银河银信添利债券型证券投资基金

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1、银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 1 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 2009 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2010 年 3 月 26 日基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2010 年 3 月 26 日 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 21 重要提示及目录 1.1 重要提示 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会

2、、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2010 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

3、本报告财务资料已经审计，请投资者注意阅读。 本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 31.2 目录 1.2 目录 目 录 目 录 1 重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介.5 2.1 基金基本情况.5 2.2 基金产品说明.5 2.3 基金管理人和基金托管人.6 2.4 信息披露方式.6 2.5 其他相关资料.6 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.6 3.1 主要会计数据和财务指标.6 3.2 基金净值表现.7 3.3 过去三年基金的利润分配情况.10 4 管理人

4、报告.11 4.1 基金管理人及基金经理情况.11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.16 5 托管人报告.16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况

5、的说明.16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .17 6 审计报告.17 审计报告的基本内容.17 7 年度财务报表.18 7.1 资产负债表.18 7.2 利润表.20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.21 7.4 报表附注.22 8 投资组合报告.51 8.1 期末基金资产组合情况.51 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 .52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.53 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 48.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.5

6、5 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .55 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .55 8.9 投资组合报告附注.55 9 基金份额持有人信息.57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.57 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.57 10 开放式基金份额变动.57 11 重大事件揭示.58 11.1 基金份额持有人大会决议.58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .58 11.3

7、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.58 11.4 基金投资策略的改变.59 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.59 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .59 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.59 11.8 其他重大事件.59 12 备查文件目录.63 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 5 2 基金简介 2.1 基金基本情况 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河银信添利债券型证券投资基金 基金简称 银河银信添利债券 基金主代码 519666 交易代码 519666 基金运作方式 契约型开放式 基金合同

8、生效日 2007 年 3 月 14 日 基金管理人 银河基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 918,828,681.76 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 银信添利 A 类 银信添利 B 类 下属分级基金的交易代码 519667 519666 报告期末下属分级基金的份额总额 527,736,984.19 份 391,091,697.57 份 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。 投资策略 通过合理的债券资产配置，综合运用利率预期、收益率曲线和其他动态增强策略特别

9、是新股申购等，获取稳定收益。 业绩比较基准 新华巴克莱资本中国全债指数涨跌幅*80%+税后一年期定期存款利率*20%。 风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金，以在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值为基金的投资目标。本基金还可以通过参与新股申购提高基金的收益水平。本基金属于证券投资基金中的中低风险品种，其预期风险和收益水平高于货币市场基金和中短期债券基金，低于混合型基金和股票型基金。 注：根据新华雷曼中国综合债券指数的编制人新华富时指数有限公司的公告，其母公司新华财经与雷曼兄弟公司合作推出的新华雷曼中国全债指数已正式更名为新华巴克莱资本中国全债指数，指数的编制方法、

10、计算和管理无任何改变。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 62.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 姓名 李昇 朱义明 联系电话 021-38568808 010-65556899 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-820-0860 95558 传真 021-38568501 010-65550832 注册地址 上海市浦东新区世纪大道 1568号 15 层 北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 1568号 15 层 北

11、京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 邮政编码 200122 100027 法定代表人 李锡奎 孔丹 2.4 信息披露方式 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 1、上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼 2、 北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所 上海市南京西路 1601 号越洋广场 29 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城

12、区金融街 27 号投资广场 23 层 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 3 月 14日（基金合同生效日） 至 2007 年银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 712 月 31 日 A 类 49,963,244.7140,585,749.62 本期已实现收益 B 类 36,589,692.97124,118,875.08 316,004,262.96A 类 28,040,9

13、91.2577,327,365.01 本期利润 B 类 25,547,073.04-11,376,624.78 492,849,671.63A 类 0.04540.0618 加权平均基金份额本期利润 B 类 0.0572-0.0074 0.1542A 类 4.30%5.88% 本期加权平均净值利润率 B 类 5.42%-0.68% 14.60%A 类 6.34%6.27% 本期基金份额净值增长率 B 类 5.87%6.04% 14.15%3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 A 类 20,217,134.5639,289,269.35 期末可供分配利润 B

14、 类 12,118,051.2517,925,466.44 283,174,414.34A 类 0.03830.0439 期末可供分配基金份额利润 B 类 0.03100.0416 0.0747A 类 554,763,694.12969,504,716.29 期末基金资产净值 B 类 408,239,309.96465,887,016.37 4,246,779,564.39A 类 1.05121.0829 期末基金份额净值 B 类 1.04381.0805 1.12043.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 A 类 28.99%21.30% 基金份额累计净值增

15、长率 B 类 28.14%21.04% 14.15%注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字（基金于 2008 年 5 月 23 日进行分级） 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 银河银信添利债券 A： 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准

16、差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 3.52 0.310.440.033.08 0.28过去六个月 3.67 0.240.520.033.15 0.21过去一年 6.34 0.211.980.044.36 0.17银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 8自基金合同生效起至今 28.99 0.219.800.0619.19 0.15银河银信添利债券 B： 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 3.41 0.310.440.032.97 0.28过去六个月 3.43 0.240.520.032

17、.91 0.21过去一年 5.87 0.211.980.043.89 0.17自基金合同生效起至今 28.14 0.219.800.0618.34 0.153.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 银河银信添利债券型证券投资基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2007 年 3 月 14 日至 2009 年 12 月 31 日） 1、银河银信添利债券 A： -5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%2

18、5.00%30.00%35.00%2007-3-142007-4-252007-6-132007-7-242007-9-42007-10-192007-11-302008-1-112008-2-292008-4-142008-5-282008-7-102008-8-212008-10-92008-11-202009-1-52009-2-232009-4-72009-5-202009-7-32009-8-142009-9-252009-11-162009-12-28银河银信添利债券A基金基准 2、银河银信添利债券 B： 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 9-5.00%0.00

19、%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00%2007-3-142007-4-252007-6-132007-7-242007-9-42007-10-192007-11-302008-1-112008-2-292008-4-142008-5-282008-7-102008-8-212008-10-92008-11-202009-1-52009-2-232009-4-72009-5-202009-7-32009-8-142009-9-252009-11-162009-12-28银河银信添利债券B基金基准 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与

20、同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1、银河银信添利债券 A： -2.00%0.00%2.00%4.00%6.00%8.00%10.00%12.00%14.00%16.00%2007年2008年2009年2007年2008年2009年银河银信添利债券A基金基准 2、银河银信添利债券 B： 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 10-2.00%0.00%2.00%4.00%6.00%8.00%10.00%12.00%14.00%16.00%2007年2008年2009年2007年2008年2009年银河

21、银信添利债券B基金基准 注：基金合同于 2007 年 3 月 14 日生效，基金合同生效当年（2007 年 3 月 14 日至 2007年 12 月 31 日）按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注A类 0.970 37,648,976.9425,973,687.6663,622,664.60 - 2009年 B类 0.970 29,721,918.7912,121,582.5741,843,501.36 -

22、A类 0.630 57,530,020.7332,734,306.5090,264,327.23 - 2008.5.23-2008.12.31 B类 0.630 22,917,070.549,580,833.8432,497,904.38 - 2008.1.1-2008.5.22 0.380 51,745,242.7269,239,496.31120,984,739.03 - 2007.3.14-2007.12.310.200 55,310,432.1219,420,892.5974,731,324.71 - 合计 2.180 254,873,661.84169,070,799.47423,9

23、44,461.31 - 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 114 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日， 公司的股东分别为中国银河金融控股有限责任公司、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。 目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理1只封闭式基金与6只开放式证券投资基金，基本情况如下： 1、银丰证券投资基金 类型

24、：契约型封闭式 成立日：2002 年 8 月 15 日 投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制风险的前提下追求基金资产的长期稳定增值。 2、银河银联系列证券投资基金 本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金和银河收益证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系。 基金合同生效日：2003年8月4日 （1）银河稳健证券投资基金 投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，在控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。 （2）银河收益证券投资基金 投资目标：以债券投资为主，兼

25、顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性的前提下，实现基金资产的安全及长期稳定增值。 3、银河银泰理财分红证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年 3 月 30 日 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 12基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报 4、银河银富货币市场基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年 12 月 20 日 基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报 5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：20

26、08 年 5 月 26 日 基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。 6、银河行业优选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年 4 月 24 日 基金投资目标： 本基金将“自上而下”的资产配置以及动态行业配置策略与“自下而上”的个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。 7、银河沪深 300 价值指数证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年 12 月 28 日 基金投资目

27、标：通过严格的投资程序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化风险管理手段，追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 （助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 陆栋梁 本基金的基金经理 2007-3-14 - 14 本科学历， 曾先后就职于中国信达信托投资公司、 宏源证券股份有限公司和上海永嘉投资管理有限责任公司，期间主要从事固定收益投资及相应的管理工作。 2004 年 9 月加入银河银信添利债券型证券投资基金 2009

28、年年度报告 13银河基金管理有限公司，历任研究员、基金经理助理等职务。 注：1、上表中的陆栋梁任职日期为该基金基金合同生效日，其他任职、离任日期均为我公司做出决定之日。 2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券法 、 证券投资基金法及其各项管理办法、基金合同和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无损害基金持有人利

29、益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 银河银信添利债券型证券投资基金（以下简称“银河银信添利债券” ）在本报告期内严格遵守证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 ，投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易制度，公平对待所管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与

30、其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无与银河银信添利债券投资风格相似的投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 银河银信添利债券在本报告期内无异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2009 年随着国家经济刺激政策的推出， 实体经济开始缓慢复苏， 股票市场全年表现强劲，出乎市场投资者的预料，而债券市场则表现相对疲弱，因此在整个 2009 年度，我们在债券市场

31、的投资策略总体上采取防御的态势，以低久期、低配置的策略应对债券市场的调整，同时在可转债的投资方面，由于我们较早地介入，取得了较好的收益。进银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 14入下半年，随着新股发行的重新恢复，我们积极参与新股申购，对基金净值的增长也作出了一定的贡献。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2009 年度银河银信添利债券基金（A）净值增长率 6.34%，银河银信添利债券基金（B）净值增长率为 5.87%，同期上证国债指数上涨 0.87%，同期比较基准为 1.98%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 4

32、.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经济政策刺激下的全球经济特别是国内经济近期表现出一定的过热症状，我们不能确信收缩政策何时会到来，但经济刺激政策的逐步退出是必然的趋势，同时新一轮资产价格泡沫正在逐渐形成，物价在 2010 年也会有一个温和上升的过程，政策的推出也将逐步改变目前市场流动性充裕的状况， 因此， 2010 年债券市场仍面临着较多的不确定性，目前的债券收益率水平特别是中短期债券仅部分反映了这方面的预期。我们认为，在这种大的市场大背景下，结合我们对 2010 年债券市场供需状况的分析，当前时点仍不适合我们做相对激进的债券组合配置，对市场采取相对谨慎的态度会是一个比较好

33、的选择。同时我们对政府控制今年通胀总水平和促进经济结构转型抱有较大的信心，随着经济刺激政策的退出特别是加息周期的开始，债券市场可能仍有一次下跌的过程，因此也意味着 2010 年的债券市场存在获取超额收益的机会。 可转债投资方面，我们认为 2010 年的股票市场可能将会是一个平衡市或稍偏强，震荡可能是市场的主基调，市场可能缺乏系统性的机会，把握市场热点、板块以及波段性机会将成为战胜市场的重点。基于可转债市场的特性，由于总体可选择品种较少，需要我们对可转债的投资进行更细致的研究和更精细的操作， 在操作上我们将更多地把握好市场波段性的机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 4.6 管

34、理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 15进行了持续的监察稽核，对发现的问题进行提示和追踪落实，定期制作监察稽核报告，及时呈报公司领导层和上级监管部门。 本基金管理人采取的主要措施包括： （1）积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召，采取外部

35、法律顾问授课和内部监察部门培训相结合的方式， 多次组织全体员工开展 证券投资基金销售管理办法 、证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见及其配套法规、公司内控制度等的学习。通过上述学习宣传活动，使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。 （2）继续完善公司治理结构，严格按照现代企业制度的要求，以规范经营运作、保护基金份额持有人利益为目标， 建立、 健全了组织结构和运行机制， 明确界定董事会、监事会职责范围，认真贯彻了独立董事制度，重大经营决策的制定都征得了所有独立董事的同意，保证了独立

36、董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。 （3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。 随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续严格遵守证券法、证券投资基金法等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳定的回报。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7 管理人对报

37、告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准后的估值政策进行估值。 对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。 除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以提供估值建议。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 16上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、根据法律法规以及基金合同的

38、约定，本基金在满足法律、法规规定的基金分红条件且每份基金份额可分配收益超过 0.001 元的前提下， 本基金每季度至少分配收益一次，每年最多分配 12 次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 50%。本基金截至 2009 年 3 月 31 日，可分配收益为 47,459,670.39 元，单位可分配收益 0.055 元，6 月 8 日基金进行利润分配，每单位分配收益 0.029 元，超过可分配收益的 50%；截至2009 年 6 月 30 日，可分配收益为 42,621,862.63 元，单位可分配收益 0.057 元，7 月27 日基金进行利润分配，每单位分配收益 0.030 元，超过可

39、分配收益的 50%；截至 2009年 9 月 30 日，可分配收益为 40,312,514.48 元，单位可分配收益 0.029 元，11 月 3 日基金进行利润分配，每单位分配收益 0.016 元，超过可分配收益的 50%； 2、 截至 2009 年 12 月 31 日，可分配收益为 32,335,185.81 元，单位可分配收益0.035 元，根据公司分红安排，本基金于 2010 年 1 月 26 日进行利润分配，每单位分配收益 0.020 元，超过可分配收益的 50%。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况

40、声明 2009 年度， 本托管人在对银河银信添利债券型证券投资基金的托管过程中， 严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2009 年度，银河基金管理有限公司在银河银信添利债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，本托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人遵守了

41、证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作按照基金合同的规定进行。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 17本报告期托管人依据基金合同的要求，严格审核了本基金的分红情况，符合合同要求。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对基金管理人银河基金管理有限公司在 2009 年度所编制和披露的银河银信添利债券型证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容具有真实、准确和完整性。 6 审计报告 审计报告的基本内容 6

42、 审计报告 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银河银信添利债券型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的银河银信添利债券型证券投资基金（以下简称“银河添利基金”）财务报表，包括2009 年 12 月 31 日的资产负债表和 2009 年度的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则的规定编制财务报表是银河添利基金的基金管理人银河基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（

43、3）作出合理的会计估计。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 18审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

44、审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，银河添利基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了银河添利基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009年度的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 徐艳 蒋燕华 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所 会计师事务所的地址 上海市南京西路 1601 号越洋广场 29 楼 审计报告日期 2010 年 3 月 23 日 7 年度财务报表 7.1 资产负债表 7

45、年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 资 产 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 资资 产：产： 银行存款 7.4.7.1 142,268,558.0728,979,694.65结算备付金 6,017,571.994,024,432.65存出保证金 250,000.00250,000.00交易性金融资产 7.4.7.2 943,320,586

46、.561,606,306,368.22其中：股票投资 84,592,090.33479,536.47基金投资 - -银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 19债券投资 858,728,496.231,605,826,831.75资产支持证券投资 - -衍生金融资产 7.4.7.3 - -买入返售金融资产 7.4.7.4 - -应收证券清算款 351,562,447.08 -应收利息 7.4.7.5 12,452,503.1227,954,283.32应收股利 - -应收申购款 234,331.94455,477.66递延所得税资产 -其他资产 7.4.7.6 - -资产总计 1

47、,456,105,998.761,667,970,256.50负债和所有者权益 附注号负债和所有者权益 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 负 债： 负 债： 短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 489,999,590.00229,999,545.00应付证券清算款 -应付赎回款 38,697.10273,524.67应付管理人报酬 533,820.00776,434.38应付托管费 164,252.30238,902.86应

48、付销售服务费 140,324.18153,671.12应付交易费用 7.4.7.7 21,058.1416,948.69应交税费 1,645,565.60-应付利息 8,687.3615,497.12应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 7.4.7.8 551,000.001,104,000.00负债合计 493,102,994.68232,578,523.84所有者权益： 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 918,828,681.761,326,513,318.35未分配利润 7.4.7.10 44,174,322.32108,878,414.31所有者权益合计 963,003,00

49、4.081,435,391,732.66负债和所有者权益总计 1,456,105,998.761,667,970,256.50注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日，银河银信添利债券型 A 基金份额净值 1.0512 元，债券型 B 基金份额净值 1.0438 元；基金份额总额 918,828,681.76 份（其中 A 类527,736,984.19 份，B 类 391,091,697.57 份） 。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 207.2 利润表 7.2 利润表 会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009

50、 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 本期 上年度可比期间 项 目 附注号项 目 附注号 2009 年 1 月 1 日至2009 年 12 月 31 日2008年1月1日至2008年12月31日2009 年 1 月 1 日至2009 年 12 月 31 日2008年1月1日至2008年12月31日一、收入一、收入 67,771,648.58 112,093,710.95 1.利息收入 35,809,180.26 84,157,712.91 其中：存款利息收入 7.4.7.111,063,349.27 3,401,041.84 债券利息收入 34,745,830.99

51、80,756,671.07 资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列） 64,227,074.00 126,393,030.07 其中：股票投资收益 7.4.7.1211,800,596.71 89,017,074.00 基金投资收益 -债券投资收益 7.4.7.1351,500,254.15 25,796,592.08 资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 7.4.7.14816,811.94 11,435,962.71 股利收益 7.4.7.15109,411.20 143,401.28 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7

52、.4.7.16-32,964,873.39 -98,753,884.47 4.汇兑收益（损失以“”号填列） -5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17700,267.71 296,852.44 减：二、费用减：二、费用 14,183,584.29 46,142,970.72 1管理人报酬 7,335,453.65 16,182,582.05 2托管费 2,257,062.71 4,979,256.04 3销售服务费 1,888,361.81 6,789,729.21 4交易费用 7.4.7.18127,219.33 1,502,392.16 5利息支出 2,230,922.34 1

53、6,315,254.77 其中：卖出回购金融资产支出 2,230,922.34 16,315,254.77 6其他费用 7.4.7.19344,564.45 373,756.49 三、利润总额（亏损总额以三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）号填列） 53,588,064.29 65,950,740.23 减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以四、净利润（净亏损以“-”号填列）号填列） 53,588,064.29 65,950,740.23 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 217.3 所有者权益（基金净值）变动表 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银河银信添

54、利债券型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 本期 2009 年年 1 月月 1 日至日至 2009 年年 12 月月 31 日日 项目项目 实收基金实收基金 未分配利润未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值） 1,326,513,318.35108,878,414.31 1,435,391,732.66二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） -53,588,064.29 53,588,064.29三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -407,684

55、,636.59-12,825,990.32 -420,510,626.91其中：1.基金申购款 1,826,048,525.99101,857,307.39 1,927,905,833.382.基金赎回款 -2,233,733,162.58-114,683,297.71 -2,348,416,460.29四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） -105,466,165.96 -105,466,165.96五、期末所有者权益（基金净值） 918,828,681.7644,174,322.32 963,003,004.08上年度可比期间上年度可比期间 2008

56、 年年 1 月月 1 日至日至 2008 年年 12 月月 31 日日 项目项目 实收基金实收基金 未分配利润未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 3,790,522,194.95456,257,369.444,246,779,564.39二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） -65,950,740.2365,950,740.23三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -2,464,008,876.60-169,582,724.72-2,633,591,601.32其中：1.基金申购款 2,808,076,253.97

57、205,438,243.983,013,514,497.952.基金赎回款 -5,272,085,130.57-375,020,968.70-5,647,106,099.27四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变-243,746,970.64-243,746,970.64银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 22动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 1,326,513,318.35108,878,414.311,435,391,732.66报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 裴勇 裴勇 董伯儒

58、 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 银河银信添利债券型投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字200714号文关于同意银河银信添利债券型证券投资基金募集的批复的核准，由银河基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集， 基金合同于2007年3月14日正式生效， 首次设立募集规模为2,450,672,675.34份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限

59、责任公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。 本基金投资于具有良好流动性的固定收益类品种，包括国债、金融债、次级债、企业债、可转换公司债券、央行票据、短期融资券、资产支持证券、回购和银行定期存单等，以及中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具，债券类资产投资不低于基金资产的80%。为提高基金收益水平，本基金可以参与新股申购，但股票等权益类投资比例不超过基金资产的20%。 本基金的业绩比较基准为：新华巴克莱资本中国全债指数涨跌幅*80%+税后一年期定期存款利率*20%。 7.4.2 会计报表的编制基础 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的企业会计准

60、则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 23制定的证券投资基金会计核算业务指引、中国证监会制定的关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见、关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知、证券投资基金信息披露管理办法、证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式、证券投资基金信息披露编报规则第3号会计报表附注的编制及披露、证券投资基金信息披露XBRL模板第3号及其他中国证监会颁布的相关规

61、定。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 证券投资基金会计核算业务指引和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12

62、月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）； (

63、2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 247.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允

64、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)；本基金已将金融资产所有权上

65、几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交

66、日结转； 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 25(2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益； 卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3) 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按

67、移动加权平均法于成交日结转； (4) 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5) 回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价

68、值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。 采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 26允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如下： 1) 股票投资 (1) 上市流通的股票的估值 上市流

69、通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格； (2) 未上市的股票的估值 A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值； B. 首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按其成本价计算； 首次公开发行有明确锁定期的股票，同

70、一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值； C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值： a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时， 采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值； b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，按中国证监会相关规定处理； 2) 债券投资 (1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如银河银信添利债券型

71、证券投资基金 2009 年年度报告 27最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格； (2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整

72、最近交易市价，确定公允价格； (3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； (4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值； 3) 权证投资 (1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整

73、最近交易市价，确定公允价格； (2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量； (3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值； 4) 分离交易可转债 分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值； 5) 其他 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 28(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (2) 如

74、有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基金转换

75、所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/（损失）的

76、确认和计量 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 29(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券

77、发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得

78、税后的净额入账； (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.65%的年费率逐日计提； (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提； (3) 基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.40%的年费率逐日计提； 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年

79、度报告 30(4) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 每一基金份额享有同等分配权； (2) 在满足法律、 法规规定的基金分红条件且每份基金份额可分配收益超过0.001元的前提下，本基金每季度至少分配一次，每年最多分配12次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%，基金合

80、同生效不满3个月，收益可不分配； (3) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (4) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。如果基金份额持有人所获现金红利不足以支付银行转账等手续费用，注册登记机构自动将该基金份额持有人的现金红利转为基金份额； (5) 基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配； (6) 基金当期收益应先弥补前期亏损后，才可以进行当期收益分配； (7) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； (8) 法

81、律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 7.4.5.3 差错更正的说明 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 31本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 1.7.4.6 税项 1. 印花税 印花税 经国务院批准

82、，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3调整为1； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字2005103号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2.2. 营业税、企业所得税 营业税、企业所得税 根据财政部、 国家税务总局财税字200478号文 关于证券投资基金税收政策的通知的规定，自2004

83、年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字2005103号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税20081号文关于企业所得税若干优惠政策的通知的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3.3. 个人所得税 个

84、人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字2005107号文关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税2005102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额； 银河银信添利债券型证券投资基金 2009

85、年年度报告 32根据财政部、国家税务总局财税字2005103号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 活期存款 142,268,558.0728,979,694.65定期存款 -其他存款 -合计 142,268,558.0728,979,

86、694.65 7.4.7.2 交易性金融资产 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2009 年 12 月 31 日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 50,367,415.24 84,592,090.33 34,224,675.09 交易所市场 449,677,618.59 458,055,496.23 8,377,877.64 银行间市场 398,148,901.92 400,673,000.00 2,524,098.08 债券 合计 847,826,520.51 858,728,496.23 10,901,975.72 资产支持证券 - - -其他 - - -合

87、计 898,193,935.75 943,320,586.56 45,126,650.81 上年度末 2008 年 12 月 31 日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 479,536.47 479,536.47 -交易所市场 272,695,598.09 281,720,831.75 9,025,233.66 银行间市场 1,255,039,709.46 1,324,106,000.00 69,066,290.54 债券 合计 1,527,735,307.55 1,605,826,831.75 78,091,524.20 资产支持证券 - - -其他 - - -合计 1,528,21

88、4,844.02 1,606,306,368.22 78,091,524.20 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位：人民币元 项目 本期末 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 332009 年 12 月 31 日 合同/名义 公允价值 金额 资产 负债 备注 利率衍生工具 - -货币衍生工具 - -权益衍生工具 - -其他衍生工具 - -合计 - -上年度末 2008 年 12 月 31 日 合同/名义 公允价值 项目 金额 资产 负债 备注 利率衍生工具 - -货币衍生工具 - -权益衍生工具 - -其他衍生工具 - -合计 - -

89、 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4 买入返售金融资产 该科目本报告期期末及上年度末余额均为零。 7.4.7.5 应收利息 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 40,101.05 20,205.49 应收定期存款利息 -应收其他存款利息 -应收结算备付金利息 2,316.71 1,951.75 应收债券利息 12,410,085.36 27,932,126.08 应收买入返售证券利息 -应收申购款利息 -其他 -合计 12,452,503.12 27,954,283

90、.32 7.4.7.6 其他资产 7.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 其他应收款 -待摊费用 -合计 -银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 34 7.4.7.7 应付交易费用 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 11,703.944,523.69 银行间市场应付交易费用 9,354.20 12,425.00 合计 21,058.14 16,948.69 7

91、.4.7.8 其他负债 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 应付赎回费 -应付企业债税金 - 553,000.00 应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00 预提审计费用 60,000.00 60,000.00 预提信息披露费用 240,000.00 240,000.00 其他 1,000.00 1,000.00 合计 551,000.001,104,000.00 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 银河银信添利债券银河银信添利债券 A

92、 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 895,325,104.63895,325,104.63本期申购 1,450,024,055.801,450,024,055.80本期赎回（以“-”号填列） -1,817,612,176.24-1,817,612,176.24本期末 527,736,984.19527,736,984.19银河银信添利债券银河银信添利债券 B 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 431,188,213.72431,188

93、,213.72本期申购 376,024,470.19376,024,470.19本期赎回（以“-”号填列） -416,120,986.34-416,120,986.34本期末 391,091,697.57391,091,697.57注: 申购含红利再投、转换入份额, 赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10 未分配利润 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 35单位：人民币元 银河银信添利债券银河银信添利债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计上年度末 39,289,269.3534,890,342.31 74,179,611.66本期利

94、润 49,963,244.71-21,922,253.46 28,040,991.25本期基金份额交易产生的变动数 -5,412,714.90 -6,158,513.48 -11,571,228.38其中：基金申购款 84,908,921.13 -1,925,380.55 82,983,540.58基金赎回款（以“-”号填列）-90,321,636.03 -4,233,132.93 -94,554,768.96本期已分配利润 -63,622,664.60- -63,622,664.60本期末 20,217,134.56 6,809,575.37 27,026,709.93银河银信添利债券银河银

95、信添利债券 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计上年度末 17,925,466.4416,773,336.21 34,698,802.65本期利润 36,589,692.97-11,042,619.93 25,547,073.04本期基金份额交易产生的变动数 -553,606.80-701,155.14 -1,254,761.94其中：基金申购款 17,570,048.831,303,717.98 18,873,766.81基金赎回款（以“-”号填列）-18,123,655.63-2,004,873.12 -20,128,528.75本期已分配利润 -41,843,501.36-

96、-41,843,501.36本期末 12,118,051.255,029,561.14 17,147,612.39 7.4.7.11 存款利息收入 7.4.7.11 存款利息收入 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年12 月 31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年12 月 31 日 活期存款利息收入 1,024,579.062,778,001.53定期存款利息收入 -其他存款利息收入 -结算备付金利息收入 36,246.92592,835.34其他 2,523.2930,204.97合计 1,063,349.273,401,041.84 7.

97、4.7.12 股票投资收益买卖股票差价收入 7.4.7.12 股票投资收益买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12月 31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12月 31 日 卖出股票成交总额 68,467,386.65 466,892,252.41 减：卖出股票成本总额 56,666,789.94 377,875,178.41 买卖股票差价收入 11,800,596.71 89,017,074.00 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间

98、 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 362009 年 1 月 1 日至 2009年 12 月 31 日 2008 年 1 月 1 日至2008 年 12 月 31 日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 2,595,364,789.525,426,356,801.06 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 2,495,196,562.20 5,294,769,370.69 减：应收利息总额 48,667,973.17 105,790,838.29 债券投资收益 51,500,254.15 25,796,592.08 7.4.7.14 衍生工具收益买卖权证差

99、价收入 7.4.7.14 衍生工具收益买卖权证差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年12 月 31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12月 31 日 卖出权证成交总额 2,314,107.29 53,818,869.80 减：卖出权证成本总额 1,497,295.35 42,382,907.09 买卖权证差价收入 816,811.94 11,435,962.71 7.4.7.15 股利收益 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年12 月 31 日 上年度可

100、比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 109,411.20143,401.28 基金投资产生的股利收益 -合计 109,411.20143,401.28 7.4.7.16 公允价值变动收益 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2009年1月1日至2009年12月 31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12月 31 日 1.交易性金融资产 -32,964,873.39 -98,347,663.71 股票投资 34,224,675.09 -137,025,470.33 债券投

101、资 -67,189,548.48 38,677,806.62 资产支持证券投资 - -2.衍生工具 - -406,220.76 权证投资 - -406,220.76 3.其他 - -合计 -32,964,873.39-98,753,884.47 7.4.7.17 其他收入 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 37项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月31 日 基金赎回费收入 694,063.23 296,672.38 其他 6

102、,204.48 180.06 合计 700,267.71 296,852.44 7.4.7.18 交易费用 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12月 31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月31 日 交易所市场交易费用 111,694.33 1,399,279.66 银行间市场交易费用 15,525.00 103,112.50 合计 127,219.33 1,502,392.16 7.4.7.19 其他费用 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1

103、 日至 2009 年 12月 31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月31 日 信息披露费 240,000.00 240,000.00 审计费用 60,000.00 60,000.00 银行费用 26,564.45 55,756.49 债券账户维护费 18,000.00 18,000.00 合计 344,564.45 373,756.49 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资

104、产负债表日后事项 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配的情况如下： A.本基金A类利润分配情况： 序序号号 权益登记日除息日权益登记日除息日 每每 10 份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式 发放总额发放总额 利润分配合计备注利润分配合计备注1 2010-01-26 2010-01-26 0.2007,907,931.093,214,991.20 11,122,922.29-合计 0.2007,907,931.093,214,991.20 11,122,922.29-银河银

105、信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 38B.本基金B类利润分配情况： 序序号号 权益登记日除息日权益登记日除息日 每每 10 份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式 发放总额发放总额 利润分配合计备注利润分配合计备注1 2010-01-26 2010-01-26 0.2005,028,722.252,397,715.73 7,426,437.98-合计 0.2005,028,722.252,397,715.73 7,426,437.98-除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 7.4.9 关联方关系

106、本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 关联方名称 与本基金的关系 关联方名称 与本基金的关系 银河基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中信银行股份有限公司（“中信银行”） 基金托管人、基金代销机构 中国银河金融控股有限责任公司 基金管理人的第一大股东 中国石油天然气集团公司 基金管理人的股东 首都机场集团公司 基金管理人的股东 上海市城市建设投资开发总公司 基金管理人的股东 湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东 中国银河证券股份有限公司 （“银河证券”） 同受基金管理人的第一大股东控制、基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

107、7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日关联方名称 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例中国银河证券股份有限公司 14,404,661.83 21.04% 94,733,333.43 20.29% 7.4.10

108、.1.2 权证交易 7.4.10.1.2 权证交易 本基金 2009 年度及 2008 年度均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 7.4.10.1.3 债券交易 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 39 金额单位：人民币元 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日关联方名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例中国银河证券股份有限公司 146,329,248.2714.42% 80,542,613.12 18.10% 7.4.10.1.4

109、债券回购交易 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金 2009 年度及 2008 年度均未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 中国银河证券股份有限公司 11,703.94 100.00%11,703.94 100.00%上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付

110、佣金总额的比例 中国银河证券股份有限公司 76,971.65 100.00%4,523.69 100.00%注: 上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等）。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 当期

111、应支付的管理费 7,335,453.6516,182,582.05其中： 应支付给销售机构的客户维护费415,892.88957,200.12注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.65%的年费率计提。计算方法如下： 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 40H=E0.65%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据基金管理人的指令于次月前5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇节假日、公休假等,支付日期顺延。 本年度末未支付管理费余额为533,820.00，2008年末未支

112、付管理费余额为776,434.38。 7.4.10.2.2 基金托管费 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 当期应支付的托管费 2,257,062.714,979,256.04注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E0.20%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据基金管理人的指令于次月前5个工作日内从基金资产中一次性支取。若遇节假

113、日、公休假等,支付日期顺延。 本年度末未支付托管费余额为164,252.30，2008年末未支付托管费余额为238,902.86。 7.4.10.2.3 销售服务费 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 当期应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称 A 类类 B 类类 合计合计 银河基金管理有限公司 -329,219.76 329,219.76中信银行股份有限公司 -509,081.30 509,081.30中国银河证券股份有限公司 -743,126.97 743,126.97合计 -1,581,428

114、.03 1,581,428.03银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 41上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 当期应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称 A 类类 B 类类 合计合计 银河基金管理有限公司 -4,418,333.98 4,418,333.98中信银行股份有限公司 -644,280.90 644,280.90中国银河证券股份有限公司 -1,027,047.13 1,027,047.13合计 -6,089,662.01 6,089,662.01注： 基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额

115、持有人服务费等。本基金管理人将通过定期的审计和监察稽核监督基金销售服务费的支出和使用情况，确保其用于约定的用途。 根据银河基金管理有限公司关于银河银信添利债券型证券投资基金份额分类及费率调整的公告，基金于2008年5月23日始实施分级，分级后本基金设两级基金：A类基金份额和B类基金份额，其中A类基金不再计提销售服务费，B类基金按原来0.40%的年费率继续计提。B级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下： H=E0.40%/当年天数 H为每日应支付的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付；由基金托管人根据基金管理人指令于次月前5个工作日内从

116、基金资产中一次性支付给基金销售人，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 本年度末未支付销售服务费余额为121,082.12元，其中银河基金管理有限公司26,027.72元，中信银行股份有限公司39,506.42元，中国银河证券股份有限公司55,547.98元；2008年末未支付销售服务费余额为130,500.69元，其中银河基金管理有限公司11,943.95元，中信银行股份有限公司46,581.65元，中国银河证券股份有限公司71,975.09元。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 单位：人民

117、币元 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中信银行股份有限公司 - 110,689,939.34- - -上年度可比期间 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 422008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中信银行股份有限公司 - - - -注：本基金与中信银行发生

118、的关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 a. 报告期内基金管理人运用固有资金投资报告期内基金管理人运用固有资金投资 A 类基金的情况类基金的情况 本基金管理人于 2009 年度及 2008 年度内均未运用固有资金投资 A 类基金。 b. 报告期内基金管理人运用固有资金投资报告期内基金管理人运用固有资金投资 B 类基金的情况类基金的情况 份额单位：人民币元 项目

119、 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009年 12 月 31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008年 12 月 31 日 基金合同生效日 （2007 年 3 月 14日）持有的基金份额 -期初持有的基金份额 49,314,528.0649,314,528.06期间申购/买入总份额 -期间因拆分变动份额 -减：期间赎回/卖出总份额 -期末持有的基金份额 49,314,528.0649,314,528.06期末持有的基金份额 占基金总份额比例 12.61%3.72%注: 本基金管理人运用固有资金投资本基金系在正常业务范围内，按一般的商业条款进行，投资本基金的费率是公允

120、的。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于2009年末及2008年末均未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 43本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日关联方

121、 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中信银行股份有限公司 142,268,558.07 1,024,579.0628,979,694.652,778,001.53 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于2009年度和2008年度均未在承销期内直接购入关联方承销证券。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况 单位：人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每 10 份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放

122、总额 本期利润分配合计 备注A 类 2009年3月24日2009年3月24日0.226,127,144.973,209,226.56 9,336,371.531 B 类 2009年3月24日2009年3月24日0.226,879,060.832,697,628.19 9,576,689.02A 类 2009年6月8日2009年6月8日 0.296,602,580.934,338,960.55 10,941,541.482 B 类 2009年6月8日2009年6月8日 0.298,510,526.323,600,641.84 12,111,168.16A 类 2009年7月27日2009年7月2

123、7日0.30 18,100,088.96 15,109,452.42 33,209,541.383 B 类 2009年7月27日2009年7月27日0.309,868,446.973,644,475.24 13,512,922.21A 类 2009年11月3日2009年11月3日0.166,819,162.083,316,048.13 10,135,210.214 B 类 2009年11月3日2009年11月3日0.164,463,884.672,178,837.30 6,642,721.97合计 - - 0.97 67,370,895.73 38,095,270.23 105,466,165

124、.96本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配的具体情况参见附注 7.4.8.2。 7.4.12 期末（2009 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12 期末（2009 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 44证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型认购价格期末估值

125、单价数量（单位：股）期末成本总额 期末估值总额 备注300001 特锐德 2009-9-292010-2-1 认购新发证券 23.8042.2489,582 2,132,051.60 3,783,943.68- 300002 神州泰岳 2009-9-292010-2-1 认购新发证券 58.00105.2011,389660,562.00 1,198,122.80- 300003 乐普医疗 2009-9-292010-2-1 认购新发证券 29.0051.2034,446998,934.00 1,763,635.20- 300004 南风股份 2009-9-292010-2-1 认购新发证券

126、22.8939.1681,702 1,870,158.78 3,199,450.32- 300005 探路者 2009-9-292010-2-1 认购新发证券 19.8043.1729,177577,704.60 1,259,571.09- 300007 汉威电子 2009-9-292010-2-1 认购新发证券 27.0044.0142,313 1,142,451.00 1,862,195.13- 300009 安科生物 2009-9-292010-2-1 认购新发证券 17.0042.6754,427925,259.00 2,322,400.09- 300011 鼎汉技术 2009-10-

127、15 2010-2-1 认购新发证券 37.0070.0031,325 1,159,025.00 2,192,750.00- 300012 华测检测 2009-10-15 2010-2-1 认购新发证券 25.7843.1439,828 1,026,765.84 1,718,179.92- 300013 新宁物流 2009-10-15 2010-2-1 认购新发证券 15.6032.7537,656587,433.60 1,233,234.00- 300014 亿纬锂能 2009-10-15 2010-2-1 认购新发证券 18.0039.5532,686588,348.00 1,292,73

128、1.30- 300017 网宿科技 2009-10-15 2010-2-1 认购新发证券 24.0042.7137,544901,056.00 1,603,504.24- 300019 硅宝科技 2009-10-15 2010-2-1 认购新发证券 23.0043.7441,754960,342.00 1,826,319.96- 300022 吉峰农机 2009-10-19 2010-2-1 认购新发证券 17.7560.7573,717 1,308,476.75 4,478,307.75- 300025 华星创业 2009-10-19 2010-2-1 认购新发证券 19.6646.0729

129、,411578,220.26 1,354,964.77- 300026 红日药业 2009-10-19 2010-2-1 认购新发证券 60.0091.2030,148 1,808,880.00 2,749,497.60- 300027 华谊兄弟 2009-10-19 2010-2-1 认购新发证券 28.5855.4355,467 1,585,246.86 3,074,535.81- 300028 金亚科技 2009-10-19 2010-2-1 认购新发证券 11.3031.06181,564 2,051,673.20 5,639,377.84- 300029 天龙光电 2009-12-1

130、8 2010-3-25 认购新发证券 18.1829.1079,987 1,454,163.66 2,327,621.70- 300035 中科电气 2009-12-18 2010-3-25 认购新发证券 36.0048.4235,685 1,284,660.00 1,727,867.70- 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 45002299 圣农发展 2009-10-13 2010-1-21 认购新发证券 19.7525.0350,921 1,005,689.75 1,274,552.63- 002304 洋河股份 2009-10-29 2010-2-8 认购新发证券 6

131、0.00113.9933,407 2,004,420.00 3,808,063.93- 002305 南国置业 2009-10-29 2010-2-8 认购新发证券 12.3019.5759,221728,418.30 1,158,954.97- 002310 东方园林 2009-11-20 2010-3-1 认购新发证券 58.60110.8813,914815,360.40 1,542,784.32- 002311 海大集团 2009-11-20 2010-3-1 认购新发证券 28.0037.54117,927 3,301,956.00 4,426,979.58- 002312 三泰电子

132、 2009-11-26 2010-3-3 认购新发证券 28.6047.0119,736564,449.60 927,789.36- 002313 日海通讯 2009-11-26 2010-3-3 认购新发证券 24.8040.8217,281428,568.80 705,410.42- 002315 焦点科技 2009-12-12010-3-9 认购新发证券 42.0069.1821,100886,200.00 1,459,698.00- 002316 键桥通讯 2009-12-12010-3-9 认购新发证券 18.8031.1335,953675,916.40 1,119,216.89-

133、 002317 众生药业 2009-12-3 2010-3-11 认购新发证券 55.0070.7726,782 1,473,010.00 1,895,362.14- 002318 久立特材 2009-12-3 2010-3-11 认购新发证券 23.0033.1360,218 1,385,014.00 1,995,022.34- 002319 乐通股份 2009-12-3 2010-3-11 认购新发证券 13.7031.2834,019466,060.30 1,064,114.32- 002322 理工监测 2009-12-11 2010-3-18 认购新发证券 40.0061.8814,

134、995599,800.00 927,890.60- 002323 中联电气 2009-12-11 2010-3-18 认购新发证券 30.0040.5724,197725,910.00 981,672.29- 002324 普利特 2009-12-11 2010-3-18 认购新发证券 22.5034.6242,716961,110.00 1,478,827.92- 002325 洪涛股份 2009-12-15 2010-3-22 认购新发证券 27.0033.1840,472 1,092,744.00 1,342,860.96- 002326 永太科技 2009-12-15 2010-3-2

135、2 认购新发证券 20.0031.2737,849756,980.00 1,183,538.23- 002330 得利斯 2009-12-25 2010-4-6 认购新发证券 13.1813.18107,009 1,410,378.62 1,410,378.62- 601299 中国北车 2009-12-23 2010-3-29 认购新发证券 5.566.131,046,027 5,815,910.12 6,412,145.51注 601888 中国国旅 2009-9-25 2010-1-15 认购新发证券 11.7820.94131,060 1,543,886.80 2,744,396.40

136、- 002333 罗普斯金 2009-12-30 2010-01-12 认购新发证券 22.0022.0050011,000.00 11,000.00- 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 46300039 上海凯宝 2009-12-28 2010-01-08 认购新发证券 38.0038.0050019,000.00 19,000.00- 300041 回天胶业 2009-12-28 2010-01-08 认购新发证券 36.4036.4050018,200.00 18,200.00- 601117 中国化学 2009-12-29 2010-01-07 认购新发证券 5.4

137、35.4314,00076,020.00 76,020.00- 7.4.12.1.2 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日可流通日 流通受限类型认购价格期末估值单价数量 （单位： ）期末 成本总额 期末估值总额 备注- - - - - -7.4.12.1.3 受限证券类别：权证 证券 代码 证券 名称 成功 认购日可流通日 流通受限类型认购价格期末估值单价数量 （单位： ）期末 成本总额 期末估值总额 备注- - - - - -注：该可流通日系本基金根据上市公司公告暂估确定，最终日期以上市公司公告为准。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 7.4.12.2

138、期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌股票 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 139,999,590.00 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称回购到期日 期末估值单价数量（张） 期末估值总额070182 07央票822010 年 1 月 6 日101.17400,000

139、 40,468,000.00080138 08央票382010 年 1 月 6 日102.84500,000 51,420,000.00080147 08央票472010 年 1 月 6 日102.91300,000 30,873,000.00080213 08国开132010 年 1 月 6 日105.57200,000 21,114,000.00合计 - - - 143,875,000.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 3

140、50,000,000.00 元， 于 2010 年 1 月 4 日到期。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 47 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人以保护投资者利益为核心，将内部控制和风险管理有机地结合起来，注重通过公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控制等创建良好

141、的内部控制环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、基本管理制度、部门管理制度和业务手册等五个层次的规章制度体系，建立了一套进行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施，通过风险定位系统建立起基于流程再造和流程管理的全面的风险管理体系，以完善的内部控制程序和控制措施，有效保障稳健经营和长期发展。 本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律；（2）部门主管的检查监督； （3）总经理领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督；（4）董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。 公司设立独立的风险控制专员岗，专门负责对投资管理全过程进行监督，

142、出具监督意见和风险建议；对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的落实情况进行监督；对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。 7.4.13.2 信用风险 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下降的风险， 信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；同时，公司建立了内部评级体系和交易对手库，在进

143、行银行间同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是因市场交易量不足， 导致证券不能迅速、 低成本地转变为现金的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。 此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投

144、资的公允价值。 本基金管理人每日对本基金的流动性需求银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 48进行测算，并同时通过独立的风控专员定期对基金流动性进行检查，并对潜在的流动性风险进行提示。 7.4.13.4 市场风险 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。市场利率的波动会导致股票市场及债券市场的价格变动， 同时也将影响企业

145、的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响，从而产生风险。从直接的利息收入变动对基金资产的影响来看，利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金经营活动的现金流量与市场利率变化有一定的相关性。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 单位：人民币元 2 2009-12-31 1 个月以内1-3 个月

146、3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息合计009-12-31 1 个月以内1-3 个月3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息合计资产 银行存款 142,268,558.07-142,268,558.07结算备付金 6,017,571.99-6,017,571.99存出保证金 -250,000.00250,000.00交易性金融资产 -49,945,000.00 162,572,694.33574,007,481.60 72,203,320.3084,592,090.33943,320,586.56衍生金融资产 -应收证券清算款 -351,562,447.08351,562,447.08

147、应收利息 -12,452,503.1212,452,503.12应收申购款 -234,331.94234,331.94其他资产 -资产总计 148,286,130.0649,945,000.00 162,572,694.33574,007,481.60 72,203,320.30449,091,372.47 1,456,105,998.76负债 卖出回购金融资产款 489,999,590.00-489,999,590.00应付证券清算款 -应付赎回款 -38,697.1038,697.10应付管理人报酬 -533,820.00533,820.00银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度

148、报告 49应付托管费 -164,252.30164,252.30应付销售服务费 -140,324.18140,324.18应付交易费用 -21,058.1421,058.14应交税费 -1,645,565.601,645,565.60应付利息 -8,687.368,687.36其他负债 -551,000.00551,000.00负债总计 489,999,590.00-3,103,404.68493,102,994.68利率敏感度缺口 -341,713,459.9449,945,000.00 162,572,694.33574,007,481.60 72,203,320.30445,987,96

149、7.79963,003,004.082008-12-31 1 个月以内1-3 个月3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息合计资产 银行存款 28,979,694.65-28,979,694.65结算备付金 4,024,432.65-4,024,432.65存出保证金 -250,000.00250,000.00交易性金融资产 -97,927,461.00961,255,398.40546,643,972.35479,536.47 1,606,306,368.22衍生金融资产 -应收证券清算款 -应收利息 -27,954,283.3227,954,283.32应收申购款 -455,477.66

150、455,477.66其他资产 -资产总计 33,004,127.30-97,927,461.00961,255,398.40546,643,972.3529,139,297.45 1,667,970,256.50负债 卖出回购金融资产款 229,999,545.00-229,999,545.00应付证券清算款 -应付赎回款 -273,524.67273,524.67应付管理人报酬 -776,434.38776,434.38应付托管费 -238,902.86238,902.86应付销售服务费 -153,671.12153,671.12应付交易费用 -16,948.6916,948.69应交税费

151、-应付利息 -15,497.1215,497.12其他负债 -1,104,000.001,104,000.00负债总计 229,999,545.00-2,578,978.84232,578,523.84利率敏感度缺口 -196,995,417.70-97,927,461.00961,255,398.40546,643,972.3526,560,318.61 1,435,391,732.66 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 1该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测算的理论变动值； 2假定所有期限的

152、利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化； 假设 3此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 50对资产负债表日基金资产净值的对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：万元）影响金额（单位：万元） 相关风险变量的变动相关风险变量的变动 2009-12-31 2008-12-31 市场利率下降 25 个基点 增加约 464 市场利率下降 25 个基点分析 市场利率上升 25 个基点 下降约 464 市场利率上升 25 个基点 7.4.13.4.2 外汇风险 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金

153、的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 2009 年 12

154、 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 项目 公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 84,592,090.338.78479,536.47 0.03衍生金融资产权证投资 - -合计 84,592,090.338.78479,536.47 0.03 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 1.测算假定市场股票价格发生变化时， 本基金股票资产相应的理论变动值；假设 2.测算时期为 3 个月，对于交易少于 3 个月的资产，默认其波动与指数同步。 对资产负债表

155、日基金资产净值的对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：万元）影响金额（单位：万元） 相关风险变量的变动相关风险变量的变动 2009-12-31 沪深 300 指数上升 5% 增加约 423 分析 沪深 300 指数下降 5% 下降约 423 注: 2008 年 12 月 31 日， 本基金持有的股票投资的公允价值占基金资产净值比例为 0.03%， 其他的市场因素（如市场价格变化）对本基金资产净值无重大影响。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 51 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至

156、资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 84,592,090.335.81 其中：股票 84,592,090.335.812 固定收益投资 858,728,496.2358.97 其中：债券 858,728,496.2358.97 资产支持证券 -3 金融衍生品投资 -4 买入返售金融资产 - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 -5 银行存款和结算备付金合计 148,286,130.0610.186 其他资

157、产 364,499,282.1425.037 合计 1,456,105,998.76100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元）占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 1,274,552.630.13B 采掘业 -C 制造业 52,867,968.615.49 C0 食品、饮料 9,645,422.131.00 C1 纺织、服装、皮毛 - C2 木材、家具 - C3 造纸、印刷 1,259,571.090.13银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 52 C4 石油、化学、塑胶

158、、塑料 5,571,000.430.58 C5 电子 1,292,731.300.13 C6 金属、非金属 2,006,022.340.21 C7 机械、设备、仪表 26,106,961.492.71 C8 医药、生物制品 6,986,259.830.73 C99 其他制造业 -D 电力、煤气及水的生产和供应业-E 建筑业 2,885,645.280.30F 交通运输、仓储业 1,233,234.000.13G 信息技术业 13,080,294.961.36H 批发和零售贸易 4,478,307.750.47I 金融、保险业 -J 房地产业 1,158,954.970.12K 社会服务业 4,

159、538,596.320.47L 传播与文化产业 3,074,535.810.32M 综合类 - 合计 84,592,090.338.78 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 8.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 8.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 （元） 占基金资产净值比例（）1 601299 中国北车 1,046,0276,412,145.510.672 30002

160、8 金亚科技 181,5645,639,377.840.593 300022 吉峰农机 73,7174,478,307.750.474 002311 海大集团 117,9274,426,979.580.465 002304 洋河股份 33,4073,808,063.930.406 300001 特锐德 89,5823,783,943.680.397 300004 南风股份 81,7023,199,450.320.338 300027 华谊兄弟 55,4673,074,535.810.329 300026 红日药业 30,1482,749,497.600.2910 601888 中国国旅 131

161、,0602,744,396.400.2811 300029 天龙光电 79,9872,327,621.700.2412 300009 安科生物 54,4272,322,400.090.2413 300011 鼎汉技术 31,3252,192,750.000.2314 002318 久立特材 60,2181,995,022.340.2115 002317 众生药业 26,7821,895,362.140.2016 300007 汉威电子 42,3131,862,195.130.1917 300019 硅宝科技 41,7541,826,319.960.1918 300003 乐普医疗 34,446

162、1,763,635.200.18银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 5319 300035 中科电气 35,6851,727,867.700.1820 300012 华测检测 39,8281,718,179.920.1821 300017 网宿科技 37,5441,603,504.240.1722 002310 东方园林 13,9141,542,784.320.1623 002324 普利特 42,7161,478,827.920.1524 002315 焦点科技 21,1001,459,698.000.1525 002330 得利斯 107,0091,410,378.620

163、.1526 300025 华星创业 29,4111,354,964.770.1427 002325 洪涛股份 40,4721,342,860.960.1428 300014 亿纬锂能 32,6861,292,731.300.1329 002299 圣农发展 50,9211,274,552.630.1330 300005 探路者 29,1771,259,571.090.1331 300013 新宁物流 37,6561,233,234.000.1332 300002 神州泰岳 11,3891,198,122.800.1233 002326 永太科技 37,8491,183,538.230.1234

164、 002305 南国置业 59,2211,158,954.970.1235 002316 键桥通讯 35,9531,119,216.890.1236 002319 乐通股份 34,0191,064,114.320.1137 002323 中联电气 24,197981,672.290.1038 002322 理工监测 14,995927,890.600.1039 002312 三泰电子 19,736927,789.360.1040 002313 日海通讯 17,281705,410.420.0741 601117 中国化学 14,00076,020.000.0142 300039 上海凯宝 50

165、019,000.000.0043 300041 回天胶业 50018,200.000.0044 002333 罗普斯金 50011,000.000.008.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前或前 20 名的股票明细名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（）1 601668 中国建筑 23,306,848.181.622 601618 中国中冶 11,844,710.820.833 600232

166、金鹰股份 8,185,584.050.574 601299 中国北车 5,815,910.120.415 601788 光大证券 4,418,368.000.316 002311 海大集团 3,301,956.000.237 300001 特 锐 德 2,132,051.600.158 300028 金亚科技 2,051,673.200.149 002304 洋河股份 2,004,420.000.1410 600227 赤 天 化 1,921,831.590.13银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 5411 300004 南风股份 1,870,158.780.1312 300

167、026 红日药业 1,808,880.000.1313 300027 华谊兄弟 1,585,246.860.1114 601888 中国国旅 1,543,886.800.1115 002317 众生药业 1,473,010.000.1016 300029 天龙光电 1,454,163.660.1017 002330 得 利 斯 1,410,378.620.1018 002318 久立特材 1,385,014.000.1019 300022 吉峰农机 1,308,476.750.0920 300035 中科电气 1,284,660.000.09注：买入金额不包括相关交易费用。 8.4.2 累计卖

168、出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（）1 601668 中国建筑 26,941,876.841.882 601618 中国中冶 11,403,929.200.793 600232 金鹰股份 8,798,234.890.614 601788 光大证券 4,925,791.000.345 002294 信 立 泰 2,004,408.000.146 600227 赤 天 化 1,992,892.890.147 002

169、285 世联地产 1,583,789.200.118 002275 桂林三金 1,535,102.910.119 002276 万马电缆 1,465,283.250.1010 002277 家 润 多 1,269,450.000.0911 002283 天润曲轴 1,199,455.040.0812 002292 奥飞动漫 1,019,365.080.0713 002284 亚太股份 881,476.520.0614 002281 光迅科技 845,560.480.0615 002296 辉煌科技 589,961.750.0416 002287 奇正藏药 586,596.800.0417 00

170、2298 鑫龙电器 506,269.610.0418 002280 新 世 纪 449,869.800.0319 002297 博云新材 448,663.390.0320 300036 超图软件 19,410.000.00注：卖出金额不包括相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 107,034,205.18卖出股票收入（成交）总额 68,467,386.65银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 55注：买入股票成本及卖出股票收入均不包括相关交易费用。 8.5

171、 期末按债券品种分类的债券投资组合 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（）1 国家债券 372,507,397.5038.682 央行票据 246,369,000.0025.583 金融债券 71,059,000.007.38 其中：政策性金融债 71,059,000.007.384 企业债券 83,245,000.008.645 企业短期融资券 -6 可转债 85,548,098.738.887 其他 -8 合计 858,728,496.2389.178.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资

172、明细 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张）公允价值（元） 占基金资产净值比例（） 1 010203 02 国债 1,035,600104,937,348.00 10.902 010112 21 国债 1,022,280104,834,814.00 10.893 010110 21 国债 1,010,880103,402,915.20 10.744 080162 08 央票 62 700,00072,128,000.00 7.495 080153 08 央票 53 500,00051,480,000.00

173、5.358.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 56报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 或在本报告编制日前一年内受到公开谴责

174、、处罚的情况。 8.9.2 8.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.9.3 期末其他各项资产构成 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 250,000.002 应收证券清算款 351,562,447.083 应收股利 -4 应收利息 12,452,503.125 应收申购款 234,331.946 其他应收款 -7 其他 -8 合计 364,499,282.14 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代

175、码 债券名称 公允价值(元) 占基金资产净值比例（）1 110003 新钢转债 18,244,483.801.892 110598 大荒转债 8,019,906.800.833 125709 唐钢转债 7,314,600.000.764 125960 锡业转债 2,151,794.700.22 8.9.5.1 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.9.5.1 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值(元) 占基金资产净值比例（%） 流通受限情况说明 1 601299 中国北车 6,412,145.510.67 网下申购

176、2 300028 金亚科技 5,639,377.840.59 网下申购 3 300022 吉峰农机 4,478,307.750.47 网下申购 4 002311 海大集团 4,426,979.580.46 网下申购 5 002304 洋河股份 3,808,063.930.40 网下申购 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 576 300001 特锐德 3,783,943.680.39 网下申购 7 300004 南风股份 3,199,450.320.33 网下申购 8 300027 华谊兄弟 3,074,535.810.32 网下申购 9 300026 红日药业 2,749,

177、497.600.29 网下申购 10 601888 中国国旅 2,744,396.400.28 网下申购 9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：人民币元 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人户数（户） 户均持有的基金份额 持有份额 占总份额比例持有份额 占总份额比例银河银信添利债券A 341 1,547,615.79 525,306,700.74 99.54%2,430,283.45 0.46%银河银信添利债券B 6157 63,519.85 159,298,825.63

178、 40.73%231,792,871.94 59.27% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 份额 级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 - - - - - - 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 合计 - - 10 开放式基金份额变动 10 开放式基金份额变动 单位： 份 基金名称 银河银信添利债券 A 银河银信添利债券 B 基金合同生效日（2007 年 3 月 14 日）-2,450,672,675.34银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 58基金份额总额 本报告期期初基金份额总

179、额 895,325,104.63431,188,213.72本报告期基金总申购份额 1,450,024,055.80376,024,470.19减：本报告期基金总赎回份额 1,817,612,176.24416,120,986.34本报告期基金拆分变动份额 -本报告期期末基金份额总额 527,736,984.19391,091,697.5711 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门

180、的重大人事变动 一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动： 1、2009 年 8 月 14 日在中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报上刊登了银河基金管理有限公司关于副总经理变动的公告 ， 姜皓先生不再担任公司副总经理职务。 2、2009 年 9 月 10 日在中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报上刊登了银河基金管理有限公司关于副总经理变动的公告 ， 王娟凤女士不再担任公司副总经理职务。 3、2009 年 9 月 12 日在中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报上刊登了银河基金管理有限公司关于聘任督察长的公告 ，聘任李昇先生担任督察长。 二、报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生

181、重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 5911.4 基金投资策略的改变 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为统一公司和基金审计机构，提高审计效率，经公司董事会审议通过，本基金审计机构改聘为安永华明会计师事务所。 本基金管理人已履行了必要的更换程序， 并于 2010年 2 月 3 日发布

182、关于旗下基金改聘会计师事务所的公告。 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所的报酬为 60,000.00 元人民币。目前该会计师事务所已向本基金提供 1 年的审计服务 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人

183、民币元 股票交易 回购交易 债券交易 权证交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元数量 成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 备注 中 信建投 1 54,062,724.82 78.96% 7,051,200,000.00 100.00%868,719,787.1285.58%2,314,107.29100.00% -0.00%-银 河证券 1 14,404,661.83 21.04% - -146,329,248.2714.42%- - 11,703.941

184、00.00%- 11.8 其他重大事件 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 60期 1 银河基金管理有限公司旗下基金关于新增申银万国证券股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.1.7 2 银河基金管理有限公司网上交易关于开通平安银行、 临商银行和潍坊市商业银行的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.1.7 3 银河基金管理有限公司网上交易关于开通中国民生银行的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.

185、1.14 4 银河基金管理有限公司关于网上交易建设银行借记卡投资者基金申购费率调整的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.1.20. 5 银河银信添利债券型证券投资基金 2008 年 4 季度季报 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.1.20 6 银河基金管理有限公司关于旗下开放式基金新增宏源证券股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.2.6 7 银河基金管理有限公司关于提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证明文件的提示性公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网

186、站 2009.2.23 8 银河银信添利债券型证券投资基金第七次分红公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.3.19 9 银河银信添利债券型证券投资基金 2008 年年度报告摘要 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.3.27 10 银河银信添利债券型证券投资基金关于新增中国农业银行为代销机构的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.4.3 11 银河基金管理有限公司关于增加注册资本及变更注册地的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.4.11 12 银河银信添利债券型证券投资基

187、金 2009 年 1 季度季报 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.4.22 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 6113 银河银信添利债券型证券投资基金招募说明书（更新摘要） 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.4.28 14 银河基金管理有限公司关于旗下开放式基金新增国信证券股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.5.14 15 银河银信添利债券型证券投资基金第八次分红公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.6.3. 16 银河基金管

188、理有限公司关于旗下基金网上交易申购费率优惠的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.6.4 17 银河基金管理有限公司关于旗下开放式基金新增江海证券经纪有限责任公司为代销机构的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.6.12 18 银河基金管理有限公司关于旗下开放式基金新增华宝证券经纪有限责任公司为代销机构的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.6.18 19 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年 2 季度季报 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.7.20 20 银河

189、银信添利债券型证券投资基金第九次分红公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.7.22 21 关于暂停银河银信添利债券型证券投资基金申购与转入业务的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.7.27 22 银河基金管理有限公司关于恢复银河银信添利债券型证券投资基金申购及转入的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.8.3 23 银河基金管理有限公司关于旗下开放式基金新增天相投资顾问有限公司为代销机构的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.8.3 24 关于暂停银河银信添利债券型

190、证券投资基金申购与转入业务的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.8.5 25 银河基金管理有限公司关于副总经理变动的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.8.14. 26 银河基金管理有限公司关于恢复银河银信添利债券型证券投资基中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.8.24. 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 62金申购及转入的公告 27 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年报 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.8.26 28 银河基金管理有

191、限公司关于副总经理变动的公告. 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.9.10 29 银河基金管理有限公司关于旗下开放式基金新增信达证券股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.9.11 30 银河基金管理有限公司关于聘任督察长的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.9.12. 31 关于银河基金管理有限公司旗下基金投资创业板上市证券的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.9.24 32 银河银信添利债券型证券投资基金关于在中国建设银行股份有限公司开通基

192、金定期定额投资业务的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.9.30 33 关于暂停银河银信添利债券型证券投资基金申购、 转入与定投业务的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.10.16 34 银河银信添利债券型证券投资基金招募说明书（更新摘要） 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.10.24 35 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年 3 季度季报 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.10.27 36 银河银信添利债券型证券投资基金第十次分红公告 中国证券报 、 上海

193、证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.10.29 37 银河基金管理有限公司关于恢复银河银信添利债券型证券投资基金申购、转入及定投业务的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.10.30 38 银河基金管理有限公司关于参加国信证券股份有限公司基金定期定额投资业务的公告 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、公司网站 2009.11.20 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 6312 备查文件目录12 备查文件目录 1、中国证监会批准设立银河银信添利债券型证券投资基金的文件 2、 银河银信添利债券型证券投资基金基金合同 3、 银河银信添利债券型证券投资基金托管协议 4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件 5、银河银信添利债券型证券投资基金财务报表及报表附注 6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告 7、 查阅地点：上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼 8、 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司。 咨询电话：(021)38568888 /400-820-0860 公司网址：http:/ 银河基金管理有限公司 二一年三月二十六日