《风险管理策略之合同方式概述》由会员分享，可在线阅读，更多相关《风险管理策略之合同方式概述（103页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、风险管理策略 -合同方式合同方式风险管理经典案例1n创业创业-公司成立之前的人的风险公司成立之前的人的风险n n 因为没有明确约定是雇佣还是按照计件方式计算劳务报酬,因此,最好还是签定一个按照对方的工作量或工作特点如技术开发(网站开发)的进度或项目完成的部分计算报酬,一定通过合同方式确定下来。n 这样是为了确定双方的合作关系,为了规避和管规避和管理意外伤害导致的人身损害理意外伤害导致的人身损害,从而带来的巨额赔偿。n 为了管理和规避国家劳动合同法赋予雇主的劳动合同义务，如上各种保险。n 如果没有明确的约定至少也要投保意外伤害保险,花钱不多可以让自己高枕无忧。合同方式风险管理经典案例2n创业创业
2、-公司成立之前的技术成果归属风险公司成立之前的技术成果归属风险n n 技术开发合同是指当事人之间就新技术、新工艺和新工艺的新材技术开发合同是指当事人之间就新技术、新工艺和新工艺的新材料及其系统的研究开发所订立的合同。技术开发合同是指当事人之间就料及其系统的研究开发所订立的合同。技术开发合同是指当事人之间就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统的研究开发所订立的合同，新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统的研究开发所订立的合同，包括委托开发合同和合作开发合同。其客体是尚不存在的有待开发的技包括委托开发合同和合作开发合同。其客体是尚不存在的有待开发的技术成果，其风险由当事人共同承担。术成果，其
3、风险由当事人共同承担。n 技术开发合同可以分为委托开发合同和合作开发合同。在委托开技术开发合同可以分为委托开发合同和合作开发合同。在委托开发合同中发合同中委托方的义务是 按照合同约定支付研究开发费用和报酬，完成协作事项并按期接受研究开发成果。受托方即研究开发方的义务是合理使用研究开发费用，按期完成研究开发工作并交付成果，同时接受委托方必要的检查。在合作开发合同中，合作各方应当依合同约定参与研究开发工作并进行投资,同时应保守有关技术秘密。 技术开发合同具有如下特征：n1标的物具有新颖性，包括新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统。 nn 2技术开发合同的内容是进行研究开发工作。 nn 3技术开
4、发合同是双务有偿合同，合同履行具有协作性。 nn 4技术开发合同的风险由双方共同负担。技术开发合同的认定条件 （一）n根据2001年起实施的技术合同认定规则的规定，技术开发合同的认定条件是： nn （1）有明确、具体的科学研究和技术开发目标； nn （2）合同标的为当事人在订立合同时尚未掌握的技术方案； nn （3）研究开发工作及其预期成果有相应的技术创新内容。 技术开发合同的认定条件 （二）n不属于技术开发合同的判定不属于技术开发合同的判定 n技术合同认定规则还专门规定了下列合同不属于技术开发合同： nn （1）合同标的为当事人已经掌握的技术方案，包括已完成产业化开发的产品、工艺、材料及其系
5、统； nn （2）合同标的为通过简单改变尺寸。参数、排列，或者通过类似技术手段的变换实现的产品改型、工艺变更以及材料配方调整； nn （3）合同标的为一般检验、测试、鉴定、仿制和应用委托开发合同当事人权利义务委托开发合同当事人权利义务 （一）n委托人主要义务委托人主要义务n1按照约定交付研究开发费用和报酬。按照约定交付研究开发费用和报酬。n n 2按照合同约定提供技术资料、原始数据并完成协按照合同约定提供技术资料、原始数据并完成协作事项。作事项。 nn 3按期接受研究开发成果。由于委托方无故拒绝或按期接受研究开发成果。由于委托方无故拒绝或迟延接迟延接 受成果，造成该研究开发成果被合同外受成果，
6、造成该研究开发成果被合同外第三人以合法形式善意获取时，或者该成果丧失其应第三人以合法形式善意获取时，或者该成果丧失其应有的新颖性时，或该成果遭到意外毁损或灭失时，委有的新颖性时，或该成果遭到意外毁损或灭失时，委托方应承担责任。托方应承担责任。 n 委托开发合同当事人权利义务 （二）n研发人主要义务研发人主要义务nn 1制定和实施研究开发计划。研究开发计划是指导研究开发方实现委托开发合同的预期目的的指导性文件，是技术开发合同的组成部分。 nn 2合理地使用研究开发经费。研究开发人员必须按照合同约定的研究开发经费的使用范围使用研究开发经费，精打细算，并应注意及时向委托方通报经费支出情况，接受委托方
7、监督。 nn 3按期完成研究开发工作，交付研究开发成果。研究开发方提交的成果，必须真实、正确、充分、完整，以保证委托方实际应用该成果。 nn 4为委托方提供技术资料和具体技术指导，帮助委托方掌握应用研究开发成果。合作合作开发合同当事人权利义务n合作开发各方当事人的主要义务： nn1合作各方当事人应按照约定进行投资，包括以技术进行投资。 nn2合作各方当事人应按照约定分工参与研究开发工作。 nn3合作各方当事人应配合完成研究工作。 nn4保守技术情报和资料的秘密。 分享原则 （一）n委托开发所完成的发明创造，除合同另有约定的以外，申请专利的权利属于研究开发方。研究开发方取得专利权的，委托方可以免
8、费实施该项专利。研究开发方就其发明创造转让专利申请权的，委托方可以优先受让专利的申请权。分享原则 （二）n合作开发所完成的发明创造，除合同另有约定的以外，申请专利的权利属于合作开发各方共有。一方转让其共有的专利申请权的，另一方或者其他各方可以优先受让其共有的专利申请权。合作开发各方中一方声明放弃其共有的专利申请权的，可以由另一方单独申 请，或者由其他各方共同申请。发明创造被授予专利权以后,放弃专利申请权的一方可以免费实施该项专利。 合作开发各方中，一方不同意申请专利的，另一方或者其他各方不得申请专利。 分享原则 （三）n委托开发或者合作开发所完成的非专利技术成果的使用权、转让权以及利益的分配办
9、法，由当事人在合同中约定。合同没有约定的，当事人均有使用和转让的权利。但是，委托开发的研究开发方不得在向委托方交付研究开发成果之前，将研究开发成果转让给第三方。 合同方式风险管理经典案例3n代替持有风险n1.商标代替持有；n2.专利代替持有;n3.著作权代替持有;n4.域名持有;n5.股权代替持有;n6.房产和土地证代替持有;n7.车辆代替持有;n8.第三方抵押质押贷款风险等等n n 上述要求必须签定规范的合同解决内部关系问题,但是仍然无法对抗善意第三人.合同方式风险管理经典案例4n公司治理结构中的风险n 股东会、董事会、监事会分工,特别是公司章程内容设定中过于草率,往往忙于尽快注册公司,结果
10、导致治理漏洞百出.特别是涉及股东加入、退出，董事会表决、人选产生以及约束机制、更换机制等，高级聘任机制以及重大突发事件的处理机制。如果充分认识到公司章程是公司的宪法性合同文件，那么采用合同方式充分管理该宪法文件将对公司治理的规范性起到巨大的作用。n -无章可循的状况结束合同方式风险管理经典案例5n薪酬激励机制-高管、核心技术人员以及其他人员的股票期权合同。n 把职业年限、职务、职业绩效、职业纪律如同业禁止保守商业秘密、失能或死亡情况产生下如何行权等层面综合关联，签定严谨的股票期权合同。合同方式风险管理经典案例6n普通员工管理n 1.不要应付事情。是公司最重要的人力资源战略之一。把劳动合同法、公
11、司规章制度、与对方商定的劳资内容落实到协议上，否则，引发劳资纠纷的概率很高。n 2.培训教育合同；n 3.商业秘密保护协议。商业秘密内容界定、故意或过失泄露如何处罚等。合同方式风险管理经典案例7n商业特许与授权中的风险n n 1.排他性协议；n 2.独占性协议；n 3.普通许可协议；n n 区域、期限、再特许、合作中技术成果归属与分享。合同方式风险管理经典案例8n融资贷款中合同方式运用n 1.过桥贷款.利用合同或承诺函锁定协议变或有为确定,从而获得巨额度贷款;n 2.运用合同方式贷款获得循环授信额度;n 3.运用合同方式锁定固定利率,规避利率和通货膨胀风险;合同方式风险管理经典案例9n房地产抵
12、押质押-民间拆借、典当、小额贷款资本运做中利用合同方式管理风险n 1.事前n 2.事中n 3.事后n 通过严谨协议约定(是指综合合同文件、如公证如评估等)以及可控制的流程来管理风险合同方式风险管理经典案例10nVC与PE-权益投资融资中，合同方式管理风险n 1.VC与PEn 2.LP（有限合伙人）与GP（无限合伙人）协议；n 3.对GP 的约束协议以及相应文件；n 4.VC、PE与目标企业协议合同方式风险管理经典案例11n融资租赁中合同方式风险管理策略合同方式风险管理经典案例12n招标投标中的合同方式管理n 响应与招标投标内部运做模式风险管理策略-合同方式应用种类n回避交易风险的主要合同：拒绝
13、签约（永久回避）、中止履行合同（暂时回避）和解除合同（永久回避）。n 管控企业交易风险的主要合同：内控合同与外控合同。n 转移风险的主要合同：担保合同担保合同、保险合同、外包合同、借款合同、行纪合同、融资租赁合同、出口信贷合同等。n 对冲风险的主要合同：远期合约、期权期货合约、利率货币互换合约。合同风险防控一、如何正确理解合同二、合同风险概述三、合同风险分类四、风险认知能力提升五、常见合同风险解析六、防范合同风险的手段一、如何正确理解合同n合同是什么？n法律定义法律定义 合同法第二条规定，“合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议”一、如何正确理解合同？
14、n契约自由与法律公平契约自由与法律公平 n立法中的民商分立与民商合一（民法通则到合同法）n民法强调的是公平 商法强调的是竞争n商法的特性：从商法（合同法）的角度上看，更注重当事人的意思自治，鼓励更有竞争力的经营者。n政府及司法对契约自由的限制n真的是无奸不商吗？一、如何正确理解合同？n合同能力是企业核心竞争力的体现合同能力是企业核心竞争力的体现 n商人称谓的起源n合同体现了经营者对合同涉及事项的全方位理解n竞争的层次：成本的竞争、管理的竞争、规则的竞争n合同能力在某种程度上就是规则的竞争，是合同方综合能力的体现二、合同风险概述n什么是合同风险什么是合同风险 n不确定性因素影响合同目的实现n明确
15、合同目的对于管控合同风险很重要n案例：漫无目的审合同二、合同风险概述n影响合同目标实现的因素影响合同目标实现的因素 n商业环境：行业特点、市场波动、行业惯例、潜规则n法律环境：政策、法规、司法环境、规则理解与把控n人员能力：人员素质、道德水平、判断能力、执行能力、操作能力等n自然环境：自然现象、品质特性、不可抗力n其他二、合同风险概述n合同风险防控目标合同风险防控目标 n减少不确定因素对合同目标的影响 n利用不确定因素获得风险收益 二、合同风险概述n合同风险与司法救济合同风险与司法救济n合同既然是一种约定的规则内容得以实施，这是以法律、商业环境作为保障的。这就决定了在出现合同纠纷寻求救济时，并
16、非简单地以双方之间的是非做判断，在相当大的程度上，这将取决于第三方的认识。n事实为依据之事实n法律为准绳之法律二、合同风险概述n合同风险与司法救济合同风险与司法救济n司法救济之弊端：n问题解决不及时n浪费大量人力物力财力n难以获得充分的救济司法救济只是迫不得已的手段司法救济只是迫不得已的手段 三、合同风险分类n合同风险分类n具体合同风险（通用风险、专业风险）n合同管理风险 合同风险合同风险合同管理风险合同管理风险具体合同风险具体合同风险合同管理过程中，管理的缺陷及管理环境的不确定性给合同管理目标达成带来的风险。 具体单个合同所面临的导致合同中所设立目标不达、条款失效的各种不确定性。三、合同风险
17、分类n合同风险梳理（合同管理风险示例） 风险梳理风险梳理制定管控改进方案制定管控改进方案明确合同管理流程关键环节制定管控改进方案制定管控改进方案明确各环节所面临的风险风险评价制定改进方法改进难度、重要度评价整合分析制定改进建议中介机构提供流程风险梳理相关工具模板中介机构提供流程风险梳理相关工具模板（风险梳理空白模板、合同管理流程分解图、常见合同风险列表等）（风险梳理空白模板、合同管理流程分解图、常见合同风险列表等）访谈、研讨访谈、研讨流程图流程图风险列表风险列表关键风险关键风险风险管理风险管理优化方案优化方案三、合同风险分类n合同风险梳理（合同管理风险示例） 流程分析示例流程分析示例合同管理流
18、程梳理合同管理流程梳理核核心心流流程程业务洽谈业务洽谈合同拟定合同拟定合同审批合同审批合同订立合同订立合同履行合同履行合同履行监控合同履行监控合同纠纷处理合同纠纷处理合同文档管理合同文档管理合同管理后评估合同管理后评估支支持持性性流流程程三、合同风险分类流程环节风险H1 业务洽谈RH1-1 对洽谈范围的规定模糊，导致超越合理范围开展业务。RH1-2 从事洽谈人员的职业技能不足，导致遗漏重要信息或错误判断。RH1-3 业务人员违规超约规定范围进行业务洽谈。业务人员违规超约规定范围进行业务洽谈。H2 合同拟定RH2-1 自身合同拟定能力不足，导致在重要条款上出现责权不匹配等现象。RH2-2 由于谈
19、判地位的劣势，导致必须使用对方拟定的格式合同。由于谈判地位的劣势，导致必须使用对方拟定的格式合同。RH3-3 合同拟定过程中缺乏相关专业人员的参与，影响合同拟定质量。合同拟定过程中缺乏相关专业人员的参与，影响合同拟定质量。H3 合同审批RH3-1 合同审批授权体系欠规范，影响合同管理效果。RH3-2 重大合同审核要求欠清晰，影响审核效果。RH3-3 招投标合同审批渠道模糊，导致容易出现审批缺失。RH3-4 对于某些特殊合同（如非盈利性合同），审批流程缺失。对于某些特殊合同（如非盈利性合同），审批流程缺失。RH3-5 未严格执行合同审批流程，导致合同订立前未经有效审批。未严格执行合同审批流程，导
20、致合同订立前未经有效审批。H4 合同订立RH4-1 合同订立方式不严谨，影响所订立合同的效力。合同订立方式不严谨，影响所订立合同的效力。RH4-2 公章使用不规范，影响所订立合同的效力。公章使用不规范，影响所订立合同的效力。RH4-3 合同签订人未经有效授权，影响所订立合同的效力。合同签订人未经有效授权，影响所订立合同的效力。三、合同风险分类流程环节风险H5 合同履行RH5-1 内外部环境不确定性变化，导致合同履行困难。内外部环境不确定性变化，导致合同履行困难。RH5-2 未及时安排履行，影响完成履行义务。未及时安排履行，影响完成履行义务。RH5-3 履行时未按合同要求实施，导致履行发生偏差。
21、履行时未按合同要求实施，导致履行发生偏差。H6 合同履行监控RH6-1 监控内容定义模糊，影响监控效果。RH6-2 异常状态的界定不充分，影响及时应对处理。RH6-3 未执行合同履行监控安排，影响监控效果。未执行合同履行监控安排，影响监控效果。H7 合同纠纷处理RH7-1 纠纷处理机制模糊，影响纠纷处理效果。RH7-2 纠纷处理人员经验不足，影响纠纷处理效果。纠纷处理人员经验不足，影响纠纷处理效果。RH7-3 纠纷处理所需证据不足，影响纠纷处理效果。纠纷处理所需证据不足，影响纠纷处理效果。RH7-4 纠纷处理方式选择不当，影响纠纷处理效果。纠纷处理方式选择不当，影响纠纷处理效果。Z1 合同文档
22、管理RZ1-1 过程文档缺乏统一管理，影响纠纷处理时举证。RZ1-2 合同文档保管不当，发生遗失，影响纠纷处理时举证。合同文档保管不当，发生遗失，影响纠纷处理时举证。RZ1-2 合同文档保管不当，泄漏相关商业机密，影响公司运营效果。合同文档保管不当，泄漏相关商业机密，影响公司运营效果。Z2 合同管理后评估 RZ2-1 系统后评估机制缺失，影响管理持续改进。三、合同风险分类风险规范授权完善流程完善工具人员培养具体风险梳理RH1-1 对洽谈范围的规定模糊，导致超越合理范围开展业务。RH1-2 从事洽谈人员的职业技能不足，导致遗漏重要信息或错误判断。RH2-1 自身合同拟定能力不足，导致在重要条款上
23、出现责权不匹配等现象。RH3-1 合同审批授权体系欠规范，影响合同管理效果。RH3-2 重大合同审核要求欠清晰，影响审核效果。RH3-3 招投标合同审批渠道模糊，导致容易出现审批缺失。RH6-1 监控内容定义模糊，影响监控效果。RH6-2 异常状态的界定不充分，影响及时应对处理。RH7-1 纠纷处理机制模糊，影响纠纷处理效果。RZ1-1 过程文档缺乏统一管理，影响纠纷处理时举证。RZ2-1 系统后评估机制缺失，影响管理持续改进。三、合同风险分类风险1合同审批授权体系欠规范，影响合同管理效果。风险描述通常审批权限是由上至下逐级授权，授权体系的不规范主要表现为授权过大或过小、授权冲突、授通常审批权
24、限是由上至下逐级授权，授权体系的不规范主要表现为授权过大或过小、授权冲突、授权不全、重复授权等，这些都会对正常的审批程序运行、审批效果造成一定不利影响。权不全、重复授权等，这些都会对正常的审批程序运行、审批效果造成一定不利影响。集团公司合同管理制度的要求根据董事会的授权，董事会常务委员会和总经理可以在授权范围内行使合同管理职权。根据董事会的授权，董事会常务委员会和总经理可以在授权范围内行使合同管理职权。总公司应根据控股公司申请，结合公司业务类型、资产状况等因素给予相应授权，控股公司应总公司应根据控股公司申请，结合公司业务类型、资产状况等因素给予相应授权，控股公司应在总公司授权范围内签署合同。该
25、授权可以根据控股公司的发展状况进行调整。上市公司、控在总公司授权范围内签署合同。该授权可以根据控股公司的发展状况进行调整。上市公司、控股合资公司应以股东大会或者董事会决议的方式，将上述授权转化为公司内部规定。股合资公司应以股东大会或者董事会决议的方式，将上述授权转化为公司内部规定。各公司应根据业务情况拟定重大合同标准，并报总公司审批。各公司应根据业务情况拟定重大合同标准，并报总公司审批。管理评价缺乏依据上述原则制定出的明确、具体、可操作的细则；尚存在部分公司授权超过了总裁授权这样缺乏依据上述原则制定出的明确、具体、可操作的细则；尚存在部分公司授权超过了总裁授权这样的倒挂现象；对于各级审批授权尚
26、不完整，有些层级缺乏具体明示，可能导致理解和操作上的偏差。的倒挂现象；对于各级审批授权尚不完整，有些层级缺乏具体明示，可能导致理解和操作上的偏差。改进方向性建议改进重要性改进难度完善授权-完善合同审批授权体系明确规范各审批主体有权审批什么样的合同。明确规范各审批主体有权审批什么样的合同。重要重要较难较难三、合同风险分类主导实施部门 法律部法律部配合实施部门各类合同所涉及的合同经办部门各类合同所涉及的合同经办部门工作目标在集团整体范围内形成由上至下逐层授权的审批体系。（对于集团公司，需要明确在集团整体范围内形成由上至下逐层授权的审批体系。（对于集团公司，需要明确重大合同的划分标准）重大合同的划分
27、标准）工作方法1）对合同进行分类整理。）对合同进行分类整理。2）针对不同种类的合同，明确其所涉及的各审批主体。）针对不同种类的合同，明确其所涉及的各审批主体。3）为不同审批主体赋予相应的审批权限。）为不同审批主体赋予相应的审批权限。4）制定配套的审批机制及权限调整机制。）制定配套的审批机制及权限调整机制。参考工具模板 审批权限设置表审批权限设置表注意事项规范授权体系不仅包括明确各层级的权限设置，还应该建立相关配套制度（如授规范授权体系不仅包括明确各层级的权限设置，还应该建立相关配套制度（如授权调整的机制、超越权限后的罚则、未明示授权的特殊授权通道、授权后的监督权调整的机制、超越权限后的罚则、未
28、明示授权的特殊授权通道、授权后的监督和审计等）。和审计等）。规范授权体系的过程中，应充分考虑不同主体的实际情况，既要有通用的授权条规范授权体系的过程中，应充分考虑不同主体的实际情况，既要有通用的授权条款，又要有针对不同主体专门适用的条款。款，又要有针对不同主体专门适用的条款。授权的明示与宣贯十分重要，只有授权体系涉及的每个主体都十分清楚自己应该授权的明示与宣贯十分重要，只有授权体系涉及的每个主体都十分清楚自己应该遵循的制度和规定，才能有效发挥授权管理的效果。遵循的制度和规定，才能有效发挥授权管理的效果。授权体系运行的好坏很大程度上取决于执行是否坚决，需要维护其严肃性和权威授权体系运行的好坏很大
29、程度上取决于执行是否坚决，需要维护其严肃性和权威性，特别是高层管理人员需要带头遵守相关规定和要求。性，特别是高层管理人员需要带头遵守相关规定和要求。三、合同风险分类主导实施部门集团公司集团公司法律部法律部配合实施部门 集团公司其他职能部门集团公司其他职能部门工作目标针对需集团公司审批的各类重大合同，建立分项审核流程，落实合同经办部门在合针对需集团公司审批的各类重大合同，建立分项审核流程，落实合同经办部门在合同审核中的主导地位和责任，同时明确其他辅助审核部门审核责任。同审核中的主导地位和责任，同时明确其他辅助审核部门审核责任。工作方法1）归纳总结重大合同审核内容。）归纳总结重大合同审核内容。2）
30、将不同审核内容分配给相关的职能部门。）将不同审核内容分配给相关的职能部门。3）编制分项审批流程图。）编制分项审批流程图。4）制定合同审批单。）制定合同审批单。5）制定相关制度。）制定相关制度。参考工具模板 审核流程、合同审批单审核流程、合同审批单注意事项分项审核不仅可用于业务合同，也适用于其他合同（如投资合同、招投标合同等）分项审核不仅可用于业务合同，也适用于其他合同（如投资合同、招投标合同等）。对于不同类型的合同，可能需要根据其审核内容的不同特点定制审批单。对于不同类型的合同，可能需要根据其审核内容的不同特点定制审批单。实行分项审核为审核质量提供了更高保障，但对于审核效率可能存在一定负面影实
31、行分项审核为审核质量提供了更高保障，但对于审核效率可能存在一定负面影响，因此初期实施时，可以仅对某些类别重大合同试运行分项审核，避免初期涉响，因此初期实施时，可以仅对某些类别重大合同试运行分项审核，避免初期涉及合同过广。及合同过广。如果条件允许，在设计流程时，可以把考虑不同部门的审核设计为并行环节，以如果条件允许，在设计流程时，可以把考虑不同部门的审核设计为并行环节，以提高流程效率。提高流程效率。在设计流程时，对于审核时限需要有明确规定，并严格执行。在设计流程时，对于审核时限需要有明确规定，并严格执行。可以与可以与OA系统相结合，以固化流程，提高流程的执行力度。系统相结合，以固化流程，提高流程
32、的执行力度。三、合同风险分类主导实施部门法律部法律部配合实施部门人力资源部人力资源部工作目标 以通俗易懂的方式向基层员工讲解常见的具体合同风险。以通俗易懂的方式向基层员工讲解常见的具体合同风险。工作方法1）梳理常见的具体合同风险，尤其基层员工常见且容易防）梳理常见的具体合同风险，尤其基层员工常见且容易防范的风险。范的风险。2）制作手册。）制作手册。参考工具模板无无注意事项语言需要通俗易通。语言需要通俗易通。形式可以图文并茂。形式可以图文并茂。人力资源部可配合组织培训讲解。人力资源部可配合组织培训讲解。三、合同风险分类n合同风险梳理（具体合同风险示例）n绘制流程图n风险事件列表n风险事件分析n现
33、行措施风险n管理改进建议n管理措施落实n持续监控追踪四、风险认知能力提升n最大的风险是不知道风险存在最大的风险是不知道风险存在n阿里巴巴总裁马云曾说，真正让他担心的问题，不是眼前看得见的阻碍，而是那些隐性的、无声的、不知藏在公司什么角落里的风险，就像是肿瘤细胞，不知道它是否会演变成危及公司存亡的癌症。 四、风险认知能力提升n风险认知的三个层次风险认知的三个层次nMBA案例 穿过黑屋子n不知风险自明得意n初识风险胆战心惊n控制风险泰然处之四、风险认知能力提升n忽视风险的表现形式忽视风险的表现形式n不了解风险n对风险后果认识不清n轻信可以避免风险后果四、风险认知能力提升n忽视风险的原因分析忽视风险
34、的原因分析n人们判断的基础：信息和判断能力n信息不确定、分析偏差，都会造成认知错误。四、风险认知能力提升n信息不真实信息不真实n耳听为虚、眼见也不为实（大卫的读心术）n他人经验无法复制n统计与民意调查陷阱n书本也不可靠四、风险认知能力提升n分析偏差分析偏差n似是而非的认知（高风险 高收益？）n有风险的事情不能做n没有发生风险就意味着防控得当n判断风险依赖经验n以短期指标分析长期市场n讳疾忌医的心理避谈风险四、风险认知能力提升n如何认清风险？如何认清风险？n突破思维盲点（圆珠笔与铅笔的启示）n尊重常识n相信逻辑n请教专家n运用专业方法和工具n结果与经验不符怎么办？五、常见合同风险解析第一部分第一
35、部分 合同相关方风险合同相关方风险1、资信风险2、经营资质风险3、履约能力风险4、授权风险5、代理人风险6、挂靠单位7、表见代理风险五、常见合同风险解析n资信风险资信风险n资信风险表现的类型n资信风险引发的损失n认识上的误区n案例解析 n市场波动殃及企业资信n空壳公司逃避债务n真假李逵左右逢源n防范风险的措施五、常见合同风险解析n经营资质风险经营资质风险n经营资质风险后果n经营资质风险成因n案例解析n经营资质的特殊要求n合同因补办资质生效n风险防范建议五、常见合同风险解析n履约能力风险履约能力风险n什么是履约能力风险n认识上的误区n案例解析n贪小便宜吃大亏n面对利润诱惑忽略违约责任n忽略政策变
36、化丧失履约能力n风险防范建议五、常见合同风险解析n授权风险授权风险n授权风险的种类n认识上的误区n案例解析n上市公司总经理越权贷款n越权签约酿巨亏n内部规定无法对抗第三人n风险防范建议五、常见合同风险解析n代理人风险代理人风险n代理人风险的表现形式n认识上的误区n案例解析n低资信代理“导演”闹剧n想当然代理瞒过公正机构n代理事项非法招致索赔n选择代理当被告丧失索赔权n风险防范建议五、常见合同风险解析n挂靠经营风险挂靠经营风险n挂靠经营引发的风险n公路运输业挂靠的风险分析n案例解析n红旗路高架桥垮塌引出非法挂靠n挂靠经营招致索赔n风险防范建议五、常见合同风险解析n表见代理风险表见代理风险n表见代
37、理的法律规定n表见代理的表现形式n案例解析n员工离职信息更新不及时招致索赔n不当使用集团名称致损失扩大n风险防范建议五、常见合同风险解析第二部分第二部分 常见商业风险常见商业风险1、市场波动风险2、成本变动风险3、合同报价风险4、承诺服务超出控制能力风险5、未知状况风险五、常见合同风险解析n市场波动风险风险市场波动风险风险n市场波动对于合同的影响n认识误区n案例解析n偷梁换柱逃避监管n盲目自信酿后果n风险防范建议五、常见合同风险解析n成本变动风险成本变动风险n成本变动产生的原因n成本变动引发的风险n认识上的误区n案例解析n奥运交通管制导致成本上升n当奶粉遭遇三聚氰胺n风险防范建议五、常见合同风
38、险解析n合同报价风险合同报价风险n合同报价风险的表现形式n引发合同报价风险的原因n合同报价的陷阱n风险防范建议五、常见合同风险解析n承诺超出控制能力承诺超出控制能力n原因解析n风险后果n认识上的误区n案例解析n未达时限承诺丢失客户n盲目承揽业务致破产n风险防范建议五、常见合同风险解析n未知状况风险未知状况风险n什么是未知状况风险n未知状况对合同履行的影响n风险产生的原因n案例解析n意外撞上未知暗礁n盲目自信险酿大错n风险防范建议五、常见合同风险解析第三部分第三部分 常见财务风险常见财务风险1、应收账款风险2、现金流风险3、汇率风险4、担保风险五、常见合同风险解析n应收账款风险应收账款风险n应收
39、账款风险成因n认识上的误区n案例解析n垫款千万变坏帐n多年前款糊涂账n风险防范建议五、常见合同风险解析n现金流风险现金流风险n合同中的现金流风险n影响现金流的因素n认识上的误区n案例解析n国美现金流危机n普尔斯马特因现金流危机而倒闭n风险防范建议五、常见合同风险解析n汇率风险汇率风险n涉及汇率风险的合同类别n认识上的误区n案例解析n中信泰富累计期权巨额亏损n风险防范建议五、常见合同风险解析n担保风险担保风险n常见担保类型n担保风险点n担保损失的结果与成因n认识上的误区n案例解析n伪造担保无效案n争议房产抵押无效n风险防范建议五、常见合同风险解析第四部分第四部分 常见操作风险常见操作风险（轻松视
40、频）1、缺乏操作流程2、操作流程不规范3、违规操作4、重要单证风险5、信息风险6、货物交接风险7、合同变更不规范五、常见合同风险解析n重要单证风险重要单证风险n重要单证的范围n风险的类型n案例解析n伪造单据骗黄金n好心帮忙招索赔n风险防范建议五、常见合同风险解析n信息风险信息风险n哪些信息易引发风险n风险产生原因n案例解析n默示表示下的责任归属n开除决定未送达无效n风险防范建议五、常见合同风险解析n合同变更不规范合同变更不规范n合同变更的方式n合同变更常见风险n案例解析n合同期限变更未经书面确认n合同未变更导致合同无效n风险防范建议五、常见合同风险解析第五部分第五部分 常见人员风险常见人员风险
41、1、职业技能不足2、职业素养不够3、人员道德4、岗位职责不清5、外聘律师的风险控制五、常见合同风险解析人员风险漫谈人员风险漫谈n人才是企业最大的财富n如何了解企业的人力资源n人尽其才是管理的难题n好人好心办错事五、常见合同风险解析第六部分第六部分 法律风险法律风险1、合同订立不规范2、适用法律3、管辖权4、合同条款解释风险5、不可抗力6、招投标管理7、合同纠纷处理风险8、合同解除9、合同的合法性10、合同诉讼（仲裁）时效五、常见合同风险解析n合同订立不规范合同订立不规范n合同订立的程序n订立不规范造成的风险n认识上的误区n案例解析n口头约定难证明n小合同引发大责任n风险防范建议五、常见合同风险
42、解析n适用法律适用法律n适用法律引发的风险n认识上的误区n案例解析n提单适用法律条款引争议n未确认的合同因适用法律而生效n风险防范建议五、常见合同风险解析n管辖权管辖权n管辖权分类n管辖权引发的合同风险n认识上的误区n案例解析n巧用管辖脱身纠纷n仲裁条款不当而丧失实体权利n风险防范建议五、常见合同风险解析n合同条款解释风险合同条款解释风险n表现形式及成因n合同解释常用原则n认识上的误区n案例解析n约定不清生歧义n一字多音价万金n风险防范建议五、常见合同风险解析n不可抗力不可抗力n不可抗力引发的合同风险n认识上的误区n案例解析n仓储合同不可抗力纠纷案n支付条件改变不构成不可抗力n风险防范建议五、
43、常见合同风险解析n招投标管理招投标管理n招投标管理的深水区n认识上的误区n案例解析n招标文件约定不明纠纷案n非法串标谋取利益n风险防范建议五、常见合同风险解析n合同纠纷处理风险合同纠纷处理风险n表现形式n纠纷处理原则及案例n案例解析n随意函电起事端n措施及时挽损失n风险防范建议五、常见合同风险解析n合同解除合同解除n合同解除的种类n合同解除引发的风险n认识上的误区n案例解析n盲目解除合同失和解良机n及时解约锁定损失n擅自解约扩大损失n风险防范建议五、常见合同风险解析n合同的合法性合同的合法性n常见的合法性风险n认识上的误区n案例解析n非法加工承揽合同被认定无效n限制行为能力人签约导致协议无效n
44、风险防范建议五、常见合同风险解析n诉讼（仲裁）时效诉讼（仲裁）时效n时效的相关法律n时效引发的主要风险n认识上的误区n案例解析n累计欠款索赔超过诉讼时效n无法证明曾提出请求而败诉n风险防范建议五、常见合同风险解析第七部分第七部分 内部合同管理风险内部合同管理风险1、合同审核风险2、合同后评估机制缺失3、合同文档管理风险4、印章管理风险5、重大合同履行中的风险应急预案五、常见合同风险解析n合同审核风险合同审核风险n合同审核的目的n风险表现形式n认识上的误区n案例解析n垫付条款不明致损案n衍生品合同中的陷阱n风险防范建议五、常见合同风险解析五、常见合同风险解析n合同后评估机制缺失合同后评估机制缺失
45、n合同后评估的必要性及缺失风险n后评估应当注意的问题n合同评估事例（讨论）n风险防范建议五、常见合同风险解析n合同文档管理风险合同文档管理风险n文档管理重要性n风险的几种表现形式n认识上的误区n案例解析n重要文件交接不慎导致权利丧失n无法证实委托关系招致索赔n风险防范建议五、常见合同风险解析n印章管理风险印章管理风险n印章的性质及特征n常见风险节点n案例解析n管理不善私下签约n伪造印章害人不浅n公章与管理权n风险防范建议五、常见合同风险解析n重大合同的风险应急预案重大合同的风险应急预案n应急预案的必要性n哪些风险应设置预案n案例解析n制订应急预案的原则n预案的主要内容六、防范合同风险的手段1、
46、相对充分的风险认知2、涵盖风险的流程设置3、规避风险的专用条款4、分散风险的各种手段5、实现管理的信息系统六、防范合同风险的手段分散风险的各种手段n保险n责任转移合同n衍生品注意事项n了解风险内涵n确认风险转移n不增加风险六、防范合同风险的手段n实现管理的信息系统n合同风险管理信息系统建设思路n从合同的范本、起草、审批、履行、变更、解除、归档、统计分析入手，建立合同全生命周期管理体系。通过合同范本、起草、审批管理，提升集团合同审批效率、规范各类合同业务的审批流程、控制事前风险；通过合同履行管理加强企业经营过程的风险管控能力，提升企业精细化管理水平；通过合同统计分析管理提升企业经营决策的自我分析
47、能力。n满足四大管理需求六、防范合同风险的手段典型合同现象风险管理策略1.股权激励合同风险管理策略2.职工培训协议、保密协议以及技术成果归属协议的风险管理策略3.私募股权投资中的合同关系以及风险管理策略有限合伙人(LP)与无限合伙人(GP)协议;PE与目标投资企业协议;4.存量房房产买卖交易中的合同风险管理策略;5.银行贷款中担保保证合同风险管理策略;6.民间借贷合同风险管理策略.经济趋势风险资产管理战略地图经济趋势风险资产管理战略地图1.前危机时代性质成因以及国际国内货币财政政策2.后危机时代性质成因以及国际国内货币财政政策3.下一步国际国内风险环境因素分析4.金融衍生品市场如大宗商品期货市场、货币汇率市场、谷物农产品市场、贵金属市场如黄金、房地产市场、股票市场趋势以及国家经济走势；5.风险资产保全策略结束语 风险管理创造价值
