oracle财务管理系统培训手册总帐模块

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1、GL001-1 Oracle财务管理系统培训手册 总帐模块GL YYYYYYYYY1GL001-2 UNIT1 总帐模块概述总帐模块概述 UNIT2 基基 本本 概概 念念 UNIT3 总帐业务处理流程总帐业务处理流程 UNIT4 凭证录入管理凭证录入管理 UNIT5 凭证复核和登帐凭证复核和登帐 UNIT6 帐户余额查询和维护帐户余额查询和维护 UNIT7 总总 帐帐 报报 表表 UNIT8 总帐预算管理总帐预算管理 UNIT9 总帐中的外币业务总帐中的外币业务 总帐模块课程介绍 YYYYYYYYY2GL001-3 UNIT1 总帐模块概述总帐模块介绍总帐模块和其他模块的关系 总帐模块的一个

2、会计业务周期 YYYYYYYYY3GL001-4总帐模块概述模块介绍总帐模块是整个Oracle应用系统的核心模块 总帐模块主要功能如下： 1.会计和财务信息的记录和集取 2.完成财务监测和控制 3.进行财务信息的分析和报告 YYYYYYYYY4GL001-5总帐模块概述模块介绍(续)总帐模块为企业提供了完善的数据收集、处理功能，可以满足财务报表、财务核算、管理的需求。YYYYYYYYY5GL001-6总帐模块概述和其他模块的关系YYYYYYYYY6GL001-7总帐模块概述会计业务周期YYYYYYYYY7GL001-8 弹性域（Flexfield）和值集（Value Set） 科目结构和帐簿

3、菜单、职责和预制文件 关于工具栏、功能键和文件夹的使用 UNIT2 根本概根本概 念念 YYYYYYYYY8GL001-9根本概 念 弹性域和值集弹性域是弹性域是OracleOracle描述某一事务或实体的一种方法。一个弹性域由多描述某一事务或实体的一种方法。一个弹性域由多个段组合起来，每个段是弹性域内的单个子字段个段组合起来，每个段是弹性域内的单个子字段 。 1. 1.关键弹性域关键弹性域Key FlexfieldsKey Flexfields 2. 2.描述性弹性域描述性弹性域Descriptive FlexfieldsDescriptive Flexfields。弹性域中每一个段对应一个

4、值集弹性域中每一个段对应一个值集Value setsValue sets，一个值集可以包，一个值集可以包含许多具体值集值。在段中输入或选择值时，弹性域会验证每个含许多具体值集值。在段中输入或选择值时，弹性域会验证每个段的有效值集一个值集。段的有效值集一个值集。 YYYYYYYYY9GL001 -10根本概 念 科目结构和帐簿帐套概述帐套概述帐套Set of Books，简称SOB)： 通俗地讲，帐套就是一系列帐簿如明细帐、总分类帐等的组合，我们的财务业务全记录在帐簿中。 从系统角度讲，总帐帐套确定了一个企业所采用的会计科目结构、会计日历、记帐货币等根本因素，另外还有一些控制选项，如是否采用预算

5、、平均余额等。YYYYYYYYY10GL001 -11根本概 念 科目结构和帐簿科目结构 Oracle 会计科目结构决定了财务记帐的帐，它采用了弹性域的概念，是分会计科目结构决定了财务记帐的帐，它采用了弹性域的概念，是分段结构，最长可段结构，最长可3030个段，每段各取一值形成一个组合，称为帐户。个段，每段各取一值形成一个组合，称为帐户。借：001.HQIT.5503006.TONY.0 2000 贷：001.0.1001.0.0 2000公司段公司段 部门段部门段 科目段科目段 .备用段备用段YYYYYYYYY11GL001 -12根本概 念 科目结构和帐簿科目结构续各段含义各段含义 公司段

6、：进行独立财务核算的单位。公司段：进行独立财务核算的单位。 部门段：进行费用核算的单位，也叫本钱中心。部门段：进行费用核算的单位，也叫本钱中心。 科目段：自然科目，分为资产、负债、费用、科目段：自然科目，分为资产、负债、费用、本钱、权益等类别。本钱、权益等类别。 备用段：根据需要启用，越多记帐越明细。备用段：根据需要启用，越多记帐越明细。最多允许最多允许3030个段。个段。YYYYYYYYY12GL001 -13根本概 念 菜单、职责和预置文件菜单包括子菜单或菜单工程，每一个菜单工程对应一个或一组特定的功能。责任是 一种授权级别，不同的职责对应和使用特定的功能和系统报表，每个用户均具有至少一种

7、或多种责任，并且几个用户可以共享同一责任。预置文件是一组可影响应用运行方式的可更改选项。预置文件选项可以设置在以下四个层次之一或更多：站点、应用、责任和用户。 YYYYYYYYY13GL001 -14根本概 念 工具栏、功能键和文件夹使用工具栏工具栏功能键功能键文件夹文件夹YYYYYYYYY14GL001 -15UNIT3 总帐业务处理流程 业务背景和数据录入操作步骤 余额查询和报表提交 YYYYYYYYY15GL001 -16总帐业务处理流程 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并凭证引入YYYYYY

8、YYY16GL001 -17STEP1：翻开会计期 STEP2：手工录入一个凭证批和假设干凭证 STEP3：复核 STEP4：登帐 总帐业务处理流程数据录入操作步骤 YYYYYYYYY17GL001 -18STEP5：帐户余额查询和业务追索帐户余额查询和业务追索 SETP6：提交系统标准报表提交系统标准报表 STEP7：提交提交FSG报表报表 SETP8：关闭会计期关闭会计期 总帐业务处理流程余额查询和报表提交 YYYYYYYYY18GL001 -19UNIT4 凭证录入管理凭证来源和分类，总帐会计期间 凭证修改和调整 反冲凭证 利用经常性和成批分配凭证的产生凭证 通过总帐接口引入外部或子模块

9、凭证 YYYYYYYYY19GL001 -20总总帐帐凭凭证证的的产产生生方方式式凭证录入管理来源、分类、总帐会计期间YYYYYYYYY20GL001 -21凭证录入管理来源、分类、总帐会计期间业务来源凭证来源应收帐款应收款应付帐款应付款等固定资产资产等库存库存等总帐成批分配、兑换、公司间、重估、合并、结转、经常性、人工、预算日记帐、转帐等采购采购等项目项目YYYYYYYYY21GL001 -22凭证录入管理来源、分类、总帐会计期间业务来源主要凭证类型应收帐款借项通知单、贷项通知单、收入、收据、杂项收据、销售发票、贷项通知单等应付帐款采购发票、付款等固定资产增加、报废、折旧、转移、调整等库存接

10、收、MTL（物料业务）等总帐重估、合并、记帐凭证等采购采购等YYYYYYYYY22GL001 -23 会计日历中定义了会计年度和会计期，这种定义来源于会计的两种假设：会计日历中定义了会计年度和会计期，这种定义来源于会计的两种假设：持续经营与会计分期。会计分期有助于定期检查企业的经营状况。持续经营与会计分期。会计分期有助于定期检查企业的经营状况。 通常按自然日历定义会计年度与会计期，每一期的起止日可由企业自己决通常按自然日历定义会计年度与会计期，每一期的起止日可由企业自己决定。定。总帐会计期间总帐会计期间凭证录入管理来源、分类、总帐会计期间YYYYYYYYY23GL001 -24会计期间类型：月

11、、季度、年度、自定义会计期间类型：月、季度、年度、自定义会计年度类型：会计年度、日历年度会计年度类型：会计年度、日历年度会计期间状态：翻开、关闭、永久关闭、从不翻开、将来会计期间状态：翻开、关闭、永久关闭、从不翻开、将来_录入录入凭证录入管理来源、分类、总帐会计期间总帐会计期间续YYYYYYYYY24GL001 -25凭证只是存盘，尚未做其他动作。凭证只是存盘，尚未做其他动作。 凭证已进行了资金检查或准备，但还没有提交审批凭证已进行了资金检查或准备，但还没有提交审批 。凭证已进行审批，但还没有过帐凭证已进行审批，但还没有过帐 。凭证录入管理凭证修改和调整 YYYYYYYYY25GL001 -2

12、6凭证录入管理反冲凭证 凭证已经过帐，那么只能通过补记一张凭证调整或将原分录冲回。凭证已经过帐，那么只能通过补记一张凭证调整或将原分录冲回。 YYYYYYYYY26GL001 -27三种类型的重复性分录三种类型的重复性分录 框架分录框架分录 标准分录标准分录 公式分录公式分录 凭证录入管理经常性和成批分配凭证YYYYYYYYY27GL001 -28经常性凭证例如经常性凭证例如凭证录入管理经常性和成批分配凭证借：帐户 A X1 帐户 B X2 帐户 C X3 贷： 帐户 Z Y经常性凭证示例YYYYYYYYY28GL001 -29定义经常性分录定义经常性分录凭证录入管理经常性和成批分配凭证YYY

13、YYYYYY29GL001 -30计提通信业务收入的应交营业税计提通信业务收入的应交营业税 凭证录入管理经常性和成批分配凭证目标：营业税金及附加_营业税来源：通信业务收入计提比例。由于收入帐户余额在借方，而应交税金帐户余额在贷方，因此要加负号。YYYYYYYYY30GL001 -31计提预收帐款计提预收帐款_ _预付费业务的应交营业税预付费业务的应交营业税 凭证录入管理经常性和成批分配凭证YYYYYYYYY31GL001 -32计提应交教育费附加计提应交教育费附加 凭证录入管理经常性和成批分配凭证YYYYYYYYY32GL001 -33定义成批分配凭证定义成批分配凭证 凭证录入管理经常性和成批

14、分配凭证YYYYYYYYY33GL001 -34成批分配凭证例如成批分配凭证例如凭证录入管理经常性和成批分配凭证100203050成批分摊凭证示意图YYYYYYYYY34GL001 -35定义成批分配公式定义成批分配公式 凭证录入管理经常性和成批分配凭证YYYYYYYYY35GL001 -36总帐接口概念总帐接口概念例如：从应付模块引入发票和付款对应的凭证例如：从应付模块引入发票和付款对应的凭证 凭证录入管理通过总帐接口引入凭证 YYYYYYYYY36GL001 -37应收帐款传送参数设置应收帐款传送参数设置 凭证录入管理通过总帐接口引入凭证 将该日期前的所有已审批的发票引入日记帐。YYYYY

15、YYYY37GL001 -38提交传送请求提交传送请求 凭证录入管理通过总帐接口引入凭证 YYYYYYYYY38GL001 -39总帐中导入日记帐总帐中导入日记帐 凭证录入管理通过总帐接口引入凭证 YYYYYYYYY39GL001 -40UNIT5 凭证复核和登帐总帐模块中两种凭证复核方式 凭证登帐 YYYYYYYYY40GL001 -41凭证复核和登帐两种凭证复核方式 YY审批是否允许自审批？按管理层提交直接提交审批人审批权限满足需求？授权其他人进行审批审批权限满足需求？请求送达满足审批权限的审批人自审批NYNNYYYYYYYYY41GL001 -42凭证复核和登帐过帐 子模块凭证子模块凭证

16、总帐凭证总帐凭证自动过自动过帐帐? ?手工过帐手工过帐审批审批运行自动过运行自动过帐程序帐程序结束结束有无有无 例外？例外？开始开始NONOYESYES自动过自动过帐系统帐系统设置设置YYYYYYYYY42GL001 -43 UNIT6 帐户余额查询和维护 公司间和悬帐帐户的概念和使用 汇总模板 帐户余额查询和追索 帐户成批维护 YYYYYYYYY43GL001 -44定义汇总帐户定义汇总帐户 帐户余额查询和维护汇总模板点击“模板栏，进入“会计科目表窗口。YYYYYYYYY44GL001 -45汇总模板例如汇总模板例如 帐户余额查询和维护汇总模板定义汇总模板 其中D表示明细值，该模板的含义/作

17、用是：对BANK所标识的科目进行汇总。在本例中，BANK标识了1002，因此，它建立后，便产生了银行存款1002的余额。001.0.10020050001.0.0 -3000001.0.10020010001.0.0 -5000001.0.10020010002.0.0 20000001.0.10020010001.0.0 10000001.0.1002.0.0 22000YYYYYYYYY45GL001 -46帐户余额查询和维护查询与追索 开始开始汇总汇总查询？查询？查询明细查询明细科目余额科目余额结束结束查询汇查询汇总余额总余额汇总汇总模板模板查找对应查找对应 会计凭证？会计凭证？Dril

18、ldownDrilldown查看会查看会计凭证计凭证NOYESYESNO帐户查询流程图YYYYYYYYY46GL001 -47帐户余额查询和维护查询与追索 001.0.1002.0.0 22000001.0.10020010001.0.0 5000001.0.10020010002.0.0 20000001.0.10020050001.0.0 -3000001.0.10020010001.0.0 10000001.0.10020010001.0.0 -5000凭证发票/收付款凭证行明细帐户汇总帐户查询的追溯功能YYYYYYYYY47GL001 -48UNIT7 总帐报表 Oracle FSG

19、目录集和行顺序 报表输出 YYYYYYYYY48GL001 -49总帐报表Oracle FSG 根本报表定义顺序1 定义行集通常，行集定义了科目2 定义列集通常，列集定义了余额类型3 合成报表行集和列集组成根本报表YYYYYYYYY49GL001 -50定义行定义行 总帐报表Oracle FSG YYYYYYYYY50GL001 -51定义栏定义栏 总帐报表Oracle FSG YYYYYYYYY51GL001 -52定义栏集标题定义栏集标题 总帐报表Oracle FSG YYYYYYYYY52GL001 -53总帐报表Oracle FSG 定义财务报表定义财务报表 YYYYYYYYY53GL

20、001 -54目录集目录集行顺序行顺序总帐报表目录集和行顺序 YYYYYYYYY54GL001 -55定义目录集定义目录集总帐报表目录集和行顺序 YYYYYYYYY55GL001 -56定义行顺序定义行顺序 总帐报表目录集和行顺序 YYYYYYYYY56GL001 -57ADIADI请求中心请求中心 总帐报表报表输出 点击此按钮，进入查询报表界面。YYYYYYYYY57GL001 -58查询已生成报表查询已生成报表 总帐报表报表输出 、找到已在中生成的报表、将该报表添加到。YYYYYYYYY58GL001 -59在在ADIADI中输出报表中输出报表 总帐报表报表输出 公布报表YYYYYYYYY

21、59GL001 -60输出选项设置输出选项设置 总帐报表报表输出 选择输出类型查找预设置应用模板YYYYYYYYY60GL001 -61UNIT8 总帐预算管理Oracle 预算和预算控制 定义、输入预算和使用预算 YYYYYYYYY61GL001 -62总帐预算管理预算和预算控制 定义一个预算，以决定某个会计期范围内的估计金额。预算有三种状态： 未结：可以更新 当前：可以更新，为多数查询的默认值，每帐套只能一个 冻结：不能更新决定是否采用预算日记帐方式输入预算。对于主-从预算，要为低层预算指定一个主预算。YYYYYYYYY62GL001 -63总帐预算管理预算和预算控制 定义使用预算的部门，

22、以及进行预算的帐户。YYYYYYYYY63GL001 -64总帐预算管理预算和预算控制 无：不使用资金检查及保存资金，仅在查询及报表中反映预算与实际发生额的差异。建议：检查时假设发现资金缺乏，给出警告，但仍进行资金保存。这允许超额使用预算。绝对：假设检查发现资金缺乏，那么不允许资金保存。未通过资金保存的凭证不能过帐。预算控制三个级别YYYYYYYYY64GL001 -65总帐预算管理预算和预算控制 输入凭证资金检查保留资金控制级别通过检查资金不足无不许保留资金绝对警告预算控制YYYYYYYYY65GL001 -66定义、输入预算流程图定义、输入预算流程图 总帐预算管理定义、输入预算和使用预算

23、定定 义义 预预 算算定义预算组织定义预算组织输入和更改预算输入和更改预算金额或日记帐金额或日记帐定义成批预算定义成批预算定义预算公式定义预算公式计计 算算 预预 算算冻结预算冻结预算报告预算报告预算YYYYYYYYY66GL001 -67UNIT9 总帐中的外币业务Oracle 总帐外币业务 定义汇率，余额重估 币种转换和外币报表 YYYYYYYYY67GL001 -68总帐中的外币业务Oracle 总帐外币业务 外币凭外币凭证录入证录入凭证库凭证库子模块子模块外币凭证外币凭证开始开始外币凭证外币凭证定义汇率定义汇率外币换算外币换算结束结束子模块凭子模块凭证引入证引入审批审批过帐过帐YYYY

24、YYYYY68GL001 -69每日汇率每日汇率期间汇率期间汇率历史汇率历史汇率总帐中的外币业务定义汇率，余额重估 即期汇率公司汇率用户汇率YYYYYYYYY69GL001 -70输入重输入重估参数估参数是否要是否要冲回冲回审批审批过帐过帐结束结束反冲标记反冲标记生成反生成反冲凭证冲凭证开始开始运行重运行重估程序估程序重估会重估会计凭证计凭证审批审批通过？通过？YESNOYES总帐中的外币业务定义汇率，余额重估 YYYYYYYYY70GL001 -71总帐中的外币业务币种转换和外币报表 开始定义外币定义外币定义外币定义外币记帐本记帐本记帐本记帐本位币币位币币位币币位币币定义转换定义转换定义转换

25、定义转换率类型率类型率类型率类型别离别离别离别离公司公司公司公司用户用户用户用户5-1-94 5-1-94 CND SPOT .83CND SPOT .83 输入分录输入分录输入分录输入分录外币外币外币外币分录分录分录分录自动转换自动转换自动转换自动转换过帐过帐过帐过帐帐户余额帐户余额帐户余额帐户余额报表报表报表报表结束结束结束结束本位本位本位本位币币币币YYYYYYYYY71GL001 -72多报表币种多报表币种 ( (MRC)MRC)： MRC功能功能MRC准那么准那么将将 MRC 与总帐管理系统协同使用与总帐管理系统协同使用 总帐管理系统活动和流程总帐管理系统活动和流程 总帐中的外币业务币种转换和外币报表 YYYYYYYYY72