非比例再保险课件

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1、 第五章 非比例再保险n 非比例再保险(nonproportional reinsurance)是以损失为基础来确定再保险当事人双方责任，故又称损失再保险，一般称之为超过损失再保险(excess of loss reinsurance)。但英文“excess of loss ”的意思，又可理解为超额赔款。因此，“excess of loss reinsurance”有时是非比例再保险的总称，有时又是指其中的一个分类超额赔款再保险 。非比例再保险PPT课件第一节 非比例再保险的主要方式n一、险位超赔再保险n 险位超赔再保险 （Excess of Loss Per Risk Basis），是以每一

2、危险单位所发生的赔款来计算自负责任额和再保险责任额。n 关于险位超赔在一次事故中的赔款计算有两种情况,一是按危险单位分别计算，没有限制；二是有事故限额，即对每次事故总的赔款有限制，一般为险位限额的23倍，即每次事故接受公司只赔付23个单位的损失。现举例说明如下： 非比例再保险PPT课件n 现有一超过100万元以后900万元的火险险位超赔分保合同，表示为“超过100万元以后的900万元”，用英文表示为“9,000,000 In Excess of 1,000,000 ”。在一次事故中有三个危险单位遭受损失，每个危险单位损失150万元。如果每次事故对危险单位没有限制，则赔款的分摊如表4-1所示。

3、非比例再保险PPT课件n表4-1 险位超赔的赔款分摊表 单位：元 危 险 单 位发 生 赔 款分出公司承担赔款接受公司承担赔款 1 500 000 1 000 000 500 000 1 500 000 1 000 000 500 000 1 500 000 1 000 000 500 000共 计 4 500 000 3 000 000 1 500 000非比例再保险PPT课件n 但如果每次事故有危险单位的限制，譬如为险位限额的2倍，则赔款分摊的方式如表4-2所示。n 在此情形下，由于接受公司已承担了两个危险单位的赔款，所以第三个危险单位的损失全部由分出公司自己负责。 非比例再保险PPT课件

4、n表4-2 (限额)险位超赔的赔款分摊表 单位：元危 险 单 位发 生 赔 款分出公司承担赔款接受公司承担赔款1 500 0001 000 000500 0001 500 0001 000 000500 0001 500 0001 500 00000共 计4 500 0003 500 0001 000 000非比例再保险PPT课件n二、事故超赔再保险n 事故超赔再保险（Excess of Loss Per Event/Occurrence Basis）是以一次事故或巨灾所发生赔款的总和来计算自负责任额和再保险责任额的再保险方式。即以一次事故中多数危险单位的责任累计为基础来分摊赔款。n 事故超赔

5、再保险的责任计算，最关键的是一次事故的划分。 非比例再保险PPT课件n 在事故超赔再保险合同中订有“时间条款”，以作为划分“一次事故”的标准。例如有的规定台风、飓风、暴风连续48小时内为一次事故。地震、洪水连续72小时内为一次事故。 n 假设有一超过100万元以后的100万元的巨灾超赔分保合同，一次台风持续了6天，该事故共损失400万元。非比例再保险PPT课件n 若按一次事故计算: 400万元赔款，原保险人先自负100万元赔款，再保险人承担100万元赔款，剩下200万元赔款仍由原保险人自负，原保险人共承担300万元赔款。n若按二次事故计算： n 分出公司 接受公司n第一个72小时损失150万元

6、 100万元 50万元n第二个72小时损失250万元 100万元 100万元 nn 200万元 150万元 n第二次事故余下50万元赔款就要分出公司自己承担。非比例再保险PPT课件n 在超额赔款再保险方式中，有一种分“层”(layering)的安排方法，即将整个超赔保障数额分割为几层，便于不同的再保险人接受。 n 例如，某保险人对他承保的500万英镑的业务，分为四层安排超额再保险： 非比例再保险PPT课件n 第一层为超过10万英镑以后的40万英镑，（即原保险人的自负责任为10万英镑的赔款，超过10万英镑，但少于50万英镑的责任，由第一层再保险人承担）。n第二层为超过50万英镑以后的50万英镑。

7、n第三层为超过100万英镑以后的100万英镑。n第四层为超过200万英镑以后的300万英镑。 非比例再保险PPT课件 我们把第一层的分出人自负责任额叫起赔点起赔点。 那么，第二层的起赔点就是第一层分出分入承担赔款责任之和，余类推。非比例再保险PPT课件n三、赔付率超赔再保险n(一一)赔付率超赔再保险的概念赔付率超赔再保险的概念 n 赔付率超赔再保险 (Excess of Loss Ratio Reinsurance)，是按赔款与保费的比例来确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式，即在约定的某一年度内，对于赔付率超过一定标准时，由再保险人就超过部分负责至某一赔付率或金额的再保险方式。 非比例再

8、保险PPT课件n 例1：有一赔付率超赔合同规定，赔付率在70%以下由分出公司负责，超过70%至120%，即超过70%以后的50%，由接受公司负责，并规定赔付金额以60万元的责任限制，两者以较小者为准。假设净保费收入为100万元，已发生赔款为80万元，则赔付率为80%，那么，分出公司负责70%，计70万元，接受公司负责70%以后的部分，即10%，计10万元。 非比例再保险PPT课件n 例2：合同规定，赔付率在70%以下由分出公司负责，超过70%至120%，即超过70%以后的50%，由接受公司负责，并规定赔付金额以60万元的责任限制，两者以较小者为准。已发生赔款为135万元，则赔付率为135%，分

9、出公司负责70%，计70万元，接受公司负责70%以后的50%，即50万元(小于60万元)，还有15万元赔款将仍由分出公司负责。 非比例再保险PPT课件n 请看下面的条款 “to pay 90% of all losses in excess of 70% loss ratio up to a max. of 90% 0f 140% loss ratio or 90% of 600 000, whichever the lesser ”.n 就此条款举例如下：n1、某年度的净保费收入： 1 000 000n 该年度累计净赔款： 800 000n 分出人赔：?n 在保险人赔：?非比例再保险PPT课

10、件n2、某年度净保费收入： 1 000 000n 该年度累计净赔款： 1 450 000n 原保险人赔款：? n 在保险现任赔款：? 非比例再保险PPT课件n 一般在赔付率超赔在保险合同中，都有一项特别规定，即接受公司所接受的超过自负责的赔款责任，只承担其90%，其余10%仍由分出公司自留。这就是所谓的“共同再保险”。n 这一规定的目的是为了防止分出公司承保质量不高，或理赔过于宽大损及接受公司。非比例再保险PPT课件n(二二)赔付率的计算赔付率的计算n 赔付率是赔付率超赔再保险的中心问题，如何计算赔付率至关重要。n 通常赔付率的计算方法采用“已发生赔款对满期保费”(incurred losse

11、s to earned premium basis),即： 非比例再保险PPT课件n 赔付率=已发生赔款/满期保费100%其中，n已发生赔款 (incurred losses) = 本年度已付赔款净额 + 本年度未决赔款准备金 - 上年度未决赔款准备金n满期保费 (earned premium) = 本年度保费 + 上年度未满期保费准备 - 本年度未满期保费准备金非比例再保险PPT课件n 在实际业务中，赔付率超赔再保险方式，其赔付率按当年度的净保费收入(net premium income)与赔款净额(net losses)的比率来计算，对于每一签单年度(each underwriting y

12、ear of account)的收支，按会计登账的数字来计算。n 对于这种赔付率，在有关条文中称为“签单年度净赔”(net underwriting settlement)。 非比例再保险PPT课件n净保费收入与赔款净额的计算如下：n 净保费收入 = 毛保费 + 加保费 - 退保费 - 佣金 - 再保费支出 - 保费税 - 盈余佣金 n n 赔款净额 = 已发生赔款(包括理赔及诉讼费用) - 收回的赔款 - 摊回的再保险赔款 非比例再保险PPT课件n四、两类三种非比例再保险方式的比较n（一）特点n 险位超赔分保是以一次事故中的每一个风险单位的赔款为基础的。n 事故超赔分保是以一次事故中所有风险

13、单位的总赔款为基础的。n 赔付率超赔分保则是以一定期间的赔付率为基础的。非比例再保险PPT课件n（二）运用目的n 险位超赔分保的目的在于对每一风险单位的赔款成本加以控制，即以一个固定的自负赔款额将所有同类危险单位的赔款皆限于自负额之内。n 事故超赔分保则是保障一次事故造成的累积赔款责任。n 赔付率超赔分保的目的在于将某一期间的赔付率控制在一定限度内。n 非比例再保险PPT课件n(三)应用范围n 险位超赔分保适用于财产保险等一般性业务，因为是按风险单位损失赔偿来计算的，分出公司的自负赔款责任都偏低。所以叫一般承保超赔保障（working cover, underwriting cover）。n

14、事故超赔分保常用于巨额或巨灾风险的再保险，对分出公司来讲，可以防范巨灾损失下的异常赔款，所以这种方式也叫异常灾害再保险。（catastrophe cover)。非比例再保险PPT课件n 赔付率超赔分保主要适用于一些年度变化较大，经营较难以稳定的业务，如农作物保险。这种方式有保护分出公司承保业绩的作用，使其不至于在一年内，由于陆续发生的中小赔款的累积结果使总的经营成果不好。所以这种方式又叫经营成果分保（excess of loss by result）。当然，它能控制赔付率，也仅仅是防止灾害、事故的随机波动，但并不能保证公司盈利。非比例再保险PPT课件n 从上面的比较可以看出，从分出公司对业务进

15、行风险管理的角度，这三种方式是从点（险位这三种方式是从点（险位超赔）到面（事故超赔），最后再到空间（赔付超赔）到面（事故超赔），最后再到空间（赔付率超赔）的立体发展率超赔）的立体发展。非比例再保险PPT课件n五、非比例再保险与比例再保险的比较n 与比例再保险相比，非比例再保险具有如下特点：n 1在比例再保险之下，接受公司接受分出公司承保责任的一定比例，因此所有保费及赔款，皆与分出公司保持一定的分配比例；非比例再保险则不然，接受公司并不以比例的方式出现，不分担比例责任，仅在赔款超过分出公司自负额时负其责任。 非比例再保险PPT课件n 2比例再保险是以保额为基础分配自负责任和分保责任；而非比例再保

16、险是以赔款为基础，根据损失额来确定自负责任和分保责任。接受公司的责任额不受原保险金额大小的影响，而与赔款总额相关联。n 3比例再保险按原保险费率计收再保险费，且再保险费为被保险人所支付原保险费的一部分，与再保险业务所占原保单责任保持同一比例；非比例再保险采取单独的费率制度，再保险费以合同年度的净保费收入为基础另行计算，与原保险费并无比例关系。 非比例再保险PPT课件n 4比例再保险通常都有再保险佣金的规定，而非比例再保险中，接受公司视分出公司与被保险人的地位相等，因此，不必支付再保险佣金。n 5比例再保险的接受公司对分入业务必须提存未满期责任准备金。非比例再保险的接受公司并不对个别风险负责，仅

17、在赔款超过起赔点时才负责，故不发生未满期保险费责任。 非比例再保险PPT课件n 6比例再保险赔款的偿付，通常都由账户处理，按期结算；非比例再保险对赔款多以现金偿付，并于接受公司收到损失清单后短期内如数支付。其道理与原保险人对原被保险人的赔款一样。非比例再保险PPT课件 比例再保险与非比例再保险的比较表比例在保险非比例在保险1.1.责任基础责任基础保险金额赔款2.2.权利义务权利义务有比例关系无比例关系3.3.再保险费再保险费同原保险费率按摊赔数额另行厘定4.4.分保佣金分保佣金有佣金规定无佣金规定5.5.准备金准备金分出人可以保留未满期责任准备金和未决赔款准备金分出人不扣留再保险人的任何准备金

18、6.6.赔款偿付方式赔款偿付方式麻烦简单7.7.业务对象业务对象原则上“短尾”业务原则上“长尾”业务8.8.双方利害关系双方利害关系同命运原则贯彻全面而广泛同命运原则贯彻受到一定限制9.9.业务交换业务交换适合不适合非比例再保险PPT课件n六、非比例再保险的利弊n 其利： n 1非比例再保险以少数的大额赔款与多数小额赔款以及年度赔款的累积为对象，既可以保障单一风险所导致的损失，又可以保障群体风险造成的损失总和或责任的累积，特别是它对于巨额风险的保障作用，是其他任何再保险方式所无法比拟的。 非比例再保险PPT课件n 2.非比例再保险合同订定后，分出公司无需编制各种记载个别风险的业务报表，仅须按季

19、或按年编送包括保险费总额以及应付再保险费的账单，一季或一年结算一次，分保手续和账务都比较简化，可节省经营费用。 非比例再保险PPT课件n 3非比例再保险的期限多与业务年度相一致，分保成本可以随着损失率的变化、保费收入以及保险市场的发展情况逐年调整变动，灵活性大，具有平衡和稳定每年经营成果的作用。n 4对较大的赔款，其超过免赔额以后的部分直至一定的额度可以从接受公司那儿摊回，分出公司能够有效地控制风险责任于一定的限度以内，有利于保障其业务经营的稳定性。 非比例再保险PPT课件n 5由于免赔额以内大量的小额赔款由分出公司自负，且分保费按年结算支付，虽采用预付办法，但都以最低额计算，因此分出公司持有

20、总保费的绝大部分，有利于保费的周转和利用。 n 6接受公司不必提存保费和赔款准备金，也不用支付再保险手续费，可以充分地对资金加以运用。 非比例再保险PPT课件n其弊：n 1非比例再保险合同多为一、两年的合同,再保险关系很难稳定，分出公司必须经常洽商续约事宜,既繁琐又极无把握。 n 2非比例再保险没有佣金的规定，接受公司不分摊承揽及管理业务的费用，分出公司对费用的负担较重，对其财务有一定的影响。 非比例再保险PPT课件n 3非比例再保险合同通常皆由分出公司向接受公司接洽签定，因此业务流向以及保费支付多属单方性质，只能分散风险，得不到回头业务。n 4非比例再保险不要求接受公司提存准备金，故分出公司

21、得不到接受公司履行义务的保证。 非比例再保险PPT课件n 5由于影响费率厘定的条件随时可能发生变动，没有一定的规律，因此给正确地制定再保险费率带来了很大困难和不稳定性。n 6在非比例再保险合同中，分出公司自负额的决定，与保险金额及危险大小并无直接关联，且分出公司的赔款责任限于自负额的一定范围内，因此对于重大风险的承保，往往会降低核保标准，以致接受公司暴露在分出公司承保人员道德风险之下。 非比例再保险PPT课件n七、非比例再保险与比例再保险的组合n（一）在成数（或溢额）合同基础上再安排一个超赔再保险合同n 这种组合是先安排一个溢额（或成数）合同，然后将溢额合同的自留责任另安排一个超赔合同，以便提

22、高自留额而减少保费损失。n 例如：非比例再保险PPT课件n 某分出公司就某项业务安排一份溢额再保险，自留额原计划100万元，分出9线，现将自留额提高到500万元，但怕提高自留后危险过分集中，影响经营稳定性，所以将自留责任安排超赔再保险。非比例再保险PPT课件当只安排溢额分保时，业务情况如下：单位：万元业务每个风险单位总保额自留（100万元）溢额（9线）总额保费赔款总额保费赔款总额保费赔款 A100 2 1.2100 2 1.2 000 B500 10 8100 2 1.6 40086 C800 16 120100 2 15 70014105 D1000 20 150100 2 15 90018

23、135 E1000 20 240100 2 24 90018216非比例再保险PPT课件在溢额合同基础上安排超赔分保，假定超赔分保费率为70%，则 单位：万元 业 务 编 号总 额溢额合同自留（500） 溢额（1线）保额保费赔款 超赔分保总额保额保费赔款 自 负 （10）超赔责任（490）保费赔款保费赔款A10021.20.61.21.40000B5001083870000C80016120310765300645D1000201503107655001075E100020240310711050010120非比例再保险PPT课件n 但提高自留后，在自留内安排超赔再保险时，要注意：n 1、节省

24、的自留保费要大于安排超赔再保险的保费负担，否则得不偿失。n 2、所安排的再保险，在手续方面要简便，所以超赔再保险比较合适。n 3、在比例再保险合同基础上，另安排超赔再保，要如实告知再保险人理由，遵守最大诚信原则和同命运原则。非比例再保险PPT课件n（二）在超赔再保险合同合同基础上再安排一个成数（或溢额）合同n 这种组合是先安排一个超赔合同，然后将自负赔款责任部分安排比例再保险合同。n 这种安排也是为了提高起赔点，提高起赔额度可降低超赔再保险的费率，以节省再保险费支出。但为防止自负赔款过大，乃安排比例再保险。非比例再保险PPT课件n 例：某分出公司就某类业务先安排一个超赔合同，100万元以后的1

25、00万元，然后将自留责任100万元另安排一份比例再保险合同，分出60%，自留40%。假定该组合合同业务发生150万元赔款，则 超赔合同之自留赔款责任 超赔责任合计赔款 总额 自 留（40%） 分 出（60%）50万150万 100万 40万 60万非比例再保险PPT课件第三节第三节 非比例分保合同的主要条款内容非比例分保合同的主要条款内容 n一、业务类条款n(一一)承保条款承保条款(insuring clause)n 承保条款的内容，主要订明分出公司的自负责任和接受公司的责任限额及责任基础。应包括四个要件： 非比例再保险PPT课件n最后赔款净额(ultimate net loss)；n每一次事

26、故(one event or occurrence)；n自负赔款净额(net retained lines)；n再保险最高责任额(maximum liability)n这些内容我们后面单独讨论。 非比例再保险PPT课件n(二二)合同期限条款合同期限条款n 非比例分保合同的合同期限一般为1年，但也有和比例再保险合同一样，期限为继续性而不定期的。条款举例： “本合同适用于2003年1月1日开始至2003年12月31日为止包括起始日终止日在内，在这期间发生的损失。”非比例再保险PPT课件n(三三)业务范围和地区范围条款业务范围和地区范围条款 n 该条款通常沿用比例再保合同相关条文。n条款举例：n “

27、本合同适用于为本公司火险部门签署的直接业务或临分业务合同项下承保的危险，在合同规定的期限和地区范围内发生的损失。”非比例再保险PPT课件n(四四)除外责任条款除外责任条款n 该条款沿用比例再保险合同的相关条文。n条款举例：n “本合同对下列业务和危险不承保：n （一）战争和类似危险；n （二）核危险；”非比例再保险PPT课件n举例：期限nThis agreement will become effective at 12:01 A.M., Eastern Standard Time, January 1,2005,and will remain in full and effect for t

28、welve (12) consecutive months to expire 12:01 A.M. Eastern Standard Time, January 1,2006.非比例再保险PPT课件nThis agreement shall take effect from the 1st day of January 2005 for any loss or losses occurring on or after that date and shall continue in force until terminated by three months notice in writing

29、 given by either party to expire at midnight on the 31st day of December in any year. In the event of either party giving notice of termination then such notice shall be automatically deemed to have been given by both parties.非比例再保险PPT课件n范围：nThis Agreement is to indemnify the Reinsured in respect of

30、 liability which may accrue to them under any and all policies and/or contract of insurance and/or reinsurance in respect of the class(es) of business as specified in the Schedule. 非比例再保险PPT课件n附表：nAll business written in the Fire Department including:nHomeowner and Householders Comprehensive Policie

31、s including Personal and public Liability as a package, Fire & Allies Perils and Business Interruption written in the Reinsureds Fire Department including the Materials Damage Section of the Contracts All Risk/Erection All risks非比例再保险PPT课件nAnd Miscellaneous Engineering business (including, but not l

32、imited to Machinery All Risks, Computer/Electronic All Risks and Boiler/Pressure Vessels), written as direct and facultative reinsurances (including Riots and/or Strikes and/or Civil Commotion and/or Malicious Damage).非比例再保险PPT课件 非比例再保险承保业务来源图例被再保险人经营的业务险种：海上保险工程保险火灾保险签单业务（直接业务）再保业务临时再保险合约再保险超额赔款再保险

33、非比例再保险PPT课件n(五五)赔款处理条款赔款处理条款n 该条款是有关赔款的通知以及赔款账单的编送和摊回的规定。一般在合同中应订明，如有赔款发生并可能涉及接受公司的责任时，分出公司应及时通知。接受公司在接到赔款账单后，应在规定的期限内向分出公司摊付赔款。 非比例再保险PPT课件n(六六)责任恢复条款责任恢复条款（Reinstatement Clause）n 责任恢复是非比例再保险的重要特点之一。责任恢复就是在发生赔款使分保责任减少后，为了获得充分保障，将分保责任恢复至原有的额度。n 例如：“如果本合同项下所给付的任何补偿部分已经用尽，则所用尽的金额应自任何损失事故开始之日起自动恢复直至到期时

34、为止。由分出人为责任的恢复金额所支付的追加保费应根据本合同下的保费，按恢复金额与责任限额和恢复时间与保单期限的比例来计算。但无论如何，接受人的责任绝不能大于第五条所规定的每一次损失事故的责任限额，和在合同期内，全部责任也不能多于该金额的两倍，并表示仅以上述责任限额为一次责任恢复。”非比例再保险PPT课件n 例如，有一超过50万元以后的50万元的超赔分保，其分保责任额为50万元。现发生了75万元的损失，超赔再保险人赔付了25万元，使分保责任额由50万元减少至25万元。如有恢复责任的规定，则可在一定方式下将分保责任额仍恢复至原有的额度即50万元。 非比例再保险PPT课件n 一般情况下，责任恢复要加

35、缴再保险费(additional premium)，加费的标准一般按原保费加50%或100%，有的以原保费的100%为基础，并按实际未到期的期间来计算，有的以原保费的50%为基础，而不考虑未到期的期间。 非比例再保险PPT课件n 责任恢复时的保费计算涉及三个因素：原责任（L）、时间（t）、超赔再保险费（EP）。n 责任恢复应补缴保费（RP）基本公式为：n RP=P/Lt/365EPn 其中P代表恢复金额。n 例如：原再保险人的责任额度是100万元，再保险费是2万元。保险期间是1月1日之12月31日，3月31日发生一个赔案再保险人分摊赔款50万元，恢复责任要交100%的再保险费。则分出人应补保费

36、：非比例再保险PPT课件n RP=P/Lt/365EPn =50/100275/3652n =0.75万非比例再保险PPT课件n二、定义类条款n(一一)最后赔款净额（最后净损失）条款最后赔款净额（最后净损失）条款(ultimate net loss)n 最后净损失是指赔案全部应付赔款和应收款项已处理完毕后的最终赔款净额。它等于一次事故造成的赔款总额(包括经接受公司同意的一切与处理赔款有关的费用)，减去足以减少分出公司赔款的各种金额，如损余、向第三者的追回款以及其他再保险的摊回赔款，无论其是否实际收回皆应抵冲。 非比例再保险PPT课件 n条款举例：“最后净赔款术语的含义是指，有关任何损失事件中，

37、为分出人实际支付的数额，包括诉讼费用（如果有的话）和其他一切损失费用（但不包括分出人的办公费用和雇用人员的薪金），并将残余价值追偿和回收款从该损失中减除，但在本合同中说明的基层再保险不应扣除，以得出有关本合同项下应负的责任金额。 任何在损失赔付之后的残余价值，回收款或支付款的回收，都应视同上述损失赔付之前的回收或收回，对此有关各方应作必要的调整。所以对本条款不能解释为，有关本合同下的损失要待分出人最后净损失确定后才能向接受人要求支付赔款。”非比例再保险PPT课件n 本条款的内容通常包括：(1)原保险人确实赔付的赔款金额；(2)对于应扣除款项，已从赔款内扣除，或追偿所得已从赔款内抵冲；(3)如另

38、有再保险，其摊回赔款应从(1)中扣除；(4)理赔费用可并入(1)内计算，但为第(2)项追偿所支付的费用，则要从该项内扣除；(5)理付赔款一段时间后，若有第(2)(3)项的追偿或摊回赔款时，不论是已收或未收(whether collected or not)，仍应将原计算最后赔款净额重新计算调整(这不仅关系再保险人的赔款负担，也关系原保险人的再保险费负担)；(6)最后净赔款，并非一经理算就不能更改，将来若有追偿、摊赔时，仍可再按实际赔付金额进行调整。 非比例再保险PPT课件n 非比例再保险是以赔款金额为基础的再保险方式。最后净损失（赔款）条款的订立是为了明确，原保险标的损失发生后，作为非比例再保

39、险合同项下分出公司与分入公司分摊责任对象的赔款，应该是分出公司在此合同项下分摊赔款前承担的最后净损失（净赔款）。非比例再保险PPT课件n(二二)净自赔款（净自留成分）条款净自赔款（净自留成分）条款(net retained lines clause)n 一般来说，超赔再保险是在保障被保险人净自留部分，再保险费是独立的再保险险费，是以净自留责任为基础的，因此“净自留成分”的定义很重要。n 条款举例：“本合同仅适用于在原保单下为分出人自己负责的净自留成分，以及在计算最后净损失（赔款）时，仅有关原保单下这些净自留成分的损失是被包括的情形。” 非比例再保险PPT课件 有关任何损失项下，接受人所应负责的

40、金额，不能以分出人无法像其他接受人受到赔款而增加数字。不论这种无法收取的情况的发生是由于这些其他接受人的无力偿还还是其他原因。”非比例再保险PPT课件n 一个溢额再保险合同规定，每一线US$10万元,承保能力10线。对自留的一线另行安排超赔分保。如10万元的自负责任额中再安排超过4万元以后的6万元的超赔分保。在该例中，假定某笔业务保额US$100万，赔款US$80万，则溢额再保分摊赔款US%$72万，被再保险人的净自留赔款US$8万而不是US$80万。（超赔合同双方在此基础上分摊：再保险人承担US$4万）。所以，在超赔合同中应予明确，即用净自留成分条款说明。非比例再保险PPT课件 在比例与超赔

41、再保险组合时比例再保险再保险人的责任被再保险人的自留自留保险费自负赔款超赔分保再保险费自留保险费再保险费率再保险人分得保费再保险人分摊赔款非比例再保险PPT课件n三、任何一次事故条款 n 举例如下：n （1）暴风、冰雹在连续24小时(twentyfour consecutive hours)，或48小时，或72小时，不论发生多少次，均认为是一次事故。n (2)地震、海啸、潮汐、火山爆发在连续48小时、或72小时、或168小时内，不论发生多少次，均作一次事故处理。 非比例再保险PPT课件n (3)洪水在连续168小时内所发生者，认为是一次洪水事故。 n (4)罢工、暴动等在连续72小时内发生者，

42、认为是一次事故，但也有地区的限制，如在同一市、镇、村辖区内(within the confines of any one city, town or village)所发生，且在72小时内者，不论发生多少次，均作为一次事故。 非比例再保险PPT课件n四、其他条款n (一一)指数条款指数条款n 非比例再保险合同中均订有指数条款。其主要内容大致如下：n (1)再保险人的责任额与原保险人的自负赔款额，应维持在合同生效日或双方同意之日为基准的一定货币价值关系上。 非比例再保险PPT课件n (2)在以后任何时间内所赔付的赔款，均将用第(1)项的货币价值关系来重新核算。货币价值关系以指数予以表示，故再保险

43、人应负责的赔款额与原保险人的自负赔款额，均按指数上下比例增减。 (3)同一案件分次赔款时，对于每一次赔款，均应按当时指数计算，至全案最后解决后，将各次计算所得汇总，以求自负赔款的平均指数。 非比例再保险PPT课件n (4)至于预付赔款，虽然为减轻原保险人的财务负荷，但对于通货膨胀的影响，仍同样处理，并应于赔款最后终结时，用指数来调整。n 非比例再保险PPT课件例：n 某2万元以后的8万元超赔合同规定，在赔款支付时的通货膨胀率与合同有效期的通胀率比较，如增长幅度在15%以内，不进行调整；超过这一幅度则进行调整。当有一笔2.3万美元的赔款，支付赔款时通货膨胀率是20%。那么，再保险双方各应支付多少

44、赔款？是2万和0.3万元吗？n 2万120%=2.4万n 8万120%=9.6万元n 那么，再保险人需要支付多少赔款？那么，再保险人需要支付多少赔款？非比例再保险PPT课件练习题：n 现有超过5万元的45万元的超赔合同，直接保险保险标的的损失发生在1994年9月15日，赔款支付日期如下（假定损失发生时的物价指数为100）：n 赔款支付日期 支付金额 物价指数n 1995年7月14日 10万 110n 1996年3月10日 28万 121n 1997年4月12日 30万 140n 请根据指数条款（通货膨胀超过10%（含）将进行调整）计算分保双方的赔款责任。非比例再保险PPT课件n（二）汇率变动条

45、款n 超赔分保合同规定，对不同货币要折成合同中规定的使用货币。如合同规定自负责任和超赔责任是单一货币(英镑)，当发生同一赔案包含有多种不同的货币(美元、瑞士法郎等)时，则应根据不同的汇率将各种不同的货币换算成英镑后再按各种货币所占的比例分摊赔款。 非比例再保险PPT课件举例：n 1、有一超过50万美元以后的100万美元的超赔分保合同，某投保标的遭受损失是40万英镑。如何根据汇率变动条款确定双方赔款责任呢？n（1）按合同起始日英镑兑美元的汇率1：1.60，将分出人的自负责任和接受人的责任额由合同所表示的美元折算成英镑，即为：超过31.25万英镑以后的62.5万英镑。n（2）按上述英镑计算，接受人

46、的责任为：非比例再保险PPT课件n 损失金额 40万英镑n 自负责任 31.25万英镑n 接受人的责任 8.75万英镑n（3）按分出人损失赔付日的汇率1：1.56，将接受人的责任8.75万英镑再折算成美元，计n 8.751.56=13.65万美元非比例再保险PPT课件练习题：n 现有一超过50万美元以后的100万美元的超赔合同，合同期间发生损失，损失涉及三种货币：n 美元 50万元n 加拿大元 60万元n 英镑 30万镑n 合同起始日的汇率是：n 加元兑美元 1.4：1n 英镑兑美元 1：1.6 非比例再保险PPT课件n 分出人赔付日的汇率是：n 加元汇美元 1.39：1n 英镑兑美元 1：1

47、.56n 请计算分出人分入人的赔款。非比例再保险PPT课件计算过程如下：n 1、按合同起始日各种货币兑美元的兑换率，将分出人的自负责任额和接受人的接受额分别折算成各种货币表示。n 合同起始日兑换率为n 加元兑美元 1.4：1n 英镑兑美元 1：1.6n 按此兑换率计算，分出人和接受人的责任额为：n 超过70万加元以后的140万加元；n 超过31.25万英镑以后的62.5万英镑；非比例再保险PPT课件2、将各种货币业务的损失，按上述兑换率折算成美元，从而求得各种货币业务的损失在全部损失中所占的比例。n n各种货币业务损失 兑换率 美元 所占比例n 美元50万 50万 36%n 加元60万 1.4

48、：1 42.8571万 30%n 英镑30万 1：1.6 48万 34%nn 共计 140.8571万 100%非比例再保险PPT课件3、按各种货币业务损失折合成美元后占全部损失的比例，计算出分出人的自负责任额和接受人的分摊赔偿责任金额。各种货币业务损失所占比例 分出公司自负责任 损失金额 接受人分摊责任美元36% 18万（5036%） 50万 32万（50-18）加元30% 21万（7030%） 60万 39万（60-21）英镑34% 10.625万（31.2534%） 30万 19.375万（30-10.625） 非比例再保险PPT课件n 4、按分出人赔付日的兑换率计算出接受人应赔付的总美元金额。n超配责任额 兑换率 美元n美元 32万 32万n加元 39万 1.39：1 28.0576万n英镑 19.3750万 1：1.56 30.225万nn 共计 90.2826万元非比例再保险PPT课件