《集团资金标准方案》由会员分享，可在线阅读，更多相关《集团资金标准方案（68页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、资金管理Financing标准方案2024/9/102024/9/10目录http:/ 如何有效预算控制风险监控决策支持预算与执行体系的协同如何进行有效调剂如何提高结算效率内外部资金融通与调剂利用网上银行提高效率如何进行资金集中内/外部帐户的管理资金管理重点http:/ l内部结算：（内部结算业务远程处理、对帐；票据登记）l外部结算：（实现银企互联，统一结算途径）l多种理财工具：（票据贴现、证券投资、融资租赁）l多种接入方式：（内部网、互联网、电话） l决策支持分析：（领导查询、业务分析、风险预警）l审批流程：（付款、透支、贷款、担保等环节）l筹融资管理：（统一信贷管理；授信、担保、内/外部融
2、资、贴现）l资金预算：（加强资金预算的执行控制）目录http:/ 95/98Windows2000Windows XP/NTIEIISWindows 2000/2003Windows NTUnixOracleSybaseMS Sql serverWindows Unix资金管理-规划预算集中资金核算l以集中核算为基础l以预算管理为核心l实现预算计划下的全面资金管理体系建立集中财务管理为核心的信息系统http:/ 客户）分析、决策、控制预算、授信帐户、结算、信贷投资、应收、应付业务主体（执行）决策（制度）管理平台（通道）业务主体（执行）结算中心资金管理组织形式集团企业（财务总部）http:/ 项
3、目部/ 专业公司集团公司资金业务集团战略管理SEM内部网上银行银企直联集团/成员单位业务系统授信、审批、稽核账户管理资金预算资金调度网上结算资金预算、风险监控、决策分析投资管理资金划拨帐务处理商业银行集团公司/成员单位财务筹融资管理金融产品资金管理应用解决方案http:/ http:/ 划分资金管理为多项职责:系统管理A出纳A财务经理B结算中心出纳B结算经理C信贷经理C票据管理C资金分析员分组确定企业的软件使用人员并分配相应的职责：张世青李国力王家进赵一l企业各层次的管理尤为重要，面向职责的权限管理最符合实际要求。l通过职责的切换，可以方便地登录各下属单位帐套，不须重复录入操作员编号与口令安全
4、管理内容管理内容过滤主页防篡改系统管理入侵检测漏洞扫描病毒防护安全设置身份认证数据完整性数据加密数字签名信任管理授权管理网络管理防火墙系统物理隔离VPN网络规划权限管理http:/ 模式：分子公司独立开户，资金业务独立开展，总公司借助银行统一监控与统一查询 分子公司银行财务部收款付款收款付款查询余额监测交易优势：分子公司的经营活动行为不受影响，独立经营 缺陷：l不能集中资金，资金分散沉淀高l不能做到事中预算控制和事中审批，不能做到事中管控。l不能实现内部现金池，不能进行内部资金调剂http:/ http:/ (2)甲分公司收入账户收入账户支出账户总公司http:/ http:/ 优势：最大限度
5、的集中了开户单位的资金，集团对开户单位的收支有高度的控制权，能最大限度的防范资金风险。缺陷：违反账户实名制原则超作不当时，可能影响开户单位的生产经营http:/ 取消开户单位的银行账户，开户单位的所有收支通过资金集中管理系统在集团总部的银行账户上进行。企业资金管理模式6投融结合（财务公司） 成立财务公司，通过财务公司金融机构实现集团资金的集中管理优势：财务公司为金融机构，有效的避免了资金集中所涉及到的法律问题。能够进行金融产品的买卖，证券投资等金融手段为集团增加效益。为集团开辟了更广泛的融资渠道（同业拆借、发行证券等）通过内部结算转帐能够有效的加快资金周转缺陷：从业人员的业务素质要求较高，要具
6、备金融、投资、证券及财会等业务适应 http:/ 资金高度集中的管理模式（统收统支或收支两条线）关键业务实现 帐户管理1 1 1 1内外部融资5 5 5 53 3 3 3存款协议管理7 7 7 7决策支持与监控2 2 2 2资金结算管理4 4 4 4管理与控制票据管理6 6 6 6http:/ 开户申请客户资料印鉴（电子）销户申请原始记录业务处理 结算业务贷款业务票据业务头寸调度监控分析资金管理资金计划台帐数据 结算台帐合合同台帐等账户记录交易记录信息查询信用等级黑名单客户管理账户设置http:/ 帐户管理1 1 1 1内外部融资5 5 5 53 3 3 3存款协议管理7 7 7 7决策支持与
7、监控2 2 2 2资金结算管理4 4 4 4管理与控制票据管理6 6 6 6http:/ grouphttp:/ 帐户管理1 1 1 1内外部融资5 5 5 53 3 3 3存款协议管理7 7 7 7决策支持与监控2 2 2 2资金结算管理4 4 4 4管理与控制票据管理6 6 6 6http:/ ；l支持多种存款和协议定期存款、协定存款、通知存款、透支协议、限额协议、上划下拨协议。http:/ 帐户管理1 1 1 1内外部融资5 5 5 53 3 3 3存款协议管理7 7 7 7决策支持与监控2 2 2 2资金结算管理4 4 4 4管理与控制票据管理6 6 6 6http:/ 实际 数据 预
8、算 信息 分析 控制计划和预测应应收应付应付应付应付固定资产资金结算体系资金预算体系工资工资生产生产实现一体化的资金计划和预算控制http:/ 1审批 2 审批 3审批 4张强李兰王军周江付款申请付款复核付款审批业务处理业务环节岗位定义人员张强：成员单位会计主管，李兰：成员单位财务经理，王军：总部财务部经理， 周江：总部总会计师l实现设计：l实现工作流程、预算管理及权限管理的统一综合管理；l实现结果l成员单位录入申请单；l成员单位审批：事业部、各级结算中心具有相应审批权限的人对付款申请单进行相应的审批，l结算中心审批：检测该付款申请单是否超预算或是否超限额等限制信息并进行审批；l对外付款：结算
9、中心选择要外部银行进行对外付款，并结算入帐，为成员单位记录在途；l核销；付款成功成功后，系统将银行反馈信息自动核销在途信息；l成员单位入帐http:/ 帐户管理1 1 1 1内外部融资5 5 5 53 3 3 3存款协议管理7 7 7 7决策支持与监控2 2 2 2资金结算管理4 4 4 4管理与控制票据管理6 6 6 6http:/ 帐户管理1 1 1 1内外部融资5 5 5 53 3 3 3存款协议管理7 7 7 7决策支持与监控2 2 2 2资金结算管理4 4 4 4管理与控制票据管理6 6 6 6http:/ 帐户管理1 1 1 1内外部融资5 5 5 53 3 3 3存款协议管理7
10、7 7 7决策支持与监控2 2 2 2资金结算管理4 4 4 4管理与控制票据管理6 6 6 6http:/ EC CDDAA快速实现内部结算：内部快速实现内部结算：内部结算几秒钟完成，年资金结算几秒钟完成，年资金流量高达到流量高达到4600亿，结算亿，结算量超过量超过2600亿亿实现了对境内外公司帐户资金的动态监控和管理；统实现了对境内外公司帐户资金的动态监控和管理；统一对外投资，避免了乱投资现象，降低了投资风险。一对外投资，避免了乱投资现象，降低了投资风险。资金统一调度，内部资金统一调度，内部调剂余缺，提高资金调剂余缺，提高资金使用效率，降低成本使用效率，降低成本结算中心成为海运集团的现金结算中心成为海运集团的现金存取中心、票据交换中心、内存取中心、票据交换中心、内部信贷中心、金融投资中心，部信贷中心、金融投资中心，运作收益超过运作收益超过7个亿个亿统一信贷，获得统一信贷，获得400多亿额多亿额度，贷款利率下浮度，贷款利率下浮10%，年节约财务费用数千万年节约财务费用数千万中石油资金管理系统http:/ 无形效益广东交通集团“现金池”广东交通集团的资金管理建设成果是实现了集团“现金池”管理，即实现了集团内部成员企业资金资源的共享：集团内部成员企业的资金可以集中归拢到一个“现金池”中，同时成员企业可以根据集团内部财务管理的要求有条件地使用池内的资金。http:/
