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1、Kingdee/K3Kingdee/K3功能域1.采购业务采购业务业务编号1.1采购业务流程总图采购业务流程总图业务名称常规采购业务流程（1.2）采购退货业务流程（1.3）采购业务流程图采购发票和采购入库单不在同期收到（1.2.2）采购发票和采购入库单同期收到（1.2.1）制作日期制作人审核人备注第1页采购换货业务流程（1.4）Kingdee/K3Kingdee/K3功能域1.采购业务采购业务业务编号1.2.1采购发票与采购入库单同一会计期间到达采购发票与采购入库单同一会计期间到达业务名称制作日期制作人审核人备注常规采购业务开始已生成的采购订单已审核的采购订单（2） 审核采购订单采购部主管第2
2、页依据收料通知单对外购材料进行质量检验质保部检验员质 检 验收单（4）关联相应的收料通知单生成外购入库单并审核仓储部仓管员不合格MRP运算生成的已审核的采购申请单（1） 关联采购申请单生成采购订单采购部采购员检验结果合格转下页供方送货单(5)关联收料通知单生成退料通知单并审核，将不合格材料退回供应商仓储部仓管员已审核的收料通知单（3）到货时，关联采购订单生成收料通知单并审核采购部仓管员已审核的退料通知单在一期实施中，采购订单直接采用手工录入方式Kingdee/K3Kingdee/K3（6）关联采购订单或外购入库单生成采购发票财务部会计常规采购业务结束已 录 入 的采购发票功能域1.采购业务采购
3、业务业务编号1.2.1采购发票与采购入库单同一会计期间到达采购发票与采购入库单同一会计期间到达业务名称制作日期制作人审核人备注已审核的采购发票已核销的外购入库单第3页（8）审核采购发票，即采购发票与外购入库单及费用发票相钩稽财务部会计外购入库核算及凭证处理采购部自供应商处获得的采购发票接上页（7）录入费用发票财务部会计已 录 入 的费用发票采购部取得的采购运费发票已审核的费用发票已审核的外购入库单Kingdee/K3Kingdee/K3功能域1.采购业务采购业务业务编号1.2.1采购发票与采购入库单同一会计期间到达采购发票与采购入库单同一会计期间到达业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明
4、责任单位责任人（1）由采购人员关联采购申请单生成采购订单，确定供应商及采购价格信息采购部采购员（2）及时审核采购订单，审核完的采购订单应及时分发给供应商打印份：主管（6）当收到采购费用发票时，由财务相关业务员在K3系统中录入费用发票财务部会计第4页（3）当采购的原材料到达企业时，由相应的仓管人员关联对应的采购订单生成收料通知单并审核，收料通知单中仓库为待检仓审核完毕的收料通知单打印一份，由采购审核完毕的收料通知单打印一份，由采购人员签字确认后提供给品管进行质量检验。人员签字确认后提供给品管进行质量检验。品管检验完成后在收料通知单上填写合格品管检验完成后在收料通知单上填写合格数、不合格数，作为仓
5、管员入库的依据。数、不合格数，作为仓管员入库的依据。仓储部仓管员（4）当收到供应商开具的采购发票时，由财务相关业务员在K3系统中关联对应的采购订单或外购入库单生成采购发票。财务部会计（5）由财务相关业务员审核采购发票，即在系统中完成采购发票、外购入库单、费用发票的三方钩稽，已完成审核的采购发票将在存货核算系统完成外购入库核算及相应的凭证处理。财务部会计经质检合格的材料入库时，根据已填写合格数量的收料通知单，在系统中关联相应的收料通知单生成外购入库单并审核，入库单中的仓库为相应的实仓仓储部仓管员经质检确认不合格的材料退回供应商时，关联相应的收料通知单生成退料通知单并审核，退料通知单中仓库为待检仓
6、仓储部仓管员（7）（8） 采购部Kingdee/K3Kingdee/K3功能域1.采购业务采购业务业务编号1.2.2采购发票与采购入库单不在同一会计期间到达采购发票与采购入库单不在同一会计期间到达业务名称制作日期制作人审核人备注第5页常规采购业务开始已生成的采购订单已审核的采购订单（2） 审核采购订单采购部主管依据收料通知单对外购材料进行质量检验质保部检验员质 检 验收单（4）关联相应的收料通知单生成外购入库单并审核仓储部仓管员不合格MRP运算生成的已审核的采购申请单（1） 关联采购申请单生成采购订单采购部采购员检验结果合格转下页供方送货单(5)关联收料通知单生成退料通知单并审核，将不合格材料
7、退回供应商仓储部仓管员已审核的收料通知单（3）到货时，关联采购订单生成收料通知单并审核仓储部仓管员已审核的退料通知单在一期实施中，采购订单直接采用手工录入方式Kingdee/K3Kingdee/K3功能域1.采购业务采购业务业务编号1.2.2采购发票与采购入库单不在同一会计期间到达采购发票与采购入库单不在同一会计期间到达业务名称制作日期制作人审核人备注（6）暂估入库，生成凭证财务部会计采购暂估结束发票到达期间的处理当期的处理（10）凭证处理，暂估冲回财务部会计暂估冲回凭证第6页（7）关联采购订单或外购入库单生成采购发票财务部会计常规采购业务结束已 录 入 的采购发票已审核的采购发票已核销的外购
8、入库单（9）审核采购发票，即采购发票与外购入库单及费用发票相钩稽财务部会计外购入库核算及凭证处理采购部自供应商处获得的采购发票接上页（8）录入费用发票财务部会计已 录 入 的费用发票采购部取得的采购运费发票已审核的费用发票已 审 核 的外 购 入 库单暂估入库凭证Kingdee/K3Kingdee/K3功能域1.采购业务采购业务业务编号1.2.2采购发票与采购入库单不在同一会计期间到达采购发票与采购入库单不在同一会计期间到达业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人(1)-(5)处理说明同1.2.1（6）财务部会计（7）（9）（10）对当月发票未到的外购入库单，在存货核算系统做
9、“暂估入库”核算 (包括暂估单价的确定及相应的凭证处理 )对当期钩稽的以前期间外购入库单，在存货核算系统凭证处理中做“暂估冲回”凭证，即冲回外购入库当期所作的暂估入库凭证注意事项：注意事项：1、暂估的处理采用单到冲回的方式，即在、暂估的处理采用单到冲回的方式，即在外购入库当期生成暂估凭证后，仅在发票外购入库当期生成暂估凭证后，仅在发票收到时一次性生成暂估冲回凭证；收到时一次性生成暂估冲回凭证；2、对于启用期初的暂估业务，若初始化时、对于启用期初的暂估业务，若初始化时未在物流系统录入期初的暂估入库单，在未在物流系统录入期初的暂估入库单，在采购发票到达时的处理为：采购发票到达时的处理为：A)、在总
10、账系在总账系统直接录入暂估冲回凭证；统直接录入暂估冲回凭证；B)、在应付系在应付系统录入采购发票并生成相应的外购入库凭统录入采购发票并生成相应的外购入库凭证证第7页（8）财务部会计财务部会计财务部会计财务部会计当收到采购费用发票时，由财务相关业务员在K3系统中录入费用发票当收到供应商开具的采购发票时，由财务相关业务员在K3系统中关联对应的采购订单或外购入库单生成采购发票。由财务相关业务员审核采购发票，即在系统中完成采购发票、外购入库单、费用发票的三方钩稽，已完成审核的采购发票将在存货核算系统完成外购入库核算及相应的凭证处理。Kingdee/K3Kingdee/K3功能域1.采购业务采购业务业务
11、编号1.3 采购退货采购退货业务名称制作日期制作人审核人备注 原采购发票已收到？(1) 关联原外购入库单生成(红字)外购入库单仓储部仓管员录入的（红字）外购入库单2审核（红字）外购入库单仓储部仓管员已审核的（红字）外购入库单采购退货开始采购退货结束第8页否3关联（红字）外购入库单或原采购发票生成(红字)采购发票财务部会计录入的（红字）采购发票4审核（红字）采购发票，即与(红字)外购入库单相钩稽财务部会计已审核的(红字)采购发票已核销的(红字)采购入库单是自供应商处取得的红字采购发票Kingdee/K3Kingdee/K3功能域1.采购业务采购业务业务编号1.3采购退货采购退货业务名称制作日期制
12、作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人（1）当入库以后确认不良的外购材料退回供应商时，由仓管员关联原外购入库单生成(红字)外购入库单 ( 注意应为需退货的物料种类及数量 )仓储部仓管员（2）审核已生成的(红字)外购入库单，完成库存的扣减。 （3）若与原外购入库单相对应的采购发票已收到并在系统中进行了相应的业务处理，则在收到供应商开具的红字采购发票后，由财务人员关联（红字）外购入库单或原采购发票生成(红字)采购发票财务部会计仓储部仓管员4审核（红字）采购发票，即与(红字)外购入库单相钩稽财务部会计第9页说明说明：1、实际业务处理中，若不开具红字的采购发票，直接在采购发票中扣减相应的退货金额，、
13、实际业务处理中，若不开具红字的采购发票，直接在采购发票中扣减相应的退货金额，则在则在K3系统中的操作为：采购发票、采购入库单与退货业务对应的红字采购入库单三张系统中的操作为：采购发票、采购入库单与退货业务对应的红字采购入库单三张单据共同核销。单据共同核销。2、若采购退货作为销售业务处理时，应按照销售业务的处理流程，做销售出库单及相应、若采购退货作为销售业务处理时，应按照销售业务的处理流程，做销售出库单及相应的销售发票，销售出库单与销售发票核销。详见销售业务处理流程图。的销售发票，销售出库单与销售发票核销。详见销售业务处理流程图。Kingdee/K3Kingdee/K3功能域1.采购业务采购业务
14、业务编号1.4 采购换货采购换货业务名称制作日期制作人审核人备注(1) 手工录入或关联原外购入库单生成(红字)外购入库单仓储部仓管员录入的（红字）外购入库单2审核（红字）外购入库单仓储部仓管员已审核的（红字）外购入库单采购换货开始采购换货结束第10页4关联收料通知单生成蓝字外购入库单仓储部仓管员录入的蓝字外购入库单5审核蓝字外购入库单仓储部仓管员已核销的(红字)外购入库单已核销的(蓝字)外购入库单已审核的蓝字外购入库单7红蓝字外购入库单之间进行对等核销仓储部仓管员依据收料通知单对补货材料进行质量检验质保部检验员质 检 验收单不合格检验结果合格供 方 送货单(6)关联收料通知单生成退料通知单并审
15、核，将不合格材料退回供应商仓储部仓管员已审核的收料通知单（3）补货时，录入收料通知单并审核仓储部仓管员已审核的退料通知单Kingdee/K3Kingdee/K3功能域1.采购业务采购业务业务编号1.4采购换货采购换货业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人（1）当入库以后确认不良的外购材料退回供应商时，由仓管员关联原外购入库单生成或手工录入(红字)外购入库单 ( 注意应为需退货的物料种类及数量 )仓储部仓管员（2）由相应负责人员审核(红字)外购入库单 （5）由相关负责人员即时审核外购入库单，完成库存的更新。(6)第11页(7)由相关负责人员完成红字、蓝字外购入库单之间的对等核
16、销处理 仓储部仓管员仓储部仓管员仓储部仓管员仓储部仓管员（3）供应商补送材料时，由仓管员手工录入收料通知单，并审核。审核后的收料通知单打印一份，经采购签字确认后提供给品管人员进行质量检验。质检人员根据质检结果在收料通知单上填写合格数及不合格数，作为仓管员入库的依据。仓储部仓管员（4）仓储部仓管员经质检合格的材料入库时，根据已填写合格数量的收料通知单，生成外购入库单经质检确认不合格的材料退回供应商时，关联相应的收料通知单生成退料通知单并审核Kingdee/K3Kingdee/K3功能域2.销售业务销售业务业务编号2.1常规销售业务常规销售业务业务名称制作日期制作人审核人备注第12页已录入的发货通
17、知单 （5）审核发货通知单，确认预收款情况财务部会计（7）关联订单或出库单生成销售发票并审核，即与出库单相钩稽业务部/财务部业务员/会计已审核的发货通知单已审核的销售发票（4）关联相应的销售订单生成发货通知单 业务部业务员已核销的销售出库单已与客户签订的销售合同（1）增加相应的物料资料技术部工程师已增加的物料资料已审核的销售订单（2）录入并审核销售订单，打印并分发相关部门业务部业务员已 启 用 的BOM单（ 3） 录入 相关 产 品的BOM单并审核和启用技术部工程师（6）发货后关联发货通知单生成销售出库单并审核仓储部仓管员已审核的销售出库单常规销售业务开始常规销售业务结束应为已进行了拆分或确认
18、了具体交货日期的销售订单Kingdee/K3Kingdee/K3功能域2.销售业务销售业务业务编号2.1常规销售业务常规销售业务业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人（5）（6）当产品发送给客户后，由业务人员关联销售订单或销售出库单生成销售发票，由财务人员进行发票的审核，即与相应的销售出库单相钩稽说明：说明：1、当销售发票与销售出库单不一、当销售发票与销售出库单不一致时，可通过系统的拆单功能致时，可通过系统的拆单功能(发票大于发票大于出库单则拆分发票；出库单大于发票则拆出库单则拆分发票；出库单大于发票则拆分出库单分出库单)，完成发票与出库单的钩稽处，完成发票与出库单的钩稽处
19、理。理。 2、对于启用期初已销售出库但尚未、对于启用期初已销售出库但尚未开具销售发票的销售业务，若初始化时未开具销售发票的销售业务，若初始化时未在物流系统录入期初的销售出库单，在启在物流系统录入期初的销售出库单，在启用系统后开具销售发票时的处理为：在应用系统后开具销售发票时的处理为：在应收系统录入并审核销售发票，并在应收系收系统录入并审核销售发票，并在应收系统生成相应的销售收入凭证。统生成相应的销售收入凭证。仓储部由财务人员确认预收款情况后，审核发货通知单。已审核的发货通知单打印后分发仓管员和发运人员，作为仓储部发货和运输部门发运的依据。财务部财务部第13页当产品发出后，由仓管人员关联相应的发
20、货通知单生成销售出库单并审核。（7）工程人员根据相应的销售订单，在K3系统中录入相关产品的BOM单，并审核和启用。对于类似产品的BOM单在录入时可以采用复制后修改的方法。技术部（3）（4）当产品要发运时，由销售人员关联相应的销售订单生成发货通知单业务部工程师业务员会计仓管员会计由业务人员在K3系统中录入相应的销售订单并审核业务部（2）业务员由技术部相关负责人在K3系统中增加相应的产品资料(代码及其他相关信息)，并将代码提供给销售订单录入人员（1）技术部工程师业务部业务员Kingdee/K3Kingdee/K3功能域2.销售业务销售业务业务编号2.2 销售退货销售退货业务名称制作日期制作人审核人
21、备注第14页(1)根据原销售出库单关联生成红字的销售出库单仓储部仓管员录入的红字销售出库单(2)审核红字的销售出库单仓储部仓管员已审核的红字的销售出库单销售退货开始销售退货结束(3)录入红字的销售发票（可关联红字销售出库单生成）财务部会计原销售发票是否已开具否是(4)审核红字的销售发票，即与红字的销售出库单核销财务部会计已录入的红字的销售发票已审核的红字销售发票已核销的红字销售出库单Kingdee/K3Kingdee/K3功能域2.销售业务销售业务业务编号2.2 销售退货销售退货业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人第15页（1）当销售给客户的产品发生销售退回时，由仓管员录
22、入红字的销售出库单，可关联原销售出库单生成仓储部（2）由仓储部相应负责人审核红字销售出库单（3）若原销售发票已开具，则由财务录入红字的销售发票，可由红字销售出库单或原销售发票关联生成财务部财务部(4)由财务人员审核红字的销售发票，即将红字的销售发票与红字的销售出库单核销，完成销售退货业务仓管员仓管员会计仓储部会计说明说明：1、实际业务处理中，若不开具红字的销售发票，直接在下次发生销售业务时在销售发票中扣减相应的退货金额，则在K3系统中的操作为：下次发生销售业务的销售发票、销售出库单与前次的退货业务对应的红字销售出库单三张单据共同核销。 Kingdee/K3Kingdee/K3功能域2.销售业务
23、销售业务业务编号2.3 销售换货销售换货业务名称制作日期制作人审核人备注第16页(1)根据原销售出库单关联生成红字的销售出库单仓储部仓管员录入的红字销售出库单(2)审核红字的销售出库单仓储部仓管员已审核的红字的销售出库单销售换货开始销售换货结束否(3)补货给客户时，录入蓝字的销售出库单仓储部仓管员录入的蓝字销售出库单(4)审核蓝字的销售出库单仓储部仓管员已审核的蓝字的销售出库单(5)红蓝字销售出库单之间进行对等核销仓储部仓管员Kingdee/K3Kingdee/K3功能域2.销售业务销售业务业务编号2.3 销售换货销售换货业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人第17页（1）
24、当销售给客户的产品发生销售退回时，由仓管员录入红字的销售出库单，可关联原销售出库单生成仓储部（2）由仓储部相应负责人审核红字销售出库单（3）合格产品补货给客户时，由仓管员录入蓝字销售出库单(4)及时审核蓝字销售出库仓管员仓管员仓储部仓储部仓管员仓管员仓储部仓储部仓管员(5)在销售出库单序时薄完成红字和蓝字销售出库单之间的对等核销Kingdee/K3Kingdee/K3功能域3.委托加工业务委托加工业务业务编号3委托加工业务委托加工业务业务名称制作日期制作人审核人备注第18页已生成的生产投料单委外加工业务开始已审核的委外加工入库单委外加工业务结束已由计划系统投放生成的未审核的委外加工生产任务单（
25、2）审核生产投料单仓储部部长（3）关联委外加工生产投料单生成并审核委外加工出库单仓储部仓管员已审核的委外加工出库单（1）下达委外加工生产任务单仓储部部长已下达的委外加工生产任务单已审核的生产投料单（4）关联委外加工生产任务单生成并审核委外加工入库单仓储部仓管员委托加工方开具的加工费发票（5）根据收到的加工费发票在K3系统中录入费用发票财务部会计已录入的加工费费用发票（6）审核费用发票，即费用发票与委外加工入库单核销财务部会计已审核的加工费费用发票已钩稽的委外加工入库单委外加工入库核算对委外加工产品进行质量检验品管科检验员质 检 验收单不合格检验结果合格委托方送货单索赔处理在一期实施过程中，委外
26、加工生产任务单暂时采用手工录入的方式Kingdee/K3Kingdee/K3功能域3.委托加工业务委托加工业务业务编号3委托加工业务委托加工业务业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人第19页（1）仓储部（2）由相关负责人审核已由计划系统投放生成的委外加工生产任务单（系统将根据生产任务单及相应的BOM单自动生成生产投料单）仓储部（3）由相关负责人审核确认委外加工生产任务单对应的生产投料单（若默认生产投料单应与BOM单完全一致，可在K3系统设置生产系统选项中选中“下达生产任务单时自动审核生产投料单”选项）仓储部（4）当由仓储部将委外加工材料发出给委托加工单位时，由仓管人员关联相
27、应的委外加工生产投料单生成委外加工出库单，并审核仓储部（5）当委外加工完成后，相应的委托加工产品回到企业并经品管人员检验合格入库时，由仓管人员关联相应的委外加工生产任务单生成委外加工入库单，并审核财务部（6）当收到委托加工方开具的委外加工费发票时，在K3采购系统费用发票模块中录入相应的费用发票财务部由财务相关负责人审核委外加工费的费用发票，即完成费用发票与相应的委外加工入库单的核销处理。注：注：1、根据委外加工入库单、委外加工出库单及费用发票，财务期末在存货核算委外、根据委外加工入库单、委外加工出库单及费用发票，财务期末在存货核算委外加工入库核算模块完成委外加工入库成本的核算工作（包括委外加工
28、出入库核销、加工费加工入库核算模块完成委外加工入库成本的核算工作（包括委外加工出入库核销、加工费分配、委外加工入库成本核算三个步骤）分配、委外加工入库成本核算三个步骤）2、若委外加工入库当期没有收到加工费发票，可以先进行加工费暂估处理、若委外加工入库当期没有收到加工费发票，可以先进行加工费暂估处理(在委外加工入在委外加工入库单上直接录入预估加工费金额库单上直接录入预估加工费金额)，期末进行委外加工入库凭证处理时，通过无费用发票，期末进行委外加工入库凭证处理时，通过无费用发票的委外加工业务类型进行凭证生成；以后期间加工费发票收到时再进行录入及与以前期间的委外加工业务类型进行凭证生成；以后期间加工
29、费发票收到时再进行录入及与以前期间委外加工入库单的核销，期末凭证处理时先生成加工费暂估冲回凭证，再根据实际加工费委外加工入库单的核销，期末凭证处理时先生成加工费暂估冲回凭证，再根据实际加工费完成有费用发票的委外加工入库凭证处理。完成有费用发票的委外加工入库凭证处理。部长部长仓管员仓管员会计会计Kingdee/K3Kingdee/K3功能域4.库存盘点业务库存盘点业务业务编号4库存盘点业务库存盘点业务业务名称制作日期制作人审核人备注（1）备份帐存数据仓储部仓管员库存盘点开始已打印好的盘点表（2）打印盘点表仓储部仓管员库存盘点结束未审核的盘盈盘亏单 （3）盘点完成后录入盘点数据仓储部仓管员第20页
30、（4）编制盘点报告表，生成盘盈盘亏单财务部会计（5）审核盘盈盘亏单财务部会计已审核的盘盈盘亏单 备份时点的账存数据已保存的盘点数据Kingdee/K3Kingdee/K3功能域4.库存盘点业务库存盘点业务业务编号4库存盘点业务库存盘点业务业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人（1）在仓存管理-盘点作业备份账存数据模块进行仓存数据的备份，可按仓储部分别备份仓储部（2）在仓存管理-盘点作业打印盘点表模块进行盘点表的打印，以备实际盘点时使用仓管员（3）盘点结束后，根据盘点情况，在仓存管理-盘点作业录入盘点数据模块录入实存数量；注意：注意：1、对无帐存数据，但有实存数据、对无帐存数
31、据，但有实存数据的物料可手工添加；的物料可手工添加； 2、录入盘点数据功能中，有一个、录入盘点数据功能中，有一个“选单选单”功能，意为可能在备份数据后，经功能，意为可能在备份数据后，经过一段时间才完成盘点，这期间，有正常过一段时间才完成盘点，这期间，有正常的出入库业务，点击的出入库业务，点击“选单选单”后，系统会后，系统会自动检索出这些单据，进行调整自动检索出这些单据，进行调整；第21页（4）在仓存管理-盘点作业编制盘点报告表模块生成盘点报告表，通过“出单”功能生成盘盈盘亏单 (在仓存管理-库存调整模块中可以进行盘盈盘亏单的查看及审核操作)财务部（5）由财务部相关负责人审核盘盈盘亏单(在仓存管
32、理-库存调整模块中可以进行盘盈盘亏单的查看及审核操作)财务部仓储部仓管员仓储部仓管员会计会计Kingdee/K3Kingdee/K3功能域5.计划业务计划业务业务编号5制定生产及采购计划制定生产及采购计划业务名称制作日期制作人审核人备注未下达的自制生产任务单开始制定生产计划结束未审核的采购申请单第22页（1）进行MRP计算计划员生管部（2）进行MRP维护，对MRP运算生成的计划订单进行修改、确认和投放计划员/物控人员生管部/仓储部（3）审核采购申请单物控人员仓储部已审核的采购申请单制定采购计划结束已 审 核 的销售订单未确认的计划订单未下达的委外加工生产任务单本图所示计划流程将在二期实施过程中
33、正式运行Kingdee/K3Kingdee/K3功能域5.计划业务计划业务业务编号5制定生产及采购计划制定生产及采购计划业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人（1）在计划管理-MRP计算模块中，根据已审核的销售订单进行MRP运算说明说明：计划运算的需求来源为已审核的销售订单生管部（2）在计划管理-MRP维护模块中，对MRP运算的结果进行调整，对调整后的计划订单进行确认并投放生成生产任务单及采购申请单 注：注：1、生产任务单根据生产类型的不同、生产任务单根据生产类型的不同分为自制的生产任务单和委外加工的生产分为自制的生产任务单和委外加工的生产任务单，后续的出入库业务处理各不相
34、同任务单，后续的出入库业务处理各不相同 2、对于即可自制又可委外加工的产品，、对于即可自制又可委外加工的产品，可以在可以在MRP维护中根据实际需要进行生产维护中根据实际需要进行生产类型的修改。类型的修改。（3）计划员第23页在采购管理系统采购申请模块中，根据实际情况审核采购申请单，作为材料采购的依据生管部计划员仓储部物控人员仓储部物控人员Kingdee/K3Kingdee/K3功能域6.常规生产业务常规生产业务业务编号6常规生产业务常规生产业务业务名称制作日期制作人审核人备注2审核生产投料单生管部计划员（1）下达生产任务单生管部计划员常规生产业务开始已审核的生产领料单6关联生产任务单生成并审核
35、产品入库单仓储部仓管员已审核的产品入库单常规生产业务结束第24页5根据生产完成情况，对相应工序进行工序汇报的录入和审核生管部统计员已审核的工序汇报已由计划系统投放生成的未审核的自制生产任务单未审核的生产投料单未审核的工票4关联生产投料单生成并审核生产领料单仓储部仓管员已审核的生产投料单3审核工票生管部计划员已审核的工票一期实施过程中，生产任务单将暂时采用手工录入方式，同时生产过程的管理只针对物料流动，工序流转的控制暂不处理不合格、或余料材料状况合格4关联原生产领料单生成红字生产领料单并审核，仓库为不合格品仓或原发料仓库仓储部仓管员已审核的红字生产领料单备料过程中可借助物料配套查询对现有库存状况
36、进行实时查询针对不合格退料补领材料品质验收单Kingdee/K3Kingdee/K3功能域6.常规生产业务常规生产业务业务编号6常规生产业务常规生产业务业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人（1）由相关负责人在车间管理生产投料功能中，仔细核对生产投料单，确认无误后审核生产投料单生管部（2）在生产车间领用材料时，由仓管人员关联对应的生产投料单生成生产领料单，并审核（5）产品生产完成后经品管人员验收合格入库时，由仓管员关联相应的生产任务单生成产品入库单，并审核说明：需通过产品入库单入库的产品为经说明：需通过产品入库单入库的产品为经包装完毕的最终产成品（即物料资料中属包装完毕的最
37、终产成品（即物料资料中属性定义为自制的物料）性定义为自制的物料）（6）生管部第25页生管部注意：注意：1、因生产领料涉及仓库和生产两个部门间的工作交接，为明确责任，形成必要的书面记、因生产领料涉及仓库和生产两个部门间的工作交接，为明确责任，形成必要的书面记录，可由仓库在发料时打印出投料单，并在投料单套打格式中设置领用数量和领用人两空白列，录，可由仓库在发料时打印出投料单，并在投料单套打格式中设置领用数量和领用人两空白列，从生产部相关领料人员在实际领料时手工填入，仓库根据填写完毕的该单据在从生产部相关领料人员在实际领料时手工填入，仓库根据填写完毕的该单据在K3系统中生成生产系统中生成生产领料单，
38、并将该投料单据存档备查。领料单，并将该投料单据存档备查。2、当已投产的生产任务因订单变更等原因发生中止时，对加工到中间工序的在产品在、当已投产的生产任务因订单变更等原因发生中止时，对加工到中间工序的在产品在K3系统中系统中作为原材料进行退料处理，即录入红字生产领料单作为原材料进行退料处理，即录入红字生产领料单(同上图所示余料退回流程同上图所示余料退回流程)，设置一停产原件，设置一停产原件仓用于存放此部分物料，仓库属性设为非仓用于存放此部分物料，仓库属性设为非MRP可用库存，当后续产品生产可利用此部分材料时，可用库存，当后续产品生产可利用此部分材料时，通过生产领料流程以原材料形式自此仓库领用出库
39、。通过生产领料流程以原材料形式自此仓库领用出库。（3）生管部对于需要进行工序跟踪的生产任务单，对生产任务单下达时由系统自动生成的工票进行审核处理（4）根据实际生产进度，对已完成的工序及时进行工序汇报，即对相应工票的完工信息进行录入及审核操作。仓储部在计划管理-生产任务模块中，根据实际情况下达生产任务单注意：生产任务单下达的同时，系统将根注意：生产任务单下达的同时，系统将根据相应的据相应的BOM单自动生成生产投料单，单自动生成生产投料单，作为生产领料的依据；作为生产领料的依据；若生产任务单的生产类型为进行工序跟踪，若生产任务单的生产类型为进行工序跟踪，则系统还将同时根据相应的工艺路线生成则系统还
40、将同时根据相应的工艺路线生成加工工票，作为工序汇报的依据。加工工票，作为工序汇报的依据。计划员计划员计划员仓管员仓储部仓管员统计员Kingdee/K3Kingdee/K3功能域7.期末存货核算及成本计算业务期末存货核算及成本计算业务业务编号7存货核算及成本计算流程存货核算及成本计算流程业务名称制作日期制作人审核人备注4材料出库核算财务部会计（1）外购入库核算财务部会计成本核算业务开始已确认入库成本的委外加工入库单成本核算业务结束第26页已确认采购成本的外购入库单已确认出库成本的各种原材料出库单物流系统已审核的各种入库单和发票（2）暂估入库核算财务部会计（3）其他入库核算财务部会计已确认暂估单价
41、的外购入库单已确认入库单价的其他入库单5委外加工入库核算财务部会计已确认出库成本的委外加工产品出库单6产品出库核算（委外加工产品）财务部会计已确认成本的产品入库单8产品成本计算财务部会计已确认出库成本的自制产品出库单9产品出库核算（自制产品）财务部会计已确认的各种产量及费用单据7投入产量、在产品产量、各种费用及分配标准录入或引入财务部会计业务系统的生产任务单、产品入库单、总账会计凭证等凭证处理Kingdee/K3Kingdee/K3功能域7.期末存货核算及成本计算业务期末存货核算及成本计算业务业务编号7存货核算及成本计算流程存货核算及成本计算流程业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任
42、单位责任人（1）在存货核算入库核算暂估入库核算中完成未收到采购发票的外购入库单的入库核算，即录入暂估单价。财务部（2）在存货核算出库核算材料出库核算中完成外购材料的出库核算（5）（6）第27页（3）（4）期末物流系统已完成了当期所有出入库单据的录入审核，并完成了当期采购发票、销售发票及费用发票的录入审核后，财务人员在存货核算入库核算外购入库核算中完成已与采购发票建立钩稽关系的外购入库单的入库核算（包括费用分配和入库核算两步骤）会计在存货核算入库核算其他入库核算中完成其他入库单的入库核算，即录入入库单价。在存货核算入库核算委外加工入库核算中完成委外加工入库的入库核算，包括委外加工出入库单核销、加
43、工费分配、入库核算三步骤。在存货核算出库核算产品出库核算中完成委外加工产品出库单的出库核算，在核算中只指定委外加工产品参与出库核算。（7）在成本管理中完成投入产量、在产品产量及各种费用和共耗费用分配标准的录入或引入注：投入产量可以自生产任务单引入，在注：投入产量可以自生产任务单引入，在产品产量可根据实际盘点数进行修改，除产品产量可根据实际盘点数进行修改，除材料费用以外的其他各项费用可以自总账材料费用以外的其他各项费用可以自总账系统引入（前提是与费用相关的会计凭证系统引入（前提是与费用相关的会计凭证已经在总账系统生成）已经在总账系统生成）（8）在成本管理成本计算中完成产品成本计算，包括各种共耗费
44、用分配及实际成计算两步骤。（9）在存货核算出库核算产品出库核算中完成自制产品的出库核算产品出库核算后当期所有核算单据都获得了准确的成本，在存货核算凭证处理中可完成各种业务单据的凭证生成处理。财务部会计财务部会计财务部会计财务部会计财务部会计财务部会计财务部会计财务部会计Kingdee/K3Kingdee/K3功能域8.收款业务收款业务业务编号8、收款业务流程图、收款业务流程图业务名称制作日期制作人审核人备注收款业务开始收款业务性质预收货款收款业务结束已审核的预收款单已审核的收款单(2)收款单与对应的销售发票进行核销处理财务部会计收款凭证处理收回货款相关原始凭证(1)录入收款单并审核财务部会计(
45、3)录入预收单并审核财务部会计货款结算已钩稽的收款单第28页预收款凭证处理Kingdee/K3Kingdee/K3功能域8. 收款业务收款业务业务编号8、收款业务、收款业务业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人（1）（2）第29页（3）会计当收到货款时，首先判断业务性质，对于到款结算业务，根据相应的原始收款凭证在K3应收系统中录入收款单，并审核。注：在录入收款单过程中，可通过单据下注：在录入收款单过程中，可通过单据下方的应收单操作栏直接建立收款与应收款方的应收单操作栏直接建立收款与应收款之间的对应关系。之间的对应关系。财务部收款单审核完毕后，对于已与应收款建立关联的单据可直
46、接在单据编辑界面完成收款与应收款的核销处理。同时，可完成相应收款会计凭证的生成操作。财务部会计对于尚未完成销售业务提前收到的货款，根据相应的原始收款凭证在K3应收系统中录入预收单，并审核。审核完毕的预收单可直接在单据编辑界面完成预收款凭证的生成操作。当预收对应销售业务实际发生，形成相应的销售发票时，财务人员应及时在结算-预收冲应收功能模块中完成预收款与应收款之间的核销处理。对于预收与应收通过不同会计科目核算的情况，完成核销处理后还在凭证处理中完成相应的对冲凭证生成操作。财务部会计Kingdee/K3Kingdee/K3功能域9. 付款业务付款业务业务编号9、付款业务流程图、付款业务流程图业务名
47、称制作日期制作人审核人备注第30页付款业务开始付款业务性质预付货款付款业务结束已审核的预付款单已审核的付款单(2)付款单与对应的采购发票/其他应收单进行核销处理财务部会计付款凭证处理支付货款相关原始凭证(1)录入付款单并审核财务部会计(3)录入预付单并审核财务部会计付款结算已钩稽的付款单预付款凭证处理Kingdee/K3Kingdee/K3功能域9.付款业务付款业务业务编号9、付款业务、付款业务业务名称制作日期制作人审核人备注序号处理说明责任单位责任人第31页（1）（2）（3）会计当向供应商支付货款后，首先判断业务性质，对于付款结算业务，根据相应的原始付款凭证在K3应付系统中录入付款单，并审核
48、。注：在录入收款单过程中，可通过单据下注：在录入收款单过程中，可通过单据下方的应付单操作栏直接建立付款与应付款方的应付单操作栏直接建立付款与应付款之间的对应关系。之间的对应关系。财务部付款单审核完毕后，对于已与应付款建立关联的单据可直接在单据编辑界面完成付款与应付款的核销处理。同时，可完成相应付款会计凭证的生成操作。财务部会计对于尚未完成采购业务提前支付的货款，根据相应的原始付款凭证在K3应付系统中录入预付单，并审核。审核完毕的预付单可直接在单据编辑界面完成预付款凭证的生成操作。当预付对应采购业务实际发生，形成相应的采购发票时，财务人员应及时在结算-预付冲应付功能模块中完成预付款与应付款之间的
49、核销处理。对于预付与应付通过不同会计科目核算的情况，完成核销处理后还在凭证处理中完成相应的对冲凭证生成操作。财务部会计Kingdee/K3Kingdee/K3功能域10.其他其他业务编号10其他事项说明其他事项说明业务名称制作日期制作人审核人备注第32页1、对于非生产部门领用生产用物料的业务，在K3系统中通过其他出库单处理，在其他出库单中应注明单据类型，以区别各种其他出库业务的具体用途，便于财务期末进行相应的账务处理。（单据类型在系统设置系统设置中进行定义）2、对于车间生产过程中领用BOM以外材料的业务(即物料大类中的共耗生产辅料类)，在K3系统中通过其他出库单进行处理，在其他出库单中应注明单
50、据类型，以区别各种其他出库业务的具体用途，便于财务期末进行相应的账务处理。该部分成本可作为制造费用参与产品成本计算。（单据类型在系统设置系统设置中进行定义）3、对于采购入库以后发现的不合格材料，设立不合格品仓库，在发现不合格品时首先将不合格品退回（生产中发现的不合格，通过红字生产领料单处理）或调拨至（仓库中发现不合格，通过调拨单处理）不合格品仓库，当不合格品退回到供应商时，再根据采购退/换货流程进行相应的处理。4、结合比华绿色照明(湖州)有限公司生产业务实际和K3系统功能特色，确定的BOM设置方案为：共设置两层BOM，分别对应与各种委外加工半成品和最终产成品。委外加工产品对应的BOM体现由比华进行采购后提供给委托加工方进行加工的各种原材料定额；最终产成品对应的BOM体现在比华公司三个生产车间所有生产过程中消耗的各种材料(包括原材料及委外加工半成品)。5、本次K3系统定义的存货只包括各种与生产有关材料或产品，不包括低值易耗品及办公用品，后一部分的物料直接由财务进行费用摊销处理，不在系统中进行出入库管理。6、本次K3系统定义的应收应付款只包括与生产经营业务直接相关的货款往来，往来款项的形成应来源于采购及销售系统的相应发票业务。7、对于销售索样业务，在K3系统中不体现其相关业务流程，相关成本费用直接由财务进行相应账务处理。
