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1、西部证券股份有限公司首次公开发行申请文件保荐补充说明关于保荐西部证券股份有限公司首次公开发行股票的补充说明中国证券监督管理委员会：招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“我公司”）作为西部证券股份有限公司（以下简称“发行人”或“西部证券”）首次公开发行股票并上市的保荐人，于 2007 年 12 月 11 日向贵会提交了招商证券股份有限公司关于西部证券股份有限公司证券发行保荐书，于 2008 年 8 月 20 日向贵会提交了关于保荐西部证券股份有限公司首次公开发行股票的补充说明，于 2009 年 3 月30 日，向贵会提交了关于保荐西部证券股份有限公司首次公开发行股票的补充说明，于 201
2、1 年 2 月 28 日向贵会提交了招商证券股份有限公司关于西部证券股份有限公司首次公开发行股票并上市之发行保荐书。发行人原已提供的申报财务报表的审计基准日为 2011 年 6 月 30 日。发行人现已将申报财务报表的审计基准日延伸至 2011 年 12 月 31 日，申报会计师已出具了以 2011 年 12 月 31 日为审计基准日的近三年的标准无保留意见的审计报告（中瑞岳华审字2012第 0042 号）。为此，招商证券根据新的审计报告以及上次申报以来发行人的情况，出具本补充说明如下：一、 发行人近三年的资产状况及经营业绩根据中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“中瑞岳华”)出具的
3、中瑞岳华审字2012第 0042 号审计报告，发行人最近三年的资产状况及经营业绩如下：1、发行人近三年资产状况发行人近三年的资产状况如下：2-1-1西部证券股份有限公司首次公开发行申请文件保荐补充说明单位：万元项目资产总计负债总计股东权益合计2011 年 12 月 31 日987,471.02669,714.67317,756.352010 年 12 月 31 日1,242,221.66929,835.60312,386.062009 年 12 月 31 日1,480,904.951,197,046.44283,858.512、发行人近三年营业收入情况单位：万元项目2011 年度2010 年度
4、2009 年度金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）经纪业务收入投资银行业务收入资产管理业务收入自营业务收入其他业务收入合计77,518.498,770.90655.6113,041.093,293.16103,279.2575.068.490.6312.633.19100.00120,151.1415,433.22564.2416,910.47583.11153,642.1878.210.040.3711.010.38100154,411.114,681.6824.613,409.981852.58174,379.9588.552.680.017.691.061003、发行人近三年利润情
5、况单位：万元项目营业收入营业支出营业利润利润总额归属于母公司所有者的净利润2011 年度103,279.2573,086.5730,192.6830,744.2722,323.712010 年度153,642.1883,151.7470,490.4471,162.7953,708.412009 年度174,379.9469,428.21104,951.73105,102.3479,158.09二、发行人符合发行上市条件及其相关规定的说明1、根据中瑞岳华出具的无保留结论的内部控制鉴证报告，发行人于 2011年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。2、发行人符合下
6、列条件：根据经中瑞岳华审计的财务报表（中瑞岳华审字2012第 0042 号审计报告），发行人在 2009 年度、2010 年度及 2011 年度的归属于母公司股东的净利润分别为人民币 79,158.09 万元、人民币 53,708.41 万元、人民币 22,323.71万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为人民币 79,045.162-1-2西部证券股份有限公司首次公开发行申请文件保荐补充说明万元、人民币 53,225.50 万元、人民币 21,919.88 万元，按照扣除非经常性损益前后较低者为计算依据，发行人最近三个会计年度净利润均为正数，累计为人民币 154,190.54
7、 万元，超过 3,000 万元。根据经中瑞岳华审计的财务报表（中瑞岳华审字2012第 0042 号审计报告），发行人在 2009 年度、2010 年度及 2011 年度的经营活动产生的现金流量净额分别为人民币 675,261.19 万元、人民币-250,126.32 万元、人民币-264,879.80 万元，累计为 160,255.07 万元，超过人民币 5,000 万元。另外，发行人最近 3 个会计年度的营业收入累计为 431,301.38 万元，超过 3 亿人民币。发行人本次发行前的股本总额为人民币 100,000.00 万元，股本总额超过人民币 3,000.00 万元。根据经中瑞岳华审计
8、的财务报表（中瑞岳华审字2012第 0042 号审计报告）及财务报表附注，截至 2011 年 12 月 31 日，发行人无形资产为 2,485.66万元，其中扣除土地使用权后的无形资产的金额为 2,485.66 万元，占发行人净资产的比例为 0.78%，不高于 20%。根据经中瑞岳华审计的财务报表（中瑞岳华审字2012第 0042 号审计报告），发行人最近一期末不存在未弥补亏损。发行人不存在对其首次公开发行股票并上市具有实质不利影响的重大变化或事项。截至本补充说明签署之日，发行人符合首次公开发行股票并上市管理办法规定的各项发行实质条件。特此说明！2-1-3西部证券股份有限公司首次公开发行申请文件保荐补充说明（此页无正文，为招商证券股份有限公司关于保荐西部证券股份有限公司首次公开发行股票的补充说明）保荐代表人：解张刚鹏招商证券股份有限公司2-1-4年月日
