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1、养老与年金保险养老与年金保险Tony LeeTony Lee为何开办年金保险为何开办年金保险w中国已迈入联合国卫生组织定义之高龄化社中国已迈入联合国卫生组织定义之高龄化社会，高龄化社会的到来，将面临许许多多的会，高龄化社会的到来，将面临许许多多的老年社会问题，对于老人的福利、安养及医老年社会问题，对于老人的福利、安养及医疗保健等问题。疗保健等问题。w另一方面，家庭结构的改变，养儿防老另一方面，家庭结构的改变，养儿防老的观念不再，如何在年青时期储备相当的资的观念不再，如何在年青时期储备相当的资产，以因应老年后的生活所需，将成为重要产，以因应老年后的生活所需，将成为重要的课题。的课题。年金保险年金
2、保险市场市场w在美国或日本等先进国家，不论团体年在美国或日本等先进国家，不论团体年金或个人年金，均有广大的市场。两者金或个人年金，均有广大的市场。两者都是寿险公司重要的销售产品，同样亦都是寿险公司重要的销售产品，同样亦值得业务员积极开展，以美国为例，业值得业务员积极开展，以美国为例，业务员销售一直是寿险公司销售年金商品务员销售一直是寿险公司销售年金商品最主要的通路。最主要的通路。年金保险的种类年金保险的种类公营年金公营年金(publicannuityorpension)1、强制加入方式。强制加入方式。、非营利事业。、非营利事业。、永久性保险契约。、永久性保险契约。例如：现在的例如：现在的社保社
3、保民营年金民营年金privateannuityorpension1、企业年金、企业年金一般企业为所雇佣之员工自行办理的年金，一般企业为所雇佣之员工自行办理的年金，如自行委托保险公司或信托公司办理之团体年如自行委托保险公司或信托公司办理之团体年金。金。目前未开办目前未开办民营年金民营年金privateannuityorpension、协约年金、协约年金经劳资间的团体交涉，由多数工会团体与经劳资间的团体交涉，由多数工会团体与多数事业主之间，依团体协约而成立的私有多数事业主之间，依团体协约而成立的私有年金，又称多数事业主年金。年金，又称多数事业主年金。目前未开办目前未开办民营年金民营年金privat
4、eannuityorpension、个人年金、个人年金指保险公司以个人为契约对象所经营的指保险公司以个人为契约对象所经营的年金年金,采取自由加入的方式采取自由加入的方式,但并无采取年但并无采取年金自动比例调整为其特色。金自动比例调整为其特色。目前平安人寿保险公司隆重推出的目前平安人寿保险公司隆重推出的：钟爱一生养老年金钟爱一生养老年金社保社保与与钟爱一生养老年金钟爱一生养老年金对比对比什么是社会养老保险什么是社会养老保险社会养老保险是国家强制实施的社会养老保险是国家强制实施的一项社会保障制度。社会保险一项社会保障制度。社会保险属于政府行为，国家通过立法，属于政府行为，国家通过立法，多渠道筹集资
5、金，政府给予资多渠道筹集资金，政府给予资助并承担最终的助并承担最终的“兜底责任兜底责任”什么是社会统筹和个人帐户相结合的什么是社会统筹和个人帐户相结合的基本养老保险制度基本养老保险制度w是我国在世界上首创的一种新型的基本养老保险制度是我国在世界上首创的一种新型的基本养老保险制度 w基本养老保险基金的筹集上采用传统型的基本养老保基本养老保险基金的筹集上采用传统型的基本养老保险费用的筹集模式，即由国家、单位和个人共同负担险费用的筹集模式，即由国家、单位和个人共同负担 w在基本养老金的计发上采用结构式的计发办法，强调在基本养老金的计发上采用结构式的计发办法，强调个人帐户养老金的激励因素和劳动贡献差别
6、个人帐户养老金的激励因素和劳动贡献差别 w该制度既吸收了传统型的养老保险制度的优点，又借该制度既吸收了传统型的养老保险制度的优点，又借鉴了个人帐户模式的长处；既体现了传统意义上的社鉴了个人帐户模式的长处；既体现了传统意义上的社会保险的社会互济、分散风险、保障性强的特点，又会保险的社会互济、分散风险、保障性强的特点，又强调了职工的自我保障意识和激励机制强调了职工的自我保障意识和激励机制 基本社会养老必须符合 必须同时符合缴费年限和必须同时符合缴费年限和年龄两个条件，具体为：年龄两个条件，具体为：(1)、缴费年限：、缴费年限：1995年年12月月31日以前参保的日以前参保的,以前的工龄视同以前的工
7、龄视同缴费年限缴费年限.1996年年1月月1日以后参日以后参保的最低缴费年限满保的最低缴费年限满15年。年。(2)、法定退休年龄：男年满、法定退休年龄：男年满60周岁，女年满周岁，女年满55周岁，或有周岁，或有30年以上工龄年以上工龄.缴费未满15年而未达到退休年龄的规定“劳动者退休后的基本养老金的劳动者退休后的基本养老金的高低主要体现在缴费年限的长短和高低主要体现在缴费年限的长短和缴费年限的基数的高低上。未按规缴费年限的基数的高低上。未按规定连续缴费到法定退休年龄即为中定连续缴费到法定退休年龄即为中断缴费，在计算基本养老金时，据断缴费，在计算基本养老金时，据估算，每中断一年，退休后的基本估算
8、，每中断一年，退休后的基本养老金将会降低养老金将会降低8%以上，而且还将以上，而且还将不能享受基本养老金的增资保底政不能享受基本养老金的增资保底政策。策。社保养老详情社保养老详情缴费方式和构成缴费方式和构成单位在职职工的缴费：单位缴费单位在职职工的缴费：单位缴费+个人缴费个人缴费单位月缴纳部分：单位上一月在职职工工资总额的20缴纳比例和账户构成：个人月缴纳部分：本人上一年度月平均工资的8社会统筹养老账户17个人养老账户111738非单位职工（灵活人员）缴费：由个人缴纳非单位职工（灵活人员）缴费：由个人缴纳缴纳比例和账户构成：个人年缴纳：上一年年社平工资的18社会统筹养老账户7个人养老账户117
9、11个人缴费选择有个人缴费选择有6种档次：上述档次为基本档，另外五种档次种档次：上述档次为基本档，另外五种档次分别为基本档的分别为基本档的60；基本档的；基本档的150；基本档的；基本档的200；基本档；基本档的的250；基本档的；基本档的300社保养老详情社保养老详情领取构成领取构成男性领取时间：60岁女性领取时间：55岁月领取养老金月领取养老金基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金退休或领取时上一年社平工资的20/12个人账户累积总额/120根据参加工作的时间和工龄计算补贴非单位人员无此项社会保险：如果参在保人员在参保期间不幸去世，其个人缴纳的基本养老保险费和利息全额退还给法定继承人；也
10、按月领取基本养老金后去世的，除按规定标准享受丧葬费和抚恤费外，退还个人帐户中未领取完的个人缴费部分。社保养老详情社保养老详情身故保障身故保障领取养老保险金前前身故保险金个人账户累积总额 银行活期利率利息领取养老保险金后后身故保险金个人账户累积未领完部 分+10个月工资补贴+丧葬费2000元(l)1996年年1月月1日日以以后后参参保保人人员员月月基基本本养养老老金金=基基 础础 性性 养养 老老 金金 +个个 人人 帐帐 户户 养养 老老 金金 =参参保保人人员员退退休休时时上上年年全全省省职职工工月月平平均均工工资资*20%+个个人人帐帐户户储储存存额额/120(2)1995年年12月月31
11、日以前参保人员月基本养老金日以前参保人员月基本养老金=基础性养老金基础性养老金+个人帐户养老金个人帐户养老金+过度性养老过度性养老金金+地方补助地方补助基本养老金的计算方法社保缴费和领取举例（灵活人员）：社保缴费和领取举例（灵活人员）：2004年重庆年社平工资为年重庆年社平工资为14357元，假设元，假设30岁男性今年为自己办理社保，个岁男性今年为自己办理社保，个人年缴纳社平人年缴纳社平18，为，为2584.26元，进入个人账户的为元，进入个人账户的为1579.3元，元，30年后个人年后个人账户累积为账户累积为81729元（假设每年社平增长均为元（假设每年社平增长均为04年的年的5，以下计算也
12、以此为，以下计算也以此为据）。据）。该男子该男子60岁时，月领取基本养老金为岁时，月领取基本养老金为14357*0.05*30+14357）*20/12598元元个人账户养老金为：个人账户养老金为：1579.3*30+1579.3*0.05*（1+2+3+29）/120681元元合计合计：月领月领1279元元（约（约1300元）元）如果也按照每年增长如果也按照每年增长5缴纳养老费用，缴纳养老费用，30年合计缴纳：年合计缴纳：2584.26*30+2584.26*0.05*（1+2+3+29）133735.5元元每年平均缴纳每年平均缴纳4458元元（约（约4500元）元）未按时缴费按：千分之二缴
13、纳滞纳金20002000年年-2005-2005年年四川泸州市社保缴费四川泸州市社保缴费2000年-641元（60%-300%）2001年-906元2002年-1080元2003年-1236元2004年-1392元2005年-1692元，以上是按60%最低档缴费，档次分为8个档社保的优势：社保的优势：q按月领取，按月领取，q活的长久可领取相当丰厚的养老金活的长久可领取相当丰厚的养老金社保的劣势：社保的劣势：q无保障，无身价无保障，无身价q缴费每年在增加缴费每年在增加q领取不确定，难保证领取不确定，难保证q受社会经济、政治各方面因素大，自己难以掌控受社会经济、政治各方面因素大，自己难以掌控q缴费
14、复杂，不易理解和计算缴费复杂，不易理解和计算q身故本金难回身故本金难回q不能有效避税不能有效避税从实际的操作和计算来看从实际的操作和计算来看,缴费缴费比例以最低的标准能够实现价比例以最低的标准能够实现价值最大化值最大化.缴费越多就意味着您缴费越多就意味着您为现在缴费低的人统筹了为现在缴费低的人统筹了,简单简单的说的说,您缴费高的人您缴费高的人(富人富人)帮助帮助了一部分缴费低的人了一部分缴费低的人(穷人穷人),不不过过,从社会主义的互助友爱角度从社会主义的互助友爱角度和和现在社保几千亿的空帐需要现在社保几千亿的空帐需要人来充填人来充填,政府是很提倡您高标政府是很提倡您高标准和长缴费的准和长缴费
15、的结论结论 “社保只能是低水平的社保只能是低水平的保，而不是保，而不是“包包”，实，实际上，我们是包不起的！际上，我们是包不起的！” 朱镕基朱镕基 前总理前总理钟爱一生养老年金钟爱一生养老年金w投保范围：投保范围：0-55周岁周岁w领取方式：可选择年领或月领领取方式：可选择年领或月领w保障时间长：养老金最高可领取到保障时间长：养老金最高可领取到100岁岁w养老年金递增：每三年养老年金递增：每三年单利单利递增保险金额递增保险金额的的0.6%一次，领取越久，年金越高一次，领取越久，年金越高w保证领取保证领取20年年( (满期后身故满期后身故) )w88岁岁祝寿金送福祝寿金送福w缴费期间身故缴费期间
16、身故赔付高额身故金十退还全部所缴赔付高额身故金十退还全部所缴保费保费w可享受红利，开始领取前可享受红利，开始领取前每年分红每年分红主要保险责任：主要保险责任：养老年金养老年金身故金身故金祝寿金祝寿金养老年金：开始领取年龄：养老年金：开始领取年龄：50。55。60。65岁岁自自由选择，由选择，可领取到可领取到100岁岁。领取金额：领取金额：每年领取保额的每年领取保额的10%开始开始，每三年增每三年增加领取金额的加领取金额的0.6%。例如：一客户投保基本。例如：一客户投保基本保额保额1万元，选择从万元，选择从60岁开始领取养老金，第岁开始领取养老金，第一个三年，每年领取一个三年，每年领取1000元
17、，第元，第2个三年，每个三年，每年领取年领取1060元元（1000+1000X0.6%），第三个三年每年领取），第三个三年每年领取1120元元（1000+1000X（0.6%+0.6%）依此类推依此类推产品组合：产品组合：平安分红养老保险平安分红养老保险+重疾提前付重疾提前付+重重疾保费豁免疾保费豁免（重疾不分类，（重疾不分类，100%给付）给付）豁免保费后，养老分红险保险责任豁免保费后，养老分红险保险责任不不变！变！保障金额保障金额10万万第一年1.18万万1.18万万1.12万万1.12万万1.12万万1.06万万1.06万万1.06万万1万万1万万1万万一直领一直领递增养老年金递增养老年
18、金领至领至100岁岁8 88 8周周岁岁祝祝寿寿金金 10万万钟爱一生养老年金钟爱一生养老年金第20年社会养老保险？商业保险？哪一种优势一种优势大家讨论谜底揭晓谜底揭晓 名称 社会保险钟爱一生养老年金 保险 缴费年限 男性60岁 女性55岁 自由选择 定期缴费 缴费期间 身故 只退还个人 缴费部分赔付高额身故金十退还全部所缴保费 领取金额 不确定 确定给付满3年单利递增保险金额的0.6% 领取祝寿金 无88周岁给付祝寿金 缴费不确定，并每年 递增 确定，不改变 退休后领取养老金的长短 (满期身故) 也按月领取身故只退还个人帐户未领完部分给付“养老保险金”至年满100周岁止或保证领取20年谢谢谢谢
