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1、国民技术股份有限公司鉴 证 报 告大 信 专 审字 2012 第 1-0368 号大信会计师事务有限公司DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS目录鉴证报告 自评报告 会计师事务所营业执照、资格证书第 1-2 页第 3-14 页内部控制鉴证报告大信专审字2012第 1-0368 号国民技术股份有限公司全体股东：我们接受委托，对国民技术股份有限公司(以下简称“贵公司”)于后附的国民技术股份有限公司关于2011年12月31日与财务报表相关的内部控制的自评报告(以下简称“自评报告”)中所述的贵公司2011年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证。一、管
2、理层对内部控制的责任按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是贵公司管理层的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有限制，存在
3、由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。四、鉴证意见我们认为，贵公司按照企业内部控制基本规范标准建立的与财务报表相关的内部控制于2011年12月31日在所有重大方面是有效的。- 1 -五、其他说明本鉴证报告仅供贵公司申请首次公开发行股票并上市申报之用，不得用于其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请首次公开发行股票所必备的文件，随其他申报材料一起上报。大信会计师事务有限公司中 国 北 京- 2 -中国注册会计师：中国注册会计师：二一二年三月十五日
