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1、公司物流管理制度公司物流管理制度公司物流管理制度公司物流管理制度 1 1第一章第一章 总总 则则第一条 为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条 财务管理的基本任务和方法:(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。(二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。(三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。(四)监督公司财产的购建、
2、保管和使用,配合综合管理部定期进行财产清查。(五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行会计法,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。第二章第二章 财务管理的基础工作财务管理的基础工作第五条 加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明, 是会计记录的主要依据。第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人
3、员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条 健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。 会计核算应以实际发生的经济业务为依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致,相互可比和会计处理方法前后相一致。第八条 做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对,保证帐证相符、帐实相符
4、、帐表相符。第十条 建立会计档案,包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案,妥善保管。按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁。第十一条 会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交, 交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后,移交人员方可调离或离职。第三章第三章 资本金和负债管理资本金和负债管理第十二条 资本金是公司经营的核心资本,必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资,根据验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐。第十三条 经公司董事会提议,股东会批准,可以按章程规定增加资本。
5、财务部门应及时调整实收资本。第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定, 向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十五条 公司以负债形式筹集资金, 须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计入成本。第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对余额,保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因, 对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理。第十七条 公司对外担保业务,按公司规定的审批程式报批后,由财务管理中心登记后才能正式对外签发,财务管理中心据此纳入公司或有负债管理, 在担保期满后及时督促有关业务部门撤
6、销担保。第四章第四章 流动资产管理流动资产管理第十八条 现金的管理:严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例 , 根据本公司实际需要, 合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。 财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。第二十条 银行存款的管理:加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
7、第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票, 不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款余额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。第二十二条 应收帐款的管理:对应收帐款,每季末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。公司物流管理制度公司物流管理制度 2 2一、安全生产操作规程一、安全生产操作规程1、驾驶员必须经过专业训练,经有关部门考试合格,取得执业资格证后,方可独立驾驶车辆。实习驾驶员除持有实习驾驶证外,应有正式司机随车驾驶。严禁无证驾驶。2、行
8、车前严禁饮酒,行车及加油时不准吸烟、饮食和闲谈,驾驶室必须按核定人数乘坐,严禁超员乘坐。3、每次行车前必须检查刹车、方向盘、喇叭、照明、信号灯等主要装置是否齐全完好,消除隐患。4、行车时车辆的时速应严格遵守有关规定,前后两车应保持必要的安全间距。5、严格遵守公安部、交通部城市和公路交通管理规则。6、禁止在雨天、雪、雾天、夜间盲目行驶。夜间行车前,应预先检查灯光,并特别注意指挥信号和施工信号。7、严禁盲目强行涉水。汽车涉水后,必须连续轻踏制动踏板,待制动效能恢复后,方可再正常行驶。8、严禁机动车挂空档或踩离合器溜坡。下长坡、陡坡前,应试踏制动器是否有效,下险峻山坡前,须停车检查转向系、制动系及轮
9、胎等。下坡时应挂档,利用发动机阻力控制车速。下坡使用制动器时间较长久时,应停车休息以便制动鼓自然冷却,严禁向高温的制动鼓泼水。9、认真做好出车,途中和回厂例检,发现问题,及时报修。修理时, 必须挂好排档,拉紧手制动, 垫好三角木, 以确保安全。在修理中凡接触易燃物品,必须随时注意防火。10、及时做好车辆清洁、保养工作。二、安全生产和岗位责任制1、全面贯彻执行国家有关安全生产的方针、政策和法律、法规,自觉接受国家行业管理和群众监督。2、落实生产经营单位安全生产主体责任,建立健全企业安全管理机构,配备专职的安全生产管理人员。3、强化安全生产技术培训和岗位培训,认真做好安全教育和培训活动,积极推广兄
10、弟单位先进的安全技术和安全管理经验。4、加强源头管理,定期组织开展安全检查,综合运用自检、普检、抽检、互检等多种方式,及时排查各类安全事故隐患。5、定期召开安全生产例会,分析企业安全生产的情况,预测和安排下一步安全生产的工作意见。6、抓好车辆安全技术管理和驾驶员管理工作,建立完善安全管理档案。7、定期开展以安全生产活动是否符合安全管理体系要求的内部审核,定期评价安全管理体系的有效性。8、定期分析企业安全生产工作情况,认真听取各部门意见和建议,接受职工群众监督。三、安全生产监督检查制度(一)监督检查落实企业安全生产主体责任情况。1.制定明确的各岗位安全工作职责,且在醒目位置给予公布。2.监督检查
11、公司与各职能部门签订安全生产管理责任状, 与驾驶员签订道路行车安全生产责任书, 与经营者签订安全生产管理协议。3.监督检查安全生产管理机构设置和配备专职安全生产管理人员情况。(二)监督检查从业驾驶人员的资质1.监督检查驾驶人员的聘用审核和安全生产管理情况, 检查驾驶员管理基础档案实行“一人一档”情况,检查对违章和事故驾驶员处理情况。2.监督检查驾驶员的记分管理情况, 要对情节严重、 素质差,安全意识不强经常出事故的驾驶人员进行解聘, 优化驾驶人员队伍,提高驾驶员整体素质。3 监督检查对于超速、超载、疲劳、酒后驾驶等违法行为情节严重的驾驶人员予以解聘的情况。(三)监督检查车辆安全生产管理情况,
12、检查营运车辆技术状况、检查车辆二级维护、技术评定、交警年审、承运人责任险的投保工作。(五)监督检查生产安全的严重违法行为的处理情况, 监督做好经营者、驾驶员违反道路运输安全生产行为的记录情况。(六)监督检查安全基础工作及宣传教育培训情况。 企业主要负责人、安全管理人员、驾驶员的持证上岗情况和其他人员的教育培训情况,以及安全宣传、劳动组织、用工等情况。(七)监督检查对事故按照 “依法依规、实事求是、注重实效”的原则组织事故调查处理的情况;监督检查严格责任追究,落实防范措施,加强安全事故教育的情况。(八)监督检查开展安全生产隐患排查整改的落实情况和安全隐患排查治理信息统计分析和报送情况。(九)监督
13、检查应急机构和应急队伍建设情况;建立和完善生产安全事故的预防、预警、预报应急机制情况。(十)监督检查企业安定稳定情况和防火、 防爆、 防毒、 防尘、防盗等治安安全情况。四、从业人员安全管理制度1、机动车驾驶员管理(1) 驾驶员应是作风正派,组织纪律性强,身体健康的从业人员。(2) 驾驶员必须领取驾驶证、从业资格证,方可驾驶车辆。(3) 驾驶员的正常培训由本人负责, 定期培训由本道路运输经营者安全生产管理部门组织实施。(4) 发生不安全情况, 应及时报告本道路运输经营者安全生产管理部门,不准隐瞒事故真相,并积极配合事故的处理。(5) 驾驶员应服从调度,按照规定路线行驶,连续行车不准超过 4 小时
14、,杜绝各种违章行为。(6) 驾驶员要认真做好车辆日常维护工作,保持车容整洁、文明驾驶,严格遵守交通规则,树立良好的职业道德。(7) 车辆正常出车前,应将文明卫生与安全工作结合检查。(8) 驾驶员必须遵守下列规定:驾驶营运车辆时,须携带驾驶证、行车证、道路运输证、从业资格证等其它证件。不准转借、涂改和伪造驾驶证、行车证、道路运输证、从业资格证等其它证件。 不准将营运车辆交给没有驾驶证和从业资格证的人驾驶。不准驾驶与驾驶证、从业资格证车型不相符合的车辆。未按规定审验或审验不合格的,不准继续驾驶车辆。饮酒后不准驾驶车辆。不准驾驶安全设备不全或机件失灵的车辆。不准驾驶不符合装载规定的车辆。 患有妨碍安
15、全行车的疾病或者过度疲劳时,不准驾驶车辆。驾驶车辆时不准吸烟、饮食、闲谈、打手机或其它妨碍安全行车的行为。2、机动车辆管理(1) 本道路运输经营者所属机动车辆由其驾驶员负责日常具体管理与考核,安全生产管理部门负责监督与考核,并参与交通事故的处理。(2) 机动车辆的年检审, 由本道路运输经营者安全生产管理部门组织实施。(3) 认真执行春查和冬查的各项内容要求, 严格车辆检查制度,确保车辆安全运行。(4) 牢固树立安全第一的思想,做好日常维护和车辆换季保养工作,特别是冬季四防(防火、防冻、防滑、防事故)工作。(5) 遇有雾、雨、雪等天气及路况不良,严格控制出车,若生产等急需可配备有经验的 2 名驾
16、驶员出车, 以保安全和处理应急情况。(6)禁止私自用车,以车代步或将车辆乱停乱放。(7) 车辆调配人员要合理安排行车日程,做到行车前有交待,回库后有检查,严禁“三违”(违章指挥、违章作业、违反劳动纪律)。五、安全例会制度为全面贯彻安全生产法,做好安全生产状况的研究分析及重大安全生产问题的对策制定,完善安全生产规章制度,全面推动安全管理工作,公司成立安全领导小组(由法人代表主持),实行安全生产例会制度。一)每月召开一次的安全例会,相关人员必须签名参加。二)安全例会主要内容:1、传达上级有关文件或指示,通报本月安全生产情况。2、及时分析、总结上一阶段运输的安全、不安全的情况,研究布置下阶段保证安全
17、运输的生产计划。3、分析研究近期发生事故的特点和规律,制定落实防范措施。4、研究安全管理工作中的薄弱环节,制定落实整改措施,修改、完善各项安全规章制度。5、根据“四不放过”的原则(即:事故原因不查清不放过、责任人员未处理不放过、整改措施未落实不放过、有关人员未受到教育不放过),对发生的事故进行调查、分析和处理。六、安全培训和教育学习制度六、安全培训和教育学习制度一)驾驶员要认真学习道路交通法规, 树立良好的职业道德,增强安全意识,按时参加各类安全教育和培训,严格执行行车规则。二)运营组要坚持每月二次的安全教育活动,及时传达上级和交通管理部门的有关指示精神, 认真总结安全行车的经验和分析典型事故
18、的教训, 总结推广先进经验, 不断增强安全防范意识。三)公司要定期利用一些典型的事故案例进行分析教育,认真吸取他人的教训,警示驾驶员要文明行车,严守规则,确保安全。四)驾驶员对公司组织的安全教育活动,无特殊情况一律不得请假、缺席,负责人要严格考勤。五)对各类培训教育要做好记录,以便备查。七、车辆、设施、设备安全管理制度七、车辆、设施、设备安全管理制度1、驾驶员不能带着思想包袱开车,不能在心情沮丧时开车,不能在闹情绪时开车,要控制情绪、情感,保证行车安全。2、接受运输任务,按时到岗,对车辆情况进行自检,存在故障隐患要立即维修。3、驾驶员对车辆的日常维护应做到:4、坚持“三检”,即出车前、行车中、
19、收车后检视汽车的灯光、转向、制动、传动、冷却、润滑及各部机件连接的有效情况。5、保持“四清”,即保持机油、空气、燃油滤清器和蓄电池的清洁。6、防止“四漏”,即防止漏水、漏油、漏气、漏电。八、事故处理应急预案1、立即停车。凡发生道路运输事故,都要立即停车,并拨打事故处理专用电话。2、立即抢救。停车后应首先检查有无伤亡人员,如有受伤人员,应立即施救并拦截过往车辆,送就近医院抢救;如伤员身体某部位被压或卡住,应立即设法将伤员救出,同时应标出事故现场位置。危险物品泄漏时,根据具体情况采取灭火、隔绝、堵漏、拦截、稀释、中和、覆盖、冷却、泄压、转移、收集等施救方法进行抢救;继续滞留现场会造成更大损失或危险
20、时,应及时组织抢救转移,同时应标出事故现场位置。3、现场保护。肇事车停位,伤亡人员倒位,各种碰撞碾压的痕迹,刹车拖痕,血迹及其他散落物品均属保护内容,不得破坏、伪造。4、如有泄漏、爆炸、火灾、可能危及安全时,劝导阻止无关人员和车辆进入现场。4、及时报案。在抢救伤员、保护现场的同时,应及时直接或委托他人向当地公安部门或交通主管部门报案, 然后及时向本公司领导和负责的专人汇报。5、内容如下:肇事地点、时间、报告人的姓名、住址及事故的死伤和损失情况。交通警察和应急救援人员到达现场后,要服从组织指挥,主动如实地反映情况,积极配合现场勘察和事故分析等工作。公司物流管理制度公司物流管理制度 3 3为了加强
21、管理,完善各项工作制度,促进公司发展壮大,提高经济效益,根据国家有关法律、法规及公司章程的规定,特制定本规章制度。1、全体员工必须遵守公司章程,遵守公司规章制度和各项决定、规定、纪律。2、严禁任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产;严禁任何组织、个人损害公司的形象、声誉;严禁任何组织、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。3、通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的个人素质、服务意识,不断完善公司的经营管理体系,不断壮大公司实力和提高经济效益。4、公司提倡全体员工努力学习业务技能,公司为员工提供培训和锻炼的条件和机会,努力提高员工的素质和水平,造就一支思想和业务过硬
22、的队伍。5、公司鼓励员工发挥才能,多做贡献。对有突出贡献者,给予奖励、表彰。6、公司为员工提供平等竞争的环境和晋升机会,鼓励员工积极进龋7、公司提倡员工团结互助,同舟共济,发扬团队精神,不断满足客户的需求,超越客户的期望。8、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理,为公司发展提出合理化建议,对做出贡献者给予奖励、表彰。9、公司尊重员工的辛勤劳动,不断为其创造良好的工作条件,提供应有的待遇,充分发挥其主观能动性和聪明才智,为公司多做贡献。10、公司为员工提供收入和有关福利保障,并随着经济效益的提高而提高员工的各种待遇。11、公司实行“按劳取酬,多劳多得”的分配制度。12、公司推行岗位责任制,实行考
23、勤、考核制度,端正工作作风和提高工作效率,反对办事拖拉和不负责任的工作态度。13、公司提倡励行节约,反对铺张浪费,降低消耗,增加收入,提高效益。14、 公司员工不得利用职务和工作之便向客户索取钱财或为个人亲友谋私利。15、公司员工不得挪用公司财物,更不得利用职务之便将公司财物化为己有或转送他人。16、职员除本职日常业务外,未经公司法人代表、总经理授权或批准,不能从事下列活动:1).以公司名义考察、谈判、签约;2).以公司名义提供担保、证明;3).以公司名义对新闻媒介发表意见、消息;4).代表公司出席公众活动。17、维护公司纪律,对任何人违反公司章程和规章制度的行为,都要予以追究。18、 公民基
24、本法道德规范: 爱国守法、 明礼诚信、 团结友善、勤俭自强、敬业奉献。公司物流管理制度公司物流管理制度 4 4(一)(一) 作业休息注意保护货物的安全:作业休息注意保护货物的安全:1、卸货开车门时,要慢慢试着打开车门,以防车门开启过快造成货物突然掉落伤人;2、叉车作业时,要有人协助指挥的同时,在旁进行装卸作业的人员要时刻注意躲避;3、装卸工堆码货垛较高时,要注意货垛的稳定性,如需再往其上加码货物则要有协助完成, 以防货物掉下来或使货垛倾倒而伤人;4、装卸工当班期间休息时不要过于靠近码放较高的货垛或存放安全性差的货物旁边。5、 登高作业时, 更应谨慎操作, 防止高空坠落和货物砸头。(二)散装货物
25、(二)散装货物1、根据物资的性能、形状、作业环境选择适用的工具和采用正确的装卸工艺;2、做好机械与机械之间、机械与人力之间的配合工作,安全作业;3、人力搬运较大的货物应注意有无裂缝,倒塌的危险,对不易搬动的应用撬棍拔动,不得用手拔,脚踏搬动时,应从上到下阶梯式落垛层层搬取,严禁掏挖,防止塌方;4、作业完毕要做到“大清”。(三)包装货物(三)包装货物1、根据货物的包装和性质不同而选配合的工具托盘等;2、装车时要平稳牢固,四方整齐,点数清楚;3、装车时工人不少于 2 人。(四)、桶装物资(四)、桶装物资1、采用合适的工索具(铁担钩、桶钩);2、起吊前,应用手扶住钩子,待完全吃紧松手,稳起稳吊稳落;
26、3、卸装时要自上而下,不得从底层抽装,桶口视要求确定朝上或卧装;4、装车不少于 2 人。(五)危险品类1、装运危险品前,应了解所装危险品的特性,按要求采取必要的防火、防爆、防毒、防腐蚀、防幅射等方面的安全措施,开好工前会,制订正确的作业方法;2、严禁烟火,杜绝各类火种,严禁铁器撞击,穿钉鞋,防止摩擦起火;3、作业人员与车辆应具有危险品操作证和准运证,做到定人定机定车,并会正确作用消防器材;4、按规定穿戴好必要的防护用品,作业中的工索具设施应符合危险品作业要求, 采用机械装卸时, 应按规定负荷降低 25%;5、装车工不少于 2 人,视作业情况进行轮换,安全员要根据实际到场监督;6、采取必要的通风
27、措施,谨慎操作,轻拿轻放,密切注意作业现场周围的动态,防止中毒、失火、爆炸等事故的发生;7、作业过程中,一般不宜饮食,用过的防护用品应单独洗涤,作业人员沐浴后才能进入其它场所;8、作业结束后,应做好清理工作,不能残留酸、碱、油质或危险物质;竹云话物流 关注零担世界公司物流管理制度公司物流管理制度 5 5一、公司员工早上八点到公司点卯,对公司点名未到者扣除当月薪水百分之五二、公司员工自己工作岗位的事物处理,由员工自己负责及处理,公司其他人员不得给予评价和指责、三、公司员工在工作时间内、不许打闹、赌博、饮酒以及其它自由娱乐行为、经过调查核实扣除当月薪水百分之十四、公司员工要保持自身卫生以及公司的环
28、境卫生,竖立出良好的公司形象、在你正式上刚以后公司给颁发职业装、五、公司员工对于公司商业机密以及商业信息严格保密、如有向同行其他物流公司透露商业机密, 按商业机密法交与当地公安单位处理、严重着向法院提交申述,后果有当事人本人负责。六、顾客就是上帝,当顾客光临本公司时,要服务热情、耐心解答,语言表达一律是文明用语。公司物流管理制度公司物流管理制度 6 61.目的为加强公司的物流管理,妥善保管仓库库存物资,使采购物资入库及领用、产品出入库规范化,避免发生不必要的损失,特制定本规定。2.范围本规定包括产成品入库、销售、外协加工、采购物资入库、材料领用出库的相关管理。3.物流管理的要求所有物资应做到:
29、每日清点、核对,保持帐、卡、物三一致,并根据物资实际状况, 对长期不用以及需报废帐务处理的物资应及时清理,办理相关手续。3.1 产成品3.1.1 产成品的入库3.1.1.1 产品完工并经质量检验员检验合格后,车间核算员填写“产成品入库单”,要求把入库单位、日期、产品图号、产品名称、规格、数量、单价、金额、工时等填写齐全,经车间主任签字批准,检验部门加盖“检验合格”章后,仓库管理员核对实物、合格证验收入库。仓库保管员必须严格把关,对于手续不全或单据填写不完整,不允许物资入库。3.1.1.1.1 产品图号、产品名称、规格、工时一律按技术部提供的标准填写。3.1.1.1.2 入库单价一律按财务部提供
30、的产值(不含税)价格填写。3.1.1.2验收入库的产品按品种, 按社会销货需要摆放整齐,做到合理、牢固、整齐、安全不超高。3.1.2 产成品出库3.1.2.1 产品销售发出时,必须经质量检查部门认定无质量问题后,销售人员填写产品出库单及收发清单,财务部根据出库单开出门证,收发清单须购货单位签字或盖章后返回仓库,由仓库核对后返财务部。3.1.2.2 产品发货程序:第一步仓库保管员接到通知后,在仓库查看产品品种是否齐全,以备发货;第二步按销售员开具的出库单上的产品数量清点清楚发货; 第三步提货人持产品出库单到财务部交款或办理相关手续,由财务部开据出门证;第四步仓库见出门证提货联后方可发货。3.1.
31、2.3 对于社会零星销售的要先收款后发货,若销售价格低于公司规定最低价的,必须经公司总经理批准后方可发货。3.1.2.4 发出货物退回,由业务人员在货物退回当月及时办理退库手续,并经质检部门检验签字,有质量问题的,应根据质检报告单写有关处理报告总经理批示后,交财务帐务处理。3.1.2.5 对于售后服务需用的产品必须经总经理签批后,才能往外发货,同时经办人要求对方将旧产品返回,以旧换新,否则不予以发货。若是先发货的,售后服务人员要在当月负责追回旧产品,并办理退库手续。3.1.2.6 所有发出商品应在当月及时办理结算,若遇特殊情况,最迟在 2 月内办理完结算手续。3.2 委托加工材料委托加工材料的
32、出入手续由生产部协助受托加工单位办理,并负责委托加工材料的收回。3.2.1 委托加工材料出库3.2.1.1 应填领料单并填写齐全。内容包括:领料单位、时间、材料类别、材料名称、型号及规格、计量单位、数量、单价、金额、用途、领料人、发料人、批准人签字。3.2.1.2 领料单一式三份,仓库、财务、受托加工单位各一份。3.2.1.3 领料人持领料单到财务部开据出门证,仓库见出门证提货联方可发货。公司物流管理制度公司物流管理制度 7 7第一章第一章 总总 则则第一条 爲加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况
33、,特制定本制度。第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条 财务管理的基本任务和方法:(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。(二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。(三)加强财务核算的管理, 以提高会计资讯的及时性和准确性。(四)监督公司财産的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财産清查。(五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行会计法,坚决
34、按财务制度办事,并严守公司秘密。第二章第二章 财务管理的基础工作财务管理的基础工作第五条 加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明, 是会计记录的主要依据。第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条 健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。 会计核算应以实际发生的经济业务爲依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计
35、指标的口径一致,相互可比和会计处理方法前後相一致。第八条 做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对,保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。第十条 建立会计档案,包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案,妥善保管。按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁。第十一条 会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办
36、理交接手续,必须有监交人负责监交, 交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後,移交人员方可调离或离职。第三章第三章 资本金和负债管理资本金和负债管理第十二条 资本金是公司经营的核心资本,必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资,根据验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐。第十三条 经公司董事会提议,股东会批准,可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定, 向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十五条 公司以负债形式筹集资金, 须努力降低筹资成本,同时应按月计
37、提利息支出,并计入成本。第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对馀额,保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因, 对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。第十七条 公司对外担保业务,按公司规定的审批程式报批後,由财务管理中心登记後才能正式对外签发,财务管理中心据此纳入公司或有负债管理, 在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。第四章第四章 流动资産管理流动资産管理第十八条 现金的管理:严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例 , 根据本公司实际需要, 合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每
38、日结出现金日记帐的帐面馀额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。 财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。第二十条 银行存款的管理:加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款馀额,不准签发空头支票, 不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款馀额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。第二十二条
39、应收帐款的管理:对应收帐款,每季末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。第二十三条 其他应收款的管理:应按户分页记帐,要严格个人借款审批程式,借款的审批程式是:借款人部门负责人财务负责人总经理。借用现金,必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。第二十四条 短期投资的管理:短期投资是指一年内能够并准备变现的投资,短期投资必须在公司授权范围内进行,按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。第五章第五章 长期资産管理长期资産管理第二十五条 长期投资的管理,长期投资是指不准备在一年内变现的投资,分爲股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做
40、好可行性分析和认证,按公司审批许可权的规定批准後,由财务管理中心办理入帐手续。 公司对被投资单位元没有实际控制权的长期投资采用成本法核算;拥有实际控制权的,长期投资采用权益法核算。第二十六条 固定资産的管理:有下列情况之一的资産应纳入固定资産进行核算:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等;不属於经营主要设备的物品,单位价值在 20_元以上,并且使用期限超过 2 年的。第二十七条 固定资産要做到有帐、有卡,帐实相符。财务部负责固定资産的价值核算与管理,综合管理部负责实物的记录、保管和卡片登记工作,财务部应建立固定资産明细帐。第二十八条 固定资産
41、的购置和调入均按实际成本入帐,固定资産折旧采用直线法分类计提,分类折旧年限爲:(一)房屋、营业用房 30 年(二)通讯设备、交通运输设备 3 年(三)电子电脑、办公及文字处理设备 3 年(四)电器设备、安全保卫设备 3 年第二十九条 已经提足折旧、继续使用的固定资産不再提取折旧,提前报废的固定资産,不再补提折旧。当月增加的固定资産,当月不提折旧,当月减少的固定资産,当月照提折旧。第三十条 对固定资産和其他资産要进行定期盘点,每年末由综合管理部负责盘点一次,盘点中发现短缺或盈馀,应及时查明原因,并编制盘盈盘亏表,报财务部审核後,经总经理批准後进行帐务处理。第三十一条 无形资産指被公司长期使用而没
42、有实物形态的资産,包括:专利权、土地使用权、商誉等。无形资産按实际成本入帐,在受益期内或有效期内按不短於 10 年的期限摊销。第三十二条 递延资産是不能全部计入当期损益,需要在以後年度内分期摊销的各项费用,包括开办费,租入固定资産的改良支出和摊销期限超过一年,金额较大的修理费支出。开办费自营业之日起,分期摊入成本。分摊期不短於5 年,以经营租入的固定资産改良支出,在有效租赁期内分期摊销。第六章第六章 收入管理收入管理第三十三条 公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等。营业收入要严格按照权责发生制原则确认,并认真核实、正确反映,以保证公司损益的真实性。第三十四条 营业收入要按照规定列入相关
43、的收入专案,不得截留到帐外或作其他处理。第七章第七章 成本费用管理成本费用管理第三十五条 公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出,按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用,对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。第三十六条 成本费用开支范围包括:利息支出、营业费用、其他营业支出等。(一)利息支出:指支付以负债形式筹集的资金成本支出。(二)营业费用包括:职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资産折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励
44、费、各种准备金等其他费用。(三)固定资産折旧费: 指公司根据固定资産原值和国家规定的固定资産分类折旧率计算摊销的费用。(四)摊销费:指递延资産的摊销费用,分摊期不短於 5 年。(五)各种准备金: 各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。投资风险准备金按年末长期投资馀额的1%实行差额提取,坏帐准备金按年末应收帐款馀额的 1%提取。(六)管理费用包括:物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤奖励费等其他费用。第三十七条 职工福利费按工资总额 14%计提,工会经费按工资总额 2%计提,教育经费按工资总额 3%计提。住房公积金经批准後,由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳。第三十八条 加
45、强对费用的总额控制,严格制定各项费用的开支标准和审批许可权,财务人员应认真审核有关支出凭证,未经领导签字或审批手续不全的,不予报销,对违反有关制度规定的行爲应及时向领导反映。第三十九条 公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算,费用支出的管理实行预算控制,财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。公司物流管理制度公司物流管理制度 8 8一、成立员工行为规范考核领导小组和工作小组一、成立员工行为规范考核领导小组和工作小组物流控股公司员工行为规范考核工作小组办公室设在行政事务部。二、适用范围二、适用范围本规定适用于公司在职职工。三、检查内容三、检查内容根据员工行为规范内容检
46、查相关事项。 (附: 员工行为规范)四、处罚标准四、处罚标准员工行为规范考核工作小组实行定期和不定期抽查, 对抽查中发现的不符合员工行为规范的现象考核如下:1、 职工工作时间迟到早退 30 分钟内的 1 次不予支付当月效益工资 50 元,迟到早退 30 分钟至 60 分钟内的 1 次不予支付当月效益工资 100 元。旷工1 天(不足1 天的按 1 天计算)不予支付半月效益工资,2 天不予支付当月效益工资,3 天不予支付季效益工资,3 天以上不予支付年效益工资。2、上班脱岗、窜岗、睡岗、私自外出、玩游戏、上炒股、因私购、观看与工作无关娱乐视频、干私活,首次不予支付当月效益工资 200 元。1 年
47、中有 2 次违反同类规定的,不予支付当事人季度效益工资。1 年中有 2 次以上或被上级机关查处有以上违规行为的,给予待岗处理。3、上班期间饮酒、打架斗殴,首次不予支付当月效益工资400 元。1 年中有 2 次违反同类规定的,不予支付当事人当季效益工资。 1 年中有 2 次以上或被上级机关查处有以上违规行为的,给予待岗处理。4、因未关好门窗、未关掉电源、办公室未锁门等,但未造成损失的,发现1 次,不予支付当事人(若无法确认当事人的由部门承担相应责任)当月效益工资100 元;造成损失的,根据损失情况予以赔偿。5、因公外出时,无故造成通讯不畅,未造成损失但影响工作的,1 次不予支付当事人当月效益工资
48、 100 元;造成损失的,还应根据情况酌情赔偿。6、因接待来客、电话礼仪、语言交流、名片递接不规范,被客户投诉,经查实 1 次不予支付当事人当月效益工资 200 元;对公司产生损失、造成不良影响,视情节严重程度研究决定。7、因电脑使用不当,电子邮件使用不当,文件管理不当,记录、证据等保存不当,造成公司文件时间延误、信息泄密等,发现 1 次不予支付当事人当月效益工资 200 元;造成损失的,视情节严重程度研究决定。8、不按规定时间就餐,不文明就餐,影响公司形象的,发现 1 次不予支付当事人当月效益工资 100 元,并进行严肃处理,在公司范围内通报批评。9、在上班时间、公司开展集体活动等场合,职工
49、未按公司要求着装的,一次不予支付当事人当月效益工资 50 元。10、无故不参加会议或者培训,1 次不予支付当事人当月效益工资 200 元;让他人代签到,或者迟到早退的,1 次不予支付当事人当月效益工资 100 元;手机铃声未关闭、会场接听电话、随意进出会场、会议中喧哗影响他人的,1 次不予支付当事人当月效益工资 50 元。11、在禁烟场所抽烟的,1 次不予支付当事人当月效益工资50 元。12、职工如有以下行为,进行待岗处理:(1)在公司范围内竞争未能上岗、不参加竞争上岗或参加竞争上岗后评比不合格的职工,按待岗处理,待岗时间直到竞争上岗为止。(2)在公司管理中不服从工作分配,无理取闹,影响公司或
50、部门正常生产工作秩序的待岗 1-3 个月。(3)经有关部门查实,有其它违法乱纪行为不够刑事处理的或被公安机关依照 治安管理处罚法 处罚的, 待岗 6-9 个月。(4)不按组织程序反映问题或违反江苏省信访条例第二十条规定组织群众上访的,待岗 1-3 个月。(5)当班期间违反劳动纪律,窜岗、睡岗、迟到、早退、干私活、 打牌、喝酒、 玩游戏, 被上级单位查处的待岗 1-3 个月。(6)经查实发现有敲诈勒索客户行为的,待岗 3-6 个月。如造成经济损失,严重影响公司形象的,另行处理。(7)不履行工作职责,给公司正常生产经营造成经济损失或造成严重影响的,待岗 3-6 个月。(8)旷工 1-3 天的,待岗
51、 1-3 个月;旷工 3-6 天的,待岗3-6 个月;旷工 6 天以上的待岗 1 年。(9)经查实弄虚作假、无故请病假的,待岗 1-3 个月。(10)不服从行为规范考核的待岗 1-3 个月。职工待岗视情节轻重设定待岗时间, 待岗时间最长不超过一年,待岗期间完成单位安排正常工作,按连云港市最低工资标准支付薪酬。 职工待岗结束后不服从公司安排或不能胜任工作岗位的,单位与其解除劳动合同。五、分级负责制员工行为规范考核管理实行分级负责制:1、 职工被上级单位查处违反纪律行为造成公司不良影响的,追究控股公司主管领导、分管领导、职能管理部门负责人及所属分(子)公司负责人、副职、职能管理部门负责人、部门负责
52、人的领导责任。具体处罚:控股公司主管领导不予支付 1000 元当年效益工资、分管领导800 元、职能管理部门负责人800 元、所属分(子)公司负责人 1000 元、副职 800 元、职能管理部门负责人 800 元、部门负责人 1000 元。同类事项被上级单位再次查处的,当事人处罚翻倍。2、职工被公司查处违反纪律行为的(行为范围为第四章第1-3条规定) , 追究当事人所属控股公司职能部门负责人或分 (子)公司负责人、副职、职能管理部门负责人、部门负责人的领导责任。具体处罚:所属控股公司职能管理部门负责人或分(子)公司负责人不予支付当月效益工资 200 元、分(子)公司副职100元、分(子)公司职能管理部门负责人 100 元、部门负责人 200元。六、其它事项1.原管理规定与本规定不符的,按本规定执行。2.本规定未尽事宜, 按上级文件及公司相关管理制度或办法执行。无管理制度和办法参考的,经公司研究确定。3.行为规范被考核违规的人员不得参加当年度评优。4.各分子公司可参照本规定执行。5.本规定解释权归公司员工行为规范考核工作小组。6.本规定经民主程序审议通过后,自下发之日起执行。