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1、名 称 差旅费管理制度 编 号 起 草 审 核 批 准 版 本 发布 日期 实施 日期 修订 状态 一、目的 加强出差管理，本着“合理开支,保证工作,降低费用”的原则,参照市场消费水平,结合公司实际情况,特制订本制度. 二、适用范围 适用于公司所有员工. 三、职责 公司综合办公室负责制订、修订、执行,计划财务部负责监督执行。 四、正文 出差申请、批准与预借款 11 员工出差，需填写“出差申请单，按批准权限审批后出差:3 天以内(含 3 天） ，部门负责人审核；3 天以上由部门负责人、主管副总审核；副总出差由总经理批准。 1.出差借款时,须出示“出差申请单。报销差旅费时，将“出差申请单作为附件存
2、查。 无 “出差申请单” ， 计划财务部不予办理借款 借款金额原则上不能超过当次出差费用预算的 8%。 2差旅费报销范围 车船机费：含长途汽车费、火车票费、飞机票及附加费、轮船票费。 住宿费、出差补助费. 市内交通费. 杂费:国家批准并统一印制的送、订票费、保险费用等其他杂费. 3.差旅费报销标准 出差人员的各项差旅费补助因职位、地域等因素的差异而不同。 3。车船机费 3.1。1 副总经理以上人员，可乘座飞机经济舱。 3。1。中层及以下人员乘坐火车超过 40 公里(含00 公里）,可享受火车硬卧。 。1.3 中层及以下人员因特殊情况需乘飞机、火车软卧等出差的,须先由总经理批准,否则超标准差价部
3、分自理。 3.1。4 报销的车船票原则上是微机打印票，含有起止站点、日期、票价等要素。限制定额票和长条票的报销，特殊准予报销的,需注明时间、起止地点、公里里程。 。5 夜间乘坐长途汽车，连续在小时以上导致不能住宿，另外给予每人每次 20 元补助。 。住宿费 3.。出差人员住宿费执行标准内实报实销,超支自理具体标准如下: 区 域 级 别 北京、上海、广州及特区 内地省城及沿海城市 地县级 备注 董事长 不限 1、 公司特别安排总经理 视情况而定 的活动除外。 2、对方招待的，公司不予报销。 分公司总经理 500 30 240 副总经理级 350 300 200 中 层 正职 10 10 80 中
4、 层 副职 120 8 60 主 管 级 80 0 50 员 工 4 3。2 住宿费凭住宿票按上述标准报销;确实出差但无住宿发票的，按上述标准的 60%报销。 3。2.3 住宿天数按自然天数计算,算头不算尾,并扣除夜间乘车天数。 伙食补助费 3。3.1 出差伙食补助，按照实际天数扣减 1 天计算。标准如下: 区 域 级 别 北京、上海、广州及特区 内地省城及沿海城市 地县级 备注 董事长 不限 出差乘坐火车或公共汽车晚上住宿在车上的，按此标准进行补贴,不计住宿费用(指火车或汽车到达时间在零晨:0以后到达出差目的地） 总经理 视情况而定 分公司总经理 80 150 100 副总经理级 2 0 8
5、0 中 层 正职 8 7 0 中 层 副职 60 5 30 主 管 级 30 20 员 工 25 0 15 .参加研讨会、短期培训学习,交纳会费、培训费含有食宿费的,不计发补助. 3。3。3 短期进修培训学习，所交纳费用中不含餐费的，按出差补助费的 80计发。 .3。4 长期外出学习人员,享受出差补助费的0%，其他不补。 34 市内交通费 3.。1 包括出租车票、市内公交票、地铁票、人力车票等，副总经理级以上人员凭票实报;中层及以下人员包干使用,每人每天补助 1元，出租车、市内交通票不再报销. .。2 驾、乘坐本公司车辆出差的不计发市内交通费。 3。中层及以下人员因特殊原因确需报销出租车费的,
6、不再享受市内交通费包干补助。 。4 培训学习或参加会议期间不予补助市内交通费,只补首尾两天。 3.5 电话费用补助 通讯费用未包干的,每天补助 10 元/人；参加培训学习的,每天补助 5元/人.此外公司不再报销电话费.出差期间因公发生的传真费、邮寄费、复印费据实报销. 3.带车出差规定 。6.副总以上人员出差带司机和公司车的，住宿费和伙食补助按各自标准报销;其他人员出差带司机和公司车的,司机住宿费由带车人统一报销,标准为“带车人相应标准司机相应标准”,伙食补助按各自标准报销。 。同性别人员出差,两人只计算壹人住宿费 .差旅费报销程序 4。提请 4。1。1 出差人员回公司后，应在三日内将有关单据
7、粘好填妥，如实填写“差旅费报销单”及“出差完成情况报告”,交部门经理、主管副总审核。 4。12 根据级别,由直接领导审核:出差事由、出差地点、出差起止天数、出差任务完成情况和其他相关业务情况. 4。2 审核 4.2。1 出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表参加会议或培训的,报账时应提交会议通知等资料。 4。2。财务部对以下项目负责审核:差旅费标准、后附原始凭证与总金额是否相符、票据是否合法、零星购置物品是否办理相关手续、特许业务费是否预先批准等. 4。3 报销 4.3。1 差旅费报销单经主管领导核准,财务
8、部报总经理集中审批后,由出纳通知报销人领款,根据其借(欠)款及应报销金额，多退少补。 4。3。2 当次出差经办业务所发生的其他费用,在同一时间内分别单项报销 4.3.3 两人以上一同出差,必须一次报销。 5其他 5。1 出差借款一律前清后借,逾期 20 天不报或不能清账者,财务部负责从其薪资中扣除,直至扣完 5。出差期间招待餐费回公司报销的，一次扣参加招待人员半天出差补助费. 5。3 公司邀请外单位人员为公司出差，参照公司差旅费标准的有关规定,由总经理、副总经理事先决定其差旅费报销标准。 5。4 出差到市外、省外，能住办事处的一律要住办事处。 .5 市场营销部的管理、内勤人员出差按本制度执行,业务人员根据工作内容另行制订差旅费标准,不执行本制度。 五、附则 本制度自颁布之日起执行,由计划财务部负责解释。
