报关与报检实务（第三版）、习题答案第二章 海关与对外贸易管制(02)

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1、w第二章第二章海关与对外贸易管制海关与对外贸易管制w学习目标学习目标【知识目标知识目标】 了解我国对外贸易管制制度的概念和目的，理解我国外贸管制的主要管理措施及其与海关管理的关系。【技能目标技能目标】 能够利用网络或工具查找所需要的监管证件名称及代码；能够办理申领进出口许可证件的手续；能够灵活运用我国贸易管制主要的报关规范为管制商品进行报关。主要内容主要内容w第一节第一节对外贸易管制制度对外贸易管制制度w第二节第二节我国对外贸易管制的基本框架我国对外贸易管制的基本框架w第三节第三节我国贸易管制的主要管理措施我国贸易管制的主要管理措施w第四节第四节典型工作项目实操演示典型工作项目实操演示案例导入

2、案例导入w2011年年1月月12日，华威进出口有限责任公司（以下日，华威进出口有限责任公司（以下简称华威公司）以一般贸易方式向某海关申报进口简称华威公司）以一般贸易方式向某海关申报进口农药一批，总价值人民币农药一批，总价值人民币50万元。某海关经审查发万元。某海关经审查发现，华威公司所进口农药属于国家限制进口货物，现，华威公司所进口农药属于国家限制进口货物，该公司申报时未提交有关许可证件，其行为违反了该公司申报时未提交有关许可证件，其行为违反了海关法海关法的有关规定。的有关规定。 2011年年1月月25日，某海关根据日，某海关根据海关行政处海关行政处罚实施条例罚实施条例（以下简称（以下简称处罚

3、条例处罚条例）第）第十四条的规定，认定华威公司的上述行为违十四条的规定，认定华威公司的上述行为违反海关监管规定，对该公司处以人民币反海关监管规定，对该公司处以人民币5万元万元的罚款，同时决定不予放行涉案货物的罚款，同时决定不予放行涉案货物。华威公司对海关的行政处罚决定未提出异议，华威公司对海关的行政处罚决定未提出异议，在规定期限内如数缴纳了罚款，并在此后多在规定期限内如数缴纳了罚款，并在此后多次向海关申请办理该批货物的通关放行手续。次向海关申请办理该批货物的通关放行手续。因华威公司一直不能提交涉案农药的进口许因华威公司一直不能提交涉案农药的进口许可证，某海关对其放行申请未予批准。可证，某海关对

4、其放行申请未予批准。（一）进出口许可证件具体包括哪些单证？（一）进出口许可证件具体包括哪些单证？（二）（二）“无证进出口无证进出口”行为海关如何认定和处行为海关如何认定和处 理？理？ （三）当事人接受海关处罚后是否仍须履行（三）当事人接受海关处罚后是否仍须履行 交验许可证件的法律义务？交验许可证件的法律义务？ 第一节第一节外贸管制制度外贸管制制度一、对外贸易管制概述一、对外贸易管制概述（一）（一）对外贸易管制定义：对外贸易管制定义：是指一国政府为了国家的宏观经济利益、是指一国政府为了国家的宏观经济利益、国内外政策需要以及履行所缔结或加入国际国内外政策需要以及履行所缔结或加入国际条约的义务，确立

5、实行各种制度、设立相应条约的义务，确立实行各种制度、设立相应管理机构和管理机构和规范对外贸易活动的总称。规范对外贸易活动的总称。判断题w海关对进出境货物管理贯彻执行的主要进出海关对进出境货物管理贯彻执行的主要进出境管制制度有：关税制度、进出口许可制度、境管制制度有：关税制度、进出口许可制度、出入境检验、检疫制度、进出口货物收付汇出入境检验、检疫制度、进出口货物收付汇制度以及贸易救济制度等。制度以及贸易救济制度等。对对（二）（二）对外贸易管制分类对外贸易管制分类 按管理目的按管理目的进口贸易管制进口贸易管制出口贸易管制出口贸易管制按管制手段按管制手段关税措施关税措施非关税措施非关税措施按管制对象

6、按管制对象货物进出口贸易管制货物进出口贸易管制技术进出口贸易管制技术进出口贸易管制国际服务贸易管制国际服务贸易管制（三）对外贸易管制目的（三）对外贸易管制目的基本出发点以实现我国对内对外政策目基本出发点以实现我国对内对外政策目贸易管制是国家管制；贸易管制是国家管制；贸易管制是政府的一种强制性行政管理行贸易管制是政府的一种强制性行政管理行为；为；贸易管制所涉及的法律制度属于强制性法贸易管制所涉及的法律制度属于强制性法律规范。律规范。*对外贸易管制目标的实现对外贸易管制目标的实现w海关监管是实现对外贸易管制的重要手段海关监管是实现对外贸易管制的重要手段执行贸易管制的海关管理活动离不开执行贸易管制的

7、海关管理活动离不开“单单”、“证证”、“货。货。只有在确认达到只有在确认达到“单单相符单单相符”、“单货相符单货相符”、“单证相符单证相符”、“货证相符货证相符”的情况下，海关才的情况下，海关才可放行。可放行。 w报关是海关确认进出口货物合法性的先决条件报关是海关确认进出口货物合法性的先决条件 w国家各行政管理部门的通力合作国家各行政管理部门的通力合作 （四）我国对外贸易管制基本架构与法律体系（四）我国对外贸易管制基本架构与法律体系1、宪法；、宪法；2、法律、法律对外贸易法对外贸易法海关法海关法等等3、行政法规、行政法规中华人民共和国进出口关税条中华人民共和国进出口关税条例例4、部门规章、部门

8、规章货物进口许可证管理办法货物进口许可证管理办法等等5、国际条约、国际条约京都公约京都公约等等判断题国家贸易管制不依照地方性法规、地方性规国家贸易管制不依照地方性法规、地方性规章、各民族自治区政府的地方条例和单行条章、各民族自治区政府的地方条例和单行条例执行。例执行。对对第二节第二节我国对外贸易管制的基本框架我国对外贸易管制的基本框架我我国国外外贸贸管管制制的的基基本本框框架架可可以以概概括括为为 “证证”、“备备”、“检检”、“核核”和和“救救”五个字。五个字。“证证”进出口许可证进出口许可证“备备”对对外外贸贸易易经经营营范范围围的的核核准准和和备备案案管管理理制制度度“检检”商商品品质质

9、量量的的检检验验、动动植植物物检检疫疫、卫卫生生检检疫疫“核核”进出口收、付汇核销进出口收、付汇核销“救救”贸易管制的救济措施贸易管制的救济措施w一、进出口许可管理制度一、进出口许可管理制度”证证”w进出口许可是国家对进出口的一种行政管进出口许可是国家对进出口的一种行政管理制度，作为一项理制度，作为一项非关税措施非关税措施。 货物、技术进出口许可管理制度是我国进出货物、技术进出口许可管理制度是我国进出口许可管理制度的主体，其管理范围包括：口许可管理制度的主体，其管理范围包括：1、禁止进出口货物和技术、禁止进出口货物和技术2、限制进出口货物和技术、限制进出口货物和技术3、自由进出口的技术、自由进

10、出口的技术4、自由进口中部分实行自动许可管理的货、自由进口中部分实行自动许可管理的货物物真题考点（真题考点（06年考题）年考题）货物、技术进出口许可管理制度是我国进出口许可制度的主体，其管理范围包括：A禁止进出口货物和技术B限制进出口货物和技术C自由进出口的技术D自由进口中部分实行自动许可管理的货物答案：ABCDw(一一)禁止进口、限制进口及自由进口禁止进口、限制进口及自由进口1、禁止进口、禁止进口1）禁止进口）禁止进口货物货物主要包括主要包括（1）列入）列入禁止进口货物目录禁止进口货物目录的商品。（有的商品。（有6批）批）禁止进口货物目录禁止进口货物目录第一批、第六批，根第一批、第六批，根据

11、我国是所缔结或者参加的国际条约、协定，需要据我国是所缔结或者参加的国际条约、协定，需要禁止进口的货物名称。例如：禁止进口的货物名称。例如：四氯化碳、犀牛角和四氯化碳、犀牛角和虎骨虎骨等。等。禁止类进口货物管理禁止类进口货物管理目录管理目录管理 禁止进口货物目录禁止进口货物目录第二批：第二批：旧机旧机电产品类电产品类禁止进口货物目录禁止进口货物目录第三、第四、第三、第四、第五批，所涉及的是对环境有污染的第五批，所涉及的是对环境有污染的固体废物固体废物类。类。 （2）国家有关法律法规明令禁止进口的商品）国家有关法律法规明令禁止进口的商品来自动植物疫情流行的国家和地区的有关动植物来自动植物疫情流行的

12、国家和地区的有关动植物机器产品和其他检疫物。机器产品和其他检疫物。动植物病原及其他有害生物、动物尸体动植物病原及其他有害生物、动物尸体带有违反带有违反“一个中国一个中国”原则内容的货物及其包装原则内容的货物及其包装以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。和以氯氟羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。（3 3）其他）其他 以以CFC-12CFC-12为制冷工质的汽车及以为制冷工质的汽车及以CFC-12CFC-12为为制冷工质的汽车空调压缩机制冷工质的汽车空调压缩机 右置方向盘的汽车右置方向盘的汽车 旧衣服旧衣服

13、 VIIIVIII因子制剂等血液制品因子制剂等血液制品 氯酸钾、硝酸钾氯酸钾、硝酸钾Chloro-fluoron-carbon,氯氯氟烃的统称氟烃的统称2 2）禁止进口）禁止进口技术技术管理管理根据根据外贸法外贸法，技术进出口管理条技术进出口管理条例例以及以及禁止进口、限制进口技术管理办禁止进口、限制进口技术管理办法法的有关规定，国务院外经贸主管部门会的有关规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门制定、调整并公布禁止进同国务院有关部门制定、调整并公布禁止进口的技术目录。口的技术目录。属于禁止进口技术的，不得属于禁止进口技术的，不得进口。进口。2、限制进口、限制进口1 1）限制进口货物管理）

14、限制进口货物管理 我国限制进口货物管理按照其管理方式我国限制进口货物管理按照其管理方式划分为划分为许可证件管理许可证件管理和和关税配额管理关税配额管理。限制类进口货物的管理w（1 1）许可证件管理）许可证件管理 许可证件管理包括：进口许可证、濒危物许可证件管理包括：进口许可证、濒危物种进口、可利用废物进口、进口药品、进口种进口、可利用废物进口、进口药品、进口音像制品、黄金及其制品进口管理。音像制品、黄金及其制品进口管理。（2 2）关税配额管理）关税配额管理指一定时期内，国家对部分商品的进口制定关指一定时期内，国家对部分商品的进口制定关税配额税率并规定该商品进口数量总额，在限额内，税配额税率并规

15、定该商品进口数量总额，在限额内，经国家批准后允许按照关税配额税率征税进口。如经国家批准后允许按照关税配额税率征税进口。如超出限额则按照配额外税率征税进口的措施。关税超出限额则按照配额外税率征税进口的措施。关税配额管理是一种相对管理的限制。配额管理是一种相对管理的限制。2 2）限制进口技术管理）限制进口技术管理实行目录管理。属于目录范围内的限制实行目录管理。属于目录范围内的限制进口技术，实行许可证管理。未经国家许可，进口技术，实行许可证管理。未经国家许可，不得进口。不得进口。 3.自由进口自由进口1）货物自动进口许可管理）货物自动进口许可管理自动进口许可管理是在任何情况下对进自动进口许可管理是在

16、任何情况下对进口申请一律予以批准的进口许可制度。口申请一律予以批准的进口许可制度。在进口前向有关主管部门提交自动进口在进口前向有关主管部门提交自动进口许可申请，凭相关部门发放的许可申请，凭相关部门发放的“自动进口许自动进口许可证可证”向海关办理报关手续。向海关办理报关手续。 2）技术进口合同登记管理）技术进口合同登记管理属于自由进口的技术，应当向国务院外经贸主属于自由进口的技术，应当向国务院外经贸主管部门办理登记，国务院外经贸主管部门应当自收管部门办理登记，国务院外经贸主管部门应当自收到规定的文件之日起到规定的文件之日起3个工作日内个工作日内对技术进口合同对技术进口合同进行登记，颁发进行登记，

17、颁发技术进口合同登记证技术进口合同登记证，申请人凭技，申请人凭技术进口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关术进口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关等相关的手续。等相关的手续。w（二）（二）禁止出口、限制出口及自由出口禁止出口、限制出口及自由出口 1 1、禁止出口、禁止出口1 1）禁止出口）禁止出口货物货物管理主要包括：管理主要包括： （1 1）列入）列入禁止出口货物目录禁止出口货物目录的商品。的商品。 禁止出口货物目录禁止出口货物目录（第一、三批），根（第一、三批），根据我国所缔结或者参加的国际条约、协定，需要禁据我国所缔结或者参加的国际条约、协定，需要禁止出口的货物名称。止出口的货物名

18、称。为了保护我国自然生态环境和生态资源，禁止为了保护我国自然生态环境和生态资源，禁止出口的商品。出口的商品。如：如：四氯化碳、犀牛角、虎骨、麝香四氯化碳、犀牛角、虎骨、麝香等、等、有防风固沙作用的有防风固沙作用的发菜和麻黄草发菜和麻黄草等植物等植物 禁止出口货物目录禁止出口货物目录第二批：主要是第二批：主要是 为了保护我国的森林资源，例如说禁止出为了保护我国的森林资源，例如说禁止出 口口木炭木炭。 禁止出口货物目录禁止出口货物目录第四批：主要包括：第四批：主要包括： 硅砂、石英砂、及其他天然砂硅砂、石英砂、及其他天然砂。 （2 2）国家有关法律法规明令禁止出口的）国家有关法律法规明令禁止出口的

19、w未定名的或者新发现并有重要价值的野生植物未定名的或者新发现并有重要价值的野生植物w原料血浆原料血浆w商业性出口的商业性出口的野生红豆杉野生红豆杉及其部分产品及其部分产品w劳改产品劳改产品w以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。和以氯氟羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。w判断题（判断题（0606年）年）目前，我国对属于世界濒危物种管理范目前，我国对属于世界濒危物种管理范畴的犀牛角和虎骨仍列入禁止进出口的商品畴的犀牛角和虎骨仍列入禁止进出口的商品范围。范围。对对2 2）禁止出口）禁止出口技术技术管理管理根

20、据根据对外贸易法对外贸易法，技术进出口管理条例技术进出口管理条例以及以及禁止进口、限制进口技术管理办法禁止进口、限制进口技术管理办法的有的有关规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部关规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门，制定，调整并公布禁止出口的技术目录。属于门，制定，调整并公布禁止出口的技术目录。属于禁止出口技术的，不得出口。禁止出口技术的，不得出口。 2、限制出口管理、限制出口管理1）限制出口货物管理）限制出口货物管理有数量限制的出口货物，实行配额管有数量限制的出口货物，实行配额管理；其他限制出口货物，实行许可证件管理。理；其他限制出口货物，实行许可证件管理。2）限制出口技术管

21、理）限制出口技术管理对于出口属于列入限制出口技术的，对于出口属于列入限制出口技术的，应当向商务主管部门提出技术出口申请，获应当向商务主管部门提出技术出口申请，获得审核批准后取得得审核批准后取得技术出口许可证件技术出口许可证件，凭以，凭以向海关办理通关手续。向海关办理通关手续。 多项选择题目前，属于实行进口许可证件管理的有：目前，属于实行进口许可证件管理的有：wA.A.破坏臭氧层物质的四氯化碳破坏臭氧层物质的四氯化碳wB.B.两用物项和技术两用物项和技术wC.C.可再生利用的废物原料可再生利用的废物原料wD.D.音像制品音像制品BCD判断题w1、关税配额管理是通过制定关税配额税率，、关税配额管理

22、是通过制定关税配额税率，以关税这一成本杠杆来实现限制进口的贸易以关税这一成本杠杆来实现限制进口的贸易管制措施。管制措施。对对2 2、限制出口管理包括：、限制出口管理包括：wA.A.出口货物配额许可证管理出口货物配额许可证管理wB.B.出口货物配额招标管理出口货物配额招标管理wC.C.出口货物许可证管理出口货物许可证管理wD.D.限制出口技术管理限制出口技术管理ABCD3、自由出口、自由出口除国家禁止、限制出口货物、技术外的除国家禁止、限制出口货物、技术外的其他货物技术均属于自由出口范围。其他货物技术均属于自由出口范围。国家对部分属于自由出口的货物实行国家对部分属于自由出口的货物实行自动出口许可

23、管理自动出口许可管理对自由出口的技术实行技术出口合同对自由出口的技术实行技术出口合同登记管理登记管理1）货物自动进口许可管理）货物自动进口许可管理自动出口许可管理是在任何情况下对出自动出口许可管理是在任何情况下对出口申请一律予以批准的出口许可制度。口申请一律予以批准的出口许可制度。在出口前向有关主管部门提交自动出口在出口前向有关主管部门提交自动出口许可申请，凭相关部门发放的许可申请，凭相关部门发放的“自动出口许自动出口许可证可证”向海关办理报关手续。向海关办理报关手续。 2）技术出口合同登记管理）技术出口合同登记管理属于自由出口的技术，应当向国务院外经贸主属于自由出口的技术，应当向国务院外经贸

24、主管部门办理登记，国务院外经贸主管部门应当自收管部门办理登记，国务院外经贸主管部门应当自收到规定的文件之日起到规定的文件之日起3个工作日内个工作日内对技术进口合同对技术进口合同进行登记，颁发进行登记，颁发技术出口合同登记证技术出口合同登记证，申请人凭技，申请人凭技术出口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关术出口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关等相关的手续。等相关的手续。二、对外贸易经营者管理制度二、对外贸易经营者管理制度-“-“备备”（一）对外贸易经营权管理制度（一）对外贸易经营权管理制度目目前前，我我国国对对对对外外贸贸易易经经营营者者的的管管理理，实实行行备案登记制备案登记制。（二

25、）进出口经营范围管理制度（二）进出口经营范围管理制度 国营贸易和指定经营制度的区别国营贸易和指定经营制度的区别 相同点：相同点：国国营营贸贸易易和和指指定定经经营营的的实实质质是是国国家家通通过过对对进进出出口口经经营营权权的的登登记记和和核核准准管管理理，使使国国家家能能够够对对关关系系国国计民生的主要进出口商品实行有效的宏观管理。计民生的主要进出口商品实行有效的宏观管理。 国国营营贸贸易易和和指指定定经经营营都都是是政政府府授授权权一一些些公公司司代代理理某种产品的进出口业务。某种产品的进出口业务。 不同点：不同点：根根据据我我国国加加入入WTOWTO时时所所作作的的承承诺诺，指指定定经经

26、营营需需要要在在谈谈判判结结果果所所承承诺诺的的时时间间内取消，而国营贸易则一直可以保留。内取消，而国营贸易则一直可以保留。 w判断题：判断题： 对外贸易经营者只能在备案登记的经营范围对外贸易经营者只能在备案登记的经营范围内经营。超出经营范围进口，属于自动进口内经营。超出经营范围进口，属于自动进口许可管理的商品将不能领到自动进口许可证。许可管理的商品将不能领到自动进口许可证。对对w（三）对外贸易经营者的备案登记制度（三）对外贸易经营者的备案登记制度w 1.对外贸易经营者备案登记的相关规定及办理机构w 2.对外贸易经营者备案登记的程序w3.对外贸易经营者备案登记的变更和撤销w对外贸易经营者可以通

27、过商务部政府网站（对外贸易经营者可以通过商务部政府网站（;/mofcom.gov）或者对外贸易经营者备案）或者对外贸易经营者备案登记系统网站（登记系统网站（:/iecms.ec/iecms/index.jsp）下载或到所在地备案登）下载或到所在地备案登记机关领取记机关领取“对外贸易经营者备案登记表对外贸易经营者备案登记表”三、出入境检验检疫制度三、出入境检验检疫制度“检检”w 是指国家出入境检验检疫部门依据我国有是指国家出入境检验检疫部门依据我国有关法律和行政法规及我国所缔结或参加的确关法律和行政法规及我国所缔结或参加的确国际条约、协定、对出入境的货物、物品及国际条约、协定、对出入境的货物、物

28、品及其包装物、交通运输工具、运输设备和出入其包装物、交通运输工具、运输设备和出入境人员实施检验检疫监督管理的法律依据和境人员实施检验检疫监督管理的法律依据和行政手段的总和。行政手段的总和。w国家主管部门国家主管部门: :国家质量监督检验检疫总局国家质量监督检验检疫总局（一）（一） 出入境检验检疫职责范围出入境检验检疫职责范围 1 1法检商品：法检商品：国家质检总局根据需要，公国家质检总局根据需要，公布布法检目录法检目录，目录所列为法检商品，即，目录所列为法检商品，即实行实行目录管理目录管理 2 2法检以外进出境商品：法检以外进出境商品：由当事人决定是由当事人决定是否检验，检验检疫机构可以以抽查

29、方式予以否检验，检验检疫机构可以以抽查方式予以监管监管 3 3特殊及重要商品：特殊及重要商品：按合同约定，出口国按合同约定，出口国装运前进行预检验、监造或监装，以及保留装运前进行预检验、监造或监装，以及保留货到后最终检验和索赔的条款货到后最终检验和索赔的条款 ( (二二) )出入境检验检疫制度的组成出入境检验检疫制度的组成 进出口商品检验制度进出口商品检验制度进出境动植物检疫制度进出境动植物检疫制度国境卫生监督制度国境卫生监督制度 出入境检验检疫管理机构和管理规范的演进出入境检验检疫管理机构和管理规范的演进进出口商品检验、动植物检疫和国境卫生检疫制度的区别进出口商品检验、动植物检疫和国境卫生检

30、疫制度的区别出入境货物通关单的适用范围四、进出口货物收付汇管理制度四、进出口货物收付汇管理制度“核核”（一）出口收汇核销制度（一）出口收汇核销制度其其目目的的是是为为了了防防止止出出口口企企业业将将商商业业单单据据直直接接寄寄交交外外国国出出口口商商，把把国国家家外外汇汇截截留留境境外外。核核销销流流程程图图见下。见下。（二）进口付汇核销制度（二）进口付汇核销制度 目目的的是是为为了了防防止止汇汇出出外外汇汇而而不不进进口口商商品品的的逃逃汇汇行行为。为。五、对外贸易救济措施五、对外贸易救济措施 “救救”w反补贴、反倾销和保障措施反补贴、反倾销和保障措施都属于贸易救济都属于贸易救济措施。反补贴

31、和反倾销措施针对的是价格歧措施。反补贴和反倾销措施针对的是价格歧视这种不公平贸易行为，保障措施针对的则视这种不公平贸易行为，保障措施针对的则是进口产品激增的情况。是进口产品激增的情况。三大救济措施的对比措施措施适用对象适用对象条件条件实施形式实施形式实施期限实施期限反倾销反倾销价格歧视等不公平价格歧视等不公平贸易或竞争贸易或竞争低价倾销低价倾销现金保证金、价现金保证金、价格承诺、保函格承诺、保函临时反倾销措施决临时反倾销措施决定公告起，不超过定公告起，不超过4个月，在特殊情个月，在特殊情况下延长至况下延长至9个月。个月。反补贴反补贴价格歧视等不公平价格歧视等不公平贸易或竞争贸易或竞争政府补贴政

32、府补贴现金保证金、价现金保证金、价格承诺、保函格承诺、保函临时反补贴措施公临时反补贴措施公告起不超过告起不超过4个月。个月。保保障障公平条件下的数量公平条件下的数量猛增猛增数量激增数量激增加征关税、关税加征关税、关税配额、数量配额。配额、数量配额。临时保障措施不得临时保障措施不得超过超过200天，最终天，最终保障措施一般不超保障措施一般不超过过4年，特殊情况年，特殊情况下总期限不得超过下总期限不得超过10年。年。三大救济措施的对比多项选择题下列关于反倾销的表述准确的是：下列关于反倾销的表述准确的是：A.A.倾销一般是指一国产品以低于其正常价值的价格，倾销一般是指一国产品以低于其正常价值的价格，

33、将产品出口到另一国市场的行为，所以对消费国有将产品出口到另一国市场的行为，所以对消费国有利利B.B.反倾销措施包括临时反倾销措施和最终反倾销措施反倾销措施包括临时反倾销措施和最终反倾销措施C.C.临时反倾销措施有两种形式：一是征收临时反倾销临时反倾销措施有两种形式：一是征收临时反倾销税；二是要求提供现金保证金、保函或者其它形式税；二是要求提供现金保证金、保函或者其它形式担保担保D.D.临时反倾销措施不超过临时反倾销措施不超过4 4个月。特殊情况下可以延长个月。特殊情况下可以延长至至9 9个月个月BCD第三第三节 我国我国贸易管制的主要管理措施易管制的主要管理措施预备知识预备知识一、进出口许可证

34、管理一、进出口许可证管理 （一）含义（一）含义 分为进口和出口许可证管理。主要针对限分为进口和出口许可证管理。主要针对限制进出口管理类。制进出口管理类。（二）主管部门：（二）主管部门：商务部商务部（三）适用范围和报关规范（三）适用范围和报关规范 1 1、进口许可证、进口许可证 （1 1）商品范围）商品范围 20082008年实施进口许可证管理的货物有消年实施进口许可证管理的货物有消耗臭氧层物质和重点旧机电产品耗臭氧层物质和重点旧机电产品 1 1）消耗臭氧层物质消耗臭氧层物质。包括。包括CFC-11CFC-11、CFC-CFC-1212（5757个个1010位编码）。位编码）。 2 2）旧机电。

35、）旧机电。 包括包括化工、水泥、金属冶炼、工程机化工、水泥、金属冶炼、工程机械、造纸、电力电器、农业、纺织、印刷、械、造纸、电力电器、农业、纺织、印刷、食品加工、船舶、矽鼓类机器食品加工、船舶、矽鼓类机器（9999个个1010位编位编码）。码）。（2 2）报关规范：）报关规范：进口许可证的有效期为进口许可证的有效期为1 1年，当年有效。特殊情年，当年有效。特殊情况需要跨年度使用时，有效期最长不得超过次年况需要跨年度使用时，有效期最长不得超过次年3 3月月3131日，日， 一般情况下，进口许可证为一般情况下，进口许可证为“一证一关一证一关”、 “一批一证一批一证”；如要实行；如要实行“非一批一证

36、非一批一证”，最多不，最多不超过超过1212次。次。进出口许可证如果是大宗、散装货物，短溢装数进出口许可证如果是大宗、散装货物，短溢装数量不得超过量不得超过5%5%；原油、成品油不得超过；原油、成品油不得超过3%3%。“非一批一证非一批一证”，逐批据实核减并签注许可证，逐批据实核减并签注许可证“海关验放签注兰海关验放签注兰”，最后一批时，允许短溢装为，最后一批时，允许短溢装为最后证余量的最后证余量的5%5%。（注：许可证的幅度，非合同。（注：许可证的幅度，非合同幅度或信用证幅度），原油、成品油为幅度或信用证幅度），原油、成品油为3%3%。 2 2、出口许可证、出口许可证（1 1）商品范围）商品

37、范围 1 1）出口配额许可证。）出口配额许可证。 包括：包括：玉米、大米、小麦、玉米粉、大玉米、大米、小麦、玉米粉、大米粉、小麦粉、棉花、锯材、蚕丝、煤碳、米粉、小麦粉、棉花、锯材、蚕丝、煤碳、焦碳、原油、成品油、稀土、锑、钨、锌矿焦碳、原油、成品油、稀土、锑、钨、锌矿砂、锡、白银、铟、钼，以及对港澳的活牛、砂、锡、白银、铟、钼，以及对港澳的活牛、猪、鸡。猪、鸡。 2 2）出口配额招标。）出口配额招标。 包括：包括：蔺草及制品、碳化硅、氟石块、蔺草及制品、碳化硅、氟石块、滑石粉、轻（重）烧镁、矾土、甘草滑石粉、轻（重）烧镁、矾土、甘草等。等。 3 3）出口许可证管理（目录商品）。）出口许可证管

38、理（目录商品）。（2 2）报关规范：）报关规范：出口许可证的有效期不得超过出口许可证的有效期不得超过6 6个月。出个月。出口许可证需要跨年度使用时，出口许可证口许可证需要跨年度使用时，出口许可证有效期的截止日期不得超过次年有效期的截止日期不得超过次年2 2月底。月底。 出口许可证管理实行出口许可证管理实行“一证一关一证一关”制、制、“一批一证一批一证”制和制和“非一批一证非一批一证”制。制。 报关出口的大宗、散装货物的溢装数量不报关出口的大宗、散装货物的溢装数量不得超过出口许可证所列出口数量的得超过出口许可证所列出口数量的5 5。二、自动进口许可证管理二、自动进口许可证管理 1 1、商品范围（

39、、商品范围（实行三批目录管理）实行三批目录管理） 1 1）一般商品：）一般商品：肉鸡、植物油、烟草、二醋酸纤维肉鸡、植物油、烟草、二醋酸纤维 丝束、铜精矿、煤、天然橡胶、废纸、废钢、丝束、铜精矿、煤、天然橡胶、废纸、废钢、 铜；铜； 2 2）机器产品；）机器产品； 3 3）重要工业品：）重要工业品：铁矿砂、铝土矿、原油、成品油、铁矿砂、铝土矿、原油、成品油、 氧化铝、化肥、钢材氧化铝、化肥、钢材 2 2、报关规范：、报关规范：自动进口许可证有效期为自动进口许可证有效期为6 6个月，但仅限个月，但仅限公历年度内有效。公历年度内有效。自动进口许可证项下货物原则上实行自动进口许可证项下货物原则上实行

40、“一一批一证批一证”管理，对部分货物也可实行管理，对部分货物也可实行“非非一批一证一批一证”管理。对实行管理。对实行“非一批一证非一批一证”管理的，在有效期内可以分批次累计报关管理的，在有效期内可以分批次累计报关使用，但累计使用不得超过使用，但累计使用不得超过6 6次。次。海关对散装货物溢短装数量在货物总量正海关对散装货物溢短装数量在货物总量正负负5 5以内的予以免证验放；对原油、成品以内的予以免证验放；对原油、成品油、化肥、钢材四种大宗货物的散装货物油、化肥、钢材四种大宗货物的散装货物溢短装数量在货物总量正负溢短装数量在货物总量正负3 3以内予以免以内予以免证验放。证验放。 三、出入境检验检

41、疫管理三、出入境检验检疫管理 主管部门：国家质量监督检验检疫总局1 1、入境货物通关单、入境货物通关单（1 1）商品范围）商品范围 法检目录法检目录产品、外商投资财产、可再利用产品、外商投资财产、可再利用废物原料、旧机电、（货物短少问题和进口废物原料、旧机电、（货物短少问题和进口捐赠医疗器械）、其他捐赠医疗器械）、其他（2 2）报关规范）报关规范入入境境货货物物通通关关单单实实行行“一一批批一一证证”制制度，证面内容不得更改。度，证面内容不得更改。2 2、出境货物通关单、出境货物通关单（1 1）商品范围）商品范围法检目录法检目录产品、出口纺织品产品、出口纺织品标识、对外经济技术援助及救灾援助物

42、资、标识、对外经济技术援助及救灾援助物资、其他。其他。（2 2）报关规范）报关规范 出境货物通关单实行出境货物通关单实行“一批一证一批一证”制度，证制度，证面内容不得更改。面内容不得更改。 四、纺织品出口临时管理（针对欧盟及美国）四、纺织品出口临时管理（针对欧盟及美国）w根据根据对外贸易法对外贸易法、行政许可法行政许可法，商，商务部归口管理，许可证局具体负责发证管理务部归口管理，许可证局具体负责发证管理工作。工作。 w对对欧盟实行许可证管理欧盟实行许可证管理，对，对美国实行配额美国实行配额管管理。理。 1 1、管理范围、管理范围 （1 1）列入）列入输欧盟纺织品出口临时管理目录输欧盟纺织品出口

43、临时管理目录、对美纺织品出口临时管理目录对美纺织品出口临时管理目录需办理许需办理许可证；可证； （2 2）适用监管方式：一般贸易、易货贸易、补）适用监管方式：一般贸易、易货贸易、补偿贸易、来料加工、进料加工、其他贸易。偿贸易、来料加工、进料加工、其他贸易。 （3 3）输往别的地区不要）输往别的地区不要纺织品临时出口许可纺织品临时出口许可证证 2 2、报关规范、报关规范 1 1）输美有效期输美有效期6 6个月，仅在本年使用；输个月，仅在本年使用；输欧欧4545天。天。“一批一证一批一证”、“一关一证一关一证”。无。无非一批一证非一批一证 2 2）样品不超过）样品不超过5050件可免领此证；进口国

44、海件可免领此证；进口国海关需要的，需领证。关需要的，需领证。 3 3）不得买卖、转让、涂改、伪造和变造。）不得买卖、转让、涂改、伪造和变造。 我国贸易管制的主要管理措施我国贸易管制的主要管理措施w一、固体废物进口管理一、固体废物进口管理w 废物进口许可证实行目录管理。属限制进口类可用做原料的废物目录或自动进口许可管理类可用做原料的废物目录中的废物，须向环境保护部申领废物进口许可证。w主管部门：国家环保总局主管部门：国家环保总局 1 1、管理范围、管理范围 环环保保总总局局，会会同同商商务务部部颁颁布布限限制制进进口口类类可可用用作作原原料料的的废废物物目目录录、自自动动进进口口许许可可管管理理

45、类类可可用用作作原原料料的的废废物物目目录录，对对目目录录内内可可用用作作原原料料的的废废物物由由环保总局核发环保总局核发进口废物批准证书进口废物批准证书。 禁止进口不能用作原料的固体废物。禁止进口不能用作原料的固体废物。 2 2、报关规范、报关规范 1 1）列入）列入限制目录限制目录的废物，应主动提交许可的废物，应主动提交许可证、入境货物通关单等单据证、入境货物通关单等单据 2 2 ）列入）列入自动进口许可证目录自动进口许可证目录的废物，应的废物，应主动提交许可证、入境货物通关单等单据主动提交许可证、入境货物通关单等单据 3 3 ）未列入上述二目录的废物，不得进出口；）未列入上述二目录的废物

46、，不得进出口；虽列入，但没有取得许可证的废物，不得进口或存虽列入，但没有取得许可证的废物，不得进口或存入保税仓库。入保税仓库。 4 4 ）废物进口许可证实行）废物进口许可证实行“非一批一证非一批一证”管理管理 5 5 ）不能转关（废纸除外）。只能在口岸申报）不能转关（废纸除外）。只能在口岸申报进境。进境。 3 3、办理程序、办理程序 先申领先申领进口废物批准证书进口废物批准证书；进口；进口；报检；合格持报检；合格持进口废物批准证书进口废物批准证书和和入入境货物通关单境货物通关单报关；不合格，出具检验证报关；不合格，出具检验证书，并以该证书副本形式通知海关和当地环书，并以该证书副本形式通知海关和

47、当地环保部门，二者依法处理。保部门，二者依法处理。 w二、野生动植物种进出口管理二、野生动植物种进出口管理w 涉及国际公约的野生动植物种的进出口须申领”公约证明”，即列入进出口野生动植物种商品目录中，属于濒危野生动植物种国际贸易公约成员国应履行保护义务的物种的进出口，须申领”公约证明”；未涉及国际公约，仅涉及国内法律法规的野生动植物种的进出口须申领”非公约证明”，即列入”进出口野生动植物种商品目录”中属于我国自主规定管理的野生动植物及其产品的进出口，须申领”非公约证明”。”公约证明”和”非公约证明”实行”一批一证”制度。三、进出口药品管理三、进出口药品管理主管机关：国家食品药品监督管理局主管机

48、关：国家食品药品监督管理局 1 1、管理范围、管理范围（1 1）精神药品管制品种目录精神药品管制品种目录包括精神药品包括精神药品标准品及对照品，如咖啡因、去氧麻黄碱。标准品及对照品，如咖啡因、去氧麻黄碱。（2 2）麻醉药品管制品种目录麻醉药品管制品种目录涉及鸦片、涉及鸦片、 可卡因、大麻、合成麻醉药类等可卡因、大麻、合成麻醉药类等（3 3）列入）列入进口药品目录进口药品目录的药品指的药品指一般药一般药 品品。 2 2、报关规范、报关规范 一批一证一批一证制和限注明的口岸海关用。任制和限注明的口岸海关用。任何贸易方式任何用途都必须领证。（样品、何贸易方式任何用途都必须领证。（样品、展示也需申领）

49、展示也需申领） 四、黄金制品进出口管理四、黄金制品进出口管理 1 1、商品范围、商品范围 列入列入黄金及其制品进出口管理商品目黄金及其制品进出口管理商品目录录的商品包括黄金制首饰及其零件、部分的商品包括黄金制首饰及其零件、部分金化合物、金制工业及实验室用制品、非货金化合物、金制工业及实验室用制品、非货币用金等。属于限制进出口商品。币用金等。属于限制进出口商品。 w适用范围：包括黄金条、块、锭、粉，黄金适用范围：包括黄金条、块、锭、粉，黄金铸币，黄金制品，黄金基合金制品，含黄金铸币，黄金制品，黄金基合金制品，含黄金化工产品，含黄金废渣、废液、废料，包金化工产品，含黄金废渣、废液、废料，包金制品，

50、镶嵌金制品等。制品，镶嵌金制品等。 管理机关：中国人民银行或受权支行。管理机关：中国人民银行或受权支行。 管理证件：管理证件：黄金及其制品进出口准许证黄金及其制品进出口准许证。 进入保税区和加工区及其他保税场所进入保税区和加工区及其他保税场所的，免证。由保税场所进口的，需要交证。的，免证。由保税场所进口的，需要交证。 w2 2、报关规范、报关规范w主管部门及管理方式主管部门及管理方式主管部门中国人民银行总行主管部门中国人民银行总行（1 1）出出口口黄黄金金及及其其制制品品，出出口口企企业业应应事事先先向向中中国国人民银行申领人民银行申领“黄金产品出口准许证黄金产品出口准许证”。 （2 2）进口

51、黄金及其制品，进口企业应事先向中国）进口黄金及其制品，进口企业应事先向中国人民银行申领批件，即人民银行申领批件，即“中国人民银行授权书中国人民银行授权书”。 五、两用物项和技术进出口许可证管理五、两用物项和技术进出口许可证管理 （一）管理范围及部门（一）管理范围及部门 核、生物、化学技术核、生物、化学技术 并有相关管理条例及并有相关管理条例及清单清单 1 1、商务部和海关总署联合发布、商务部和海关总署联合发布敏感物项敏感物项和技术出口许可管理目录和技术出口许可管理目录； 2 2、商务部配额许可证事务局和省级商务主管部、商务部配额许可证事务局和省级商务主管部分颁发分颁发敏感物项和技术出口许可证敏

52、感物项和技术出口许可证。3 3、如果出口的物项和技术有可能用于武器的，、如果出口的物项和技术有可能用于武器的，无论是否列入目录，都应办证。无论是否列入目录，都应办证。（二）报关规范（二）报关规范 1 1、列入目录内的，以任何方式进出口的、列入目录内的，以任何方式进出口的、 过、转、通运商品，都应提交许可证；过、转、通运商品，都应提交许可证； 2 2、海关有权质疑所有进出口货物，而进出、海关有权质疑所有进出口货物，而进出 口人则有责任提供商务部门的口人则有责任提供商务部门的“不属于两不属于两 用物项和技术证明用物项和技术证明”; ; 3 3、进口：、进口：“一证一关一证一关”制、制、“非一批一证

53、非一批一证”制；制； 出口：出口：“一证一关一证一关”和和“一批一证一批一证”制。制。 4 4、有效期有效期1 1年，最多用到次年年，最多用到次年3 3月月3131日日 5 5、不得买卖、转让、涂改等。、不得买卖、转让、涂改等。 6 6、不得更改证面内容，如需更改，则重新申、不得更改证面内容，如需更改，则重新申 请，换发新证。请，换发新证。 7 7、证单相符、证单相符六、音像制品进口管理六、音像制品进口管理 音像制品成品进口业务的音像制品成品进口业务的经营单位经营单位由文化部由文化部门指定，未经指定的不得进口。门指定，未经指定的不得进口。 音像制品进口管理音像制品进口管理 主管部门主管部门：文

54、化部门。县级以上文化部门负：文化部门。县级以上文化部门负责监管本地区。责监管本地区。 管理证件管理证件：进口音像制品批准单进口音像制品批准单。 w报关规范报关规范w1.向海关申报进口音像制品，报关单位应主动向海关提交有效的进口音像制品成品批准单及其他有关单据。w2.进口音像制品批准单内容不得更改，如需要更改，应重新办理。进口音像制品批准单一次报关有效。不得累计使用。其中，属于音像制品的，批准单当年有效；属于用于出版的音像制品的，批准单有效期为1年。w3.在经批准进口出版的音像制品版权授权期限内，音像制品进口经营单位不得进口该音像制品成品。w4.随机机器设备同时进口以及进口后随设备复出口的记录操

55、作系统，设备说明、专用软件等内容的音像制品，无须申领进口音像制品批准单，海关凭进口单位提供的合同、发票等有效单证验放。七、兽药进口管理七、兽药进口管理 主管部门：主管部门：农业部门农业部门 管理证件：管理证件：进口兽药通关单进口兽药通关单 报关规范：报关规范：进口申报进口兽药，人畜共进口申报进口兽药，人畜共 用兽药，应先向口岸兽药检察所报检用兽药，应先向口岸兽药检察所报检八、进出口农药登记证明管理八、进出口农药登记证明管理（1 1）主管机构：农业部药检所）主管机构：农业部药检所（2 2）即即可可用用做做农农药药，也也可可用用做做工工业业原原料料的的商商品品，如如果果企企业业以以工工业业原原料料

56、用用途途进进口口，则则企企业业不不需需要办理进出口农药登记证明要办理进出口农药登记证明（3 3）进进出出口口农农药药登登记记证证明明，实实行行“一一批批一一证证”制制九、进出境现钞管理九、进出境现钞管理（1 1）对对银银行行办办理理外外币币现现钞钞进进出出境境时时，应应凭凭外外汇汇管管理理局局核核发发的的“银银行行调调运运外外币币现现钞钞进进出出境境许许可证可证”向海关办理通关手续。向海关办理通关手续。（2 2）对对人人民民币币现现钞钞进进出出境境的的，报报关关单单位位凭凭中中国国人民银行货币金银局的批件办理通关手续。人民银行货币金银局的批件办理通关手续。（3 3）外外币币现现钞钞进进出出境境

57、仅仅限限在在北北京京、上上海海、福福州州、广州、深圳广州、深圳口岸报关。口岸报关。十、进口关税配额管理十、进口关税配额管理 针对进口货物，限额内按低税率交税，针对进口货物，限额内按低税率交税，超出部分按配额外税率征收。超出部分按配额外税率征收。 （一）实施进口关税配额管理的（一）实施进口关税配额管理的农产品农产品 1 1、管理部门：商务部（食糖、羊毛及毛条）、管理部门：商务部（食糖、羊毛及毛条） 及发改委（小麦、大米、玉米、棉花）。及发改委（小麦、大米、玉米、棉花）。 2 2、管理范围：小麦、大米、玉米、棉花、食、管理范围：小麦、大米、玉米、棉花、食 糖、羊毛及毛条。糖、羊毛及毛条。 3 3、

58、管理措施：凭、管理措施：凭“农产品进口关税配额证农产品进口关税配额证”验放验放4 4、报关规范、报关规范 （1 1）加工贸易方式下，海关凭）加工贸易方式下，海关凭“贸易方式贸易方式”栏上注明栏上注明“加工贸易加工贸易”的配额证验放。的配额证验放。 （2 2）境外进入保税区、保税仓库、出口加工区，不需）境外进入保税区、保税仓库、出口加工区，不需提交；出区进口的，需提交。提交；出区进口的，需提交。 （3 3）实行）实行“一证多批一证多批”，可多批进口，至核注栏填满，可多批进口，至核注栏填满为止。为止。一年内有效，可延期至一年内有效，可延期至2 2月底月底。 （4 4）可换证更改。）可换证更改。 （

59、5 5）申请期为：）申请期为：1010月月1515日至日至3030日。日。 （6 6）分配的最小数量以装运量确认。）分配的最小数量以装运量确认。 （二）实施进口关税配额管理的（二）实施进口关税配额管理的工业品工业品 1 1、管理部门：商务部、管理部门：商务部 2 2、管理范围：氮磷钾化肥、管理范围：氮磷钾化肥 3 3、管理措施：凭、管理措施：凭“化肥进口关税配额证明化肥进口关税配额证明” 验放验放 4 4、9 9月月1515日至日至1010月月1414日公布，日公布，1010月月1515日至日至 3030日申请。日申请。 十一、濒危物种进出口管理十一、濒危物种进出口管理w主主管管部部门门：中中

60、华华人人民民共共和和国国濒濒危危物物种种进进出出口口管理办公室管理办公室1 1、管理范围、管理范围 （1 1）适用我自主规定管理并列入）适用我自主规定管理并列入进出口野进出口野生动植物种商品目录生动植物种商品目录的野生动植物及其产的野生动植物及其产品。品。 （2 2）适用根据）适用根据国际公约国际公约应保护并列入目应保护并列入目 录的野生动植物及其产品。录的野生动植物及其产品。 （3 3）适用未列入）适用未列入目录目录的动植物种、列入的动植物种、列入 目录目录中但不属公约管理的植物物种的中但不属公约管理的植物物种的 进口。进口。2 2、报关规范、报关规范非公约证明非公约证明：实行：实行“一批一

61、证一批一证”制度制度公约证明公约证明： 实行实行“一批一证一批一证”制度制度非物种证明非物种证明：“当年使用、一次性使用当年使用、一次性使用”三者的三者的区别是区别是什么？什么？案例参考答案案例参考答案w1 1、“许可证件许可证件”范围可概括为：国家有关主范围可概括为：国家有关主管部门批准颁发的许可证、配额证、登记证、管部门批准颁发的许可证、配额证、登记证、濒危物种允许进出口证明书、进口废物批准濒危物种允许进出口证明书、进口废物批准证书、自动进出口许可证明以及其他准予进证书、自动进出口许可证明以及其他准予进口或者出口的证明文件。口或者出口的证明文件。 2 2、进出口国家限制进出口的货物，当事人

62、向、进出口国家限制进出口的货物，当事人向海关申报时不能提交许可证件的，进出口货海关申报时不能提交许可证件的，进出口货物不予放行，同时处货物价值物不予放行，同时处货物价值30%30%以下罚款；以下罚款；进出口属于自动进出口许可管理的货物，当进出口属于自动进出口许可管理的货物，当事人向海关申报时不能提交自动许可证明的，事人向海关申报时不能提交自动许可证明的，进出口货物不予放行。进出口货物不予放行。 w3 3、（、（1 1）进出口许可证管理制度中并无）进出口许可证管理制度中并无“以以罚代证罚代证”规定规定 ； （2 2）该公司交验许可证件的法律义务不能）该公司交验许可证件的法律义务不能因海关实施处罚而得以免除（不能以行政处因海关实施处罚而得以免除（不能以行政处罚替代许可证管理），在其未按规定提交有罚替代许可证管理），在其未按规定提交有效许可证件的情况下，某海关依法有权不予效许可证件的情况下，某海关依法有权不予放行涉案货物。放行涉案货物。