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1、L/O/G/OLOREM IPSUM DOLOR LOREM 固定固定资产盘点指引手册点指引手册时间安排1工作目标2盘点对象3盘点要求及内容4常见问题处理5工作要求6CONTENTS7.25-7.26收集盘点对接人名单7.26总部行政向大区盘点责任人提起盘点要素及要求7.27-8.2盘点工作启动8.11总部核对数据，分公司补贴资产标签7.26南北区组织各自分公司进行宣贯8.3-8.51.大区收集整理分公司上报的数据，并打印资产标签快递给各分公司；2.各大区人力行政总监在盘点表上签字确认后，将盘点表报总部行政部；8.5-8.10抽盘核对,总结完善为了节约时为了节约时间，大区行间，大区行政人员可以
2、政人员可以提前申报采提前申报采购固定资产购固定资产标签贴设备，标签贴设备，每个区购置每个区购置一台，走预一台，走预算外的邮件算外的邮件审批。审批。完成后盘点完成后盘点人按照盘点人按照盘点表上的要求表上的要求签字确认，签字确认，并将盘点结并将盘点结果报大区；果报大区；二、工作目二、工作目二、工作目二、工作目标标v(一一)通通过盘点，核点，核查资产管理部管理部门台台账和和实物是否一致，物是否一致，资产标签是否相符；是否相符；v(二二)通通过盘点，核点，核查财务部与部与资产管管理部理部门账目是否一致；目是否一致；v(三三)对盘点工作中点工作中发现的的资产盘盈、盈、盘亏事事项进行分析，完善固定行分析，
3、完善固定资产管理制度；管理制度；v(四四)通通过盘点，清点，清查现有的有的资产配置配置是否符合是否符合总部制定的部制定的标准，以便更好地准，以便更好地满足足业务部部门的的资产需求。需求。三、三、三、三、盘盘点点点点对对象象象象l总部及全国各分公司的行政部及全国各分公司的行政类固定固定资产（具体定（具体定义见附件附件1固定固定资产管理制度），管理制度）， 月月 日之日之前已完成采前已完成采购的固定的固定资产均在清均在清查盘点之列；点之列；l各分公司需按照固定各分公司需按照固定资产管理制度中的管理制度中的编码规则统一一对现有的有的资产进行重新行重新编码和分配（参考固定和分配（参考固定资产管理制度管
4、理制度&附件附件2城市城市资产编码对照表）；照表）；四、四、四、四、盘盘点要求及内容点要求及内容点要求及内容点要求及内容 1 1. .固定固定固定固定资产资产台台台台账账：v 此台此台账为统一模板，不得改一模板，不得改动！v 各分公司的各分公司的资产管理台管理台账须按按统一的模板一的模板表表头将各将各项关关键信息信息进行逐一登行逐一登记和和补全。全。（参考附件（参考附件3固定固定资产台台账模板）模板）v表中：表中：资产名称、名称、资产大大类、公司、公司/机构、机构、使用部使用部门、使用状、使用状态请在下拉菜在下拉菜单中中选择，如如资产名称名称选项没有相没有相对应的，的，请选“其它其它”选项，并
5、在，并在备注中写明注中写明资产名称；名称；四、四、四、四、盘盘点要求及内容点要求及内容点要求及内容点要求及内容 2.2.编码规则编码规则v建立固定建立固定资产分分类编码管理管理规程，使固定程，使固定资产的管理的管理规范化，避免范化，避免发生差生差错。相关。相关编码规则如下：共如下：共5阶15-16码v 此编码规则为唯一规则，不得改动！阶数阶数阶位名称阶位名称代码代码说明及内容说明及内容第1阶2位集团编码UB 集团固定资产第2阶2-3位所属权编码（深圳总部为01，北京在线为02，其他分子公司以城市区号后3位数字进行编码）01 总部资产02 在线资产755深圳分公司资产010北京分公司资产020广
6、州分公司资产021上海分公司资产第3阶2位资产类别编码JZ（建筑） 房屋建筑物，如：办公、生活、后勤保障服务用房和建筑物等YS（运输） 交通运输设备，用于公务、接待、接送职工上下班使用的交通工具等TX（通讯） 电子产品及通讯设备，如：电脑及周边外设、网络设备、电话机，对讲机等。YQ（仪器） 仪器仪表、计量标准器具、衡器WT（文体） 文艺体育设备、健身器材，如：跑步机、桌球台、体重秤等JS（家私） 各种办公家私及家电，如：桌椅、文件柜、碎纸机、饮水机、冰箱、空调等QT（其他） 其他未找到分类的杂项设备第4阶购入年月编码2014012014年1月购入的资产2015012015年1月购入的资产第5阶
7、流水编码001-999排列四、四、四、四、盘盘点要求及内容点要求及内容点要求及内容点要求及内容 3.3.固定固定固定固定资产资产标签标签：l 各分公司的各分公司的资产标签须按按总部部统一要求的一要求的样式、材式、材质和位置和位置进行行张贴，（，（电脑显示示屏和主机屏和主机须分开分开张贴）；）；l标签打印打印设备（大区（大区邮件申件申请，每区配，每区配备一台）一台）v a、打印机品牌及型号：台半（、打印机品牌及型号：台半（TSC）T-4503E（http:/ ）；）；v b、标签纸材材质及尺寸：及尺寸：乐标（lopal）PET不干胶不干胶标签 亚银50*30mm 单排排（http:/ ）；）；l
8、标签样式（参考附件式（参考附件4固定固定资产标签模板）模板）v张贴位置：位置： v a、办公家公家电、OA设备、IT设备类统一粘一粘贴在在设备的背面光滑的背面光滑处，远离散离散热口；口；v b、办公家具公家具统一粘一粘贴在背面或底部的右在背面或底部的右侧光滑光滑处，布布艺沙沙发等特殊材等特殊材质或形状的或形状的资产可以可以张贴在右在右侧底部支底部支撑脚等撑脚等处。四、四、四、四、盘盘点要求及内容点要求及内容点要求及内容点要求及内容 4.4.盘盘点方法点方法点方法点方法v由于本次由于本次盘点是将所有物品一次点完，因此工作点是将所有物品一次点完，因此工作量大、要求量大、要求严格。通常采用分区、分格
9、。通常采用分区、分类别的方式的方式进行，其目的是行，其目的是为了防止重复了防止重复盘点和漏点和漏盘。l分区即将整个需要分区即将整个需要盘点的区域划分成几点的区域划分成几块，按，按顺序序盘点，点，对于于盘点完的点完的资产贴上已上已盘点点标签；l分分类别：按照固定：按照固定资产类型来型来盘点，点，优先先盘点价点价值高、使用高、使用频率高、位置率高、位置变动频率大的固定率大的固定资产，盘点完后及点完后及时贴上已上已盘点点标识；l按人按人头盘点：先由固定点：先由固定资产使用人上使用人上报自己所占自己所占用的固定用的固定资产，盘点人点人汇总数据后，数据后，进行复核行复核补充。充。五、常五、常五、常五、常
10、见问题处见问题处理理理理l对超超过使用年限或确使用年限或确认已无法正常使用的已无法正常使用的资产进行行批量批量报废申申请，按，按审批意批意见对资产进行集中行集中处理。理。（参考固定（参考固定资产管理制度相关内容及附件管理制度相关内容及附件5固固定定资产相关表格）相关表格）l 对超出超出总部部规定定标准的准的资产情况情况进行行汇总，按列出，按列出明明细，作出具体的原因分析。（参考附件，作出具体的原因分析。（参考附件6分分公司各公司各项设备标配参考配参考标准）准）六、工作要求六、工作要求六、工作要求六、工作要求v 1、本次、本次盘盘点由点由总部行政部行政统筹，筹，大区行政全面大区行政全面负责执行行
11、，指，指导导并并协调协调所所在区域各分公司的在区域各分公司的资产盘资产盘点工作，在点工作，在规规定的定的时间时间内完成各内完成各项项任任务务；v 2、资产实资产实物管理部物管理部门门要要认真真进进行行帐帐物核物核对对，说说明明盘盘盈、盈、盘盘亏亏的的资产资产明明细细及原因（参考附件及原因（参考附件7固定固定资产盘资产盘点明点明细细目表）目表）；v 3、对资产进对资产进行行认认真核真核对对，做到，做到帐帐目清楚，目清楚，帐帐物相符，存放地点、使用物相符，存放地点、使用人、人、资产标签资产标签相符相符；v 4、本次、本次盘盘点采取点采取先先盘盘点点，后，后贴资产标签贴资产标签的方式的方式进进行，期行，期间间要作好表格要作好表格登登记记；v 5、资产资产年中年中盘盘点是公司日常点是公司日常资产资产管理工作的重要内容，凡是在管理工作的重要内容，凡是在盘盘点点阶阶段能主段能主动动揭露揭露问题问题、如、如实实填填报报情况、及情况、及时时采取整改措施的，采取整改措施的，对对相关相关责责任任人人员员原原则则上不追究上不追究责责任。任。对对故意故意隐瞒隐瞒、不如、不如实实填填报报的，的，对对有关有关责责任人将任人将严严格格责责任追究。任追究。THANK YOU .THANK YOU .总部：北区：南区：
