货物贸易外汇管理政策与实务培训企业

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1、货物贸易外汇管理政策与实务培训（企业版）国家外汇管理局浙江省分局国家外汇管理局浙江省分局20122012年年2 2月月 国家外汇管理局、国家税务总局、海关总署国家外汇管理局、国家税务总局、海关总署关于货物贸易外汇管理制度改革试点的公告关于货物贸易外汇管理制度改革试点的公告(2011(2011(2011(2011年年年年9 9 9 9月月月月 国家外汇管理局公告国家外汇管理局公告国家外汇管理局公告国家外汇管理局公告2011201120112011年第年第年第年第2 2 2 2号号号号) ) ) ) 主要内容主要内容一、改革货物贸易外汇管理方式一、改革货物贸易外汇管理方式二、对试点地区企业实施动态

2、分类管理二、对试点地区企业实施动态分类管理三、简化出口退税凭证三、简化出口退税凭证四、调整出口报关流程四、调整出口报关流程五、加强部门联合监管五、加强部门联合监管引引 言言 新的货物贸易外汇管理制度，将进一步体现优化管理手段、提升管理效率的同时便利贸易活动，全面降低社会成本，实现货物贸易外汇管理由逐笔核销向全面核查、由行为审核向主体分类监管转变，构建企业进出口综合监测、主体分类监管、部门信息共享的新型管理模式。主要文件主要文件 国家外汇管理局国家外汇管理局国家外汇管理局国家外汇管理局关于印发关于印发关于印发关于印发 及其实施细则的通知及其实施细则的通知及其实施细则的通知及其实施细则的通知 （汇

3、发（汇发（汇发（汇发201129201129201129201129号号号号 ）国家外汇管理局关于货物贸易外汇管国家外汇管理局关于货物贸易外汇管理制度改革试点有关问题的通知理制度改革试点有关问题的通知（汇（汇（汇（汇发发发发201139201139201139201139号号号号 ）国家外汇管理局关于下发货物贸易国家外汇管理局关于下发货物贸易外汇管理试点指引操作规程（银行、企外汇管理试点指引操作规程（银行、企业版）及改革试点有关事项的通知业版）及改革试点有关事项的通知 （汇发（汇发（汇发（汇发201140201140201140201140号号号号 第一部分第一部分 改革内容综述改革内容综述核

4、心内容核心内容管理流程管理流程制度框架制度框架权利义务权利义务改革内容综述改革内容综述核心内容核心内容 变逐笔核销的行为管理为总量核查的主体管理。变逐笔核销的行为管理为总量核查的主体管理。改革后企业办理贸易外汇收支的新变化改革后企业办理贸易外汇收支的新变化 1 1、企业贸易外汇收支不再办理核销，不再办理贸易、企业贸易外汇收支不再办理核销，不再办理贸易信贷登记信贷登记, ,不再进行出口收结汇联网核查和进口报关单不再进行出口收结汇联网核查和进口报关单联网核查联网核查 2 2、将出口收汇企业、特殊监管区域企业纳入、将出口收汇企业、特殊监管区域企业纳入名录名录 3 3、企业对贸易信贷、差额等情形进行义

5、务性、企业对贸易信贷、差额等情形进行义务性和主动性报告。和主动性报告。 4 4、对名录企业贸易外汇收支实施分类管理。、对名录企业贸易外汇收支实施分类管理。 绝大多数企业贸易获得便利，极少数企业被分为绝大多数企业贸易获得便利，极少数企业被分为B B类类或者或者C C类，适用严格政策，受到重点监管。类，适用严格政策，受到重点监管。 A A类企业进口付汇单证大幅简化；类企业进口付汇单证大幅简化；B B类企业贸易外汇收支实施可类企业贸易外汇收支实施可收汇额和可付汇额的电子数据核查；收汇额和可付汇额的电子数据核查；C C类企业贸易外汇收支凭外汇类企业贸易外汇收支凭外汇局局出具的出具的出具的出具的货物贸易

6、外汇登记表货物贸易外汇登记表货物贸易外汇登记表货物贸易外汇登记表办理。办理。678 企业享有的权利企业享有的权利国家对贸易项下国际支付不予限制国家对贸易项下国际支付不予限制; ;企业出口外汇收入可按规定调回境内或者存放境企业出口外汇收入可按规定调回境内或者存放境外外; ;取消对货物贸易外汇收支的核销管理。取消对货物贸易外汇收支的核销管理。9改革内容综述改革内容综述 企业应当依法履行如下义务：企业应当依法履行如下义务： 确保货物贸易外汇收支的真实性、一致性与合规性确保货物贸易外汇收支的真实性、一致性与合规性: :贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易基础，与货物进出口贸易外汇收支应当具有真实、合法

7、的交易基础，与货物进出口应当一致应当一致; ; 按照外汇局分类管理要求，向银行提交相关资料办理贸易按照外汇局分类管理要求，向银行提交相关资料办理贸易外汇收支；外汇收支； 向外汇局进行名录登记和特定业务报告；向外汇局进行名录登记和特定业务报告； 接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支进行监督检查；接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支进行监督检查； 完成国际收支统计申报与外币项下外债登记。完成国际收支统计申报与外币项下外债登记。第二部分第二部分 政策法规内容政策法规内容名录管理名录管理外汇收支业务管理外汇收支业务管理企业报告和登记企业报告和登记非现场核查非现场核查现场核查现场核查分类管理分类

8、管理罚则罚则名录管理名录管理名录登记名录登记名录变更名录变更名录注销名录注销名录管理名录管理名录登记名录登记名录登记名录登记1.1.1.1.贸易外汇收支企业名录登记申请书贸易外汇收支企业名录登记申请书贸易外汇收支企业名录登记申请书贸易外汇收支企业名录登记申请书; ; ; ;2.2.2.2.对外贸易经营者备案登记表对外贸易经营者备案登记表对外贸易经营者备案登记表对外贸易经营者备案登记表，依法不需要办理备案登，依法不需要办理备案登，依法不需要办理备案登，依法不需要办理备案登记的提交记的提交记的提交记的提交中华人民共和国外商投资企业批准证书中华人民共和国外商投资企业批准证书中华人民共和国外商投资企业

9、批准证书中华人民共和国外商投资企业批准证书或或或或中华人民共和国台、港、澳、侨投资企业批准证书中华人民共和国台、港、澳、侨投资企业批准证书中华人民共和国台、港、澳、侨投资企业批准证书中华人民共和国台、港、澳、侨投资企业批准证书等等等等相关证明材料；相关证明材料；相关证明材料；相关证明材料；3.3.3.3.企业法人营业执照企业法人营业执照企业法人营业执照企业法人营业执照或或或或企业营业执照企业营业执照企业营业执照企业营业执照副本；副本；副本；副本；4.4.4.4.中华人民共和国组织机构代码证中华人民共和国组织机构代码证中华人民共和国组织机构代码证中华人民共和国组织机构代码证；5.5.5.5.法定

10、代表人签字、加盖单位公章的法定代表人签字、加盖单位公章的法定代表人签字、加盖单位公章的法定代表人签字、加盖单位公章的货物贸易收支业务办货物贸易收支业务办货物贸易收支业务办货物贸易收支业务办理确认书理确认书理确认书理确认书；6.6.6.6.外汇局要求提供的其他材料。外汇局要求提供的其他材料。外汇局要求提供的其他材料。外汇局要求提供的其他材料。名录管理名录管理名录变更名录变更 名录登记信息发生变更的名录登记信息发生变更的名录登记信息发生变更的名录登记信息发生变更的( ( ( (名称、注册地址、法名称、注册地址、法名称、注册地址、法名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式定

11、代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式) ) ) )在变更之日起在变更之日起在变更之日起在变更之日起30303030日内，持下列材料到外汇局办理日内，持下列材料到外汇局办理日内，持下列材料到外汇局办理日内，持下列材料到外汇局办理变更手续。变更手续。变更手续。变更手续。 1. 1. 1. 1.名录变更申请书；名录变更申请书；名录变更申请书；名录变更申请书； 2.2.2.2.信息变更相关文件或证明信息变更相关文件或证明信息变更相关文件或证明信息变更相关文件或证明( ( ( (工商部门企业营工商部

12、门企业营工商部门企业营工商部门企业营业执照变更证明、商务部门批件等业执照变更证明、商务部门批件等业执照变更证明、商务部门批件等业执照变更证明、商务部门批件等) ) ) )； 3. 3. 3. 3.外汇局要求的其他文件。外汇局要求的其他文件。外汇局要求的其他文件。外汇局要求的其他文件。名录管理名录管理名录注销名录注销 企业发生下列情况之一，应当在企业发生下列情况之一，应当在企业发生下列情况之一，应当在企业发生下列情况之一，应当在30303030天内主动到天内主动到天内主动到天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续：所在地外汇局办理名录注销手续：所在地外汇局办理名录注销手续：所在地外汇局办理名录注销

13、手续： 1 1 1 1、终止经营或不再从事对外贸易；、终止经营或不再从事对外贸易；、终止经营或不再从事对外贸易；、终止经营或不再从事对外贸易； 2 2 2 2、被工商管理部门注销或吊销营业执照；、被工商管理部门注销或吊销营业执照；、被工商管理部门注销或吊销营业执照；、被工商管理部门注销或吊销营业执照； 3 3 3 3、被商务主管部门取消对外贸易经营权。、被商务主管部门取消对外贸易经营权。、被商务主管部门取消对外贸易经营权。、被商务主管部门取消对外贸易经营权。名录管理名录管理名录注销名录注销 企业发生下列情况之一，外汇局可将直接其企业发生下列情况之一，外汇局可将直接其企业发生下列情况之一，外汇局

14、可将直接其企业发生下列情况之一，外汇局可将直接其从名录中注销：从名录中注销：从名录中注销：从名录中注销：1 1 1 1、区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手、区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手、区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手、区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续；续；续；续；2 2 2 2、连续两年未发生贸易外汇收支业务；、连续两年未发生贸易外汇收支业务；、连续两年未发生贸易外汇收支业务；、连续两年未发生贸易外汇收支业务；3 3 3 3、外汇局对企业实施现场核查时，通过企业名录、外汇局对企业实施现场核查时，通过企业名录、外汇局对企业实施现场核查时，通过企业名录、外汇局

15、对企业实施现场核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系；登记信息所列联系方式无法与其取得联系；登记信息所列联系方式无法与其取得联系；登记信息所列联系方式无法与其取得联系；4 4 4 4、外汇局认定的其他情况。、外汇局认定的其他情况。、外汇局认定的其他情况。、外汇局认定的其他情况。名录管理名录管理签署签署确认书确认书 企业申请办理名录登记时需要签订企业申请办理名录登记时需要签订企业申请办理名录登记时需要签订企业申请办理名录登记时需要签订货物贸货物贸货物贸货物贸易外汇收支业务办理确认书易外汇收支业务办理确认书易外汇收支业务办理确认书易外汇收支业务办理确认书，进一步明确企业，进一步明

16、确企业，进一步明确企业，进一步明确企业必须遵守和履行的义务必须遵守和履行的义务必须遵守和履行的义务必须遵守和履行的义务（承诺遵守国家外汇管理规定）承诺遵守国家外汇管理规定）承诺遵守国家外汇管理规定）承诺遵守国家外汇管理规定）。 12 12 12 12月月月月1 1 1 1日试点开始前已办理日试点开始前已办理日试点开始前已办理日试点开始前已办理“进口单位付汇名进口单位付汇名进口单位付汇名进口单位付汇名录录录录”登记或相关变更登记的，可不重新签署登记或相关变更登记的，可不重新签署登记或相关变更登记的，可不重新签署登记或相关变更登记的，可不重新签署确确确确认书认书认书认书 。名录管理名录管理辅导期管

17、理辅导期管理 外汇局对外汇局对外汇局对外汇局对2012201220122012年年年年12121212月月月月1 1 1 1日后新列入名录的企业日后新列入名录的企业日后新列入名录的企业日后新列入名录的企业实施辅导期管理。在其发生首笔贸易外汇收支业实施辅导期管理。在其发生首笔贸易外汇收支业实施辅导期管理。在其发生首笔贸易外汇收支业实施辅导期管理。在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起务之日起务之日起务之日起 90909090天内，外汇局进行政策法规、系统操天内，外汇局进行政策法规、系统操天内，外汇局进行政策法规、系统操天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导。作等辅导。作等辅导。作等辅导。 企业应当

18、在辅导期结束后企业应当在辅导期结束后企业应当在辅导期结束后企业应当在辅导期结束后10101010个工作日个工作日个工作日个工作日内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的物进出口与贸易外汇收支的物进出口与贸易外汇收支的物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应逐笔对应逐笔对应逐笔对应情况。情况。情况。情况。注意事项注意事项注意事项注意事项: : : :1)1)1)1)在在在在2011201120112011年年年年12121212月月月月 1 1 1 1日

19、前有进出口或贸易收支业务日前有进出口或贸易收支业务日前有进出口或贸易收支业务日前有进出口或贸易收支业务发生的企业，可不实行发生的企业，可不实行发生的企业，可不实行发生的企业，可不实行“辅导期辅导期辅导期辅导期”管理。管理。管理。管理。 2)2)2)2)注销名录后注销名录后注销名录后注销名录后, , , ,经申请再次列入名录的企业经申请再次列入名录的企业经申请再次列入名录的企业经申请再次列入名录的企业, , , ,视为视为视为视为新企业纳入辅导期管理。新企业纳入辅导期管理。新企业纳入辅导期管理。新企业纳入辅导期管理。 3) 3) 3) 3)辅导期企业未按规定履行报告义务的辅导期企业未按规定履行报

20、告义务的辅导期企业未按规定履行报告义务的辅导期企业未按规定履行报告义务的, , , ,外汇局可外汇局可外汇局可外汇局可将其列为将其列为将其列为将其列为B B B B类企业。类企业。类企业。类企业。外汇收支业务管理外汇收支业务管理 企业贸易外汇收支范围企业贸易外汇收支范围（一）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，（一）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，（一）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，（一）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；向境外、境内保税监管区域支

21、付的进口货款；（二）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口（二）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口（二）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口（二）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；口货款；口货款；口货款；（三）深加工结转项下境内收付款；（三）深加工结转项下境内收付款；（三）深加工结转项下境内收付款；（三）深加工结转项下境内收付款；（四）转口贸易项下收付款；（四）转口贸易项下收付款；（四）转口贸易项下收付款；（四

22、）转口贸易项下收付款；（五）其他与贸易相关的收付款（保险理赔款、可（五）其他与贸易相关的收付款（保险理赔款、可（五）其他与贸易相关的收付款（保险理赔款、可（五）其他与贸易相关的收付款（保险理赔款、可转让信用证项下收入等进出口贸易项下境内收付）。转让信用证项下收入等进出口贸易项下境内收付）。转让信用证项下收入等进出口贸易项下境内收付）。转让信用证项下收入等进出口贸易项下境内收付）。外汇收支业务管理外汇收支业务管理企业贸易外汇收支单证的填写企业贸易外汇收支单证的填写企业贸易外汇收支单证的填写企业贸易外汇收支单证的填写（一）向境外付款（包括向离岸账户、境外机构境（一）向境外付款（包括向离岸账户、境外

23、机构境（一）向境外付款（包括向离岸账户、境外机构境（一）向境外付款（包括向离岸账户、境外机构境内账户付款）的，填写内账户付款）的，填写内账户付款）的，填写内账户付款）的，填写境外汇款申请书境外汇款申请书境外汇款申请书境外汇款申请书或或或或对外付款承兑通知书对外付款承兑通知书对外付款承兑通知书对外付款承兑通知书； （二）向境内付款的，填写（二）向境内付款的，填写（二）向境内付款的，填写（二）向境内付款的，填写境内汇款申请书境内汇款申请书境内汇款申请书境内汇款申请书或或或或境内付款承兑通知书境内付款承兑通知书境内付款承兑通知书境内付款承兑通知书；（三）从境外收款的（包括从离岸账户、境外机构（三）从

24、境外收款的（包括从离岸账户、境外机构（三）从境外收款的（包括从离岸账户、境外机构（三）从境外收款的（包括从离岸账户、境外机构境内账户收款），填写境内账户收款），填写境内账户收款），填写境内账户收款），填写涉外收入申报单涉外收入申报单涉外收入申报单涉外收入申报单；（四）从境内收款的，填写（四）从境内收款的，填写（四）从境内收款的，填写（四）从境内收款的，填写境内收入申报单境内收入申报单境内收入申报单境内收入申报单。外汇收支业务管理外汇收支业务管理贸易外汇收支单证填写的重要事项贸易外汇收支单证填写的重要事项 交易编码交易编码交易编码交易编码 根据实际收付款性质，按照根据实际收付款性质，按照根据实际

25、收付款性质，按照根据实际收付款性质，按照“ “国际收支交易代国际收支交易代国际收支交易代国际收支交易代码码码码” ”填写交易编码。填写交易编码。填写交易编码。填写交易编码。 一笔收付款涉及多种交易性质的，按照贸易优先、一笔收付款涉及多种交易性质的，按照贸易优先、一笔收付款涉及多种交易性质的，按照贸易优先、一笔收付款涉及多种交易性质的，按照贸易优先、金额从大原则，即交易编码第一项填写最大金额贸金额从大原则，即交易编码第一项填写最大金额贸金额从大原则，即交易编码第一项填写最大金额贸金额从大原则，即交易编码第一项填写最大金额贸易收付款的交易编码，第二项填写次大金额贸易收易收付款的交易编码，第二项填写

26、次大金额贸易收易收付款的交易编码，第二项填写次大金额贸易收易收付款的交易编码，第二项填写次大金额贸易收付汇的交易编码或其他性质交易编码。付汇的交易编码或其他性质交易编码。付汇的交易编码或其他性质交易编码。付汇的交易编码或其他性质交易编码。外汇收支业务管理外汇收支业务管理支出单证主要要素填写支出单证主要要素填写预计到货日期预计到货日期预计到货日期预计到货日期 1 1 1 1、以预付货款方式结算的，按合同约定填写预计到、以预付货款方式结算的，按合同约定填写预计到、以预付货款方式结算的，按合同约定填写预计到、以预付货款方式结算的，按合同约定填写预计到货日期；货日期；货日期；货日期； 2 2 2 2、

27、以货到汇款方式结算的，按对应的进口货物报关、以货到汇款方式结算的，按对应的进口货物报关、以货到汇款方式结算的，按对应的进口货物报关、以货到汇款方式结算的，按对应的进口货物报关单进口日期填写实际到货日期；单进口日期填写实际到货日期；单进口日期填写实际到货日期；单进口日期填写实际到货日期； 3 3 3 3、如分阶段到货的，按最迟一笔货物的实际或预计、如分阶段到货的，按最迟一笔货物的实际或预计、如分阶段到货的，按最迟一笔货物的实际或预计、如分阶段到货的，按最迟一笔货物的实际或预计到货日期填写；到货日期填写；到货日期填写；到货日期填写； 4 4 4 4、转口贸易支付，预计到货日期为实际或预计收汇、转口

28、贸易支付，预计到货日期为实际或预计收汇、转口贸易支付，预计到货日期为实际或预计收汇、转口贸易支付，预计到货日期为实际或预计收汇日期，如为分阶段收款，按最迟一笔收汇日期或预计收汇日期，如为分阶段收款，按最迟一笔收汇日期或预计收汇日期，如为分阶段收款，按最迟一笔收汇日期或预计收汇日期，如为分阶段收款，按最迟一笔收汇日期或预计收汇日期填写。日期填写。日期填写。日期填写。准确标注该笔付汇准确标注该笔付汇准确标注该笔付汇准确标注该笔付汇“ “是否为保税货物项下付汇是否为保税货物项下付汇是否为保税货物项下付汇是否为保税货物项下付汇” ”正确选择本笔付款是否为正确选择本笔付款是否为正确选择本笔付款是否为正确

29、选择本笔付款是否为“ “预付货款预付货款预付货款预付货款” ”、“ “货到付款货到付款货到付款货到付款” ”、“ “退汇退汇退汇退汇” ”及及及及“ “其他其他其他其他” ”；外汇收支业务管理外汇收支业务管理贸易外汇收入的审核贸易外汇收入的审核 企业贸易外汇收入应当先进入企业贸易外汇收入应当先进入出口收入待核出口收入待核查账户。查账户。 A类企业：类企业：银行审核企业银行审核企业填写的申报单证并完成填写的申报单证并完成申报后，为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续。申报后，为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续。 B类企业：类企业：银行通过监测系统扣减企业对应的可收银行通过监测系统扣减企业对应

30、的可收汇额度后，汇额度后，为企业办理待核查账户资金结汇或划出手为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续。超过出口续。超过出口可收汇额度的，可收汇额度的，凭外汇局出具的凭外汇局出具的凭外汇局出具的凭外汇局出具的货物货物货物货物贸易外汇登记表贸易外汇登记表贸易外汇登记表贸易外汇登记表办理收结汇。办理收结汇。办理收结汇。办理收结汇。 C类企业：类企业：凭外汇局出具的凭外汇局出具的凭外汇局出具的凭外汇局出具的货物贸易外汇登记表货物贸易外汇登记表货物贸易外汇登记表货物贸易外汇登记表办理收结汇。办理收结汇。办理收结汇。办理收结汇。外汇收支业务管理外汇收支业务管理待核查账户的收入范围待核查账户的收入范围 贸易

31、外汇收入（不含出口贸易融资项下境内银行放款及贸易外汇收入（不含出口贸易融资项下境内银行放款及存放境外回款）。存放境外回款）。待核查账户的支出范围待核查账户的支出范围 结汇或划入企业经常项目外汇账户，以及经外汇局登记结汇或划入企业经常项目外汇账户，以及经外汇局登记的其他外汇支出。的其他外汇支出。 注意：注意：1 1）待核查账户内资金不得相互划转；）待核查账户内资金不得相互划转； 2 2）待核查账户资金按活期存款计息，不得用于）待核查账户资金按活期存款计息，不得用于质押质押人民币贷款、外汇融资或理财业务；人民币贷款、外汇融资或理财业务； 3 3）公检法等执法部门可以依法凭强制执行令等直接）公检法等

32、执法部门可以依法凭强制执行令等直接从待核查账户划款。从待核查账户划款。 外汇收支业务管理外汇收支业务管理贸易外汇支出的审核贸易外汇支出的审核 企业在银行办理进口付汇业务时，应按企业在银行办理进口付汇业务时，应按企业在银行办理进口付汇业务时，应按企业在银行办理进口付汇业务时，应按以下规定提交相应有效凭证和商业单据：以下规定提交相应有效凭证和商业单据：以下规定提交相应有效凭证和商业单据：以下规定提交相应有效凭证和商业单据： 一、以信用证、托收方式方式结算一、以信用证、托收方式方式结算一、以信用证、托收方式方式结算一、以信用证、托收方式方式结算 按国际结算惯例提供有关商业单据。按国际结算惯例提供有关

33、商业单据。按国际结算惯例提供有关商业单据。按国际结算惯例提供有关商业单据。 1. 1. 1. 1.进口合同；进口合同；进口合同；进口合同； 2.2.2.2.开证申请书；开证申请书；开证申请书；开证申请书； 3.3.3.3.经售汇银行签注的审单结论和外汇划转凭证（售汇银行与付汇银经售汇银行签注的审单结论和外汇划转凭证（售汇银行与付汇银经售汇银行签注的审单结论和外汇划转凭证（售汇银行与付汇银经售汇银行签注的审单结论和外汇划转凭证（售汇银行与付汇银行不一致的）。行不一致的）。行不一致的）。行不一致的）。 外汇收支业务管理外汇收支业务管理二、以预付货款方式结算二、以预付货款方式结算二、以预付货款方式结

34、算二、以预付货款方式结算 1.1.1.1.进口合同；进口合同；进口合同；进口合同； 2. 2. 2. 2.形式发票。形式发票。形式发票。形式发票。 三、以货到付款方式结算三、以货到付款方式结算三、以货到付款方式结算三、以货到付款方式结算 进口货物报关单或进口合同或商业发票。进口货物报关单或进口合同或商业发票。进口货物报关单或进口合同或商业发票。进口货物报关单或进口合同或商业发票。 外汇收支业务管理外汇收支业务管理转口贸易外汇收支管理转口贸易外汇收支管理转口贸易外汇收支管理转口贸易外汇收支管理 支出：支出：支出：支出：1 1 1 1、依据不同结算方式提交有关单证、依据不同结算方式提交有关单证、依

35、据不同结算方式提交有关单证、依据不同结算方式提交有关单证 2 2 2 2、先支后收项下：提交出口合同、先支后收项下：提交出口合同、先支后收项下：提交出口合同、先支后收项下：提交出口合同 先收后支项下：提交出口合同和收汇凭证先收后支项下：提交出口合同和收汇凭证先收后支项下：提交出口合同和收汇凭证先收后支项下：提交出口合同和收汇凭证 收入收入收入收入：1 1 1 1、银行收到转口贸易外汇收入应当入企业待核、银行收到转口贸易外汇收入应当入企业待核、银行收到转口贸易外汇收入应当入企业待核、银行收到转口贸易外汇收入应当入企业待核查账户；查账户；查账户；查账户； 2 2 2 2、转口贸易外汇收入划转或结汇

36、时，向银行提、转口贸易外汇收入划转或结汇时，向银行提、转口贸易外汇收入划转或结汇时，向银行提、转口贸易外汇收入划转或结汇时，向银行提交：出口合同、进口合同、收汇及付汇凭证；交：出口合同、进口合同、收汇及付汇凭证；交：出口合同、进口合同、收汇及付汇凭证；交：出口合同、进口合同、收汇及付汇凭证； 3 3 3 3、同一合同项下转口贸易收入结汇或划转金额、同一合同项下转口贸易收入结汇或划转金额、同一合同项下转口贸易收入结汇或划转金额、同一合同项下转口贸易收入结汇或划转金额超过相应支出金额超过相应支出金额超过相应支出金额超过相应支出金额20%20%20%20%时，企业应当先到外汇局办理贸易时，企业应当先

37、到外汇局办理贸易时，企业应当先到外汇局办理贸易时，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续，凭外汇局出具的外汇业务登记手续，凭外汇局出具的外汇业务登记手续，凭外汇局出具的外汇业务登记手续，凭外汇局出具的货物贸易外汇登记货物贸易外汇登记货物贸易外汇登记货物贸易外汇登记表表表表办理收结汇。办理收结汇。办理收结汇。办理收结汇。 外汇收支业务管理外汇收支业务管理代理业务管理代理业务管理 企业应当按照企业应当按照企业应当按照企业应当按照“ “谁出口谁收汇、谁进口谁付汇谁出口谁收汇、谁进口谁付汇谁出口谁收汇、谁进口谁付汇谁出口谁收汇、谁进口谁付汇” ”原则办理贸易外汇收支业务。原则办理贸易外汇收支业务。

38、原则办理贸易外汇收支业务。原则办理贸易外汇收支业务。 代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，代理进口业务项下，代理进口业务项下，代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转委托方可凭委托代理协议将外汇划转委托方可凭委托代理协议将外汇划转委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。给代理方，也可由代理方购汇。给代理方，也可由代理方购汇。给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理出口业务项下，代理出口业务项下，代理出口业务

39、项下，代理方收汇后可凭委托代理协议将外代理方收汇后可凭委托代理协议将外代理方收汇后可凭委托代理协议将外代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇将人民币划转给委托方。汇划转给委托方，也可结汇将人民币划转给委托方。汇划转给委托方，也可结汇将人民币划转给委托方。汇划转给委托方，也可结汇将人民币划转给委托方。外汇收支业务管理外汇收支业务管理退汇业务退汇业务 进口项下退汇进口项下退汇的境外付款人应当为原收的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人。款人、境内收款人应当为原付款人。 出口项下退汇出口项下退汇的境内付款人应当为原收的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人

40、。款人、境外收款人应当为原付款人。 外汇收支业务管理外汇收支业务管理退汇业务退汇业务 贸易收汇的退汇：贸易收汇的退汇： 1 1、错误汇入产生的退汇，提供原收汇凭证；、错误汇入产生的退汇，提供原收汇凭证； 2 2、其他原因产生的退汇，提供原收入申报单证、原、其他原因产生的退汇，提供原收入申报单证、原出口合同。出口合同。贸易付汇的退汇：贸易付汇的退汇： 1 1、错误汇出产生的退汇，提供原支出申报单证；、错误汇出产生的退汇，提供原支出申报单证； 2 2、其他原因产生的退汇，提供原支出申报单证、原、其他原因产生的退汇，提供原支出申报单证、原进口合同。进口合同。 注意：注意：对于退汇日期与原收、付款日期

41、间隔在对于退汇日期与原收、付款日期间隔在180180天天（不（不含）以上或由于特殊情况无法按规定办理退汇的，企业应当先含）以上或由于特殊情况无法按规定办理退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。外汇收支业务管理外汇收支业务管理外币现钞结汇外币现钞结汇 企业在出口贸易中因客观需要使用外币现钞企业在出口贸易中因客观需要使用外币现钞结算时提交：结算时提交： 1 1、出口合同；、出口合同； 2 2、出口货物报关单；、出口货物报关单； 3 3、经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本、经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本（结汇现钞金额达到规定入境申报金额的结

42、汇现钞金额达到规定入境申报金额的）。）。为什么需要报告，为什么要重视报告为什么需要报告，为什么要重视报告u非现场总量核查的需要非现场总量核查的需要 时间差：时间差：外汇局在总量核查中将按照权责发生制外汇局在总量核查中将按照权责发生制将不匹配的资金流、货物流调整到同一核查期。将不匹配的资金流、货物流调整到同一核查期。 金额差：金额差：外汇局在总量核查中将剔除有关差额交外汇局在总量核查中将剔除有关差额交易的数据，不纳入核查。易的数据，不纳入核查。u贸易信贷比例管理的需要贸易信贷比例管理的需要 办法办法第八条规定对贸易信贷实施比例管理。第八条规定对贸易信贷实施比例管理。 （一）报告管理（一）报告管理

43、企业报告和登记管理报告管理企业报告和登记管理报告管理报告类型报告类型按业务性质分按业务性质分贸易信贷贸易信贷远期信用证远期信用证转口贸易转口贸易差额差额主体不一致主体不一致辅导期辅导期存放境外存放境外其他其他报告类型报告类型按法规约束力分按法规约束力分义务性义务性主动性主动性按报告方式分按报告方式分网上报告网上报告现场报告现场报告报告时限要求报告时限要求报告违规处理报告违规处理 贸易信贷报告贸易信贷报告 符合下列情况之一的业务，企业应当在货物进出口或符合下列情况之一的业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起收付汇业务实际发生之日起3030天内天内，通过，通过监测系统监测系统向所在向

44、所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息：地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息： （一）（一）3030天以上（不含）的预收货款、预付货款；天以上（不含）的预收货款、预付货款； （二）（二）9090天以上（不含）的延期收款、延期付款；天以上（不含）的延期收款、延期付款； （三）以（三）以9090天以上（不含）信用证方式结算的贸易外汇天以上（不含）信用证方式结算的贸易外汇收支；收支； （四）（四）B B、C C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及预付货款，以及3030天以上（不含）的延期收款、延期付款天以上（不含）的延期

45、收款、延期付款. .33企业报告和登记管理报告管理贸易信贷报告贸易信贷报告p报告内容报告内容企业勾选企业填写会计科目预付付货款款申报单号申报单号进口日期进口日期金额金额预付账款预付账款预收收货款款申报单号申报单号出口日期出口日期金额金额预收账款预收账款延（延（远）期）期付款付款报关单号报关单号付款日期付款日期金额金额应付账款应付账款延期收款延期收款报关单号报关单号收款日期收款日期金额金额应收账款应收账款34企业进行会计记录的同时完成报告企业进行会计记录的同时完成报告 企业报告和登记管理报告管理 转口贸易收支业务报告转口贸易收支业务报告 单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过单笔合同项下转口贸易收

46、支日期间隔超过9090天天（不含）且先收后支项下收汇金额（或先支后（不含）且先收后支项下收汇金额（或先支后收项下付汇金额）超过等值收项下付汇金额）超过等值5050万万美元（不含）的美元（不含）的业务，企业应当在收（付）款之日起业务，企业应当在收（付）款之日起3030天天内，通内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计付过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计付（收）款日期、付（收）款金额等信息。（收）款日期、付（收）款金额等信息。35企业报告和登记管理报告管理 重要提示：重要提示：重要提示：重要提示：贸易信贷报告、转口贸易收支时间差报告中的新贸易信贷报告、转口贸易收支时间差报告中的新贸易信贷报

47、告、转口贸易收支时间差报告中的新贸易信贷报告、转口贸易收支时间差报告中的新增、修改、调整、删除四项操作具有限制。增、修改、调整、删除四项操作具有限制。增、修改、调整、删除四项操作具有限制。增、修改、调整、删除四项操作具有限制。新增：仅能对新增：仅能对新增：仅能对新增：仅能对当前日期前当前日期前当前日期前当前日期前30303030天（含）内的数据做天（含）内的数据做天（含）内的数据做天（含）内的数据做网上网上网上网上报告报告报告报告新增新增新增新增。修改：仅能对修改：仅能对修改：仅能对修改：仅能对当前日期前当前日期前当前日期前当前日期前30303030天（含）内的已报告天（含）内的已报告天（含）

48、内的已报告天（含）内的已报告数据数据数据数据信息的修改。信息的修改。信息的修改。信息的修改。删除：删除：删除：删除：对对对对实现对实现对实现对实现对当前日期前当前日期前当前日期前当前日期前30303030天（含）内的天（含）内的天（含）内的天（含）内的进出口或进出口或进出口或进出口或收付汇收付汇收付汇收付汇已报告信息的删除。已报告信息的删除。已报告信息的删除。已报告信息的删除。调整：仅能调整：仅能调整：仅能调整：仅能对对对对30303030天前的数据天前的数据天前的数据天前的数据已报告信息已报告信息已报告信息已报告信息进行进行进行进行调整。调整。调整。调整。即即即即对尚未到期的相关报告数据进行

49、调整。对尚未到期的相关报告数据进行调整。对尚未到期的相关报告数据进行调整。对尚未到期的相关报告数据进行调整。超过期限仍然需要操作的，到外汇局办理。超过期限仍然需要操作的，到外汇局办理。超过期限仍然需要操作的，到外汇局办理。超过期限仍然需要操作的，到外汇局办理。 企业网上报告管理企业网上报告管理举例：举例：举例：举例：某企业某企业某企业某企业5 5 5 5月月月月7 7 7 7日有一笔预收货款日有一笔预收货款日有一笔预收货款日有一笔预收货款100100100100万美元，初步预万美元，初步预万美元，初步预万美元，初步预计出口日期为计出口日期为计出口日期为计出口日期为8 8 8 8月月月月1010

50、1010日，则该企业：日，则该企业：日，则该企业：日，则该企业：仅能在仅能在仅能在仅能在6 6 6 6月月月月6 6 6 6日前做预收货款日前做预收货款日前做预收货款日前做预收货款“新增新增新增新增”操作，比如在新增操作操作，比如在新增操作操作，比如在新增操作操作，比如在新增操作模块中，预计出口日期栏填写成模块中，预计出口日期栏填写成模块中，预计出口日期栏填写成模块中，预计出口日期栏填写成8 8 8 8月月月月10101010日，报告金额填写成日，报告金额填写成日，报告金额填写成日，报告金额填写成100100100100万美元；万美元；万美元；万美元；仅能在仅能在仅能在仅能在6 6 6 6月月

51、月月6 6 6 6日前对该笔已报告预收数据做日前对该笔已报告预收数据做日前对该笔已报告预收数据做日前对该笔已报告预收数据做“修改修改修改修改”操作，比操作，比操作，比操作，比如修改预计出口日期为如修改预计出口日期为如修改预计出口日期为如修改预计出口日期为10101010月月月月1 1 1 1日，修改报告金额为日，修改报告金额为日，修改报告金额为日，修改报告金额为90909090万美元；万美元；万美元；万美元；仅能在仅能在仅能在仅能在6 6 6 6月月月月6 6 6 6日前对该笔已报告预收数据做日前对该笔已报告预收数据做日前对该笔已报告预收数据做日前对该笔已报告预收数据做“删除删除删除删除”操作

52、；操作；操作；操作；在在在在6 6 6 6月月月月6 6 6 6日后，能对该笔已报告预收数据做日后，能对该笔已报告预收数据做日后，能对该笔已报告预收数据做日后，能对该笔已报告预收数据做“调整调整调整调整”操作，比操作，比操作，比操作，比如将预计出口日期调整为如将预计出口日期调整为如将预计出口日期调整为如将预计出口日期调整为10101010月月月月1 1 1 1日，调整报告金额为日，调整报告金额为日，调整报告金额为日，调整报告金额为90909090万美万美万美万美元；元；元；元；企业网上报告管理企业网上报告管理5月月7日日6月月6日日8月月10日日新增、修改、删除新增、修改、删除调整调整10月月

53、1日日调整调整30天内天内30天以后天以后 差额报告差额报告 对于单笔进口报关金额与相应付汇金额、单笔对于单笔进口报关金额与相应付汇金额、单笔出口报关金额与相应收汇金额存在差额的，企业出口报关金额与相应收汇金额存在差额的，企业可在收款或付款之日起可在收款或付款之日起3030天天内通过监测系统企业内通过监测系统企业端向外汇局报告。端向外汇局报告。38企业报告和登记管理报告管理 特别特别提示提示 企业未在货物进出口或收付款业务实际发生企业未在货物进出口或收付款业务实际发生之日起之日起3030天内通过监测系统企业端向外汇局报告天内通过监测系统企业端向外汇局报告的，应提交下列材料到所在地外汇局现场报告

54、：的，应提交下列材料到所在地外汇局现场报告： 1)1)情况说明（说明未能及时通过监测系统企情况说明（说明未能及时通过监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）；业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）； 2)2)外汇局要求的相关证明材料。外汇局要求的相关证明材料。 39 因企业自身原因造成逾期，或因企业报告信息错误且严重影响其外汇收支因企业自身原因造成逾期，或因企业报告信息错误且严重影响其外汇收支与进出口匹配情况的，可按规定移交外汇检查部门或将其列为与进出口匹配情况的，可按规定移交外汇检查部门或将其列为B B类企业。类企业。 企业报告和登记管理报告管理 贸易主体不一致业务报告贸

55、易主体不一致业务报告 对于下列业务，收汇或进口企业可向所在地对于下列业务，收汇或进口企业可向所在地外汇局报告，并办理收汇或进口数据的主体变更外汇局报告，并办理收汇或进口数据的主体变更手续：手续： 1)1)因企业因企业分立、合并分立、合并等原因导致进出口与收付汇等原因导致进出口与收付汇主体不一致；主体不一致； 2) 2)捐赠捐赠进口项下进口与付汇主体不一致；进口项下进口与付汇主体不一致； 3) 3)经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不一经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不一致的情况。致的情况。40企业报告和登记管理报告管理 贸易主体不一致业务报告贸易主体不一致业务报告 企业在企业在收汇收汇或

56、或进口进口业务实际发生之日起业务实际发生之日起3030天内天内，提交，提交下列材料到所在地外汇局现场报告：下列材料到所在地外汇局现场报告： 1)1)情况说明（说明贸易主体不一致的原因、需报告的收情况说明（说明贸易主体不一致的原因、需报告的收汇或进口数据及其变更后的企业代码和名称、企业所属外汇或进口数据及其变更后的企业代码和名称、企业所属外汇局、相应的收汇金额或进口金额）；汇局、相应的收汇金额或进口金额）； 2)2)出口合同或进口合同；出口合同或进口合同； 3)3)收入申报单证或进口货物报关单；收入申报单证或进口货物报关单； 4)4)捐赠协议（仅捐赠业务提供）；捐赠协议（仅捐赠业务提供）； 5)

57、5)相关部门出具的分立、合并证明文件（仅企业分立、相关部门出具的分立、合并证明文件（仅企业分立、合并的提供）；合并的提供）； 6)6)外汇局要求的其他材料。外汇局要求的其他材料。 企业超过规定期限报告的，还应说明未能及时报告的企业超过规定期限报告的，还应说明未能及时报告的原因。原因。 41企业报告和登记管理报告管理 辅导期业务报告辅导期业务报告 辅导期企业应当根据辅导期内实际业务发生情辅导期企业应当根据辅导期内实际业务发生情况，逐笔对应货物进出口与贸易外汇收支或转口况，逐笔对应货物进出口与贸易外汇收支或转口贸易外汇收入与支出数据，如实填写贸易外汇收入与支出数据，如实填写进出口收进出口收付汇信息

58、报告表付汇信息报告表，并在辅导期结束后，并在辅导期结束后1010个工作个工作日内将加盖企业公章的日内将加盖企业公章的报告表报告表报送所在地外报送所在地外汇局。汇局。 进出口收付汇信息报告表进出口收付汇信息报告表内容包括：内容包括： 1 1）出口）出口/ /付款与相应收款付款与相应收款/ /进口的逐笔匹配情进口的逐笔匹配情况；况； 2)2)转口贸易收入与相应支出的逐笔匹配情况。转口贸易收入与相应支出的逐笔匹配情况。 42企业报告和登记管理报告管理 出口收入存放境外业务报告出口收入存放境外业务报告 经外汇局登记办理出口收入存放境外业务的经外汇局登记办理出口收入存放境外业务的企业应当在每月月末之前，

59、通过监测系统，分交企业应当在每月月末之前，通过监测系统，分交易项目（货物贸易、服务贸易、资本项目、其他）易项目（货物贸易、服务贸易、资本项目、其他）、分账号（币种）如实报告上月境外账户的收入、分账号（币种）如实报告上月境外账户的收入、支出、同名划转以及余额情况。支出、同名划转以及余额情况。 注意：注意：1 1）按月报告。）按月报告。 2 2）单一型企业和集团型主办企业还应）单一型企业和集团型主办企业还应当报告月末对账单余额及对账单日期。当报告月末对账单余额及对账单日期。 43其他特殊交易报告：其他特殊交易报告：对于货物进出口与贸易收付款业务中发生对于货物进出口与贸易收付款业务中发生的其他特殊交

60、易，企业可根据实际情况主动通过监测系统企业端向所在的其他特殊交易，企业可根据实际情况主动通过监测系统企业端向所在地外汇局报告。地外汇局报告。 企业报告和登记管理报告管理（二）登记管理（二）登记管理A A类企业类企业B B类企业类企业C C类企业类企业企业申请企业申请外汇局审核交易单证外汇局审核交易单证，签发签发 登记表登记表 金融机构核对并签注金融机构核对并签注登记表登记表 企业凭企业凭 登记表登记表 到金融到金融机构办理贸易收支业务机构办理贸易收支业务登记表登记表 撤销撤销 / /作废作废金融机构登记业务金融机构登记业务违规监测违规监测转口贸易超比例收入转口贸易超比例收入超期限或无法原路退汇

61、超期限或无法原路退汇其他其他超可收汇额度的贸易外汇收入超可收汇额度的贸易外汇收入超可付汇额度的贸易外汇支出超可付汇额度的贸易外汇支出转口贸易超比例收入转口贸易超比例收入超期限或无法原路退汇超期限或无法原路退汇其他其他逐笔贸易外汇收入逐笔贸易外汇收入逐笔贸易外汇支出逐笔贸易外汇支出企业报告和登记管理-登记管理登记管理登记管理登记管理登记管理转口贸易超比例收入登记转口贸易超比例收入登记 同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额支出金额20%20%（不含）的，从待核查账户结汇或划出前，企（不含）的，从待核查账户结汇或划出前，企业应当持书面申

62、请（说明需登记的事项和具体内容）和下业应当持书面申请（说明需登记的事项和具体内容）和下列相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外列相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续：汇局办理登记手续： 1)1)进口合同和出口合同；进口合同和出口合同； 2)2)收入申报单证和支出申报单证；收入申报单证和支出申报单证； 3)3)相关货权凭证（进出保税仓库的还须提交进仓单和相关货权凭证（进出保税仓库的还须提交进仓单和出仓单）；出仓单）； 4)4)其他相关证明材料。其他相关证明材料。45企业报告和登记管理-登记管理登记管理登记管理登记管理登记管理超期限或无法原路退汇登记超期限或无

63、法原路退汇登记 1 1）书面申请（具体说明退汇原因）书面申请（具体说明退汇原因） 2 2）原收汇凭证（错误汇入）因错误汇入以）原收汇凭证（错误汇入）因错误汇入以 3 3）原收入申报单证、）原收入申报单证、 4 4）原出口合同；）原出口合同； 5 5）贸易方式为）贸易方式为“退运货物退运货物”的进口货物报关单。的进口货物报关单。（发生货物退运）（发生货物退运） 46企业报告和登记管理-登记管理非现场核查非现场核查 外汇局根据企业最近外汇局根据企业最近外汇局根据企业最近外汇局根据企业最近12121212个月的相关贸个月的相关贸个月的相关贸个月的相关贸易外汇收支和货物进出口数据，结合其贸易外汇收支和

64、货物进出口数据，结合其贸易外汇收支和货物进出口数据，结合其贸易外汇收支和货物进出口数据，结合其贸易信贷报告等信息，设定易信贷报告等信息，设定易信贷报告等信息，设定易信贷报告等信息，设定总量差额总量差额总量差额总量差额、总量总量总量总量差额比率差额比率差额比率差额比率、资金货物比率资金货物比率资金货物比率资金货物比率、贸易信贷报告贸易信贷报告贸易信贷报告贸易信贷报告余额比率余额比率余额比率余额比率等总量核查指标，衡量企业一定等总量核查指标，衡量企业一定等总量核查指标，衡量企业一定等总量核查指标，衡量企业一定期间内资金流与货物流的偏离和贸易信贷期间内资金流与货物流的偏离和贸易信贷期间内资金流与货物

65、流的偏离和贸易信贷期间内资金流与货物流的偏离和贸易信贷余额变化等情况，将总量核查指标超过一余额变化等情况，将总量核查指标超过一余额变化等情况，将总量核查指标超过一余额变化等情况，将总量核查指标超过一定范围的企业列入重点监测范围。定范围的企业列入重点监测范围。定范围的企业列入重点监测范围。定范围的企业列入重点监测范围。 外汇局依托监测系统按月对企业的贸易外汇收支进行非外汇局依托监测系统按月对企业的贸易外汇收支进行非外汇局依托监测系统按月对企业的贸易外汇收支进行非外汇局依托监测系统按月对企业的贸易外汇收支进行非现场核查。现场核查。现场核查。现场核查。非现场核查非现场核查 总量核查指标含义总量核查指

66、标含义总量核查指标含义总量核查指标含义 1 1 1 1、总量差额：总量差额：总量差额：总量差额：企业最近企业最近企业最近企业最近12121212个月内被外汇局纳入核查的贸个月内被外汇局纳入核查的贸个月内被外汇局纳入核查的贸个月内被外汇局纳入核查的贸易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差；易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差；易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差；易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差； 2 2 2 2、总量差额比率：总量差额比率：总量差额比率：总量差额比率：总量差额与该企业同期被外汇局纳入总量差额与该企业同期被外汇局纳入总量差额与该企业同期被外汇局纳

67、入总量差额与该企业同期被外汇局纳入核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率；核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率；核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率；核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率； 3 3 3 3、资金货物比率：资金货物比率：资金货物比率：资金货物比率：企业最近企业最近企业最近企业最近12121212个月内被外汇局纳入核查个月内被外汇局纳入核查个月内被外汇局纳入核查个月内被外汇局纳入核查的贸易外汇收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率的贸易外汇收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率的贸易外汇收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率的贸易外汇收支累

68、计规模与同期进出口累计规模之间的比率 4 4 4 4、贸易信贷报告余额比率：贸易信贷报告余额比率：贸易信贷报告余额比率：贸易信贷报告余额比率：根据企业贸易信贷报告的月根据企业贸易信贷报告的月根据企业贸易信贷报告的月根据企业贸易信贷报告的月末余额合计与企业最近末余额合计与企业最近末余额合计与企业最近末余额合计与企业最近12121212个月内进出口和贸易外汇收支累个月内进出口和贸易外汇收支累个月内进出口和贸易外汇收支累个月内进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率。计规模之间的比率。计规模之间的比率。计规模之间的比率。点击点击【企业管理状态查询企业管理状态查询】 【业务指标情况业务指标情况】，查看企

69、业当前各项业务指，查看企业当前各项业务指标情况。标情况。如指标被红色如指标被红色或绿色填充，或绿色填充，则说明指标存则说明指标存在异常！在异常！现场核查现场核查现场核查企业范围现场核查企业范围现场核查企业范围现场核查企业范围 1 1 1 1、任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度、任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度、任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度、任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50505050以上；以上；以上；以上； 2 2 2 2、任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标、任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标、任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指

70、标、任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值；阈值；阈值；阈值； 3 3 3 3、预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款、预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款、预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款、预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于余额比率或延期付款余额比率大于余额比率或延期付款余额比率大于余额比率或延期付款余额比率大于 25252525； 4 4 4 4、来料加工工缴费率大于、来料加工工缴费率大于、来料加工工缴费率大于、来料加工工缴费率大于30303030； 5 5 5 5、转口贸易收支差额占支出比率大于、转口贸易收支差额

71、占支出比率大于、转口贸易收支差额占支出比率大于、转口贸易收支差额占支出比率大于20202020； 6 6 6 6、单笔退汇金额超过等值、单笔退汇金额超过等值、单笔退汇金额超过等值、单笔退汇金额超过等值50505050万美元且退汇笔数大于万美元且退汇笔数大于万美元且退汇笔数大于万美元且退汇笔数大于12121212次；次；次；次； 7 7 7 7、外汇局认定的需要现场核查的其他情况。、外汇局认定的需要现场核查的其他情况。、外汇局认定的需要现场核查的其他情况。、外汇局认定的需要现场核查的其他情况。现场核查现场核查现场核查方式现场核查方式 1 1、要求被核查企业提交相关书面材料；、要求被核查企业提交相

72、关书面材料；、要求被核查企业提交相关书面材料；、要求被核查企业提交相关书面材料； 2 2、约见被核查企业法定代表人或其授权人；、约见被核查企业法定代表人或其授权人；、约见被核查企业法定代表人或其授权人；、约见被核查企业法定代表人或其授权人； 3 3、现场查阅、复制被核查企业的相关资料；、现场查阅、复制被核查企业的相关资料；、现场查阅、复制被核查企业的相关资料；、现场查阅、复制被核查企业的相关资料； 4 4、外汇局认为必要的其他现场核查方式。、外汇局认为必要的其他现场核查方式。、外汇局认为必要的其他现场核查方式。、外汇局认为必要的其他现场核查方式。现场核查现场核查现场核查流程现场核查流程1.1.

73、接收并签收接收并签收现场核查通知书现场核查通知书；2.2.准备并报送相关材料准备并报送相关材料（收到收到收到收到现场核查通知现场核查通知现场核查通知现场核查通知书书书书之日起之日起之日起之日起10101010个工作日内个工作日内个工作日内个工作日内） ；3.3.现场核查结果查询现场核查结果查询 。分类管理分类管理什么是分类管理什么是分类管理 外汇局根据现场核查结果，结合企业外汇局根据现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分为遵守外汇管理规定等情况，将企业分为A A、B B、C C三类。三类。 A A类企业：类企业： 核查期内遵守外汇管理相关规定，且贸核查期内遵守外汇管理相关规定，

74、且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情况正常的。况正常的。分类管理分类管理B B类企业：类企业：1 1 1 1、经外汇局现场核查、经外汇局现场核查、经外汇局现场核查、经外汇局现场核查, , , ,企业无合理解释；企业无合理解释；企业无合理解释；企业无合理解释；2 2 2 2、未按规定履行报告义务；、未按规定履行报告义务；、未按规定履行报告义务；、未按规定履行报告义务；3 3 3 3、未按规定办理货物贸易外汇业务登记；、未按规定办理货物贸易外汇业务登记；、未按规定办理货物贸易外汇业务登记；、未按规定办理货物贸易外汇业务登记；4 4 4 4、外汇局实施现场核查

75、时，未按规定的时间和、外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和、外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和、外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料；方式向外汇局报告或提供资料；方式向外汇局报告或提供资料；方式向外汇局报告或提供资料；5 5 5 5、应国家相关主管部门要求实施联合监管的；、应国家相关主管部门要求实施联合监管的；、应国家相关主管部门要求实施联合监管的；、应国家相关主管部门要求实施联合监管的；6 6 6 6、外汇局认定的其他情况。、外汇局认定的其他情况。、外汇局认定的其他情况。、外汇局认定的其他情况。分类管理分类管理C C类企业：类企业： 1 1 1 1、最近、最

76、近、最近、最近12121212个月内因严重违反外汇管理规定受个月内因严重违反外汇管理规定受个月内因严重违反外汇管理规定受个月内因严重违反外汇管理规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查；到外汇局处罚或被司法机关立案调查；到外汇局处罚或被司法机关立案调查；到外汇局处罚或被司法机关立案调查； 2 2 2 2、阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外、阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外、阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外、阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料；汇局提供虚假资料；汇局提供虚假资料；汇局提供虚假资料； 3 3 3 3、B B B B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综类企业

77、在分类监管有效期届满经外汇局综类企业在分类监管有效期届满经外汇局综类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入合评估，相关情况仍符合列入合评估，相关情况仍符合列入合评估，相关情况仍符合列入B B B B类企业标准；类企业标准；类企业标准；类企业标准； 4 4 4 4、因存在与外汇管理相关的严重违规行为被、因存在与外汇管理相关的严重违规行为被、因存在与外汇管理相关的严重违规行为被、因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚；国家相关主管部门处罚；国家相关主管部门处罚；国家相关主管部门处罚； 5 5 5 5、外汇局认定的其他情况。、外汇局认定的其他情况。、外汇局认定

78、的其他情况。、外汇局认定的其他情况。分类管理分类管理 企业申述企业申述 外汇局在外汇局在“B B类企业类企业”和和“C C类企业类企业”最终确定前，将以书面形式（最终确定前，将以书面形式（分类结论分类结论告知书告知书）通知相关企业。）通知相关企业。 企业收到外汇局企业收到外汇局分类结论告知书分类结论告知书后，如有异议，可在自收到书面通知之日后，如有异议，可在自收到书面通知之日起起7 7个工作日个工作日内向外汇局提交书面情况说明内向外汇局提交书面情况说明及相关证明材料进行申述。及相关证明材料进行申述。 分类管理分类管理分类管理措施分类管理措施分类管理措施分类管理措施 B B B B类企业类企业类

79、企业类企业: : : : 1 1 1 1、对于以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），、对于以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），、对于以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），、对于以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），银行应当审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；银行应当审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；银行应当审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；银行应当审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；对于以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有对于以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有对于以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审

80、核有对于以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商业单据外，还应当审核相应的进、出口合同；对于以预关商业单据外，还应当审核相应的进、出口合同；对于以预关商业单据外，还应当审核相应的进、出口合同；对于以预关商业单据外，还应当审核相应的进、出口合同；对于以预付货款、预收货款结算的，应当审核进、出口合同和发票。付货款、预收货款结算的，应当审核进、出口合同和发票。付货款、预收货款结算的，应当审核进、出口合同和发票。付货款、预收货款结算的，应当审核进、出口合同和发票。 2 2 2 2、银行办理贸易外汇收支时扣减可收、付汇额度；超过、银行办理贸易外汇收支时扣减可收、付汇额度；超过、银行办理贸易外

81、汇收支时扣减可收、付汇额度；超过、银行办理贸易外汇收支时扣减可收、付汇额度；超过可收、付汇额度的，金融机构应当凭可收、付汇额度的，金融机构应当凭可收、付汇额度的，金融机构应当凭可收、付汇额度的，金融机构应当凭登记表登记表登记表登记表办理；办理；办理；办理； 3 3 3 3、对于预收货款、预付货款以及、对于预收货款、预付货款以及、对于预收货款、预付货款以及、对于预收货款、预付货款以及30303030天以上（不含）延期天以上（不含）延期天以上（不含）延期天以上（不含）延期收款、延期付款，企业须按规定向所在地外汇局报送信息；收款、延期付款，企业须按规定向所在地外汇局报送信息；收款、延期付款，企业须按

82、规定向所在地外汇局报送信息；收款、延期付款，企业须按规定向所在地外汇局报送信息； 4 4 4 4、企业不得办理、企业不得办理、企业不得办理、企业不得办理90909090天以上（不含）的延期付款业务、不天以上（不含）的延期付款业务、不天以上（不含）的延期付款业务、不天以上（不含）的延期付款业务、不得签订包含得签订包含得签订包含得签订包含 90909090天以上（不含）收汇条款的出口合同；天以上（不含）收汇条款的出口合同；天以上（不含）收汇条款的出口合同；天以上（不含）收汇条款的出口合同； 5 5 5 5、外汇局规定的其他管理措施。、外汇局规定的其他管理措施。、外汇局规定的其他管理措施。、外汇局规

83、定的其他管理措施。分类管理分类管理分类管理措施分类管理措施分类管理措施分类管理措施 C C C C类企业类企业类企业类企业: : : : 1 1 1 1、逐笔到所在地外汇局办理登记手续；、逐笔到所在地外汇局办理登记手续；、逐笔到所在地外汇局办理登记手续；、逐笔到所在地外汇局办理登记手续； 2 2 2 2、对于预收货款、预付货款以及、对于预收货款、预付货款以及、对于预收货款、预付货款以及、对于预收货款、预付货款以及30303030天以上（不含）延天以上（不含）延天以上（不含）延天以上（不含）延期收款、延期付款，企业须按规定向所在地外汇局报送期收款、延期付款，企业须按规定向所在地外汇局报送期收款、

84、延期付款，企业须按规定向所在地外汇局报送期收款、延期付款，企业须按规定向所在地外汇局报送信息；信息；信息；信息； 3 3 3 3、企业不得办理、企业不得办理、企业不得办理、企业不得办理 90909090天以上（不含）远期信用证（含展天以上（不含）远期信用证（含展天以上（不含）远期信用证（含展天以上（不含）远期信用证（含展期）业务；不得办理期）业务；不得办理期）业务；不得办理期）业务；不得办理90909090天以上（不含）的延期付款、托收天以上（不含）的延期付款、托收天以上（不含）的延期付款、托收天以上（不含）的延期付款、托收业务；不得签订包含业务；不得签订包含业务；不得签订包含业务；不得签订包

85、含 90909090天以上（不含）收汇条款的出口天以上（不含）收汇条款的出口天以上（不含）收汇条款的出口天以上（不含）收汇条款的出口合同；合同；合同；合同； 4 4 4 4、企业不得办理转口贸易外汇收支；、企业不得办理转口贸易外汇收支；、企业不得办理转口贸易外汇收支；、企业不得办理转口贸易外汇收支； 5 5 5 5、企业为跨国集团集中收付汇成员公司的，该企业不、企业为跨国集团集中收付汇成员公司的，该企业不、企业为跨国集团集中收付汇成员公司的，该企业不、企业为跨国集团集中收付汇成员公司的，该企业不得继续办理集中收付汇业务；企业为跨国集团集中收付得继续办理集中收付汇业务；企业为跨国集团集中收付得继

86、续办理集中收付汇业务；企业为跨国集团集中收付得继续办理集中收付汇业务；企业为跨国集团集中收付汇主办企业的，停止整个集团的集中收付汇业务；汇主办企业的，停止整个集团的集中收付汇业务；汇主办企业的，停止整个集团的集中收付汇业务；汇主办企业的，停止整个集团的集中收付汇业务； 6 6 6 6、外汇局规定的其他管理措施。、外汇局规定的其他管理措施。、外汇局规定的其他管理措施。、外汇局规定的其他管理措施。分类管理分类管理分类管理措施期限分类管理措施期限 B、C类企业的分类监管有效期为一年。类企业的分类监管有效期为一年。 罚则罚则细则细则第五十五条第五十五条： 企业代理进口业务委托方违反规定付汇，或企业代理

87、进口业务委托方违反规定付汇，或企业代理进口业务委托方违反规定付汇，或企业代理进口业务委托方违反规定付汇，或代理出口业务代理方未按规定收汇的，依据条代理出口业务代理方未按规定收汇的，依据条代理出口业务代理方未按规定收汇的，依据条代理出口业务代理方未按规定收汇的，依据条例第三十九条规定，由外汇局责令限期调回外例第三十九条规定，由外汇局责令限期调回外例第三十九条规定，由外汇局责令限期调回外例第三十九条规定，由外汇局责令限期调回外汇，处逃汇金额汇，处逃汇金额汇，处逃汇金额汇，处逃汇金额3 3 3 30 0 0 0以下的罚款；情节严重的，以下的罚款；情节严重的，以下的罚款；情节严重的，以下的罚款；情节严

88、重的，处逃汇金额处逃汇金额处逃汇金额处逃汇金额3 3 3 30 0 0 0以上等值以下的罚款；构成以上等值以下的罚款；构成以上等值以下的罚款；构成以上等值以下的罚款；构成犯罪犯罪犯罪犯罪的，依法追究刑事责任。的，依法追究刑事责任。的，依法追究刑事责任。的，依法追究刑事责任。罚则罚则细则细则第五十第五十六六条条： 企业有下列行为之一的，依据企业有下列行为之一的，依据企业有下列行为之一的，依据企业有下列行为之一的，依据条例条例条例条例第四第四第四第四十一条规定，由外汇局责令改正，处违法金额十一条规定，由外汇局责令改正，处违法金额十一条规定，由外汇局责令改正，处违法金额十一条规定，由外汇局责令改正，

89、处违法金额30303030以下的罚款；情节严重的，处违法金额以下的罚款；情节严重的，处违法金额以下的罚款；情节严重的，处违法金额以下的罚款；情节严重的，处违法金额30303030以以以以上等值以下的罚款。非法结汇的，由外汇局责令上等值以下的罚款。非法结汇的，由外汇局责令上等值以下的罚款。非法结汇的，由外汇局责令上等值以下的罚款。非法结汇的，由外汇局责令对非法结汇资金予以回兑，处违法金额对非法结汇资金予以回兑，处违法金额对非法结汇资金予以回兑，处违法金额对非法结汇资金予以回兑，处违法金额30303030以下以下以下以下的罚款：的罚款：的罚款：的罚款： （一）未正确提供信息，导致贸易收汇未能进（一

90、）未正确提供信息，导致贸易收汇未能进（一）未正确提供信息，导致贸易收汇未能进（一）未正确提供信息，导致贸易收汇未能进入待核查账户，且办理结汇；入待核查账户，且办理结汇；入待核查账户，且办理结汇；入待核查账户，且办理结汇； （二）代理出口业务，由委托方收汇。（二）代理出口业务，由委托方收汇。（二）代理出口业务，由委托方收汇。（二）代理出口业务，由委托方收汇。罚则罚则细则细则第五十第五十七七条条： 企业有下列行为之一的，依据企业有下列行为之一的，依据企业有下列行为之一的，依据企业有下列行为之一的，依据条例条例条例条例第四十第四十第四十第四十三条规定，由外汇局给予警告，处违法金额三条规定，由外汇局给

91、予警告，处违法金额三条规定，由外汇局给予警告，处违法金额三条规定，由外汇局给予警告，处违法金额30303030以下的罚款：以下的罚款：以下的罚款：以下的罚款： （一）办理贸易外汇收支违反外债管理规定；（一）办理贸易外汇收支违反外债管理规定；（一）办理贸易外汇收支违反外债管理规定；（一）办理贸易外汇收支违反外债管理规定； （二）代理进口业务，代理方未付汇，且违反（二）代理进口业务，代理方未付汇，且违反（二）代理进口业务，代理方未付汇，且违反（二）代理进口业务，代理方未付汇，且违反外债管理规定。外债管理规定。外债管理规定。外债管理规定。罚则罚则细则细则第五十第五十九九条条： 有下列行为之一的，依据

92、有下列行为之一的，依据有下列行为之一的，依据有下列行为之一的，依据条例条例条例条例第四十八第四十八第四十八第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处30303030万元万元万元万元以下的罚款：以下的罚款：以下的罚款：以下的罚款： （一）未按照本细则及相关规定进行国际收支统（一）未按照本细则及相关规定进行国际收支统（一）未按照本细则及相关规定进行国际收支统（一）未按照本细则及相关规定进行国际收支统计申报和贸易外汇收支核查专用信息申报；计申报和贸易外汇收支核查专用信息申报；计申报和

93、贸易外汇收支核查专用信息申报；计申报和贸易外汇收支核查专用信息申报； （二）未按照本细则及相关规定提交有效单证、（二）未按照本细则及相关规定提交有效单证、（二）未按照本细则及相关规定提交有效单证、（二）未按照本细则及相关规定提交有效单证、资料或者提交的单证、资料不真实；资料或者提交的单证、资料不真实；资料或者提交的单证、资料不真实；资料或者提交的单证、资料不真实； （三）未按本细则及相关规定将贸易收汇纳入待（三）未按本细则及相关规定将贸易收汇纳入待（三）未按本细则及相关规定将贸易收汇纳入待（三）未按本细则及相关规定将贸易收汇纳入待核查账户，待核查账户收支超范围、待核查账户之核查账户，待核查账户

94、收支超范围、待核查账户之核查账户，待核查账户收支超范围、待核查账户之核查账户，待核查账户收支超范围、待核查账户之间资金相互划转等违反外汇账户管理规定；间资金相互划转等违反外汇账户管理规定；间资金相互划转等违反外汇账户管理规定；间资金相互划转等违反外汇账户管理规定； （四）未按照本细则及相关规定办理贸易外汇业（四）未按照本细则及相关规定办理贸易外汇业（四）未按照本细则及相关规定办理贸易外汇业（四）未按照本细则及相关规定办理贸易外汇业务登记等手续；务登记等手续；务登记等手续；务登记等手续； （五）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行检查或（五）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行检查或（五）拒绝、阻碍外汇管理

95、机关依法进行检查或（五）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行检查或核查。核查。核查。核查。第三部分第三部分 系统功能操作系统功能操作贸易外汇监测系统贸易外汇监测系统（企业版）是与（企业版）是与货物货物贸易外汇管理贸易外汇管理试点指引及其实施细则试点指引及其实施细则配配套的系统，是外汇局与进出口企业实现数套的系统，是外汇局与进出口企业实现数据交互的平台。据交互的平台。系统功能操作系统功能操作监测系统监测系统登录登录 企业到外汇局办理名录登记后，即企业到外汇局办理名录登记后，即可登录国家外汇管理局网上服务平台。网可登录国家外汇管理局网上服务平台。网址：址：http:/http:/ 输入用户名输入用户名(

96、ba)(ba)和密码，进入和密码，进入贸易贸易外汇监测系统（外汇监测系统（企业版）。企业版）。 系统功能操作系统功能操作企业网上报告管理企业网上报告管理企业信息管理企业信息管理67企业网上报告管理企业网上报告管理点击点击【贸易信贷报告贸易信贷报告】 【预付货款报告预付货款报告】，进行预付，进行预付货款报告的新增、修改、删除和调整。货款报告的新增、修改、删除和调整。企业网上报告管理企业网上报告管理点击点击【贸易信贷报告贸易信贷报告】 【延期付款报告延期付款报告】，进行延期付款报告的新增、，进行延期付款报告的新增、修改、删除和调整。修改、删除和调整。企业网上报告管理企业网上报告管理点击点击【转口贸

97、易收支时间差报告转口贸易收支时间差报告】 【转口贸易先收后支时间差报告转口贸易先收后支时间差报告】，进行转口贸易先收后支报告的新增、修改、删除和调整。进行转口贸易先收后支报告的新增、修改、删除和调整。企业网上报告管理企业网上报告管理点击点击【出口收入存放境外报告出口收入存放境外报告】 【境外开户报告境外开户报告】，进行境外开户报告的，进行境外开户报告的新增或删除操作。新增或删除操作。企业网上报告管理企业网上报告管理点击点击【其他报告其他报告】 【多付汇差额报告多付汇差额报告】，进行多付汇差额报告，进行多付汇差额报告报告的新增、修改、删除操作。报告的新增、修改、删除操作。企业信息管理企业信息管理

98、点击点击【企业管理状态查询企业管理状态查询】 【企业管理信息查询企业管理信息查询】，进行企业管理信息的，进行企业管理信息的查询、导出及打印操作。查询、导出及打印操作。企业信息管理企业信息管理点击点击【企业管理状态查询企业管理状态查询】 【业务指标情况业务指标情况】，查看企业当前各项业务指，查看企业当前各项业务指标情况。标情况。如指标被红色如指标被红色或绿色填充，或绿色填充，则说明指标存则说明指标存在异常！在异常！企业信息管理企业信息管理点击点击【企业管理状态查询企业管理状态查询】 【基础业务数据基础业务数据】，查看企业逐笔业务数据。，查看企业逐笔业务数据。企业信息管理企业信息管理点击点击【登记

99、表签发情况查询登记表签发情况查询】 ，查看企业到外汇局开立的所有，查看企业到外汇局开立的所有登记表登记表及其签注情况。及其签注情况。企业信息管理企业信息管理点击点击【现场核查信息接收与反馈现场核查信息接收与反馈】 ，下载、签收外汇局，下载、签收外汇局现场核查通现场核查通知书知书等。等。企业信息管理企业信息管理点击点击【外汇局公告信息查询外汇局公告信息查询】 ，查询外汇局发布的公告信息等。，查询外汇局发布的公告信息等。企业信息管理企业信息管理点击点击【企业留言企业留言】 【新建留言新建留言】 ，输入留言标题、内容后，发送外汇局。，输入留言标题、内容后，发送外汇局。企业信息管理企业信息管理点击点击

100、【企业留言企业留言】 【留言查询留言查询】 ，查找企业历史留言。，查找企业历史留言。 需注意的问题需注意的问题 自自20112011年年1212月月1 1日起，我省日起，我省( (宁波除外宁波除外) )上线运上线运行行货物贸易外汇监测系统货物贸易外汇监测系统，暂停使用：暂停使用： 1 1、贸易收付汇核查系统、贸易收付汇核查系统 2 2、出口收汇网上报审服务系统、出口收汇网上报审服务系统 3 3、出口收结汇联网核查系统、出口收结汇联网核查系统 4 4、贸易信贷登记管理系统贸易信贷登记管理系统 5 5、中国电子口岸进口付汇系统、中国电子口岸进口付汇系统系统运行系统运行需注意的问题需注意的问题 1

101、1、不再办理核销，外汇局利用、不再办理核销，外汇局利用1 1个月的时间将此前个月的时间将此前的出口收汇已核销信息传送税务部门。的出口收汇已核销信息传送税务部门。 2 2、出口报关企业仍提供出口收汇核销单，外汇局、出口报关企业仍提供出口收汇核销单，外汇局仍然发单。仍然发单。 3 3、出口收入存放境外业务执行现行规定，但通过、出口收入存放境外业务执行现行规定，但通过监测系统报告帐户收支及余额情况。监测系统报告帐户收支及余额情况。 4 4、暂停贸易信贷登记管理（停止新业务和未注销、暂停贸易信贷登记管理（停止新业务和未注销历史业务），历史业务），银行无需为企业办理预付货款信息核对和银行无需为企业办理预

102、付货款信息核对和银行无需为企业办理预付货款信息核对和银行无需为企业办理预付货款信息核对和录入及延期收款和延期付款注销登记等手续。录入及延期收款和延期付款注销登记等手续。录入及延期收款和延期付款注销登记等手续。录入及延期收款和延期付款注销登记等手续。试点期间的政策衔接需注意的问题需注意的问题 1 1、A A A A类企业在非试点地区银行办理贸易外汇收支业类企业在非试点地区银行办理贸易外汇收支业类企业在非试点地区银行办理贸易外汇收支业类企业在非试点地区银行办理贸易外汇收支业务，非试点地区银行按现行出口收汇有关规定和务，非试点地区银行按现行出口收汇有关规定和务，非试点地区银行按现行出口收汇有关规定和

103、务，非试点地区银行按现行出口收汇有关规定和A A A A类进口类进口类进口类进口企业适用措施办理。企业适用措施办理。企业适用措施办理。企业适用措施办理。 2 2、B B B B、C C C C类企业在非试点地区银行办理贸易外汇收支类企业在非试点地区银行办理贸易外汇收支类企业在非试点地区银行办理贸易外汇收支类企业在非试点地区银行办理贸易外汇收支业务，企业应当到所在地外汇局逐笔登记，银行凭企业所业务，企业应当到所在地外汇局逐笔登记，银行凭企业所业务，企业应当到所在地外汇局逐笔登记，银行凭企业所业务，企业应当到所在地外汇局逐笔登记，银行凭企业所在地外汇局出具的在地外汇局出具的在地外汇局出具的在地外汇

104、局出具的货物贸易外汇业务登记表货物贸易外汇业务登记表货物贸易外汇业务登记表货物贸易外汇业务登记表办理。办理。办理。办理。 3 3 3 3、企业在非试点地区银行办理贸易信贷业务时，银、企业在非试点地区银行办理贸易信贷业务时，银、企业在非试点地区银行办理贸易信贷业务时，银、企业在非试点地区银行办理贸易信贷业务时，银行无需办理预付货款信息核对和录入及延期收款和延期付行无需办理预付货款信息核对和录入及延期收款和延期付行无需办理预付货款信息核对和录入及延期收款和延期付行无需办理预付货款信息核对和录入及延期收款和延期付款注销登记等手续。款注销登记等手续。款注销登记等手续。款注销登记等手续。企业到非试点地区

105、办理业务需注意的问题需注意的问题监测系统（企业版）网上开户的问题监测系统（企业版）网上开户的问题监测系统（企业版）网上开户的问题监测系统（企业版）网上开户的问题 12121212月月月月1 1 1 1日始，企业与外汇局的数据交互通过互联网进日始，企业与外汇局的数据交互通过互联网进日始，企业与外汇局的数据交互通过互联网进日始，企业与外汇局的数据交互通过互联网进行。企业进行网上开户后，才能实现数据的接收和反馈。行。企业进行网上开户后，才能实现数据的接收和反馈。行。企业进行网上开户后，才能实现数据的接收和反馈。行。企业进行网上开户后，才能实现数据的接收和反馈。 1 1 1 1、当前在名录的进口企业，

106、外汇局已完成开户手续。、当前在名录的进口企业，外汇局已完成开户手续。、当前在名录的进口企业，外汇局已完成开户手续。、当前在名录的进口企业，外汇局已完成开户手续。 2 2 2 2、11111111月月月月14141414日之前签署日之前签署日之前签署日之前签署确认书确认书确认书确认书的企业，外汇局将的企业，外汇局将的企业，外汇局将的企业，外汇局将自动为其完成开户手续。自动为其完成开户手续。自动为其完成开户手续。自动为其完成开户手续。 3 3 3 3、11111111月月月月14141414日之后签署日之后签署日之后签署日之后签署确认书确认书确认书确认书的企业，向外汇局的企业，向外汇局的企业，向外汇局的企业，向外汇局递交递交递交递交确认书确认书确认书确认书的同时完成开户手续。的同时完成开户手续。的同时完成开户手续。的同时完成开户手续。 谢谢 谢谢