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1、破破 产产 法法 概概 述述引例引例: :中国航空油料集团（中国航空油料集团（“ “中航油集团中航油集团” ”）是直属中央的大型国企，系新加坡）是直属中央的大型国企，系新加坡上市上市的中国航油（新加坡）股份有限公司（的中国航油（新加坡）股份有限公司（“ “中航油中航油” ”）的母公司。中航油集）的母公司。中航油集团持团持有中航油有中航油75%75%的股份，在中航油董事会拥有绝对的话语权。的股份，在中航油董事会拥有绝对的话语权。 20042004年年1010月，中航油集团在危机时刻通过德意志银行出售月，中航油集团在危机时刻通过德意志银行出售15%15%的股份，中的股份，中航油集团仍拥有中航油航油
2、集团仍拥有中航油6060的股份。中航油集团垄断国内航空煤油供应，的股份。中航油集团垄断国内航空煤油供应，中航油则是负责中国民航进口航油的采购业务，垄断使得公司迅速成长。中航油则是负责中国民航进口航油的采购业务，垄断使得公司迅速成长。20032003年，中航油的净资产已超过年，中航油的净资产已超过1 1亿美元，总资产逾亿美元，总资产逾3.63.6亿美元，被外界誉亿美元，被外界誉为为“ “七年奇迹七年奇迹” ”。 中航油的债权人总数近中航油的债权人总数近100100名，其中包括高盛、巴克莱、三井有限公司、南名，其中包括高盛、巴克莱、三井有限公司、南非标准银行、英国石油等外资机构。非标准银行、英国石
3、油等外资机构。20042004年年1111月，中航油因月，中航油因5.545.54亿美元的亿美元的巨额亏损向新加坡高等法院申请债务重组后，该院于巨额亏损向新加坡高等法院申请债务重组后，该院于20042004年年1212月月1010日裁日裁定，中航油须在定，中航油须在20052005年年1 1月月2121日前提交债务重组计划，并在日前提交债务重组计划，并在20052005年年6 6月月1010日日前召开债权人会议。中航油集团于前召开债权人会议。中航油集团于20042004年年1212月月1515日公开表示支持中航油的日公开表示支持中航油的债务重组计划，愿意提供新的资金，并致力为中航油引进新的战略
4、投资，债务重组计划，愿意提供新的资金，并致力为中航油引进新的战略投资，助其恢复正常运作和复牌交易。助其恢复正常运作和复牌交易。20052005年年1 1月月2424日公布重组计划（草案），中航油集团计划将偿还中航油日公布重组计划（草案），中航油集团计划将偿还中航油5.35.3亿美元负债中的亿美元负债中的2.22.2亿美元，相当于其总债务的亿美元，相当于其总债务的41.541.5。中航油集团及新投。中航油集团及新投资者将联合最多注入资者将联合最多注入1 1亿美元新资金，另外的亿美元新资金，另外的1.21.2亿美元将延期亿美元将延期8 8年逐年偿年逐年偿还。中航油集团的还。中航油集团的1.181.
5、18亿美元债权转换为股权。亿美元债权转换为股权。 20052005年年6 6月月8 8日，日，9292名债权人以高票通过了中航油债务重组方案。名债权人以高票通过了中航油债务重组方案。 第一节第一节 破产制度与破产法破产制度与破产法一、破产的概念与特征一、破产的概念与特征二、破产法的概念与立法模式二、破产法的概念与立法模式三、破产法的立法目的三、破产法的立法目的四、我国破产立法的现状与前景四、我国破产立法的现状与前景一、破产的概念与特征一、破产的概念与特征1、概念：破产是指债务人不能清偿到期债、概念：破产是指债务人不能清偿到期债务时，为满足债权人正当合理的清偿要求，务时，为满足债权人正当合理的清
6、偿要求，在法院的指挥和监督之下，就债务人的总财在法院的指挥和监督之下，就债务人的总财产实行的以分配为目的的清算程序。产实行的以分配为目的的清算程序。2、破产法律制度的构成（1）破产清算（2）破产重整（3）破产和解破产清算程序的主要特征：破产清算程序的主要特征：破产清算程序的主要特征：破产清算程序的主要特征：（1 1）破产是债权实现的一种特殊形式；）破产是债权实现的一种特殊形式；）破产是债权实现的一种特殊形式；）破产是债权实现的一种特殊形式；（2 2）破产是在特定情况下所运用的偿债程序；）破产是在特定情况下所运用的偿债程序；）破产是在特定情况下所运用的偿债程序；）破产是在特定情况下所运用的偿债程
7、序；（3 3）破产程序进行的主要目的是为了公平的地清）破产程序进行的主要目的是为了公平的地清）破产程序进行的主要目的是为了公平的地清）破产程序进行的主要目的是为了公平的地清偿所欠债权人的债务；偿所欠债权人的债务；偿所欠债权人的债务；偿所欠债权人的债务；（4 4）破产是在法院的指挥和监督之下实施的债务）破产是在法院的指挥和监督之下实施的债务）破产是在法院的指挥和监督之下实施的债务）破产是在法院的指挥和监督之下实施的债务清理程序；清理程序；清理程序；清理程序；（5 5）破产程序具有总括强制执行程序的特征。）破产程序具有总括强制执行程序的特征。）破产程序具有总括强制执行程序的特征。）破产程序具有总括
8、强制执行程序的特征。二、破产法的概念与立法模式二、破产法的概念与立法模式1 1、概念：、概念：、概念：、概念：关于债务人不能清偿到期债务时，宣告关于债务人不能清偿到期债务时，宣告关于债务人不能清偿到期债务时，宣告关于债务人不能清偿到期债务时，宣告其破产，并由法院对其全部财产进行清理、分配或其破产，并由法院对其全部财产进行清理、分配或其破产，并由法院对其全部财产进行清理、分配或其破产，并由法院对其全部财产进行清理、分配或由其进行和解等方面的法律规范的总称。由其进行和解等方面的法律规范的总称。由其进行和解等方面的法律规范的总称。由其进行和解等方面的法律规范的总称。2 2、立法模式：、立法模式：、立
9、法模式：、立法模式：（1 1）商人破产主义、一般破产主义、折衷主义）商人破产主义、一般破产主义、折衷主义）商人破产主义、一般破产主义、折衷主义）商人破产主义、一般破产主义、折衷主义（2 2）固定主义与膨胀主义）固定主义与膨胀主义）固定主义与膨胀主义）固定主义与膨胀主义（3 3）职权主义、申请主义、折衷主义）职权主义、申请主义、折衷主义）职权主义、申请主义、折衷主义）职权主义、申请主义、折衷主义（4 4）免责主义、不免责主义）免责主义、不免责主义）免责主义、不免责主义）免责主义、不免责主义三、破产法的立法目的三、破产法的立法目的1、保护债权人的利益；、保护债权人的利益；2、对债务人进行救济；、对
10、债务人进行救济；3、健康的财务危机处理机制和有序的市场、健康的财务危机处理机制和有序的市场主体退出机制。主体退出机制。四、我国破产立法的现状与前景四、我国破产立法的现状与前景1 1、赋予非法人组织以破产能力、赋予非法人组织以破产能力2 2、设定了独立的破产清算、破产重整、破产和解程、设定了独立的破产清算、破产重整、破产和解程序序3 3、确立了破产管理人在破产程序中的中心地位、确立了破产管理人在破产程序中的中心地位4 4、对银行、非银行金融机构、保险公司等采取分离、对银行、非银行金融机构、保险公司等采取分离立法的模式立法的模式5 5、对破产企业所欠职工的工资及其他依照新企业、对破产企业所欠职工的
11、工资及其他依照新企业破产法应当享有优先权的相关费用及补偿金，实破产法应当享有优先权的相关费用及补偿金，实行行“ “新旧划段新旧划段” ”的处理方法的处理方法6 6、允许范围内的国有企业破产在一定期限内继续实、允许范围内的国有企业破产在一定期限内继续实行特殊的处理办法行特殊的处理办法第二节第二节 破产申请与破产案件的受理破产申请与破产案件的受理一、破产程序开始的要件一、破产程序开始的要件二、破产申请与破产案件的管辖二、破产申请与破产案件的管辖三、破产申请的受理及其法律效力三、破产申请的受理及其法律效力一、一、破产程序开始的要件破产程序开始的要件破产条件即指破产程序开始应当具备的要件，即指破产程序
12、开始应当具备的要件，包括形式要件和实质要件，前者主要指有破包括形式要件和实质要件，前者主要指有破产申请的提出、申请人和格、接受申请的法产申请的提出、申请人和格、接受申请的法院有管辖权等；或者主要指债务人有破产能院有管辖权等；或者主要指债务人有破产能力并且存在破产原因等。力并且存在破产原因等。破产能力破产能力是指债务人能够被宣告破产的资格。是指债务人能够被宣告破产的资格。破产原因破产原因是指债务人存在的，能够对债务人是指债务人存在的，能够对债务人宣告破产的原因和根据。因为它是衡量债务宣告破产的原因和根据。因为它是衡量债务人是否陷入破产的界限，故又称为破产界限。人是否陷入破产的界限，故又称为破产界
13、限。破产原因的存在与否是判断破产申请能否成破产原因的存在与否是判断破产申请能否成立以及能否做出破产宣告的重要依据。立以及能否做出破产宣告的重要依据。二、二、破产申请与破产案件的管辖破产申请与破产案件的管辖1 1、破产申请的主体、破产申请的主体、破产申请的主体、破产申请的主体2 2、破产申请的形式、破产申请的形式、破产申请的形式、破产申请的形式3 3、破产案件的管辖、破产案件的管辖、破产案件的管辖、破产案件的管辖（1 1）地域管辖）地域管辖）地域管辖）地域管辖（2 2）级别管辖）级别管辖）级别管辖）级别管辖（3 3）管辖权的转移）管辖权的转移）管辖权的转移）管辖权的转移 三、破产申请的受理及其法
14、律效力三、破产申请的受理及其法律效力（一）破产申请的受理（二）破产保全与破产冻结（三）破产债权的申报（四）破产案件受理的其他法律效力（一）破产申请的受理（一）破产申请的受理1 1、破产申请的概念、破产申请的概念、破产申请的概念、破产申请的概念破产申请是指破产申请人请求法院受理破产案件的破产申请是指破产申请人请求法院受理破产案件的破产申请是指破产申请人请求法院受理破产案件的破产申请是指破产申请人请求法院受理破产案件的意思表示意思表示意思表示意思表示2 2、破产申请人、破产申请人、破产申请人、破产申请人含义：破产申请人是指与破产案件有利害关系、依含义：破产申请人是指与破产案件有利害关系、依含义：破
15、产申请人是指与破产案件有利害关系、依含义：破产申请人是指与破产案件有利害关系、依法具有破产申请资格的民事主体法具有破产申请资格的民事主体法具有破产申请资格的民事主体法具有破产申请资格的民事主体 范围：债务人（限制）、债权人范围：债务人（限制）、债权人范围：债务人（限制）、债权人范围：债务人（限制）、债权人3 3、破产申请的形式：书面、破产申请的形式：书面、破产申请的形式：书面、破产申请的形式：书面4 4、破产申请应提供的材料、破产申请应提供的材料、破产申请应提供的材料、破产申请应提供的材料破产申请应提供的材料：破产申请应提供的材料： 债权人申请时提供的材料债权人申请时提供的材料 债务人申请时提
16、供的材料债务人申请时提供的材料 债权发生的事实及证据债权发生的事实及证据 债权的性质和数额债权的性质和数额 债权有无财产担保债权有无财产担保 不能清偿到期债务的不能清偿到期债务的事实和证据事实和证据 企业亏损情况的说明企业亏损情况的说明 企业会计报表企业会计报表 企业财产状况明细表企业财产状况明细表和有形财产的处所和有形财产的处所 债权清册和债务清册债权清册和债务清册 国有企业申请的，同国有企业申请的，同意其申请破产的证明意其申请破产的证明 依法应提供的其他资料依法应提供的其他资料 5、破产案件的受理，又称立案，是指法院、破产案件的受理，又称立案，是指法院在收到破产案件申请后，认为申请符合法定
17、在收到破产案件申请后，认为申请符合法定条件而予以接受，并由此开始破产程序的司条件而予以接受，并由此开始破产程序的司法行为。法行为。破产案件受理前的审查破产案件受理前的审查 形式审查形式审查 实质审查实质审查 申请主体的资格审查申请主体的资格审查申请材料的合法性审查申请材料的合法性审查管辖权审查管辖权审查债务人是否属于破产法适用范围内的民事主体债务人是否属于破产法适用范围内的民事主体 （理由审查（理由审查 ）审查的破产原审查的破产原因的存在与否因的存在与否 审查内容审查内容（二）破产案件的保全：（二）破产案件的保全： 开户银行对破产财产的保全开户银行对破产财产的保全 破产企业职工对破产财产的保全
18、破产企业职工对破产财产的保全 破产企业法定代表人对破产财产的保全破产企业法定代表人对破产财产的保全 清算组对破产财产的保全清算组对破产财产的保全 （三）受理债权的申报：（三）受理债权的申报： 1 1、债权申报的概念和特征、债权申报的概念和特征 概念概念特征特征债权申报是债权人在破产案件受债权申报是债权人在破产案件受理后依照法定程序主张并证明其债权，理后依照法定程序主张并证明其债权，以便参加破产程序的法律行为。以便参加破产程序的法律行为。 i.i.债权人的单方意思表示债权人的单方意思表示 ii.ii.以主张并证明债权为内容以主张并证明债权为内容 iii.iii.债权人参加破产程序的必要条件债权人
19、参加破产程序的必要条件 iv.iv.必须符合法定的程序规范必须符合法定的程序规范 2 2、债权申报的程序规则、债权申报的程序规则 申报期限申报期限 含义含义重要性重要性期限规定期限规定一般特殊特殊申报范围申报范围 受理前成立的债权受理前成立的债权 来到期的债权来到期的债权 有担保和无担保的债权有担保和无担保的债权 附条件的债权附条件的债权 保证人的债权保证人的债权 3 3、债权申报所应提供的材料、债权申报所应提供的材料债权发生的事实及证据债权发生的事实及证据 债权性质、数额债权性质、数额 债权有无财产担保债权有无财产担保4 4、登记造册、登记造册 5 5、审查确定、审查确定 6 6、逾期未报的
20、后果、逾期未报的后果 （四）破产案件受理的效力（四）破产案件受理的效力1 1、对债务人的约束、对债务人的约束 财产保全义务、说明义务和提交义务财产保全义务、说明义务和提交义务 不对个别债权人清偿的义务不对个别债权人清偿的义务 2 2、对债权人的约束、对债权人的约束 债权人只能通过破产程序行使权利债权人只能通过破产程序行使权利 有财产担保的债权人，在破产案件受理后有财产担保的债权人，在破产案件受理后至破产宣告前的期间，未经人民法院准许，至破产宣告前的期间，未经人民法院准许，不得行使优先权不得行使优先权 债务人的开户银行，不得扣划债务人的既债务人的开户银行，不得扣划债务人的既存款和汇入款抵还贷款存款和汇入款抵还贷款 3 3、对其他人的约束、对其他人的约束 债务人开户银行的协助义务债务人开户银行的协助义务 债务人企业职工保护企业财产的义务债务人企业职工保护企业财产的义务 4 4、对其他民事程序的影响、对其他民事程序的影响 民事诉讼程序的中止或终结民事诉讼程序的中止或终结 民事执行程序的中止民事执行程序的中止 财产保全的中止财产保全的中止
