卖、抵押贷款等形式组织项目投资所需的资或拆借、拍卖、抵押贷款等形式组织项目投资所需的资金融通。投资银行在项目融资中的主要工作是：项目评金融通。投资银行在项目融资中的主要工作是：项目评估、融资方案设计、有关法律文件的起草、有关的信用估、融资方案设计、有关法律文件的起草、有关的信用评级、证券价格确定和承销等。评级、证券价格确定和承销等。金融机构的业务课件六、公司理财公司理财公司理
52、财实际上是投资银行作为客户的金融顾问或公司理财实际上是投资银行作为客户的金融顾问或经营管理顾问而提供咨询、策划或操作。它分为两类：经营管理顾问而提供咨询、策划或操作。它分为两类：第一类是根据公司、个人、或政府的要求，对某个第一类是根据公司、个人、或政府的要求，对某个行业、某种市场、某种产品或证券进行深入的研究与行业、某种市场、某种产品或证券进行深入的研究与分析，提供较为全面的、长期的决策分析资料。分析，提供较为全面的、长期的决策分析资料。第二类是在企业经营遇到困难时，帮助企业出谋划第二类是在企业经营遇到困难时，帮助企业出谋划策，提出应变措施，诸如制定发展战略、重建财务制策，提出应变措施，诸如制
53、定发展战略、重建财务制度、出售转让子公司等。度、出售转让子公司等。金融机构的业务课件七、基金管理基金管理基金是一种重要的投资工具，它由基金发起人组织，基金是一种重要的投资工具，它由基金发起人组织，吸收大量投资者的零散资金，聘请有专门知识和投资吸收大量投资者的零散资金，聘请有专门知识和投资经验的专家进行投资并取得收益。经验的专家进行投资并取得收益。投资银行与基金有着密切的联系。首先，投资银行投资银行与基金有着密切的联系。首先，投资银行可以作为基金的发起人，发起和建立基金；其次，投可以作为基金的发起人，发起和建立基金；其次，投资银行可作为基金管理者管理基金；第三，投资银行资银行可作为基金管理者管理
54、基金；第三，投资银行可以作为基金的承销人，帮助基金发行人向投资者发可以作为基金的承销人，帮助基金发行人向投资者发售受益凭证。售受益凭证。金融机构的业务课件八、财务顾问与投资咨询财务顾问与投资咨询投资银行的财务顾问业务是投资银行所承担的对公司投资银行的财务顾问业务是投资银行所承担的对公司尤其是上市公司的一系列证券市场业务的策划和咨询尤其是上市公司的一系列证券市场业务的策划和咨询业务的总称。主要指投资银行在公司的股份制改造、业务的总称。主要指投资银行在公司的股份制改造、上市、在二级市场再筹资以及发生兼并收购、出售资上市、在二级市场再筹资以及发生兼并收购、出售资产等重大交易活动时提供的专业性财务意见
55、。产等重大交易活动时提供的专业性财务意见。投资银行的投资咨询业务是连结一级和二级市场、沟投资银行的投资咨询业务是连结一级和二级市场、沟通证券市场投资者、经营者和证券发行者的纽带和桥通证券市场投资者、经营者和证券发行者的纽带和桥梁。习惯上常将投资咨询业务的范畴定位在对参与二梁。习惯上常将投资咨询业务的范畴定位在对参与二级市场投资者提供投资意见和管理服务。级市场投资者提供投资意见和管理服务。金融机构的业务课件九、 资产证券化资产证券化资产证券化是指经过投资银行把某公司的一定资产作为担保而进资产证券化是指经过投资银行把某公司的一定资产作为担保而进行的证券发行，是一种与传统债券筹资十分不同的新型融资方
56、式。行的证券发行，是一种与传统债券筹资十分不同的新型融资方式。进行资产转化的公司称为资产证券发起人。发起人将持有的各种进行资产转化的公司称为资产证券发起人。发起人将持有的各种流动性较差的金融资产，如住房抵押贷款、信用卡应收款等，分流动性较差的金融资产，如住房抵押贷款、信用卡应收款等，分类整理为一批资产组合，出售给特定的交易组织，即金融资产的类整理为一批资产组合，出售给特定的交易组织，即金融资产的买方（主要是投资银行），再由特定的交易组织以买下的金融资买方（主要是投资银行），再由特定的交易组织以买下的金融资产为担保发行资产支持证券，用于收回购买资金。这一系列过程产为担保发行资产支持证券，用于收回
57、购买资金。这一系列过程就称为资产证券化。资产证券化的证券即资产证券为各类债务性就称为资产证券化。资产证券化的证券即资产证券为各类债务性债券，主要有商业票据、中期债券、信托凭证、优先股票等形式。债券，主要有商业票据、中期债券、信托凭证、优先股票等形式。资产证券的购买者与持有人在证券到期时可获本金、利息的偿付。资产证券的购买者与持有人在证券到期时可获本金、利息的偿付。证券偿付资金来源于担保资产所创造的现金流量，即资产债务人证券偿付资金来源于担保资产所创造的现金流量，即资产债务人偿还的到期本金与利息。如果担保资产违约拒付，资产证券的清偿还的到期本金与利息。如果担保资产违约拒付，资产证券的清偿也仅限于
58、被证券化资产的数额，而金融资产的发起人或购买人偿也仅限于被证券化资产的数额，而金融资产的发起人或购买人无超过该资产限额的清偿义务。无超过该资产限额的清偿义务。金融机构的业务课件十、金融创新金融创新根据特性不同，金融创新工具即衍生工具一般分为三类：根据特性不同，金融创新工具即衍生工具一般分为三类：期货类、期权类、和掉期类。使用衍生工具的策略有三种，期货类、期权类、和掉期类。使用衍生工具的策略有三种，即套利保值、增加回报和改进有价证券的投资管理。通过即套利保值、增加回报和改进有价证券的投资管理。通过金融创新工具的设立与交易，投资银行进一步拓展了投资金融创新工具的设立与交易，投资银行进一步拓展了投资
59、银行的业务空间和资本收益。首先，投资银行作为经纪商银行的业务空间和资本收益。首先，投资银行作为经纪商代理客户买卖这类金融工具并收取佣金；其次，投资银行代理客户买卖这类金融工具并收取佣金；其次，投资银行也可以获得一定的价差收入，因为投资银行往往首先作为也可以获得一定的价差收入，因为投资银行往往首先作为客户的对方进行衍生工具的买卖，然后寻找另一客户作相客户的对方进行衍生工具的买卖，然后寻找另一客户作相反的抵补交易；第三，这些金融创新工具还可以帮助投资反的抵补交易；第三，这些金融创新工具还可以帮助投资银行进行风险控制，免受损失。金融创新也打破了原有机银行进行风险控制，免受损失。金融创新也打破了原有机
60、构中银行和非银行、商业银行和投资银行之间的界限和传构中银行和非银行、商业银行和投资银行之间的界限和传统的市场划分，加剧了金融市场的竞争。统的市场划分，加剧了金融市场的竞争。金融机构的业务课件十一、风险投资风险投资风险投资又称创业投资，是指对新兴公司在创业期和拓展风险投资又称创业投资，是指对新兴公司在创业期和拓展期进行的资金融通，表现为风险大、收益高。期进行的资金融通，表现为风险大、收益高。新兴公司一般是指运用新技术或新发明、生产新产品、具新兴公司一般是指运用新技术或新发明、生产新产品、具有很大的市场潜力、可以获得远高于平均利润的利润、但有很大的市场潜力、可以获得远高于平均利润的利润、但却充满了
61、极大风险的公司。由于高风险，普通投资者往往却充满了极大风险的公司。由于高风险，普通投资者往往都不愿涉足，但这类公司又最需要资金的支持，因而为投都不愿涉足，但这类公司又最需要资金的支持，因而为投资银行提供了广阔的市场空间。资银行提供了广阔的市场空间。投资银行涉足风险投资有不同的层次：第一，采用私募的投资银行涉足风险投资有不同的层次：第一，采用私募的方式为这些公司筹集资本；第二，对于某些潜力巨大的公方式为这些公司筹集资本；第二，对于某些潜力巨大的公司有时也进行直接投资，成为其股东；第三，更多的投资司有时也进行直接投资，成为其股东；第三，更多的投资银行是设立银行是设立“风险基金风险基金”或或“创业基
62、金创业基金”向这些公司提供向这些公司提供资金来源。资金来源。金融机构的业务课件第三节保险公司的业务保险公司保险公司(insurance company)(insurance company)销售保险合约、提供销售保险合约、提供风险保障的公司，是指经营保险业的经济组织。保险风险保障的公司，是指经营保险业的经济组织。保险公司分为两大类型公司分为两大类型人寿保险公司、财产保险公司。人寿保险公司、财产保险公司。在我国，保险公司是指经中国保险监督管理机构批准在我国，保险公司是指经中国保险监督管理机构批准设立，并依法登记注册的商业保险公司，包括直接保设立，并依法登记注册的商业保险公司，包括直接保险公司和再
63、保险公司。险公司和再保险公司。 保险公司是采用公司组织形式保险公司是采用公司组织形式的保险人，经营保险业务。的保险人，经营保险业务。 保险关系中的保险人，享保险关系中的保险人，享有收取保险费、建立保险费基金的权利。同时，当保有收取保险费、建立保险费基金的权利。同时，当保险事故发生时，有义务赔偿被保险人的经济损失。险事故发生时，有义务赔偿被保险人的经济损失。金融机构的业务课件保险公司的一般业务流程保险展业业务承保保险理赔保险展业是保险公保险展业是保险公司引导具有同类风司引导具有同类风险的人购买保险的险的人购买保险的行为。保险公司通行为。保险公司通过其专业人员直接过其专业人员直接招揽业务称作招揽业
64、务称作“直直接展业接展业”，保险公，保险公司通过保险代理人、司通过保险代理人、保险经纪人展业称保险经纪人展业称为为“间接展业间接展业”。保险人通过对风保险人通过对风险进行分析，确险进行分析，确定是否承保，确定是否承保，确定保险费率和承定保险费率和承保条件，最终签保条件，最终签发保险合同的决发保险合同的决策过程。策过程。保险公司在承保的保险公司在承保的保险事故发生，保保险事故发生，保险单受益人提出索险单受益人提出索赔申请后，根据保赔申请后，根据保险合同的规定，对险合同的规定，对事故的原因和损失事故的原因和损失情况进行调查，并情况进行调查，并且予以赔偿的行为。且予以赔偿的行为。金融机构的业务课件一
65、、财产保险（一）财产保险的概念、起源（一）财产保险的概念、起源1.1.财产保险的概念财产保险的概念财产保险财产保险(Property Insurance)(Property Insurance)是指投保人根据合是指投保人根据合同约定，向保险人交付保险费，保险人按保险合同同约定，向保险人交付保险费，保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。 财产保财产保险，包括财产保险、农业保险、责任保险、保证保险，包括财产保险、农业保险、责任保险、保证保险、信用保险等以财产
66、或利益为保险标的的各种保险、信用保险等以财产或利益为保险标的的各种保险。险。金融机构的业务课件财产保险起源于意大利的财产保险起源于意大利的海上保险海上保险, ,早在中世纪的海早在中世纪的海事法规中就已含有规章性条款。事法规中就已含有规章性条款。1616世纪以后，在其他世纪以后，在其他西欧国家迅速发展起来，当时买卖保险契约行为已相西欧国家迅速发展起来，当时买卖保险契约行为已相当普遍。随着海上贸易中心的转移，到当普遍。随着海上贸易中心的转移，到1717世纪，英国世纪，英国伦敦成为世界最主要的海上保险市场。伦敦成为世界最主要的海上保险市场。16661666年年9 9月月2 2日日伦敦发生历史上最严重
67、的火灾，第二年，有人开始承伦敦发生历史上最严重的火灾，第二年，有人开始承保房屋的火灾风险。此后，依照海上保险的做法，对保房屋的火灾风险。此后，依照海上保险的做法，对陆上财产的承保陆上财产的承保 财产保险财产保险范围逐步扩大到几乎一切自然灾害和意外事故风险，范围逐步扩大到几乎一切自然灾害和意外事故风险，保险标的从房屋扩大到任何有形财产，最后发展到许保险标的从房屋扩大到任何有形财产，最后发展到许多无形财产，以至因财产而产生的利益也可以承保。多无形财产，以至因财产而产生的利益也可以承保。2.财产保险的起源 金融机构的业务课件（二）财产保险的种类财产险货物运输保险运输工具保险 农业保险 工程保险 责任
68、保险 保证保险金融机构的业务课件财产险保险人承保因保险人承保因火灾火灾和其他和其他自然灾害自然灾害及及意外意外事故事故引起的引起的直接经济损失直接经济损失。险种主要有企业。险种主要有企业财产保险、家庭财产保险、家庭财产两全保财产保险、家庭财产保险、家庭财产两全保险（指只以所交费用的利息作保险费，保险险（指只以所交费用的利息作保险费，保险期满退还全部本金的险种）、涉外财产保险、期满退还全部本金的险种）、涉外财产保险、其他保险公司认为适合开设的财产险种。其他保险公司认为适合开设的财产险种。金融机构的业务课件货物运输保险指保险人承保货物运输过程中指保险人承保货物运输过程中自然灾害自然灾害和和意外事故
69、意外事故引起的引起的财产损失财产损失。险种主要有国内。险种主要有国内货物运输保险、国内航空运输保险、涉外货物运输保险、国内航空运输保险、涉外（海、陆、空）货物运输保险、邮包保险、（海、陆、空）货物运输保险、邮包保险、各种附加险和特约保险。各种附加险和特约保险。金融机构的业务课件运输工具保险指保险人承保运输工具因遭受自然灾害和指保险人承保运输工具因遭受自然灾害和意外事故造成运输工具本身的损失和第三者意外事故造成运输工具本身的损失和第三者责任。险种主要有机动车辆保险、船舶保险、责任。险种主要有机动车辆保险、船舶保险、飞机保险、其他运输工具保险。飞机保险、其他运输工具保险。金融机构的业务课件农业保险
70、指保险人承保种植业、养殖业、饲养业、指保险人承保种植业、养殖业、饲养业、捕捞业在生产过程中因自然灾害或意外事故捕捞业在生产过程中因自然灾害或意外事故而造成的损失。而造成的损失。金融机构的业务课件工程保险指保险人承保中外合资企业、引进技术项目及与指保险人承保中外合资企业、引进技术项目及与外贸有关的各专业工程的综合性危险所致损失，外贸有关的各专业工程的综合性危险所致损失，以及国内建筑和安装工程项目，险种主要有建筑以及国内建筑和安装工程项目，险种主要有建筑工程一切险、安装工程一切险、机器损害保险、工程一切险、安装工程一切险、机器损害保险、国内建筑、安装工程保险、船舶建造险、以及保国内建筑、安装工程保
71、险、船舶建造险、以及保险公司承保的其他工业险。险公司承保的其他工业险。金融机构的业务课件责任保险指保险人承保被保险人的民事损害赔偿责任的指保险人承保被保险人的民事损害赔偿责任的险种，主要有公众责任保险、第三者责任险、产险种，主要有公众责任保险、第三者责任险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险等险品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险等险种。种。金融机构的业务课件保证保险指保险人承保的信用保险，被保证人根据权利人指保险人承保的信用保险，被保证人根据权利人的要求投保自己信用的保险是保证保险；权利人要的要求投保自己信用的保险是保证保险；权利人要求被保证人信用的保险是信用保险。求被保证人信用的保
72、险是信用保险。保证保险包括合同保证保险、忠实保证保险、产保证保险包括合同保证保险、忠实保证保险、产品保证保险、商业信用保证保险、出口信用保险、品保证保险、商业信用保证保险、出口信用保险、投资（政治风险）保险。投资（政治风险）保险。金融机构的业务课件（三）财产保险的基本原则财产保险的基本原则最大诚信原则可保利益原则损失补偿原则代位求偿原则近因原则金融机构的业务课件近因原则保险关系上的近因并非是指在时间上或空间上与损失最接近的原保险关系上的近因并非是指在时间上或空间上与损失最接近的原因，而是指造成损失的最直接、最有效的起主导作用或支配性作因，而是指造成损失的最直接、最有效的起主导作用或支配性作用的
73、原因。而近因原则是指危险事故的发生与损失结果的形成，用的原因。而近因原则是指危险事故的发生与损失结果的形成，须有直接的后果关系，保险人才对发生的损失补偿责任。须有直接的后果关系，保险人才对发生的损失补偿责任。近因原则是保险法的基本原则之一，其含义为只有在导致保险事近因原则是保险法的基本原则之一，其含义为只有在导致保险事故的近因属于保险责任范围内时，保险人才应承担保险责任。也故的近因属于保险责任范围内时，保险人才应承担保险责任。也就是说，保险人承担赔偿责任的范围应限于以承保风险为近因造就是说，保险人承担赔偿责任的范围应限于以承保风险为近因造成的损失。成的损失。我国现行保险法虽未直接规定近因原则，
74、但在司法实践中，近因我国现行保险法虽未直接规定近因原则，但在司法实践中，近因原则已成为判断保险人是否应承担保险责任的一个重要标准。对原则已成为判断保险人是否应承担保险责任的一个重要标准。对于单一原因造成的损失，单一原因即为近因；对于多种原因造成于单一原因造成的损失，单一原因即为近因；对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。如果该近因属的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。如果该近因属于保险责任范围内，保险人就应当承担保险责任。于保险责任范围内，保险人就应当承担保险责任。金融机构的业务课件最大诚信原则保险中的诚信原则，即要求保险活动的各方主体在保险合同的保险中的诚信原则
75、，即要求保险活动的各方主体在保险合同的订立、履行过程中诚实不欺、重信守诺。订立、履行过程中诚实不欺、重信守诺。 投保人和被保险人违反投保人和被保险人违反 “ “ 诚信原则诚信原则 ” ” 的，保险人有权解除的，保险人有权解除保险合同或不负赔偿责任。投保人在申请办理家庭财产保险应保险合同或不负赔偿责任。投保人在申请办理家庭财产保险应该向保险公司说明该向保险公司说明 “ “ 任何可能影响承保人对是否承保做决定，任何可能影响承保人对是否承保做决定，影响承保人制定费率和保险条款的重要材料影响承保人制定费率和保险条款的重要材料 ” ” 。它们主要包。它们主要包括括1 1 、投保人本人及其家庭成员的情况。
76、如家庭成员中有精神、投保人本人及其家庭成员的情况。如家庭成员中有精神病人，曾发生过玩火、乱开煤气开关的事等。病人，曾发生过玩火、乱开煤气开关的事等。2 2 、保险人所负危险责任较大的事实。如有的投保人在治安不、保险人所负危险责任较大的事实。如有的投保人在治安不好地区买了商品房，平时没人住，该地区已经发生过几起盗窃好地区买了商品房，平时没人住，该地区已经发生过几起盗窃事件等。事件等。 3 3 、投保财产超出正常范围的情况。如房屋地处低洼地，马路、投保财产超出正常范围的情况。如房屋地处低洼地，马路排水系统又不好，平时雨下得大一点，就会进水等。排水系统又不好，平时雨下得大一点，就会进水等。金融机构的
77、业务课件可保利益原则所谓可保利益，即投保人对保险标的的所具有的合法的经所谓可保利益，即投保人对保险标的的所具有的合法的经济利益。济利益。在家庭财产保险中，可保利益产生和存在的依据，概括起在家庭财产保险中，可保利益产生和存在的依据，概括起来有三种：即所有权、占有权、按合同规定产生的利益。来有三种：即所有权、占有权、按合同规定产生的利益。所有权、包括所有人。不管财产是个人所有，还是与人共所有权、包括所有人。不管财产是个人所有，还是与人共有，均具有可保利益；有，均具有可保利益； 占有权。包括对财产的安全负有责任的人，如仓库保管员占有权。包括对财产的安全负有责任的人，如仓库保管员对客户的物品；对财产享
78、有留置权（因债务而将他人之物对客户的物品；对财产享有留置权（因债务而将他人之物留置自己处）的人。留置自己处）的人。按合同规定产生的利益。如房屋的承租人，对承租的房屋按合同规定产生的利益。如房屋的承租人，对承租的房屋具有一定的可保利益。具有一定的可保利益。金融机构的业务课件损失补偿原则损失补偿原则，是财产保险的赔偿原则，即保险赔偿以弥补损失补偿原则，是财产保险的赔偿原则，即保险赔偿以弥补被保险人损失为前提，保险赔偿不能造成被保险人不当得利。被保险人损失为前提，保险赔偿不能造成被保险人不当得利。由全面赔偿原则和实际赔偿原则所构成。由全面赔偿原则和实际赔偿原则所构成。 全面赔偿原则全面赔偿原则 使被
79、保险人由于保险合同所规定的风险使被保险人由于保险合同所规定的风险事故造成的各种经济损失通过保险金补偿的方式得到赔偿。事故造成的各种经济损失通过保险金补偿的方式得到赔偿。 实际赔偿原则实际赔偿原则 保险人对于被保险人的赔偿不得超过被保险人对于被保险人的赔偿不得超过被保险人的实际损失，被保险人不能由于保险人的赔偿而获得保险人的实际损失，被保险人不能由于保险人的赔偿而获得额外的利益。额外的利益。金融机构的业务课件代位求偿原则 代位求偿，是指当保险事故是由第三者造成的情况下，代位求偿，是指当保险事故是由第三者造成的情况下，保险人在先向被保险人履行赔偿责任后，在赔偿金额范保险人在先向被保险人履行赔偿责任
80、后，在赔偿金额范围内有权代替被保险人向第三者要求赔偿。围内有权代替被保险人向第三者要求赔偿。进行进行“代位求偿代位求偿”有三个前提有三个前提第三方对于保险标的所造成的损失，必须符合保险合同第三方对于保险标的所造成的损失，必须符合保险合同规定的保险责任范围；保险责任的形成，必须是由第三规定的保险责任范围；保险责任的形成，必须是由第三方所造成的；保险人必须首先向被保险人履行赔偿责任。方所造成的；保险人必须首先向被保险人履行赔偿责任。保险人在行使代位求偿权利的过程中，所获得的超出其保险人在行使代位求偿权利的过程中，所获得的超出其向被保险人履行赔偿责任的金额，必须返还给被保险人，向被保险人履行赔偿责任
81、的金额，必须返还给被保险人，即保险人不能运用代位求偿权利而获得超出其所承担的即保险人不能运用代位求偿权利而获得超出其所承担的实际赔偿责任的利益。实际赔偿责任的利益。金融机构的业务课件二、人身保险（一）人身保险的概念（一）人身保险的概念是以人的寿命和身体为保险标的的保险。当是以人的寿命和身体为保险标的的保险。当人们遭受不幸事故或因疾病、年老以致丧失人们遭受不幸事故或因疾病、年老以致丧失工作能力、伤残、死亡或年老退休时，根据工作能力、伤残、死亡或年老退休时，根据保险合同的约定，保险人对被保险人或受益保险合同的约定，保险人对被保险人或受益人给付保险金或年金，以解决其因病、残、人给付保险金或年金，以解
82、决其因病、残、老、死所造成的经济困难。老、死所造成的经济困难。金融机构的业务课件（二）传统人身保险的人身保险人寿保险健康保险意外伤害保险定期寿险终身寿险两全保险年金保险疾病保险医疗保险失能收入损失保险护理保险金融机构的业务课件新型人身保险分红型保险万能型保险投资连结型保险金融机构的业务课件第四节 其他金融机构的业务本节主要介绍信托投资公司、金融租赁公司、基本节主要介绍信托投资公司、金融租赁公司、基金管理公司等金融机构的基本业务金管理公司等金融机构的基本业务金融机构的业务课件一、信托投资公司的业务（一）信托的起源与含义（一）信托的起源与含义1. 1. 信托的起源信托的起源信托有着非常悠久的历史，
83、其概念来源于信托有着非常悠久的历史，其概念来源于罗马法罗马法中的中的“信信托遗赠托遗赠”制度。制度。现代意义的信托业是以英国的尤斯（现代意义的信托业是以英国的尤斯（useuse）制度为原型逐步发制度为原型逐步发展起来的。展起来的。2. 2. 信托的含义信托的含义按其词义解释，按其词义解释，“信信”即信用，即信用，“托托”即委托，合二为一，就即委托，合二为一，就是信用委托。信托作为一种经济行为，是指委托人基于对受托是信用委托。信托作为一种经济行为，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益
84、人的利益或者特定目的，进行管理或愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。信托作为一种财产管理制度，是指以资财为核者处分的行为。信托作为一种财产管理制度，是指以资财为核心，以信任为基础，以委托和受托为方式的财产管理体制。心，以信任为基础，以委托和受托为方式的财产管理体制。金融机构的业务课件（二）金融信托业务类型资金信托不动产信托有价证券信托动产信托货货币币信信托托贷贷款款信信托托财财产产形形成成信信托托证证券券投投资资信信托托专专项项有有价价证证券券信信托托职职工工持持股股信信托托国国债债券券信信托托宅宅地地分分出出售售信信托托不不动动产产管管理理信信托托开开发发性性
85、不不动动产产信信托托运运输输工工具具信信托托机机器器设设备备信信托托金融机构的业务课件二、金融租赁公司的业务（一）金融租赁公司的概念（一）金融租赁公司的概念金融租赁公司（金融租赁公司（Financial leasing companies）是专门经）是专门经营租赁业务的公司，是租赁设备的物主，通过提供租赁设备营租赁业务的公司，是租赁设备的物主，通过提供租赁设备而定期向承租人收取租金。金融租赁公司开展业务的过程是：而定期向承租人收取租金。金融租赁公司开展业务的过程是：租赁公司根据企业的要求，筹措资金，提供以租赁公司根据企业的要求，筹措资金，提供以“融物融物”代替代替“融资融资”的设备租赁；在租期
86、内，作为承租人的企业只有使的设备租赁；在租期内，作为承租人的企业只有使用租赁物件的权利，没有所有权，并要按租赁合同规定，定用租赁物件的权利，没有所有权，并要按租赁合同规定，定期向租赁公司交付租金。租期届满时，承租人向租赁公司交期向租赁公司交付租金。租期届满时，承租人向租赁公司交付少量的租赁物件的名义贷价付少量的租赁物件的名义贷价(即象征性的租赁物件残值即象征性的租赁物件残值)，双方即可办理租赁物件的产权转移手续。双方即可办理租赁物件的产权转移手续。金融机构的业务课件（二）金融租赁公司的主要业务（一）融资租赁业务（一）融资租赁业务（二）吸收股东（二）吸收股东1年期（含）以上定期存款（三）接受承租
87、人年期（含）以上定期存款（三）接受承租人的租赁保证金的租赁保证金（四）向商业银行转让应收租赁款（四）向商业银行转让应收租赁款（五）经批准发行金融债券（五）经批准发行金融债券（六）同业拆借（六）同业拆借（七）向金融机构借款（七）向金融机构借款（八）境外外汇借款（八）境外外汇借款（九）租赁物品残值变卖及处理业务（九）租赁物品残值变卖及处理业务（十）经济咨询（十）经济咨询（十一）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。（十一）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。金融机构的业务课件三、基金管理公司的业务（一）基金管理公司的含义（一）基金管理公司的含义基金管理公司是指依据有关法律法规设立的对基基金管理公司是指依据有关法律法规设立的对基金的募集、基金份额的申购和赎回、基金财产的投金的募集、基金份额的申购和赎回、基金财产的投资、收益分配等基金运作活动进行管理的公司。资、收益分配等基金运作活动进行管理的公司。（二）基金管理公司的主要业务（二）基金管理公司的主要业务1.1.发起设立基金发起设立基金 2.2. 基金管理业务基金管理业务 3.3.受托资产管理业务受托资产管理业务 4.4.基金销售业务基金销售业务 金融机构的业务课件金融机构的业务课件
