泰禾集团审计报告

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1、34589104 四四、财务报表关于泰禾集团股份有限公司2012 年度财务报表之审计报告一、审计报告二、已审申报财务报表1、合并资产负债表2、合并利润表3、合并现金流量表4、合并股东权益变动表5、母公司资产负债表6、母公司利润表7、母公司现金流量表8、母公司股东权益变动表9、财务报表附注目录1-26-711-1213-83三、本所营业执照及执业许可证（复印件）四、签字注册会计师资格证书（复印件）地 址：北京市海淀区西四环中路 16 号院2 号楼 4 层http:/1邮 编：100039电 话：（010）8821 9191传 真：（010）8821 0558国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）北

2、京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼总机：0086-10-88219191传真：0086-10-88210558Website：审 计 报 告国浩审字2013第 838A0002 号泰禾集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的泰禾集团股份有限公司（以下简称泰禾集团公司）财务报表，包括 2012年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是泰禾集团公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允

3、反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但

4、目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，泰禾集团公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰禾集团公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京中国注册会计师：马桂琴中国注册会计师：樊文景二一三年二月二十七日合并资产负债表编制单位:泰禾集团股份有限公司2012年度资产附注年末余额

5、年初余额负债及股东权益附注年末余额流动资产:流动负债:货币资金五、12,726,793,209.76371,761,355.63短期借款五、18404,565,097.00结算备付金拆出资金向中央银行借款吸收存款及同业存放交易性金融资产应收票据五、2五、34,208,530.41330,110.002,164,794.865,439,006.80拆入资金交易性金融负债应收账款预付款项五、4五、5327,534,385.131,692,735,154.81168,831,052.18477,965,597.93应付票据应付账款五、19五、2025,700,000.00346,441,115.38

6、应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利预收款项卖出回购买金融资产款应付手续费及拥金应付职工薪酬应交税费五、21五、22五、233,649,768,463.548,877,321.37158,726,240.85其他应收款五、627,268,903.3716,318,785.05应付利息五、2421,211,560.60买入返售金融资产应付股利五、252,252,693.00存货五、78,140,315,099.416,788,564,491.60其他应付款五、26242,697,060.81一年内到期的非流动资产其他流动资产应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款

7、一年内到期的非流动负债五、27391,351,402.00流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款12,919,185,392.897,831,045,084.05其他流动负债流动负债合计非流动负债：5,251,590,954.55可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期借款应付债券长期应付款五、28五、295,842,857,252.0016,753,764.21长期股权投资五、8259,640,000.00260,447,406.37专项应付款五、30投资性房地产固定资产在建工程五、9五、10五、115,796,743.2034,323,871.63238,383,873.686,2

8、50,621.8451,469,523.65155,967.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债五、31五、32五、333,000,000.0019,751.81151,938,507.76工程物资五、1227,186.78固定资产清理生产性生物资产油气资产非流动负债合计负债合计股东权益：6,014,569,275.7811,266,160,230.33无形资产五、1372,996,767.7713,128,676.53股本五、341,017,177,993.00开发支出商誉资本公积减：库存股五、35462,589,102.24长期待摊费用五、142,798,321.702,366,605

9、.69专项储备递延所得税资产其他非流动资产五、15五、16104,231,953.503,000,000.0060,580,674.053,000,000.00盈余公积一般风险准备五、3672,703,572.19未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益五、37五、38694,995,279.902,247,465,947.33126,730,746.71非流动资产合计资产总计721,171,531.4813,640,356,924.37397,426,661.918,228,471,745.96股东权益合计负债和股东权益总计2,374,196,694.0413,640

10、,356,924.37法定代表人: 黄其森主管会计工作负责人：黄其森会计机构负责人：王星明合 并 利 润 表编制单位: 泰禾集团股份有限公司2012年度单位：人民币元一、营业总收入其中：营业收入项目附注五、39本年金额2,602,812,874.282,602,812,874.28上年金额2,641,338,595.092,641,338,595.09利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本2,292,345,921.222,226,055,205.21其中：营业成本五、391,677,750,381.931,769,984,616.71利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险

11、合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列)投资收益（损失以“-”号填列)其中：对联营企业和合营企业的投资收益五、40五、41五、42五、43五、44五、45五、46295,007,518.72198,733,108.77102,266,772.667,763,697.8310,824,441.3149,717.6035,518,167.03216,999,905.79127,823,805.9591,880,466.2611,484,783.737,881,626.77-234,554.0519,429,937

12、.46-35,910.67汇兑收益（损失以“-”号填列)三、营业利润（亏损以“-”号填列）346,034,837.69434,478,773.29加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列)归属于母公司所有者的净利润少数股东损益五、47五、48五、4965,210,721.2412,021,596.70215,230.64399,223,962.2383,673,006.05315,550,956.18344,312,498.96-28,761,542.78150,426,827.45103,330,

13、795.5432,470.15481,574,805.20112,737,589.63368,837,215.57366,900,299.721,936,915.85六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额0.33850.3385315,550,956.18344,312,498.96-28,761,542.780.36070.3607368,837,215.57366,900,299.721,936,915.85法定代表人:黄其森主管会计工作负责人：黄其森会计机构负责人：王星明注：编制合并报

14、表的公司，只需计算、列报合并口径的基本每股收益和稀释每股收益，无需计算、列报母公司口径的基本每股收益和稀释每股收益。”合并现金流量表编制单位: 泰禾集团股份有限公司2012年度单位：人民币元项目附注本年金额上年金额一、经营活动生产的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还4,879,419,241.712,710,572,515.11收到其

15、他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金五、50155,665,137.005,035,084,378.713,699,214,874.54969,299,648.663,679,872,163.774,467,402,086.51客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费117,777,504.13567,195,973.90104,139,969.84349,106,365.28支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动

16、产生的现金流量净额五、511,429,549,023.935,813,737,376.50-778,652,997.79352,499,317.825,273,147,739.45-1,593,275,575.68二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金1,201,848.13取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出

17、小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金借款收到的现金发行债券收到的现金351,599.363,585,899.785,714,012.409,651,511.54282,482,904.302,000,000.00681,672,227.09966,155,131.39-956,503,619.85262,000,000.00262,000,000.005,427,800,232.0019,460,000.0012,469,885.4533,131,733.5814,515,751.28261,900,000.0027

18、6,415,751.28-243,284,017.70404,300,000.00404,300,000.001,607,800,000.00收到其他与筹资活动有关的现金五、52404,565,097.00筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额6,094,365,329.001,814,424,304.88483,062,150.1

19、52,297,486,455.033,796,878,873.973,481.792,061,725,738.12206,967,288.892,268,693,027.012,012,100,000.00490,566,222.37119,166,877.98609,733,100.351,402,366,899.65-18,309.78-434,211,003.51641,178,292.40206,967,288.89法定代表人: 黄其森主管会计工作负责人: 黄其森会计机构负责人：王星明合并股东权益变动表编制单位:泰禾集团股份有限公司2012年度单位：人民币元本期金额项目归属于母公司股东

20、权益少数股东权益股东权益合计一、上年年末余额股本1,017,177,993.00资本公积582,743,568.30减:库存股专项储备盈余公积72,703,572.19一般风险准备未分配利润359,649,083.40外币报表折算差额443,677,349.432,475,951,566.32加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)1,017,177,993.00582,743,568.30-120,154,466.0672,703,572.19359,649,083.40335,346,196.50443,677,349.43-316,946

21、,602.722,475,951,566.32-101,754,872.28（一）净利润344,312,498.96-28,761,542.78315,550,956.18（二）其他综合收益上述（一）和（二)小计（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本344,312,498.96-28,761,542.78262,000,000.00262,000,000.00315,550,956.18262,000,000.00262,000,000.002.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对股东的分配4.其他（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股

22、本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.提取专项储备2.使用专项储备（七）其他-120,154,466.06-8,966,302.46-550,185,059.94-679,305,828.46四、本年年末余额1,017,177,993.00462,589,102.2472,703,572.19694,995,279.90126,730,746.712,374,196,694.04法定代表人: 黄其森主管会计工作负责人:黄其森会计机构负责人：王星明注：1、“上年年末余额”，应列报上年度股东权益变动表中列报的“本期期末余额”。2、上表中（七）其他”项，用于列报不应归属

23、为所有者权益变动表中“（一）净利润”至“（六）专项储备”的其他项目。对金额重大的其他项目，应在对应项目附注中予以说明。1-合并股东权益变动表（续）编制单位:泰禾集团股份有限公司2012年度单位：人民币元上期金额项目归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计一、上年年末余额股本1,017,177,993.00资本公积578,989,086.49减:库存股专项储备盈余公积72,703,572.19一般风险准备未分配利润-7,251,216.32外币报表折算差额41,194,915.391,702,814,350.75加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-

24、”号填列)1,017,177,993.00578,989,086.493,754,481.8172,703,572.19-7,251,216.32366,900,299.7241,194,915.39402,482,434.041,702,814,350.75773,137,215.57（一）净利润366,900,299.721,936,915.85368,837,215.57（二）其他综合收益上述（一）和（二)小计（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本366,900,299.721,936,915.85404,300,000.00404,300,000.00368,837,215.5740

25、4,300,000.00404,300,000.002.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对股东的分配4.其他（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.提取专项储备2.使用专项储备（七）其他3,754,481.81-3,754,481.81四、本年年末余额1,017,177,993.00582,743,568.3072,703,572.19359,649,083.40443,677,349.432,475,951,566.32法定代表人: 黄其森主管会计工作负责人:黄其森会计

26、机构负责人：王星明注：1、“上年年末余额”，应列报上年度股东权益变动表中列报的“本期期末余额”。2、上表中（七）其他”项，用于列报不应归属为所有者权益变动表中“（一）净利润”至“（六）专项储备”的其他项目。对金额重大的其他项目，应在对应项目附注中予以说明。母公司资产负债表编制单位: 泰禾集团股份有限公司2012年度单位：人民币元资产附注年末余额年初余额负债和股东权益附注年末余额年初余额流动资产:流动负债:货币资金22,916,852.5138,163,072.43短期借款14,565,097.00交易性金融资产交易性金融负债应收票据330,110.002,254,458.90应付票据应收账款预

27、付款项十一、114,161,220.217,274,820.3215,977,086.5527,374,650.89应付账款预收款项31,782,202.231,753,934.3915,551,040.223,587,913.47应收利息应收股利应付职工薪酬应交税费2,045,934.82-6,063,816.662,852,154.5435,721.17其他应收款存货十一、2243,373,715.753,031,487.16839,073,178.5320,794,376.79应付利息应付股利13,440,727.262,252,693.0035,854,414.802,291,303.

28、00一年内到期的非流动资产其他流动资产其他应付款一年内到期的非流动负债1,068,098,800.813,660,000.00903,692,230.5811,237,348.94其他流动负债流动负债合计1,131,535,572.85975,102,126.72流动资产合计291,088,205.95943,636,824.09 非流动负债：非流动资产可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期借款应付债券长期应付款专项应付款4,400,000.0016,753,764.218,060,000.0016,753,764.2159,366,954.34长期股权投资十一、32,361,159,7

29、29.371,530,015,566.44预计负债3,000,000.0029,900,000.00投资性房地产5,796,743.206,250,621.84递延所得税负债固定资产3,032,358.293,944,383.95其他非流动负债148,602,222.54在建工程工程物资91,287,108.78固定资产清理生产性生物资产油气资产非流动负债合计负债合计股东权益：172,755,986.751,304,291,559.60114,080,718.551,089,182,845.27无形资产46,683.68股本1,017,177,993.001,017,177,993.00开发支

30、出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润1,001,145,919.4529,555,684.65-599,760,327.431,001,145,919.4529,555,684.65-653,215,046.05非流动资产合计资产总计2,461,322,623.322,752,410,829.271,540,210,572.232,483,847,396.32股东权益合计负债和股东权益总计1,448,119,269.672,752,410,829.271,394,664,551.052,483,847,396.32法定代表人:

31、黄其森主管会计工作负责人：黄其森1会计机构负责人：王星明母公司利润表编制单位: 泰禾集团股份有限公司2012年度单位：人民币元项一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失目附注十一、4十一、4十一、5本年金额22,208,237.5620,210,129.76121,946.62397,820.973,089,461.619,341,161.93-148,786.65上年金额15,948,028.1814,494,830.27213,216.17377,074.837,819,062.6810,014,789.851,364,943.88加：公允价值变动收益（损

32、失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列)其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）十一、611,976,938.471,173,441.7961,681,108.639,399,831.8053,454,718.6219,424,089.33-35,910.671,088,199.83147,863,132.70102,834,091.433,900.0046,117,241.10减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列)五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释

33、每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人: 黄其森主管会计工作负责人：黄其森53,454,718.620.05260.052653,454,718.6246,117,241.100.04530.045346,117,241.10会计机构负责人：王星明母公司现金流量表编制单位: 泰禾集团股份有限公司2012年度单位：人民币元项目附注本年金额上年金额一、经营活动生产的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营

34、活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的

35、现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额24,327,306.771,650,095,291.631,674,422,598.40542,070.648,995,966.611,034,888.38786,719,083.47797,292,009.10877,130,589.302,884,396.3812,280,118.1615,164,514.5463,228,425.20831,444,281.09894,672,706.29-879,508,191.75

36、14,565,097.0014,565,097.0027,377,348.9427,377,348.94-12,812,251.943,923.49-15,185,930.9035,102,434.8619,916,503.9622,164,674.79836,009,710.56858,174,385.3519,762,309.2223,727,437.136,617,555.05553,052,712.72603,160,014.12255,014,371.2319,460,000.0012,386,995.0031,846,995.001,157,002.86255,500,000.00

37、256,657,002.86-224,810,007.8620,364,303.3120,364,303.31-20,364,303.31-73,632.699,766,427.3725,336,007.4935,102,434.86法定代表人: 黄其森主管会计工作负责人: 黄其森会计机构负责人：王星明母公司股东权益变动表编制单位:泰禾集团股份有限公司2012年度单位：人民币元本期金额项目一、上年年末余额股本1,017,177,993.00资本公积1,001,145,919.45减:库存股专项储备盈余公积29,555,684.65一般风险准备未分配利润-653,215,046.05股东权益合计

38、1,394,664,551.05加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,017,177,993.001,001,145,919.4529,555,684.65-653,215,046.051,394,664,551.05三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二)小计（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配3.其他（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.提取专项储备2.使用专项储备（七）

39、其他53,454,718.6253,454,718.6253,454,718.6253,454,718.6253,454,718.6253,454,718.62四、本年年末余额1,017,177,993.001,001,145,919.4529,555,684.65-599,760,327.431,448,119,269.67法定代表人: 黄其森主管会计工作负责人: 黄其森会计机构负责人：王星明注：1、“上年年末余额”，应列报上年度所有者权益变动表中列报的“本期期末余额”。2、上表中（七）其他”项，用于列报不应归属为所有者权益变动表中“（一）净利润”至“（六）专项储备”的其他项目。对金额重大的

40、其他项目，应在对应项目附注中予以说明。1母公司股东权益变动表（续）编制单位:泰禾集团股份有限公司2012年度单位：人民币元上期金额项目一、上年年末余额股本1,017,177,993.00资本公积1,001,145,919.45减:库存股专项储备盈余公积29,555,684.65一般风险准备未分配利润-699,332,287.15股东权益合计1,348,547,309.95加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,017,177,993.001,001,145,919.4529,555,684.65-699,332,287.151,348,547,309.95三、本年增减变动金额（减少

41、以“-”号填列)（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二)小计（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配3.其他（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.提取专项储备2.使用专项储备（七）其他46,117,241.1046,117,241.1046,117,241.1046,117,241.1046,117,241.1046,117,241.10四、本年年末余额1,017,177,993.001,001,145,919.4529,555,68

42、4.65-653,215,046.051,394,664,551.05法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人：注：1、“上年年末余额”，应列报上年度所有者权益变动表中列报的“本期期末余额”。2、上表中（七）其他”项，用于列报不应归属为所有者权益变动表中“（一）净利润”至“（六）专项储备”的其他项目。对金额重大的其他项目，应在对应项目附注中予以说明。泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注泰禾集团股份有限公司财务报表附注截止 2012 年 12 月 31 日（除特别说明外，金额以人民币元表述）一、公司基本情况1、历史沿革、历史沿革泰禾集团股份有限公司（原福建三农集团股份有限公司）

43、（以下简称公司或本公司）经福建省体改委1992103 号文、闽体改1992130 号文批准，于 1992 年 12 月 29 日由原福建省三明农药厂为发起人，以定向募集方式设立, 公司股本为 6,352 万元；1995 年 12 月经福建省体改委闽体改1995110 号文批准，公司扩大股本到 8,000 万元；1997 年经中国证券监督管理委员会证监发字1997291 号文及证监发字1997319 号文批准，于 1997 年 6 月 18 日至 20 日向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股，并于 1997 年 7 月 4 日在深圳证券交易所上市。1998 年 5 月公司实施 1997

44、年度利润分配方案：每 10 股送 1 股，公司股份总数增至 13,200 万股。2000 年经中国证监会证监公司字（2000）12 号文核准，公司于 2000 年 3 月 15 至 30 日实施了 10 配 3 的配股方案，实际配售 2,066.88 万股，公司股本增至 15,266.88万股；2003 年度实施了 10 转增 3 的公积金转增股本方案，公司总股本为 19,846.94 万元；2009 年度根据股改方案，公司实施了以资本公积 10 转 3 定向增加股本，公司股本增至 233,058,538 股；2010 年 2月 20 日，中国证券监督管理委员会证监许可（2010）213 号文

45、核准本公司向福建泰禾投资有限公司（以下简称“泰禾投资”）发行新股 784,119,455 股，新发行股份于 2010 年 9 月 30 日上市。截止 2012 年 12月 31 日，本公司总股本为 1,017,177,993 股，注册资本为 1,017,177,993.00 元。企业法人营业执照注册号：350000100016163。注册地址：福建省三明市梅列区徐碧2、所处行业、所处行业本公司所属行业房地产及化工行业。3、经营范围、经营范围本公司经营范围为：房地产开发、化工产品（不含危险化学品）；建筑材料、制药机械、仪器仪表、五金交电、金属材料、通信设备的批发、零售；生物技术产品开发、对外贸易

46、、对电子业、机械业、建筑业的投资；与以上经营范围有关的信息咨询业务。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）4、主要产品、主要产品本公司主要产品是开发的住宅地产、商业地产及化工等产品。13泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注二、公司的主要会计政策、会计估计和前期差错(一一)财务报表的编制基础财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月15 日颁布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号）及财政部关于印发等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）、财政部 2006 年 10 月

47、 30 日颁布的财政部关于印发的通知（财会200618 号）、企业会计准则解释第 1 号、企业会计准则解释第 2 号、企业会计准则解释第 3 号、企业会计准则解释第 4 号、企业会计准则解释第 5 号等有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制。(二二)遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。(三三)会计期间会计期间本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。（四）记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。（五）同一控制下和非同一控制下企业

48、合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应

49、当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。14泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

50、，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。(六六)合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的企业会计准则第 33 号合并财务报表执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。（2）购买或出售子公司股权的处理本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生

51、转移的时间确认为购买日和出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下企业合并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合并现金流量表中并单独列示，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。（3）当子公司的会

52、计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。（4）合并方法在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以抵销。被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。（七）现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

53、已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。15泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（八）外币业务核算方法1、外币业务本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即

54、期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。2、外币财务报表的折算（1）、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。（2）、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。（3）、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。（九）金融工具1、金融工具的分类按投资目的和经济实质对金融工具分为下列五类： 以公允

55、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； 持有至到期投资； 贷款和应收款项； 可供出售金融资产； 其他金融负债。2、金融工具的确认依据和计量方法 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为

56、初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。16泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行

57、后续计量。3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与

58、原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。4、金融负债终止确认条件当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活

59、跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独17泰禾集团股份有限公

60、司 2012 年度财务报表附注进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场

61、收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额 10%以上或超过 200 万元的款项经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值单项金额重大并单项低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，计提坏账准备的计提

62、方法参照信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备。2、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据按组合计提坏账准备的计提方法以账龄为信用风险组合确认依据账龄分析法以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例一年以内（含一年）一至二年（含二年）二至三年（含三年）三年以上5%10%30%100%5%10%30%100%合并范围内的各公司内部往来款不计提坏帐准备。在进行组合测试时，如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其他应收款项存在明显差别，导致该项应收款如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。3、单项金额

63、虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项确定组合的依据以单项金额不重大且账龄 3 年以上为确认依据单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，如果无坏账准备的计提方法法准确预计其未来现金流量现值的，参照信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备。18泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注以上确实不能收回的款项, 报经董事会批准后作为坏账转销坏账的确认标准：债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的款项。债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。（十一）存货核算方法1、存货的分类存货分类为：本公司存货主要包括：原材料、周转

64、材料、库存商品、开发成本、开发产品等大类。2、存货的盘存制度: 本公司存货采用永续盘存制。3、取得和发出的计价方法：取得时按实际成本计价, 本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价,存货发出采用加权平均法核算；低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。4、存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。存货跌价准备通常按照单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产

65、品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（十二）长期股权投资1、初始计量（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询的中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。长期股权投资初始投资成本

66、与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中

67、的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。为企业合并发生的各项费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费19泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（）在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始

68、投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。（）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现

69、金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费

70、作为初始投资成本。以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。2、后续计量（1）对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。（2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现

71、的净利润。（3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。20泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。（4）被投资单位采用的会计政策及会计期间与投

72、资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。（5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时

73、存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。4、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。长期股权投资减值

74、损失一经确认，不再转回。（十三）投资性房地产投资性房地产指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。并按与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策计提折旧或摊销，投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。如果其可收金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值损失一经计提

75、，不予转回。（十四）固定资产计价及折旧方法1、固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：21泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（1）与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2、固定资产分类固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。3、固定资产计量固定资产通常按照实际成本作为初始计量。（1）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。（2）债务重组取

76、得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值。并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本。不确认损益。（3）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价

77、值确定其入账价值。固定资产的弃置费用按照现值计算确定计入固定资产账面价值。与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。4、固定资产折旧方法：本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折旧。各类固定资产的折旧年限、年折旧率、预计残值率如下：固定资产类别房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他折旧年限（年）20-457-145-105-8年折旧率2.16%-4.85%6.93%-13.86%9.70%-19.40%12.13%-19.40%预计残值率3%3%3%3%5、固

78、定资产减值准备的确认：在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，估计其可回收金额。可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。固定资产减值准备按单项资产计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额，已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。22泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（十五）在建工程核算方法1、在建工程类别在建工程以立项项目

79、分类核算。2、在建工程结转为固定资产的时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。3、在建工程减值：期末公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备对长期停建并计划在三年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一旦计提，不得转回。（十六）

80、借款费用1、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2、在资本化期

81、间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，应当按照下列规定确定：（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内

82、。3、借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。23泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注4、在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，本公司予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。5、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。（十七）无形资产核算方法1、无形资产确认条件无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下

83、列条件的，才能予以确认：（1）与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。2、无形资产的计价方法无形资产按照实际成本进行初始计量。（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。（2）债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值。并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账

84、价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本。不确认损益。（3）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。3、无形资产使用寿命及摊销公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内平

85、均摊销计入损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，按复核后的摊销期限和摊销方法进行摊销。具体摊销年限如下：24泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注项目土地使用权专有技术软件摊销年限50 年15 年10 年4、无形资产的减值，按照资产减值会计政策进行处理。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。（十八）研究开发支出企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的

86、有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才确认为无形资产：1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。2、具有完成该无形资产并使用

87、或出售的意图。3、无形资产产生经济利益的方式。4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（十九）长期待摊费用摊销方法本公司固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。（二十）资产减值1、资产减值的认定资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时

88、计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：25泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致

89、资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。2、资产减值损失的确定（1）期末公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等进行检查，判断上述资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。（2）存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收

90、回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。商誉结合与其相关的资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试，在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数所有者权益的商誉，但对相关的资产组进行减值测试时，应当将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值

91、损失。长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、无形资产及商誉的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。3、资产组的核算方法（1）公司一般以单项资产为基础估计可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，同时考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。（2）资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其未来现金流量的现值两者之间较高者确定。（3）资产组或者

92、资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。减值损失金额应当先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。26泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注(二十一二十一)预计负债确认原则预计负债确认原则1、预计负债的确认原则若或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。2、预计负

93、债最佳估计数的确定方法如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。（二十二）回购本公司股份本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整

94、所有者权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。（二十三）收入确认原则1、销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已

95、发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。房地产销售收入已将房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该房产保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在通知所规定的时限结束后确认收入的实现。27泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注2、提

96、供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定：（1）已完工作的测量。（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务

97、成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。3、让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（二十四）政府补助1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1） 企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或

98、应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。（2） 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。28泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（二十五）递延所得税资产及负债的的确认本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的

99、暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税费用计入当期损益。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的

100、应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

101、资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。（二十六）所得税的会计处理方法公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。1、递延所得税资产的确认（1

102、）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：297%2%泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能

103、获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。2、递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：（1）商誉的初始确认；（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。3、所得税费用计量本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费

104、用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。（二十七）会计政策、会计估计变更及会计差错更正本期无会计政策、会计估计变更，无重大会计差错更正。三、税项公司适用的主要税种及税率如下：税增值税营业税种计税依据产品、原材料销售收入应税营业收入税率13%、17%5%城市维护建设税应缴纳流转税额教育费附加地方教育费附加企业所得税土地增值税应缴纳流转税额应缴纳流转税额应纳税所得额按预售收入预缴房地产销售收入-扣除项目金额303%25%2%、3%、5%超率累计税率30%-60%泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注其他说明：（1）农药产品适用 1

105、3%的增值税税率，化工产品适用 17%的增值税税率。（2）公司房地产产品，普通住宅、非普通住宅、非住宅项目分别按 2%、3%、5%预缴土地增值税。四、企业合并及合并财务报表（一）子公司情况1、通过设立或投资等方式取得的子公司、通过设立或投资等方式取得的子公司子公司全称福州中维房地产开发有限公司福州泰禾新世界房地产开发有限公司宁德市中维房地产开发有限公司福州泰航房地产开发有限公司泉州华大泰禾广场投资有限公司厦门泰禾新世界房地产开发有限公司福州泰维房地产开发有限公司上海红御投资管理有限公司福州中维商业物业管理有限公司福建省三农化学进出口有限公司子公司类型全资孙公司全资孙公司全资孙公司控股孙公司全资

106、孙公司全资孙公司全资孙公司全资孙公司全资孙公司控股子公司注册地福州市福州市宁德市长乐市泉州市厦门市闽侯县上海市福州市三明市业务性质房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发投资管理物业管理进出口业务注册资本89,930.00 万元75,000.00 万元21,000.00 万元20,000.00 万元800.00 万元800.00 万元800.00 万元100.00 万元300.00 万元2,000.00 万元经营范围房地产开发及销售房地产开发及销售房地产开发及销售房地产开发及销售房地产开发及销售房地产开发及销售房地产开发及销售投资管理、咨询物业管理经营和代理各类商

107、品及技术进出口业务农化产品、家用器具、仪器仪表销售批发烧碱、磷酸、硼砂、重钙、农药（不含剧毒农福建省三明市三农农化销售有限公司控股子公司三明市商品销售50.00 万元 药、老鼠药）福建三农集团福州天迪农化有限公司福建三农农化有限公司福建三农化学农药有限责任公司隆化海峡矿业有限公司控股子公司控股子公司全资子公司全资子公司福州市漳州市三明市隆化县商品销售商品销售生产项目筹建萤石矿开采52.00 万元800.00 万元40,000.00 万元800.00 万元代购、代销、批发农药及化工产品生产加工农药农药产品；化工产品的批发生产项目筹建萤石矿开采通过设立或投资等方式取得的子公司（续）实质上构成对子公

108、司净子公司名称期末实际投资金额持股比例表决权比例投资的其他项目余额福州中维房地产开发有限公司*1福州泰禾新世界房地产开发有限公司宁德市中维房地产开发有限公司福州泰航房地产开发有限公司*296,844.43 万元75,000.00 万元21,000.00 万元11,800.00 万元0.000.000.000.00100.00%100.00%100.00%59.00%100.00%100.00%100.00%59.00%31泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注实质上构成对子公司净子公司名称期末实际投资金额持股比例表决权比例投资的其他项目余额泉州华大泰禾广场投资有限公司厦门泰禾新世界房

109、地产开发有限公司福州泰维房地产开发有限公司上海红御投资管理有限公司福州中维商业物业管理有限公司福建省三农化学进出口有限公司福建省三明市三农农化销售有限公司福建三农集团福州天迪农化有限公司福建三农农化有限公司福建三农化学农药有限责任公司隆化海峡矿业有限公司800.00 万元800.00 万元800.00 万元100.00 万元300.00 万元1,900.00 万元47.50 万元49.40 万元600.00 万元40,000.00 万元800.00 万元0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00100.00%100.00%100.00%100.00

110、%100.00%95.00%95.00%95.00%75.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%95.00%95.00%95.00%75.00%100.00%100.00%通过设立或投资等方式取得的子公司（续）子公司名称福州中维房地产开发有限公司福州泰禾新世界房地产开发有限公司宁德市中维房地产开发有限公司福州泰航房地产开发有限公司泉州华大泰禾广场投资有限公司厦门泰禾新世界房地产开发有限公司福州泰维房地产开发有限公司上海红御投资管理有限公司福州中维商业物业管理有限公司福建省三农化学进出口有限公司福建省三明市三农农化销售有限公司福建

111、三农集团福州天迪农化有限公司福建三农农化有限公司福建三农化学农药有限责任公司隆化海峡矿业有限公司是否合并报表是是是是是是是是是是是是是是是少数股东权益0.000.000.0081,943,809.380.000.000.000.000.00526,558.29-153,453.9444,344.651,926,258.550.000.00少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后

112、的余额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0032泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注说明：*1、孙公司福州中维于2011年9月发行了“五矿福州中维股权投资资金集合信托计划”，进入信托计划签署的特定股权远期购买协议中约定的股权购买期后，本公司2012年12月14日已按合同约定价格购买五矿信托持有的福州中维44.96%的股权，购买后福州中维成为本公司下属全资孙公司，2012年12月20日已办理完毕工商变更手续。*2、根据公司 2012 年 11 月 26 日召开的第六届董事会第三十一次会议审议通过了关于同

113、意中城乾盈等四家基金对福州泰航房地产开发有限公司进行增资的议案，同意中城乾盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、中城坤盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、中城君盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）及中城侬盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）对公司下属全资孙公司福州泰航房地产开发有限公司（以下简称“福州泰航”）增资 8,200 万元。增资后注册资本由 11,800 万元增加至 20,000 万元，福州泰禾持有福州泰航 59%的股权。2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司：、通过同一控制下的企业合并取得的子公司：子公司全称福州泰禾房地产开发有限公司福建中维房地产开发有限

114、公司北京泰禾房地产开发有限公司北京泰禾商务俱乐部有限公司子公司类型全资子公司全资孙公司控股孙公司控股孙公司注册地福州市福州市北京市北京市业务性质房地产开发房地产开发房地产开发服务业注册资本35,000.00 万元50,000.00 万元20,000.00 万元100.00 万元经营范围房地产开发及销售房地产开发及销售房地产开发及销售餐饮服务、会议服务等同一控制下企业合并取得的子公司（续）实质上构成对子公司净子公司名称期末实际投资金额持股比例表决权比例投资的其他项目余额福州泰禾房地产开发有限公司福建中维房地产开发有限公司北京泰禾房地产开发有限公司北京泰禾商务俱乐部有限公司121,361.27 万

115、元66,913.86 万元34,737.69 万元100.00 万元0.000.000.000.00100.00%100.00%93.00%93.00%100.00%100.00%93.00%100.00%33报表泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注同一控制下企业合并取得的子公司（续）从母公司所有者权益冲减子公司子公司名称是否合并少数股东权益少数股东权益中用于冲 少数股东分担的本期亏损超过少减少数股东损益的金额 数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额福州泰禾房地产开发有限公司福建中维房地产开发有限公司北京泰禾房地产开发有限公司北京泰禾商务俱乐部有限公司是是是是0.000

116、.0042,443,229.780.000.000.000.000.000.000.000.000.00（二）合并范围发生变更的说明1、本公司之子公司福州泰禾出资设立福州泰航，福州泰航于 2012 年 10 月 16 日取得长乐市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。根据公司 2012 年 11 月 26 日召开的第六届董事会第三十一次会议审议通过了关于同意中城乾盈等四家基金对福州泰航房地产开发有限公司进行增资的议案，同意中城乾盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、中城坤盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、中城君盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）及中城侬盈（天津）股权投资

117、基金合伙企业（有限合伙）对公司下属全资孙公司福州泰航增资 8,200 万元。增资后注册资本由 11,800 万元增加至 20,000 万元，福州泰禾持有福州泰航 59%的股权。因此本公司本年新增合并福州泰航。2、本公司出资设立隆化海峡矿业有限公司（以下简称“隆化矿业”）。隆化矿业于 2012 年 5 月 21日取得隆化县工商行政管理局核发的营业执照，因此本公司本年新增合并隆化矿业。3、本公司之子公司福州泰禾出资设立泉州华大泰禾广场投资有限公司（以下简称“泉州华大”），泉州华大于 2012 年 10 月 19 日取得泉州市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，因此本公司本年新增合并泉州华大。4、

118、本公司之孙公司福建中维出资设立福州泰维房地产开发有限公司（以下简称“福州泰维”），福州泰维于 2012 年 7 月 4 日取得闽侯县工商行政管理局核发的企业法人营业执照，因此本公司本年新增合并福州泰维。5、本公司之子公司福州泰禾出资设立厦门泰禾新世界房地产开发有限公司（以下简称“厦门新世界”），厦门新世界于 2012 年 9 月 18 日取得厦门市翔安区工商行政管理局核发的企业法人营业执照，因此本公司本年新增合并厦门新世界。6、本公司之子公司福州泰禾出资成立上海红御投资管理有限公司（以下简称“上海红御”），上海红御于 2012 年 9 月 10 日取得上海市工商行政管理局嘉定分局核发的企业法人

119、营业执照，因此本公司本年新增合并上海红御。34泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注7、本公司与控股股东福建泰禾投资有限公司签订股权转让协议，公司将持有的福建汇天生物药业有限公司的92.5%的股权转让给福建泰禾投资有限公司，并于2012年7月17日办理工商变更手续。因此本公司本年减少合并福建汇天生物药业有限公司。（三）本期新纳入和不再纳入合并范围的主体的相关财务数据1、本期新纳入合并范围的子公司、本期新纳入合并范围的子公司名称福州泰航房地产开发有限公司泉州华大泰禾广场投资有限公司厦门泰禾新世界房地产开发有限公司福州泰维房地产开发有限公司上海红御投资管理有限公司隆化海峡矿业有限公司2、

120、本期不再纳入合并范围的子公司、本期不再纳入合并范围的子公司名称福建汇天生物药业有限公司期末净资产199,862,949.707,517,541.577,775,079.046,753,743.44803,938.286,388,427.17处置日净资产-24,056,798.09本期净利润-137,050.30-482,458.43-224,920.96-1,246,256.56-196,061.72-1,611,572.83年初至处置日净利润2,593,694.50本公司与控股股东福建泰禾投资有限公司签订股权转让协议，公司将持有的福建汇天生物药业有限公司的 92.5%的股权转让给福建泰禾投资

121、有限公司，并于 2012 年 7 月 17 日办理工商变更手续。五、合并财务报表主要项目注释1、货币资金年末数年初数项目原币汇率本位币原币汇率本位币库存现金银行存款其中:人民币932,498.042,725,860,711.722,725,848,962.291,276,575.45370,484,780.18368,983,689.09美元港币1,868.416.836.28550.8108511,743.895.54238,233.526.796.30090.81071,501,085.595.50其他货币资金0.000.00合计2,726,793,209.76371,761,355.63

122、35泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注货币资金说明：（1）年末余额较年初增加 633.48%，主要原因是本年预售房款增加及借款增加所致。（2）年末余额中，保证金账户金额 458,100,182.75 元，因使用受限已从现金流量表的现金及现金等价物扣除，除上述事项外期末余额中无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。2、交易性金融资产、交易性金融资产（1）类别项目年末数公允价值年初数公允价值指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,208,530.412,164,794.86合计4,208,530.412,164,794.86（2）截止 2012

123、年 12 月 31 日，上述金融资产具体明细如下：项目份数市价金额东海证券稳健增值集合资产管理计划浦银安盛货币基金民生加银基金民生红利回报199,109.981,278,091.32999,111.001,994,017.951.00461.0000.7610.988200,025.891,278,091.32760,323.471,970,089.73合计4,470,330.254,208,530.41（3）年末余额中无变现有限制的交易性金融资产。3、应收票据、应收票据（1）应收票据分类项目年末数年初数银行承兑汇票330,110.005,439,006.80合计330,110.005,439

124、,006.80（2）截止 2012 年 12 月 31 日，公司无已质押的应收票据。（3）截止 2012 年 12 月 31 日，公司无已经背书给他方但尚未到期的票据。（4）截止 2012 年 12 月 31 日，公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。36泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注4、应收账款、应收账款（1）应收账款构成年末数年初数项目金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大并单项计提坏账准备0.000.00%0.000.000.000.00%0.000.00按组合计提坏账准备单项金额虽不重大但单项计提坏账347,332,149.17 100.00

125、% 19,797,764.04 327,534,385.13 190,672,895.85 100.00% 21,841,843.67 168,831,052.18准备的应收款项0.000.00%0.000.000.000.00%0.000.00合计347,332,149.17 100.00% 19,797,764.04 327,534,385.13 190,672,895.85 100.00% 21,841,843.67 168,831,052.18（2）按组合计提坏账准备账 龄年末数年初数金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1 年以内339,394,794.5197.72%16,969

126、,739.74322,425,054.77175,895,003.01 92.25%8,794,750.15 167,100,252.861-2 年2-3 年3 年以上5,319,526.40459,652.292,158,175.971.53%0.13%0.62%531,952.64137,895.692,158,175.974,787,573.76321,756.600.001,745,976.56227,743.4712,804,172.810.91%0.12%6.72%174,597.6668,323.0512,804,172.811,571,378.90159,420.420.00合

127、 计347,332,149.17 100.00%19,797,764.04327,534,385.13190,672,895.85 100.00% 21,841,843.67 168,831,052.18（3）年末账龄为 3 年以上应收账款余额较年初大幅减少，主要系本年转让福建汇天生物药业有限公司股权，不再将其纳入合并范围所致。（4）本年实际核销的应收账款情况单位名称自然人应收账款性质货款核销时间2012 年 12 月核销金额7,368.70核销原因无法收回是否因关联交易产生否合计7,368.70（5）应收账款前五名金额合计为 42,713,548.00 元，占应收账款余额的 12.29%。欠

128、款人名称第一名第二名第三名第四名第五名合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方欠款金额24,233,548.005,320,000.004,840,000.004,210,000.004,110,000.0042,713,548.00欠款时间1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占总额比例6.98%1.53%1.39%1.21%1.18%12.29%（6）截止 2012 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（7）年末余额较年初增加 82.16%，主要原因系销售的商业地产项目银行按揭放款等待时间较长所致。37泰禾集团股份有

129、限公司 2012 年度财务报表附注5、预付款项、预付款项（1）账龄分析年末数年初数账龄金额比例金额比例1 年以内1年以上1,672,828,866.6419,906,288.1798.82%1.18%447,093,323.2930,872,274.6493.54%6.46%合计1,692,735,154.81100.00%477,965,597.93100.00%（2）预付款项余额主要明细情况：单位名称泉州市国土资源局长乐市国土资源局闽侯县国土资源局北京市土地整理储备中心江阴市财政局厦门市翔安区财政局厦门市土地开发总公司合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方

130、欠款金额666,000,000.00282,500,000.00204,000,000.00161,000,000.00132,950,000.00118,980,000.0035,020,000.001,600,450,000.00欠款时间1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占总额比例39.34%16.69%12.05%9.51%7.85%7.03%2.07%94.54%业务内容土地款土地款土地款土地款土地款土地款土地款（3）账龄超过一年的预付款项主要系预付购买办公楼款项及工程款未结算。（4）截止 2012 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%

131、）以上表决权股份的股东单位欠款。（5）年末余额较年初增加 254.15%，主要原因系本年预付土地款增加所致。6、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款构成年末数年初数项目金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大并单项计提坏账准备0.000.00%0.000.000.000.00%0.000.00按组合计提坏账准备单项金额虽不重大但单项计提坏账33,680,583.68 100.00% 6,411,680.31 27,268,903.37 28,545,337.54 100.00% 12,226,552.49 16,318,785.05准备的应收款项0.000.00%0.000.00

132、0.000.00%0.000.00合计33,680,583.68 100.00% 6,411,680.31 27,268,903.37 28,545,337.54 100.00% 12,226,552.49 16,318,785.0538合计泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（2）按组合计提坏账准备账 龄年末数年初数金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上22,772,129.912,110,712.505,336,769.573,460,971.7067.60%6.27%15.85%10.28%1,138,606.50211,071.25

133、1,601,030.863,460,971.7021,633,523.411,899,641.253,735,738.710.005,159,284.0012,233,753.03581,553.6210,570,746.8918.07%42.86%2.04%37.03%257,964.211,223,375.30174,466.0910,570,746.894,901,319.7911,010,377.73407,087.530.00合 计33,680,583.68 100.00%6,411,680.3127,268,903.3728,545,337.54 100.00%12,226,552

134、.4916,318,785.05（3）截止 2012 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（4）其他应收款金额前五名明细情况：欠款人名称泉州市国土资源局江阴市人民政府土地储备中心三明市黄砂化工园区管理委员会北京招商局航华科贸中心有限公司福州市政工程管理处合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方欠款金额10,000,000.005,000,000.003,752,600.00834,114.00600,000.0020,186,714.00占总额比例29.69%14.85%11.14%2.48%1.78%59.94%欠款时间1 年以内

135、1 年以内2-3 年3 年以内1 年以内业务内容履约保证金保证金用地保证金押金保证金7、存货、存货（1）存货分类年末数年初数项目金额跌价准备净值金额跌价准备净值原材料在产品库存商品出租开发产品开发产品1,055,433.57294,450.0713,411,154.098,122,116.241,203,113,763.55424,013.420.00815,365.620.000.00631,420.15294,450.0712,595,788.478,122,116.241,203,113,763.5512,800,911.923,749,034.4936,067,020.388,303,

136、080.28556,484,750.15805,425.810.003,955,342.790.000.0011,995,486.113,749,034.4932,111,677.598,303,080.28556,484,750.15开发成本6,915,557,560.938,141,554,478.450.001,239,379.046,915,557,560.93 6,175,920,462.988,140,315,099.41 6,793,325,260.200.00 6,175,920,462.984,760,768.60 6,788,564,491.6039合计泰禾集团股份有限公司

137、 2012 年度财务报表附注（2）开发产品分类项目如下：项目最近一期竣工时间年初数本年增加本年减少年末数荷塘月舍项目红峪项目红树林项目2006 年 12 月2012 年 12 月2012 年 12 月1,019,555.12131,549,365.66399,901,012.310.00927,146,446.73767,191,868.500.00652,553,053.22395,156,248.611,019,555.12406,142,759.17771,936,632.20北京红御（运河岸上的2012 年 12 月24,014,817.0688,280,856.7388,280,85

138、6.7324,014,817.06院子）项目五四北泰禾广场项目2012 年 12 月0.00556,484,750.15472,811,031.002,255,430,202.96472,811,031.001,608,801,189.560.001,203,113,763.55（3）开发成本分类项目如下：项目开发时间预计全部竣工时间年末数年初数红树林项目红峪项目2006 年2008 年2013 年2013 年32,072,648.14713,231,630.40460,356,859.891,077,047,925.17北京红御（运河岸上的院子）项目五四北泰禾广场项目东二环泰禾广场项目泰禾红

139、郡项目泰禾南通首府项目待开发产品合计2007 年2011 年2011 年2012 年2013 年2013 年2013 年2015 年2014 年2015 年1,824,800,920.001,125,338,808.322,734,245,177.40223,450,120.48255,545,544.566,872,711.636,915,557,560.931,406,359,281.211,037,827,533.562,187,911,254.336,267,608.820.00150,000.006,175,920,462.98（4）存货跌价准备本年减少存货种类原材料库存商品年初数8

140、05,425.813,955,342.79本年计提0.00-474,361.08本年转回0.000.00本年转销381,412.392,603,023.28合并范围变化0.0062,592.81年末数424,013.42815,365.62合计4,760,768.60-474,361.080.002,984,435.6762,592.811,239,379.04存货跌价准备系根据 2012 年 12 月 31 日存货账面成本高于其可变现净值的差额进行计提。可变现净值指公司在日常活动中，以存货的估计售价减去完工时估计要发生的成本、估计的销售费用和估计的相关税费后的金额。（5）存货年末余额中含有借

141、款费用资本化金额 469,806,520.83 元。（6）存货抵押情况见附注九。40泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注8、长期股权投资、长期股权投资（1）长期股权投资及减值准备年末数年初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值成本法核算权益法核算260,040,000.000.00400,000.000.00259,640,000.000.00260,940,000.00300,118.16792,711.790.00260,147,288.21300,118.16合计260,040,000.00400,000.00259,640,000.00261,240,118

142、.16792,711.79260,447,406.37（2）成本法核算的长期股权投资被投资单位名称初始金额年初数 本年增加本年减少年末数 持股比例 现金红利三明市进出口货物报验中心有限公司400,000.00400,000.000.000.00400,000.006.56%0.00福建福州农村商业银行股份有限公司4,140,000.004,140,000.000.000.004,140,000.000.377% 51,599.36福建省天健制药有限公司*1东兴证券股份有限公司900,000.00255,500,000.00900,000.00255,500,000.000.000.00900,

143、000.000.000.00255,500,000.000.00%3.493%0.000.00合计260,940,000.00260,940,000.000.00900,000.00260,040,000.0051,599.36*1 本年减少原因：福建省天健制药有限公司原为子公司福建汇天生物药业有限公司的投资企业，本年根据公司第六届董事会第二十五次会议决议，出售持有的福建汇天生物药业有限公司 92.5%的股权，合并报表范围减少所致。（3）权益法核算的长期股权投资被投资单位名称投资成本年初数 本年增加本年减少年末数持股比例 现金红利福建省三英化工技术有限公司294,000.00300,118.1

144、60.00 300,118.160.000.000.00合计294,000.00300,118.160.00 300,118.160.000.000.00注：根据本公司与自然人李琼签订的股权转让协议，公司将持有福建省三英化工技术有限公司 29.4%的股权转让给李琼。（4）长期股权投资减值准备投资项目三明市进出口货物报验中心有限公司福建省天健制药有限公司年初数400,000.00392,711.79本年计提0.000.00本年转出0.00392,711.79年末数400,000.000.00备注亏损大，半停产合计792,711.790.00392,711.79400,000.0041泰禾集团股份

145、有限公司 2012 年度财务报表附注9、投资性房地产、投资性房地产项目年初数本年增加本年减少年末数账面原价房屋、建筑物累计折旧和累计摊销房屋、建筑物投资性房地产账面净值房屋、建筑物投资性房地产减值准备累计金额房屋、建筑物投资性房地产账面价值房屋、建筑物9,358,322.339,358,322.333,107,700.493,107,700.496,250,621.846,250,621.840.000.006,250,621.846,250,621.840.000.00453,878.64453,878.640.000.000.000.000.000.000.000.00453,878.64

146、453,878.640.000.009,358,322.339,358,322.333,561,579.133,561,579.135,796,743.205,796,743.200.000.005,796,743.205,796,743.2010、固定资产及累计折旧、固定资产及累计折旧（1）明细情况项目年初数本年增加本年减少年末数固定资产原值：房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他50,776,193.8252,009,033.4735,797,403.2715,035,564.31303,967.00486,112.637,016,186.396,787,493.5541,968,61

147、7.5950,970,231.222,670,946.266,554,059.049,111,543.231,524,914.8840,142,643.4015,268,998.82合计153,618,194.8714,593,759.57102,163,854.1166,048,100.33累计折旧：房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他31,064,627.2638,627,620.6320,786,954.5411,669,468.791,153,991.711,558,550.013,869,193.822,167,340.3030,545,256.0439,598,109.675

148、,372,961.243,677,186.131,673,362.93588,060.9719,283,187.1210,159,622.96合计102,148,671.228,749,075.8479,193,513.0831,704,233.98固定资产净值：51,469,523.654234,343,866.35泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注项目年初数本年增加本年减少年末数固定资产减值准备：房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他0.000.000.000.000.000.000.0019,994.720.000.000.000.000.000.000.0019,99

149、4.72合计0.0019,994.720.0019,994.72固定资产净额：51,469,523.6534,323,871.63（2）公司无融资租赁租入、经营租赁租出固定资产。（3）截止 2012 年 12 月 31 日，固定资产不存在抵押的情形。（4）本年折旧额 8,749,075.84 元；本年由在建工程转入固定资产原值为 65,967.00 元。（5）固定资产本年减少主要系本年转让福建汇天生物药业有限公司股权，不再将其纳入合并范围所致。11、在建工程、在建工程（1）在建工程工程名称年末数年初数账面原值减值准备净值账面原值减值准备净值氟化工基地工程农药分装新合成药车间其他工程237,29

150、4,463.040.000.001,089,410.640.000.000.000.00237,294,463.040.000.001,089,410.640.0065,967.0090,000.000.000.000.000.000.000.0065,967.0090,000.000.00合计238,383,873.680.00238,383,873.68155,967.000.00155,967.00（2）明细情况工程名称氟化工基地工程新合成药车间农药分装其他工程年初数0.0090,000.0065,967.000.00本年增加237,294,463.040.000.001,089,410

151、.64本年转入固定资产0.000.0065,967.000.00本年减少0.0090,000.000.000.00年末数237,294,463.040.000.001,089,410.64资金来源自筹及政府补助自筹自筹自筹合计155,967.00238,383,873.6865,967.0090,000.00238,383,873.68自筹43泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（3）重大在建工程项目变动情况转入固 其他 工程投入占利息资本化累 其中：本年利息 本年利息资 资金来项目名称预算数期初数本年增加定资产 减少 预算比例(%)工程进度计金额资本化金额本化率(%)源期末数万吨

152、级有机氟项目942,834,600.000.00237,294,463.0425.17%85.00%3,676,807.133,676,807.136.65% 自筹等237,294,463.0412、工程物资、工程物资物资名称机器设备配件年末数0.00年初数27,186.78合计0.0027,186.7813、无形资产及累计摊销、无形资产及累计摊销项目年初数本年增加本年减少年末数无形资产原价：土地使用权技术转让费电增容专有技术来氟米特软件16,798,610.580.003,040,000.0030,000,000.00602,493.5064,770,275.338,062,771.840.

153、000.00193,000.0015,401,340.640.003,040,000.0030,000,000.000.0066,167,545.278,062,771.840.000.00795,493.50合计50,441,104.0873,026,047.1748,441,340.6475,025,810.61无形资产累计摊销：土地使用权技术转让费电增容专有技术来氟米特软件4,566,407.890.002,634,666.805,000,000.00111,352.861,111,320.90282,754.840.000.00110,001.354,152,795.000.002,6

154、34,666.805,000,000.000.001,524,933.79282,754.840.000.00221,354.21合计12,312,427.551,504,077.0911,787,461.802,029,042.84无形资产减值准备：土地使用权技术转让费电增容专有技术来氟米特软件0.000.000.0025,000,000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0025,000,000.000.000.000.000.000.000.00合计25,000,000.000.0025,000,000.000.0044泰禾集团股份有限公司 2012

155、 年度财务报表附注项目年初数本年增加本年减少年末数无形资产账面价值：土地使用权技术转让费电增容专有技术来氟米特软件12,232,202.690.00405,333.200.00491,140.6464,642,611.487,780,017.000.000.00574,139.29合计13,128,676.5372,996,767.77（1）无形资产全部以购买方式取得。（2）截止 2012 年 12 月 31 日，无形资产抵押情况如下：项目原值累计摊销净值土地使用权64,770,275.331,079,504.5863,690,770.75合计64,770,275.331,079,504.58

156、63,690,770.75（3）无形资产本年减少主要系本年转让福建汇天生物药业有限公司股权，不再将其纳入合并范围所致。14、长期待摊费用、长期待摊费用项目名称装修费旧仓库改造河洛营矿大东沟矿原始金额2,976,561.58304,931.06253,150.00227,370.45年初数2,076,921.18289,684.510.000.00本年增加1,479,096.240.00253,150.00227,370.45本年转出228,195.90289,684.510.000.00本年摊销1,004,771.920.003,488.931,759.42年末数2,323,049.600.0

157、0249,661.07225,611.03累计摊销653,511.980.003,488.931,759.42剩余摊销期限12、16、31 个月233 个月236 个月合计3,762,013.092,366,605.691,959,616.69517,880.411,010,020.272,798,321.70658,760.3315、递延所得税资产、递延所得税资产（1）递延所得税资产项目年末数年初数计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异可弥补亏损产生的可抵扣暂时性差异公允价值变动产生的可抵扣暂时性差异计提土地增值税产生的可抵扣暂时性差异4,872,018.2228,849,407.6165,

158、901.1970,444,626.482,280,925.892,565,520.9666,664.2055,667,563.00合计104,231,953.5060,580,674.0545泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（2）未确认递延所得税资产明细项目年末数年初数坏账准备存货跌价准备长期股权投资减值准备固定资产减值准备工程物资减值准备无形资产减值准备可抵扣亏损6,721,371.471,239,379.04400,000.0019,994.720.000.0022,903,557.1724,944,692.584,760,768.60792,711.790.0022,24

159、4.8025,000,000.0012,819,887.32合计31,284,302.4068,340,305.09（3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项目年末数年初数计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异可弥补亏损产生的可抵扣暂时性差异公允价值变动产生的可抵扣暂时性差异计提土地增值税产生的可抵扣暂时性差异19,488,072.88115,397,630.44263,604.76281,778,505.929,123,703.5810,262,083.84266,656.80222,670,252.00合计416,927,814.00242,322,696.22（4）未确认递延

160、所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份20132014201520162017期末数22,903,557.1722,903,557.1718,368,061.2213,818,298.6310,083,669.85期初数12,819,887.3222,903,557.1722,903,557.1718,368,061.2213,818,298.63备注16、其他非流动资产、其他非流动资产类别年末数年初数鄂尔多斯正东地产股权投资集合资金信托计划3,000,000.003,000,000.00注：其他非流动资产系本公司之孙公司福建中维认购的新华信托鄂尔多斯正东地产股权投资集合资金信托计划资金信

161、托计划 300 万元。该信托计划计划期限为 24 个月，预期年收益率 9.5%，2012 年度取得投资收益 30 万元。46泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注17、资产减值准备、资产减值准备本年减少项目年初数本年增加转回年末数转销合并范围变化坏账准备存货跌价准备长期股权投资减值准备固定资产减值准备在建工程减值准备工程物资减值准备无形资产减值准备34,068,396.164,760,768.60792,711.790.000.0022,244.8025,000,000.0011,278,807.67-474,361.080.0019,994.720.000.000.000.000.

162、000.000.000.000.000.007,368.702,984,435.67392,711.790.000.0022,244.800.0019,130,390.7862,592.810.000.000.000.0025,000,000.0026,209,444.351,239,379.04400,000.0019,994.720.000.000.00合计64,644,121.3510,824,441.310.003,406,760.9644,192,983.5927,868,818.1118、短期借款、短期借款（1）短期借款类别类别年末数年初数非金融机构借款（注 1）银行保证借款（注

163、2）404,565,097.000.000.002,200,000.00合计404,565,097.002,200,000.00短期借款的说明：注 1、根据 2012 年 7 月 5 日本公司 2012 年第二次临时股东大会决议，由泰禾投资向本公司及下属子公司提供累计不超过人民币 20 亿元的统借统还财务资金支持。泰禾投资可根据其统借资金到位情况分期借给公司及控股子公司使用。本公司按照泰禾投资统借资金支付给金融机构的利率水平（利率水平最高不超过 12%）和资金的实际占用天数，计算应负担的利息金额。截止 2012 年 12 月 31 日尚欠泰禾投资统借统还资金 404,565,097.00 元。

164、注 2、根据三明市中级人民法院 2007 年 10 月 19 日（2007)三明初字第 38 号民事判决书，福建省三农化学进出口有限公司（以下简称“三农进出口”）欠中国银行三明分行人民币借款本金 11,513,311.83元及利息 2,375,649.17 元，由本公司对上述借款本息承担连带清偿责任。截止到 2007 年 11 月 20 日，三方共同确认，三农进出口尚欠中国银行三明分行人民币借款本金 11,000,000.00 元及利息 2,507,988.03元。根据三方达成的还款协议：1、三农进出口的债务全部由本公司承担，2008 年 4 月 30 日之前本公司应归还中国银行三明分行借款本

165、金人民币 11,000,000.00 元的 20%即 2,200,000.00 元，此后本公司分4 年（2009 年、2010 年、2011 年、2012 年）每年度的 12 月 31 日之前等额偿还甲方借款本金人民币11,000,000.00 元的 20%即 2,200,000.00 元。2、中国银行三明分行承诺：本公司按照条款 1 中计划按时且足额还款后，减免三农进出口所欠的全部利息，并向三农进出口发送减免息通知书，同时免除本公司的连带担保责任。截止 2012 年 12 月 31 日，本公司已按照减免息协议书的还款计划按时足额偿还了所欠中国银行三明分行全部借款本金人民币 11,000,00

166、0.00 元。47泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注19、应付票据、应付票据项目年末数年初数银行承兑汇票25,700,000.000.00应付票据承兑期均在 6 个月之内，期末应付票据均于 2013 年 6 月 30 日之前到期。20、应付账款、应付账款项目年末数年初数应付工程款其他合计298,985,390.0347,455,725.35346,441,115.38160,676,950.0228,712,580.80189,389,530.82应付账款的说明：（1） 截止 2012 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。（2）年

167、末余额较年初增加 82.93%，主要原因系工程项目增加，应付工程款增加所致。21、预收款项、预收款项（1）余额列示项目预计最后结算日期年末数年初数荷塘月舍项目红树林项目红峪项目2013 年 5 月2014 年 6 月2014 年 12 月29,408.42239,026,771.141,037,908,885.0029,408.42501,679,445.21484,923,472.00北京红御（运河岸上的院子）项目五四北泰禾广场项目泰禾红郡项目东二环泰禾广场项目农化产品及其他2014 年 12 月2014 年 12 月2015 年 5 月2016 年 9 月0.00848,427,148.0

168、027,667,318.001,493,883,475.002,825,457.9810,490,000.00283,069,631.500.000.0011,371,016.34合计3,649,768,463.541,291,562,973.47（2）截止 2012 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。（3）截止 2012 年 12 月 31 日，余额为尚未达到收入确认条件的预收款项。48泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注22、应付职工薪酬、应付职工薪酬项目年初数本年增加本年支付合并范围变化年末数工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社

169、会保险费其中:医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费住房公积金工会经费和职工教育经费公司改制职工身份置换补偿金5,251,111.250.004,529,035.86389,531.153,836,718.3839,241.22182,819.4980,725.6232,473.002,095,597.31121,847.2698,680,898.986,541,343.658,630,149.912,117,757.015,465,846.25605,870.93248,495.05192,180.675,499,112.661,395,927.810.0097,628,78

170、6.796,541,343.659,648,662.502,474,253.065,994,150.44625,353.13327,485.59227,420.285,507,750.261,076,853.4117,742.340.000.003,423,732.020.003,260,217.0318,037.80102,384.9843,092.210.0055,305.350.006,303,223.440.0086,791.2533,035.1048,197.161,721.221,443.972,393.8023,835.402,359,366.36104,104.92合计12,0

171、30,064.68120,747,433.01120,421,138.953,479,037.378,877,321.3723、应交税费、应交税费税种年末数年初数增值税营业税城建税企业所得税房产税个人所得税印花税教育费附加堤围防护费基础费附加社会事业发展费土地使用税土地增值税-8,872,419.86-111,948,004.10-7,830,259.48131,029,655.0919,558.14553,057.41475.50-6,429,810.172,942.640.000.00489.86162,200,555.827,596,091.29-30,695,100.39-2,335,

172、167.41125,506,570.61931,168.54204,647.95433.64-2,166,904.8454,260.15454,585.9156,906.65368,088.34207,994,782.77合计158,726,240.85307,970,363.21（1）负数余额为预缴各项税费。（2）年末余额较年初减少 48.46%，主要原因系本年预售的项目增多，预缴税费增加所致。49泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注24、应付利息、应付利息项目年末数年初数分期付息到期还本的长期借款利息短期借款应付利息企业债券利息应付统借统还利息18,157,972.650.00

173、0.003,053,587.95131,179,776.370.000.000.00合计21,211,560.60131,179,776.37（1）年末余额较年初减少 83.83%主要系上期计提的银行利息在本年支付所致。（2）截止 2012 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东泰禾投资的统借统还利息 3,053,587.95 元。25、应付股利、应付股利投资者名称普通股股利年末数2,252,693.00年初数2,291,303.00欠款原因未支付合计2,252,693.002,291,303.0026、其他应付款、其他应付款（1）余额列示项目年末数年初数其他应

174、付款（2）其他应付款余额前五名明细情况：242,697,060.811,095,106,116.82欠款人名称三明市黄砂化工园区建设投资有限公司上海海贸有限公司福建远旭贸易有限公司西安宝发有限公司上海保融经贸发展有限公司合计欠款金额16,810,000.007,700,000.006,740,211.234,774,073.332,238,000.8038,262,285.36占总额比例6.93%3.17%2.78%1.97%0.92%15.77%欠款时间1 年以内3 年以上3 年以上3 年以上3年以上业务内容代付土地平整款往来款往来款往来款往来款50泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报

175、表附注（3）账龄超过 1 年以上的其他应付款 87,659,274.14 元，占期末余额比例为 36.12%，其中大额挂账列示如下：欠款人名称上海海贸有限公司福建远旭贸易有限公司西安宝发有限公司上海保融经贸发展有限公司三明化工加工厂合计欠款金额7,700,000.006,740,211.234,774,073.332,238,000.802,222,944.0623,675,229.42占总额比例3.17%2.78%1.97%0.92%0.92%9.76%欠款时间3年以上3年以上3年以上3年以上3年以上业务内容重组前款项重组前款项重组前款项重组前款项重组前款项（4）截止 2012 年 12 月

176、 31 日，无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。（5）年末余额较年初减少 77.84%的主要原因系本年偿还控股股东泰禾投资往来款所致。27、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债（1）余额情况项目年末数年初数抵押保证借款保证借款387,691,402.003,660,000.0056,950,000.0011,237,348.94合计391,351,402.0068,187,348.94（2）借款明细期末数期初数贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）外币金额本币金额外币金额本币金额中国银行三明市分行中国银行三明市分行中国银行三明市分行农业银行三明市支行*2

177、兴业银行三明市分行兴业银行三明市分行中信银行福州分行*1东亚银行厦门分行中国民生银行福州分行交通银行福州连江路支行海峡银行平安支行2004-6-22004-10-112004-11-122004-7-302004-10-262005-2-52002-12-182010-3-22009-6-302010-11-102012-3-82005-6-22005-10-112005-11-122005-7-292005-10-262006-2-52003-12-182012-3-302012-6-302013-11-102013-9-8人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币6

178、.37%6.37%6.69%6.37%7.25%7.25%5.36%5.616%6.75%6.77%8.61%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001,100,000.000.000.002,560,000.000.000.00287,691,402.00100,000,000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001,237,952.941,674,698.001,674,698.001,100,000.00990,000.002,000,000.002,560,0

179、00.0019,950,000.0037,000,000.000.000.00合计-391,351,402.00-68,187,348.9451泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（3）一年内到期的非流动负债中的逾期借款贷款单位农业银行三明市支行中信银行福州分行借款金额1,100,000.002,560,000.00逾期时间2005-7-302003-12-19年利率(%)6.37%5.36%借款资金用途用于农药生产用于农药生产逾期未偿还原因详见说明详见说明预期还款期2013-12-312013-12-31合计3,660,000.00-注 1：根据福州市中级人民法院作出的（2004

180、）榕民初字 545 号民事判决书，本公司、福建实达电脑集团股份有限公司（以下简称“实达电脑”）应承担偿还中信银行福州分行人民币借款本金 2000 万元的本金及利息义务。截止 2008 年 3 月 12 日本公司尚欠中信银行福州分行借款本金 1,600.00 万元，利息408.84 万元。根据三方达成的还款协议：1、本公司 2008 年 4 月 30 日前偿还本金的 20%即 320.00 万元，此后分 5 年(2009 年、2010 年、2011 年、2012 年、2013 年）每年度 12 月 31 日前等额偿还借款本金的16%即人民币 256.00 万元。2、中信银行福州分行免除截止 20

181、08 年 3 月 12 日的全部借款利息的偿还责任；在本公司履行协议条款 1 规定的还款计划期间发生的利息也一并免除。截止 2012 年 12 月 31 日，本公司按照债务和解协议的规定按时足额的归还借款本金人民币 1,344.00 万元，尚欠 256.00 万元全部计入一年内到期的非流动负债中。注 2：经本公司和农业银行三明支行平等协商，共同确认截止 2008 年 4 月 7 日本公司尚欠农业银行三明支行借款本金人民币 11,000,000.00 元及利息 211,639.65 元。根据双方达成的还款协议：1、本公司在 2008 年 4 月 30 日前归还农业银行三明支行借款本金 2,200

182、,000.00 元，此后分 8 年（2009 年、2010年、2011 年、2012 年、2013 年、2014 年、2015 年、2016 年）每年度 12 月 31 日前支付借款本金的 10%即 1,100,000.00 元。2、本公司按照协议条款 1 的还款计划按时足额还款后，农业银行三明支行减免本公司所欠利息。截止 2012 年 12 月 31 日，本公司已按照还款协议按时足额偿还 5,500,000.00 元，尚欠5,500,000.00 元,其中长期借款 4,400,000.00 元，一年内到期的非流动负债 1,100,000.00 元。28、长期借款、长期借款（1）长期借款类别类

183、别年末数年初数信用借款保证借款抵押保证0.004,400,000.005,838,457,252.006,000,000.00303,751,402.002,230,553,975.94合计5,842,857,252.002,540,305,377.9452泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（2）金额前五名的长期借款期末数期初数贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）外币金额本币金额外币金额本币金额兴业银行福州分行云南国际信托有限公司东方资产管理公司兴业银行福州分行2012-11-302012-12-212012-10-102012-11-302014-05-30 人民币202

184、0-12-20 人民币2015-10-09 人民币2014-05-30 人民币15%12%14.5%12%0.00 1,280,000,000.000.00 1,200,000,000.000.00 1,200,000,000.000.00 1,000,000,000.000.000.000.000.000.000.000.000.00兴业银行福州分行中信信托有限责任公司中国民生银行福州分行交通银行福州连江路支行华夏银行福州闽江支行中国民生银行福州分行2012-08-032011-5-272010-7-52011-11-102011-11-162011-12-72015-08-03 人民币20

185、13-5-27 人民币2013-7-5 人民币2013-11-10 人民币2013-11-16 人民币2015-12-7 人民币8.61%14%8.05%7.32%7.32%8.97%0.000.000.000.000.000.00399,837,252.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00900,000,000.00416,910,995.00295,691,402.00270,000,000.00117,800,000.00合计-5,079,837,252.00-2,000,402,397.00（3）抵押、担保情况见附注六、3

186、 和附注七。29、长期应付款、长期应付款类别年末数年初数改制前债务企业兼并前债务16,753,764.210.0016,753,764.212,384,873.53合计16,753,764.2119,138,637.7430、专项应付款、专项应付款项目年初数本年增加本年减少年末数拆迁补偿款63,250,601.2498,632,500.00161,883,101.240.00专项应付款的说明：（1）本公司的子公司福建三农农化有限公司部分厂区因修建高速公路被征用获得政策性补偿3,958,146.90 元，累计发生搬迁费用 547,361.68 元， 2012 年度搬迁已经结束，本公司将形成的重置

187、资产对应的政府补助转入递延收益中。（2）根据本公司与三明市土地收购储备中心签订的三明市国有土地使用权收储合同，三明市土地收购储备中心收购本公司位处三明市梅列区徐碧 205 国道旁的国有出让工业用地使用权及其地上53泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注建筑物、构筑物的所有权，该上述 345.32 亩土地按照 43 万元每亩的收储补偿费合计为 14,848.75 万元,若在 2011 年 2 月 10 前全部移交完土地及房屋，则给予本公司 10 万元每亩的扶持奖励资金共计 3,453.20万元；根据三明市经济贸易委员会、三明市财政局、本公司三方签订的福建三农集团股份有限公司整体异地搬迁

188、技改补助协议书，按照收储土地面积 345.32 亩给予本公司每亩 57 万元的搬迁补助，总金额约为 19,683.24 万元。本公司在 2011 年 2 月 10 日前已全部移交土地及房屋，截止 2012 年 12 月31 日收储补偿费及扶持奖励金共计 18,301.95 万元已全部到账，搬迁补助共计已经收到 9,863.25 万元。2012 年度搬迁已经结束，本公司将形成的重置资产对应的政府补助转入递延收益中。31、预计负债、预计负债类别年末数年初数对外担保预计负债3,000,000.0029,900,000.00合计3,000,000.0029,900,000.00（1）对外担保预计负债明

189、细情况贷款单位北京立新纪达科技发展有限公司成都华建商品砼有限责任公司担保余额0.003,000,000.00年末数0.003,000,000.00年初数26,900,000.003,000,000.00备注注 1注 2合计3,000,000.003,000,000.0029,900,000.00（2）对外担保情况说明注 1：北京立新纪达科技发展有限公司的担保事项，中国信达资产管理公司与中国建设银行签订债权转让协议，中国建设银行将持有对北京立新纪达科技发展有限公司的债权转让给中国信达资产管理公司，2012 年 5 月 30 日本公司和中国信达资产管理公司签订债务重组合同，由本公司代北京立新纪达科

190、技发展有限公司偿还 1614 万元的债务后，中国信达资产管理公司免除本公司应承担保证责任范围内的保证责任，并保证在重组债权的强制执行中本公司不再作为被被执行人，同时本公司有权就剩余债权对北京立新纪达科技发展有限公司继续追偿。2012 年 5 月 30 日本公司已经按照债务重组合同要求偿还了 1614 万元，故对剩余部分预计负债全部冲回。注 2：成都华建商品砼有限责任公司的担保事项，根据四川省成都市中级人民法院（2009）成民初字第 1143 号民事调解书，本公司只对利息 2,960,839.84 元继续承担连带责任，因此预计负债只保留对应的利息部分。540.000.00泰禾集团股份有限公司 2

191、012 年度财务报表附注32、递延所得税负债、递延所得税负债项目年初数本年增加本年减少年末数交易性金融资产公允价值变动8,085.4111,666.400.0019,751.81合计8,085.4111,666.400.0019,751.8133、其他非流动负债、其他非流动负债项目年末数年初数递延收益递延收益的形成说明见附注五、30。34、股本、股本项目151,938,507.76本年变动增减 （+、）数量单位：股0.00年初数比例配股额 送股额 公积金转股其 他小 计年末数比例一、未上市流通股其中：境内法人股0.000.000.00%0.00%0.000.000.000.000.000.00

192、0.000.000.000.000.000.000.00%0.00%二、有限售条件股份 发起人股份829,661,341.00 81.565%0.000.000.00 -20,000,000.00 -20,000,000.00809,661,341.00 79.60%其中：国家拥有股份0.000.00%0.000.000.000.000.000.000.00%境内法人持有股份829,661,341.00 81.565%0.000.000.00 -20,000,000.00 -20,000,000.00809,661,341.00 79.60%境外法人持有股份其他 募集法人股 内部职工股0.00

193、0.000.000.000.00%0.00%0.00%0.00%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00%0.00%0.00%0.00% 高管股份562,523.00 0.055%0.000.000.00-1,352.00-1,352.00561,171.000.05%尚未流通股份合计830,223,864 81.62%0.000.000.00 -20,001,352.00 -20,001,352.00810,222,512.00 79

194、.65%三、无限售条件股份境内上市的人民币普通股 186,954,129.00 18.38%0.00 20,001,352.00 20,001,352.00206,955,481.00 20.35%境内上市的外资股0.000.00%0.000.000.000.000.000.000.00%已流通股份合计186,954,129.00 18.38%0.000.000.00 20,001,352.00 20,001,352.00206,955,481.00 20.35%四、股份总数1,017,177,993.00 100.00%0.000.000.000.000.00 1,017,177,993.0

195、0 100.00%股本的说明：截止资产负债日，泰禾投资持有本公司股份中的 51,550 万股被质押,占公司总股本的 50.68%。55泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注35、资本公积、资本公积类别年初数本年增加本年减少年末数股本溢价其他资本公积120,154,466.06462,589,102.246,960.900.00120,161,426.960.000.00462,589,102.24合计582,743,568.306,960.90120,161,426.96462,589,102.24资本公积的说明：资本公积本年增加原因为：2012 年 11 月子公司福州泰航以增资的方

196、式引进少数股东，长期股权投资成本与按照持股比例计算应享有的福州泰航净资产份额之间的差额 6,960.90 元计入股本溢价。本年资本公积减少明细情况如下：1、2012 年 1 月孙公司北京泰禾以增资的方式引进少数股东，长期股权投资成本与按照持股比例计算应享有的北京泰禾净资产份额之间的差额 9,159,097.98 元冲减股本溢价。2、2012 年度本公司及孙公司福建中维购买福州中维、北京泰禾的少数股东股权，长期股权投资成本与按照持股比例计算应享有的福州中维、北京泰禾净资产的差额 119,968,631.44 元，冲减资本公积 111,002,328.98 元，冲减留存收益 8,966,302.4

197、6 元。36、盈余公积、盈余公积类别年初数本年增加本年减少年末数法定盈余公积72,703,572.190.000.0072,703,572.19合计72,703,572.190.000.0072,703,572.1937、未分配利润、未分配利润项目年末数年初数调整前上年末未分配利润调整年初未分配利润合计数调整后年初未分配利润加：本期归属母公司的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作资本的普通股股利其他*1年末未分配利润359,649,083.400.00359,649,083.40344,312,498.960.000.000.000.008,966,302.46694,

198、995,279.90-7,251,216.320.00-7,251,216.32366,900,299.720.000.000.000.000.00359,649,083.40*1 本年未分配利润减少详见附注五、35 说明。56合计合计合计泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注38、少数股东权益、少数股东权益本年增(减)变化年末少数股东公司名称年初数少数股东少数股东权益权益子公司净利润持股比例少数股东损益其他变动福建三农集团福州天迪农化有限公司福建三农农化有限公司福建汇天生物药业有限公司福建省三明市三农农化销售有限公司北京泰禾房地产开发有限公司福建省三农化学进出口有限公司福州泰航房地

199、产开发有限公司福州中维房地产开发有限公司44,033.842,027,339.04-2,034,288.95-147,450.0845,392,258.500.000.00398,395,457.08443,677,349.436,216.10-404,321.962,593,694.50-120,077.19-27,590,731.00-1,635.28-137,050.30164,329,627.95138,675,722.825.00%25.00%7.50%5.00%7.00%5.00%41.00%44.96%310.81-101,080.49194,527.09-6,003.86-7,

200、129,005.44-78.47-49,229.72-21,670,982.70-28,761,542.780.000.001,839,761.860.004,179,976.72526,636.7681,993,039.10-376,724,474.38-288,185,059.9444,344.651,926,258.550.00-153,453.9442,443,229.78526,558.2981,943,809.380.00126,730,746.7139、营业收入及成本、营业收入及成本（1）项目列示本年发生额上年发生额项目营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本营业毛利主营业务2,

201、595,901,863.74 1,673,448,283.86922,453,579.88 2,630,787,045.98 1,764,823,430.69865,963,615.29其他业务6,911,010.544,302,098.072,608,912.4710,551,549.115,161,186.025,390,363.09项2,602,812,874.28 1,677,750,381.93（2）主营业务分行业列示如下本年发生额目925,062,492.35 2,641,338,595.09 1,769,984,616.71上年发生额871,353,978.38主营业务收入主营业

202、务成本主营业务毛利主营业务收入主营业务成本主营业务毛利房地产产品 2,505,327,186.511,608,801,189.56896,525,996.95 2,517,380,687.19 1,703,704,658.90813,676,028.29农药产品医药产品化工产品54,565,171.4335,238,524.61770,981.1953,664,062.9310,276,064.66706,966.71901,108.524,962,459.9564,014.4840,529,084.9070,955,542.421,921,731.4736,453,440.0122,847,

203、451.281,817,880.504,075,644.8948,108,091.14103,850.972,595,901,863.741,673,448,283.86922,453,579.88 2,630,787,045.98 1,764,823,430.69865,963,615.2957合计合计泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（3）主营业务分产品列示如下本年发生额上年发生额项目主营业务收入主营业务成本主营业务毛利主营业务收入主营业务成本主营业务毛利房地产产品 2,505,327,186.511,608,801,189.56896,525,996.95 2,517,38

204、0,687.19 1,703,704,658.90813,676,028.29农药产品医药产品化工产品54,565,171.4335,238,524.61770,981.1953,664,062.9310,276,064.66706,966.71901,108.524,962,459.9564,014.4840,529,084.9070,955,542.421,921,731.4736,453,440.0122,847,451.281,817,880.504,075,644.8948,108,091.14103,850.972,595,901,863.741,673,448,283.86922

205、,453,579.88 2,630,787,045.98 1,764,823,430.69865,963,615.29（4）房地产业务收入按项目列示如下项目本年发生额上年发生额红峪项目五四北泰禾广场项目红树林项目荷塘月舍项目北京红御（运河岸上的院子）项目979,200,734.00914,597,207.00458,447,728.590.00153,081,516.921,161,665,020.000.00954,414,226.205,791,140.00395,510,300.99合计2,505,327,186.512,517,380,687.19（5）主营业务按地区列示如下本年发生额

206、上年发生额项目主营业务收入主营业务成本主营业务毛利主营业务收入主营业务成本主营业务毛利省内销售2,396,756,667.39 1,557,478,698.23839,277,969.16 2,183,872,936.45 1,533,970,370.40649,902,566.05省外销售国外销售198,719,676.35425,520.00115,618,233.31351,352.3283,101,443.0474,167.68444,651,803.332,262,306.20229,630,898.541,222,161.75215,020,904.791,040,144.452,

207、595,901,863.74 1,673,448,283.86（6）前五名客户销售收入922,453,579.88 2,630,787,045.98 1,764,823,430.69865,963,615.29客户名称本年发生额上年发生额销售金额占主营销售总额销售金额占主营销售总额前五名客户销售收入总额234,858,458.009.05%203,660,000.007.74%58泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（7）其他业务收入及成本按业务类别列示如下：本年发生额上年发生额项目其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本出售原辅材料租赁费服务收入让售水电费其他13,335

208、.911,999,570.004,542,989.50252,392.05102,723.088,534.00701,772.583,282,322.33309,469.160.001,037,888.522,031,244.007,015,887.50370,034.9196,494.18980,588.15659,193.183,148,938.69372,466.000.00合计6,911,010.544,302,098.0710,551,549.115,161,186.0240、营业税金及附加、营业税金及附加项目本年发生额上年发生额营业税城建税教育费附加堤围防护费土地增值税125,76

209、0,429.428,985,405.716,457,378.008,093.26153,796,212.33126,405,097.329,017,251.295,261,724.9674,426.7376,241,405.49合计295,007,518.72216,999,905.79注：税金计提标准见附注三。41、销售费用、销售费用项目本年发生额上年发生额工资薪酬差旅费办公费交通运输费广告宣传费业务推广费业务招待费折旧物业水电费用其他29,288,753.542,378,427.192,433,324.461,898,690.53139,979,573.37395,310.50805,25

210、6.541,028,553.054,877,973.1715,647,246.4219,689,825.865,513,087.341,710,721.132,158,644.2072,202,026.8613,206,196.951,112,008.70948,649.321,950,737.269,331,908.33合计198,733,108.77127,823,805.95本年发生额较上年增长 55.47%，主要原因系本年广告宣传费增加所致。59泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注42、管理费用、管理费用项目本年发生额上年发生额工资薪酬差旅费办公费折旧及摊销费汽车及修理费中

211、介机构费用业务招待费新产品技术开发试制费税费会务费物业费其他费用37,801,000.064,550,506.5610,355,403.927,182,974.934,351,316.422,164,604.366,526,819.31586,369.5910,220,128.371,540,548.705,230,358.8311,756,741.6134,056,237.073,552,850.3910,917,049.544,913,276.986,057,578.464,445,758.484,370,566.112,351,798.598,076,114.261,621,815.21

212、888,600.6210,628,820.55合计102,266,772.6691,880,466.2643、财务费用、财务费用项目本年发生额上年发生额利息支出减：利息收入汇兑损益银行手续费10,302,359.654,118,786.58-3,379.111,583,503.8712,019,934.071,351,229.8418,311.19797,768.31合计7,763,697.8311,484,783.7344、资产减值损失、资产减值损失项目本年发生额上年发生额坏账损失存货跌价损失长期股权投资减值损失固定资产减值损失工程物资减值损失11,278,807.67-474,361.08

213、0.0019,994.720.007,072,580.26581,246.55205,555.160.0022,244.80合计10,824,441.317,881,626.7745、公允价值变动损益、公允价值变动损益项目本年发生额上年发生额交易性金融资产49,717.60-234,554.05合计49,717.60-234,554.05600.00泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注46、投资收益、投资收益（1）投资收益明细情况项目本年发生额上年发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到

214、期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他51,599.360.0035,172,549.72-5,982.050.000.000.000.000.00300,000.0019,464,000.00-35,910.670.000.000.000.001,848.130.000.000.00合计35,518,167.0319,429,937.46（2）按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位福建福州农村商业银行股份有限公司本年发生额51,599.36上年发生额本年比

215、上年增减变动的原因0.00 发放现金股利东兴证券股份有限公司19,464,000.00 发放现金股利合计51,599.3019,464,000.00-（3）本年处置长期股权投资产生的投资收益主要是公司将持有的福建汇天生物药业有限公司的92.5%的股权以 1,198 万元转让给福建泰禾投资有限公司，转让价款与转让时点净资产持有份额之间的差额确认为投资收益。47、营业外收入、营业外收入（1）营业外收入明细项目本年发生额上年发生额计入当年非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得罚款收入债务重组收入政府补助整体搬迁收入盘盈收入其他417,280.36417,280.361,473

216、,540.9850,196,008.671,239,417.789,397,231.800.002,487,241.6546,331.9846,331.98288,039.7943,354,086.992,845,455.57102,791,075.80962,932.81138,904.51417,280.36417,280.361,473,540.9850,196,008.671,239,417.789,397,231.800.002,487,241.65合计65,210,721.24150,426,827.4565,210,721.2461泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注

217、（2）债务重组收入（1）北京立新纪达科技发展有限公司预计负债转回，中国建设银行与中国信达资产管理公司签订债权转让协议，中国建设银行将持有对北京立新纪达科技发展有限公司的债权转让给中国信达资产管理公司，2012 年 5 月 30 日本公司和中国信达资产管理公司签订债务重组合同，由本公司代北京立新纪达科技发展有限公司偿还 16,140,000.00 元的债务后，中国信达资产管理公司免除本公司应承担保证责任范围内的保证责任，并保证在重组债权的强制执行中本公司不再作为被执行人，同时本公司有权就剩余债权对北京立新纪达科技发展有限公司继续追偿，2012 年 5 月 30 日本公司已经按照债务重组合同要求偿

218、还了 16,140,000.00 元，故对剩余部分预计负债 10,760,000.00 元转入债务重组收入；（2）本公司本年收到兴业银行出具的减免利息通知书，由于公司已按债务和解协议履行，该行减免了本公司所欠贷款利息 14,720,015.34 元，列入债务重组收入 14,720,015.34 元；（3）本公司本年收到中国银行出具的减免利息通知书，由于公司已按债务和解协议履行，该行减免了本公司所欠贷款利息 24,715,993.33 元，列入债务重组收入 24,715,993.33 元。（3）政府补助种类本年发生额上年发生额来源单位批准文件化学合成药车间建设非公有制企业经济发展奖励国家级新药洛

219、索洛芬钠标准提升400,000.00229,500.0040,000.000.000.000.00三明市财政局三明市财政局三明市财政局明财（企）指20125 号元委发201210 号明财（教）指201233 号厦漳高速公路（角美段）扩建工程重置资产政府补助摊销纳税奖励氯化硫在线监控设备补偿319,917.78250,000.000.000.001,220,000.00132,000.00领导小组办公室北京通州区政府三明市财政局龙国土资（2008）第 338 号环境保护部环境保护对四氯化碳消费淘汰项目工商发展产业调整振兴项目资金0.000.00213,455.57300,000.00外合作中心三

220、明市经济贸易委员会协议编号：F/III/S/09/499明财(企)指201058 号含氮含磷有机工业水处理及回用技术研究与应用项目经费闽江流域水环境保护专项资金补助盐酸贝那普利科技经费痛血康临床科技经费合计0.000.000.000.001,239,417.78100,000.00300,000.0080,000.00500,000.002,845,455.57三明市科学技术局三明市财政局三明市财政局三明市财政局明财(教)指201132 号明财(建)指200958 号明财(教)指201194 号明财(教)指201175 号（4）整体搬迁收入说明见附注五、30。62泰禾集团股份有限公司 2012

221、 年度财务报表附注48、营业外支出、营业外支出项目本年发生额上年发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失罚款支出赔偿款公益性捐赠支出整体搬迁损失其他215,230.64215,230.64365,960.46330,065.001,500,000.009,397,231.80213,108.8032,470.1532,470.1558,320.00367,459.7313,000.00102,791,075.8068,469.86215,230.64215,230.64365,960.46330,065.001,500,000.009,397,231.802

222、13,108.80合计12,021,596.70103,330,795.5412,021,596.70整体搬迁损失说明见附注五、30。49、所得税费用、所得税费用项目本年发生额上年发生额当期所得税费用递延所得税费用127,312,619.10-43,639,613.05118,060,799.88-5,323,210.25合计83,673,006.05112,737,589.6350、收到其他与经营活动有关的现金、收到其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额银行存款利息收入政府补助收入营业外收入中收到的现金土地收储补偿费资金往来等其他收到的现金4,118,786.58919,500.0

223、02,024,734.3898,632,500.0049,969,616.041,351,229.842,845,455.57288,039.7942,860,000.00921,954,923.46合计155,665,137.00969,299,648.6651、支付其他与经营活动有关的现金、支付其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额财务费用支出的现金销售费用及管理费用支付的现金营业外支出支付的现金使用受限资金本期增加资金往来1,583,503.87189,749,663.594,133,124.17293,306,116.41940,776,615.89797,768.31160

224、,460,323.23446,981.39128,408,136.6662,386,108.23合计1,429,549,023.93352,499,317.8263泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注52、收到其他与筹资活动有关的现金、收到其他与筹资活动有关的现金项目本年发生额上年发生额统借统还收到的资金404,565,097.000.00合计404,565,097.000.00统借统还资金往来说明见附注五、18。53、合并现金流量表补充资料、合并现金流量表补充资料（1）现金流量表的补充资料项目本年发生额上年发生额将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、

225、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用及长期资产摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）预计负债的增加（减：减少）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金

226、及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额64315,550,956.1810,824,441.319,202,954.481,504,077.091,010,020.27-202,049.720.00-49,717.6010,302,359.65-35,518,167.03-43,651,279.4511,666.40-26,900,000.00-968,192,620.90-1,714,805,922.591,662,260,284.12-778,652,997.790.000.000.002,268,6

227、93,027.01206,967,288.890.000.002,061,725,738.12368,837,215.577,881,626.7710,586,910.98828,223.73507,924.85-13,861.830.00234,554.0512,019,934.07-19,429,937.46-5,331,235.938,025.68-20,000,000.00-2,825,825,037.29-267,435,744.601,143,855,825.73-1,593,275,575.680.000.000.00206,967,288.89641,178,292.400.0

228、00.00-434,211,003.51泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息补充资料一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：1取得子公司及其他营业单位的价格2取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：1处置子公司及其他营业单位的价格2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3处置子公司及其他营业

229、单位收到的现金净额4处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债（3）现金和现金等价物的构成本年发生额-681,672,227.09681,672,227.090.00681,672,227.09-12,280,118.1612,280,118.166,566,105.765,714,012.40-24,056,798.0949,602,145.6835,834,903.37101,108,973.618,384,873.53上年发生额-0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00项目

230、年末数年初数一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额652,268,693,027.01932,498.042,267,760,528.970.000.000.000.000.000.002,268,693,027.01206,967,288.891,276,575.45205,690,713.440.000.000.000.000.000.00206,967,288.89泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注六、关联方关系及其交

231、易1、关联方的认定标准、关联方的认定标准由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的关联方。2、关联方关系、关联方关系（1）本公司控股股东情况母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例表决权比例 实质控制人 组织机构代码福建泰禾投资有限公司控股股东有限责任福州市黄其森实业投资70,000,00079.57%79.57%黄其森26018366-7本公司的控股公司情况的说明：福建泰禾投资有限公司主营业务为对工业、农业、种养殖业、国内贸易业、房地产业、旅游业、电

232、子商务及技术的投资，系本公司第一大股东。（2）本公司的子公司情况企业名称福建三农化学进出口有限公司福建省三明市三农农化销售有限公司福建三农集团福州天迪农化有限公司福建三农农化有限公司福建三农化学农药有限责任公司福州泰禾房地产开发有限公司福建中维房地产开发有限公司北京泰禾房地产开发有限公司北京泰禾商务俱乐部有限公司福州中维房地产开发有限公司福州泰禾新世界房地产开发有限公司宁德市中维房地产开发有限公司福州中维商业物业管理有限公司福州泰航房地产开发有限公司泉州华大泰禾广场投资有限公司厦门泰禾新世界房地产开发有限公司隆化海峡矿业有限公司福州泰维房地产开发有限公司上海红御投资管理有限公司注册地址三明市三

233、明市福州市漳州市三明市福州市福州市北京市北京市福州市福州市宁德市福州市长乐市泉州市厦门市隆化县闽侯县上海市主营业务农药、化工产品进出口农化产品销售化工农药、化工产品农化产品分装及销售生产项目筹建房地产开发及销售房地产开发及销售房地产开发及销售餐饮服务房地产开发及销售房地产开发及销售房地产开发及销售物业管理房地产开发及销售房地产开发及销售房地产开发及销售萤石矿开采房地产开发及销售投资管理、咨询组织机构代码70517749-874165468-571730859-8611454414-056539000-x75138190-877537143-x74040306-769638048-5567336

234、65-657298281-258533198-x58533004-705434047-305610218-805116993-059680198-359789280-505303113-4与本公司的关系控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司全资子公司全资子公司全资孙公司控股孙公司控股孙公司全资孙公司全资孙公司全资孙公司全资孙公司控股孙公司全资孙公司全资孙公司全资孙公司全资孙公司全资孙公司经济性质有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任法定代表人徐万鑫苏光保宫志强陈万福王健龙郑钟郑钟

235、林忠文沈琳郑钟郑钟陈振郑钟郑钟朱进康金岭游传文金宁盛刘龙66泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注本公司的子公司情况续（子公司的注册资本及其变化）企业名称福建三农化学进出口有限公司福建省三明市三农农化销售有限公司福建三农集团福州天迪农化有限公司福建三农农化有限公司福建三农化学农药有限责任公司福州泰禾房地产开发有限公司福建中维房地产开发有限公司北京泰禾房地产开发有限公司北京泰禾商务俱乐部有限公司福州中维房地产开发有限公司福州泰禾新世界房地产开发有限公司宁德市中维房地产开发有限公司福州中维商业物业管理有限公司福州泰航房地产开发有限公司泉州华大泰禾广场投资有限公司厦门泰禾新世界房地产开发有

236、限公司隆化海峡矿业有限公司福州泰维房地产开发有限公司上海红御投资管理有限公司年初数20,000,000.00500,000.00520,000.008,000,000.0050,000,000.00350,000,000.00500,000,000.0052,970,000.001,000,000.00899,300,000.00170,000,000.0010,000,000.003,000,000.000.000.000.000.000.000.00本年增加0.000.000.000.00350,000,000.000.000.00147,030,000.000.000.00580,000

237、,000.00200,000,000.000.00200,000,000.008,000,000.008,000,000.008,000,000.008,000,000.001,000,000.00本年减少0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00年末数20,000,000.00500,000.00520,000.008,000,000.00400,000,000.00350,000,000.00500,000,000.00200,000,000.001,000,000.00899,3

238、00,000.00750,000,000.00210,000,000.003,000,000.00200,000,000.008,000,000.008,000,000.008,000,000.008,000,000.001,000,000.00本公司的子公司情况续（存在控制关系的关联方所持股份及其变化）企业名称福建汇天生物药业有限公司福建三农化学进出口有限公司福建省三明市三农农化销售有限公司福建三农集团福州天迪农化有限公司福建三农农化有限公司福建三农化学农药有限责任公司福州泰禾房地产开发有限公司福建中维房地产开发有限公司北京泰禾房地产开发有限公司年初数83,250,000.0019,925,

239、000.00475,000.00494,000.006,000,000.0050,000,000.00350,000,000.00500,000,000.0047,673,000.00比例(%)92.50%99.625%95.00%95.00%75.00%100.00%100.00%100.00%90.00%本年增加0.000.000.000.000.00350,000,000.000.000.00138,327,000.00本年减少83,250,000.00925,000.000.000.000.000.000.000.000.00年末数0.0019,000,000.00475,000.00

240、494,000.006,000,000.00400,000,000.00350,000,000.00500,000,000.00186,000,000.00比例(%)0.00%95.00%95.00%95.00%75.00%100.00%100.00%100.00%93.00%67泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注企业名称北京泰禾商务俱乐部有限公司福州中维房地产开发有限公司福州泰禾新世界房地产开发有限公司宁德市中维房地产开发有限公司福州中维商业物业管理有限公司福州泰航房地产开发有限公司泉州华大泰禾广场投资有限公司厦门泰禾新世界房地产开发有限公司隆化海峡矿业有限公司福州泰维房地产开

241、发有限公司上海红御投资管理有限公司年初数900,000.00495,000,000.00170,000,000.0010,000,000.003,000,000.000.000.000.000.000.000.00比例(%)90.00%55.04%100.00%100.00%100.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%本年增加30,000.00404,300,000.00580,000,000.00200,000,000.000.00118,000,000.008,000,000.008,000,000.008,000,000.008,000,000.001,00

242、0,000.00本年减少0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00年末数930,000.00899,300,000.00750,000,000.00210,000,000.003,000,000.00118,000,000.008,000,000.008,000,000.008,000,000.008,000,000.001,000,000.00比例(%)93.00%100.00%100.00%100.00%100.00%59.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%（3）本公司的其他关联方情况企业名称泰禾（福建

243、）集团有限公司福州泰禾物业管理有限公司福建海峡银行股份有限公司3、关联方交易、关联方交易（1）采购商品、接受劳务情况表与本公司的关系同一实际控制人控制同一实际控制人控制实际控制人任董事的关联单位本年发生额关联交易定价方组织机构代码61100241-926020002-515441212-0上年发生额关联方关联交易内容式及决策程序金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例福州泰禾物业管理有限公司 综合物业服务市场价格定价9,707,141.0596.03%2,555,572.4290.01%（2）关联租赁情况出租方名称承租方名称租赁资产租赁起始日租赁终止日定价依据本年租赁费泰禾（福建）集团

244、有限公司 福州泰禾房地主开发有限公司 房屋租赁泰禾（福建）集团有限公司 福建中维房地产开发有限公司 房屋租赁2011 年 01 月 01 日2011 年 01 月 01 日2013 年 12 月 31 日2013 年 12 月 31 日市场定价市场定价746,520.00921,312.0068泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（3）关联担保情况（1）福州泰禾以红树林项目 C 区 D1-3、D6-7 号楼在建工程及相应的土地使用权向交通银行股份有限公司福建省分行借款 4.50 亿元，并由泰禾投资和黄其森个人提供担保，截止 2012 年 12 月 31 日，借款余额为 28,769

245、.14 万元。（2）福州泰禾以红峪、红树林 C 区在建工程及其相应的土地使用权作抵押，向兴业银行股份有限公司福州分行借款 12.8 亿元，并由本公司提供担保，截止 2012 年 12 月 31 日，借款余额为 128,000.00万元。（3）福建中维以泰禾红树林项目 A6#-A14#楼未售的在建工程以及其土地使用权作抵押，向福建海峡银行福州平安支行借款 1.2 亿元，并由黄其森个人提供担保，截止 2012 年 12 月 31 日，借款余额为 10,000.00 万元。（4）福建中维以泰禾红树林 AB 地块在建工程及其相应的土地使用权作抵押，向兴业银行股份有限公司福州分行借款 2.2 亿元，并由

246、本公司提供担保，截止 2012 年 12 月 31 日，借款余额为 22,000.00万元。（5）福州中维以五四北泰禾广场一、二期项目未售的在建工程及其相应的土地使用权作抵押，向民生银行股份有限公司福州分行借款 5 亿元，并由黄其森个人提供担保，截止 2012 年 12 月 31 日，借款余额为 10,280.00 万元。（6）福州中维以五四北泰禾广场三期在建工程及其相应的土地使用权作抵押，向云南国际信托有限公司借款 12 亿元，由本公司、福州泰禾、福建中维以其持有的福州中维 100%股权作质押（质押期限 2012 年 12 月 21 日至 2020 年 12 月 20 日），并由本公司和黄其

247、森个人提供担保，截止 2012 年 12 月31 日，借款余额为 120,000.00 万元。（7）泰禾新世界以东二环泰禾广场 A、D、E 地块土地使用权作抵押，向兴业银行股份有限公司福州分行借款 10 亿元，并由本公司提供担保，截止 2012 年 12 月 31 日，借款余额为 100,000.00 万元。（8）泰禾新世界以东二环泰禾广场 B 地块（东二环泰禾广场一期 3#、3a#、5#、6#、8#、9#项目）在建工程及相应的土地使用权作抵押，向兴业银行股份有限公司福州分行借款 7 亿元，截止 2012 年 12月 31 日，借款余额为 39,983.73 万元。（9）福州泰禾以持有福州泰航

248、 59%的股权作质押（质押期限 2012 年 11 月 26 日至 2014 年 4 月16 日），向中诚坤盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、中诚乾盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、中诚侬盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、中诚君盈（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“中诚联盟”）共借款 2.18 亿元，并由泰禾投资及黄其森个人提供担保，截止 2012 年 12 月 31 日，借款余额为 21,800.00 万元。（10）北京泰禾以北京红御（运河岸上的院子）项目的 63 幢别墅现房及 l 幢酒店式公寓及会所在建工程作抵押，向东方资产管理公司借款 12

249、亿元，由福建中维、许丽文以其持有的北京泰禾 100%股权作为质押（质押期限 2012 年 10 月 10 日至 2015 年 10 月 9 日），并由本公司提供保证，截止 2012年 12 月 31 日, 借款余额为 120,000.00 万元。69泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（11）化学农药以三明市三元区黄砂渡头坪化工园的土地使用权和福州泰禾持有的台江区茶亭街道浦尾巷 66 号广达温泉公寓 1#2 层 01 店面作抵押，向建设银行股份有限公司福州城北支行借款 4 亿元，并由本公司、福州泰禾及黄其森个人提供保证，截止 2012 年 12 月 31 日，借款余额为 21,78

250、2.00万元，其中建设银行股份有限公司福州城北支行为 15,247.40 万元，建设银行股份有限公司三明分行营业部为 6,534.60 万元。（12）根据第六届董事会第三十一次会议决议公告，本公司与中城乾坤君侬基金签署担保协议，为福州泰禾未来购买中城乾坤君侬基金对福州泰航 41%股权的出资这一事项提供担保，担保的最高限额为 10,291 万元8,200 万元（1+17%1.5 年），担保期限为增资完成后 18 个月。（4）关联方资产转让、债务重组情况本年发生额上年发生额关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的比例（%）比例（%）公司将持有的福建汇天

251、生物药业以福建汇天生物药业有限公司股东全部权福建泰禾投资有限公司股权转让有限公司的 92.5% 益的评估值 1,295.05的股权以 1,198 万 万元作为作价依据，作11,980,000.0097.6%0.000.00元转让给福建泰禾投资有限公司价 1,198 万元（1295.05万元92.5%）（5）其他关联交易根据 2012 年 7 月 5 日本公司 2012 年第二次临时股东大会决议，由泰禾投资向本公司及下属子公司提供累计不超过人民币 20 亿元的统借统还财务资金支持。泰禾投资可根据其统借资金到位情况分期借给本公司及控股子公司使用。本公司按照泰禾投资统借资金支付给金融机构的利率水平（

252、利率水平最高不超过 12%）和资金的实际占用天数，计算应负担的利息金额。截止 2012 年 12 月 31 日尚欠泰禾投资统借统还资金 404,565,097.00 元，本年共承担借款利息 24,043,393.43 元。4、关联方应收应付款项余额、关联方应收应付款项余额企 业 名 称年末数年初数金额百分比金额百分比短期借款：福建泰禾投资有限公司404,565,097.00100.00%0.000.00%合计404,565,097.00100.00%0.000.00%应付利息：福建泰禾投资有限公司3,053,587.9514.40%0.000.00%合计3,053,587.9514.40%0.

253、000.00%70福州分行泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注企 业 名 称年末数年初数金额百分比金额百分比其他应付款：福建泰禾投资有限公司0.000.00%739,940,000.0067.57%合计0.000.00%739,940,000.0067.57%七、或有事项1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响本公司2005年10月披露的关于公司被吉林省长春市中级人民法院无端被迫追加为被执行人一案，2011年被再次启动强制执行，公司持有的福州泰禾房地产开发有限公司35,000万元股权被查封冻结。公司向长春中院提出申诉，长春中院对公司的申诉召开了听证会（详见公司2005年10月1

254、1日中国证券报，2011年3月8日中国证券报、证券时报、证券日报及巨潮资讯网上的公告）。截止目前，该项诉讼尚在申诉中。该项诉讼对公司本年经营成果及财务状况尚未产生影响。除以上历史遗留诉讼外，本报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响（1）对外担保贷款单位成都华建商品砼有限责任公司合计反担保措施保证担保金额(万元)300.00300.00已逾期备注（2）本公司及子公司为业主 129,291.39 平方米按揭贷款 99,454.70 万元提供担保。3、本公司及子公司相互担保及抵押情况见附注六、3 、附注九。八、资产负债表日后非调整事项截止报告日，本

255、公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。九、承诺事项1、抵押截止 2012 年 12 月 31 日，本公司开发项目的抵押情况为：项目面积借款余额抵押权人泰禾红树林 C 地块 D1-7、D1 店面、C 区地下室车位共计住宅 593 套，商业 3 套，地下车建筑面积合计 175,765.11 平方米位 222 个的在建工程及相应的土地使用权，以及 F1-7#保留产权;泰禾红峪 B1-1#至 B1-22#、A3-4、A8-10、A12-13、A16-18、地下室 3-5#、地下室第三分区共计住宅 404 套，地下车位 295 个的在建工程及相应的土地使用权，以及 B1-36#、B1-3

256、8#、B1-39#保留产权71土地面积合计 446,137.00.平方米128,000 万元兴业银行股份有限公司支行米、泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注项目面积借款余额抵押权人福州市仓山区建新镇花溪南路 18 号橘园洲 AB 地块“泰禾红树林”项目 A6#-A14#楼在建工程以及相应的土地使用权：国有土地使用证：榕国用（2006）第 30136900074 号、榕国用（2011）第 30237034004 号；建设用地规划许可：榕规（2006）用地第 00063 号；建设工建筑面积合计 19,847 平方米福建海峡银行福州平安10,000 万元程施工许可证：3500052008

257、01160101、350005200801140501 号； 建设工程规划许可证：榕规（2007）建字第 00148 号、榕规（2008）建字第 00015 号；预售许可证：（2008）榕房许字第 2565、2596、2608 号；（2009）榕房许字第 2725 号泰禾红树林 AB 地块 A11-14、B2 区地下室车位共计住宅 82 套，地下车位 183 个，A4-A5#土地面积合计 11,026.12 平方楼连接体及 A 区地下室车位在建工程及相应土地使用权，以及地块保留产权 A6-10、B2-34-101、B2-42-101、C-9-102、C-10-105、C-13-103、B1 地

258、下室车位的保留产权建筑面积合计 36,318.85 平方米土地面积合计 13,550.00 平方米22,000 万元兴业银行股份有限公司福州分行五四北泰禾广场一、二期在建工程及对应土地使用权：土地证号：榕国用（2011）第33130600919 号建筑面积合计 5,663.32 平方米土地面积合计 20,801.70 平方米10,280 万元民生银行股份有限公司福州分行五四北泰禾 广场三 期在建 工程及对 应的 土地使用权 ：土地 证号： 榕国用（ 2011 ）第 建筑面积合计 134,535.04 平方米120,000 万元云南国际信托有限公司33130600920 号；建设工程规划许可证：

259、350101201110207 号东二环泰禾广场 A、D、E 区土地使用权：土地证号：榕国用（2012）第 33533200136 号、土地面积合计 26,163.10 平方米兴业银行股份有限公司土地面积合计 107,702 平方米榕国用（20012）第 33533300158 号、榕国用（20012）第 33633300270 号东二环泰禾广场 B 地块（东二环泰禾广场一期 3#、3a#、5#、6#、8#、9#项目）共计 2137 建筑面积合计 134,454.46 平方米100,000 万元39,983.73 万元福州分行兴业银行股份有限公司套及地下室的在建工程及相应的土地使用权北京红御（

260、运河岸上的院子）项目的 63 幢别墅现房及 l 幢酒店式公寓及会所在建工程土地面积合计 21,953.41 平方米建筑面积合计 43,581. 68 平方米120,000 万元福州分行东方资产管理公司土地面积合计 88,940. 1 平方米三明市三元区黄砂渡头坪化工园的土地使用权：国有土地使用证【明元国用（2012）第 024号】；台江区茶亭街道浦尾巷 66 号广达温泉公寓 1#2 层 01 店面：房屋所有权证（榕房权证 R 字第 0855761 号）国有土地使用证【榕台国用（2010）第 00253700566 号】三明市三元区黄砂渡头坪化工园的土地使用权：国有土地使用证【明元国用（2012

261、）第 024号】；台江区茶亭街道浦尾巷 66 号广达温泉公寓 1#2 层 01 店面：房屋所有权证（榕房权建筑面积合计 1,376.4 平方米土地面积合计 281,211.71 平方米建筑面积合计 1,376.4 平方米土地面积合计 281,211.71 平方米15,247.40 万元6,534.60 万元建设银行股份有限公司福州城北支行建设银行股份有限公司三明分行营业部证 R 字第 0855761 号）国有土地使用证【榕台国用（2010）第 00253700566 号】2、本公司及子公司相互担保及担保情况见附注六、3 及七、2。截止资产负债表日，除上述事项外，本公司无需披露的重大承诺事项。十

262、、其他重大事项2013 年 1 月 11 日，福州泰禾参加福建省泉州石狮市国土资源局举办的国有建设用地使用权公开拍卖出让活动，经公开竞价，以人民币 82,300.00 万元价格竞得坐落于石狮市宝岛路南侧（长福地段）地块的宗地编号为 2010-27-01 的国有建设用地使用权，土地面积 102.73 亩。截止报告日，相关手续正在办理中。72合计泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注2013 年 1 月 24 日，福州泰禾参加北京市土地整理储备中心举办的国有建设用地使用权公开拍卖出让活动，经公开竞价，以人民币 185,000.00 万元价格，配建 2,000.00 平方米公租房，竞得坐落

263、于朝阳区孙河乡北甸西村 W 地块的宗地编号为京土整储备（朝）2012087 号的国有建设用地使用权，土地面积 88.33 亩。截止报告日，相关手续正在办理中。为有利项目开发，由子公司福州泰禾出资设立北京中维泰禾房地产开发有限公司，于 2013 年 2 月 1 日取得北京市工商行政管理局朝阳分局核发的企业法人营业执照，注册资本 1,000 万元。2012 年 12 月 21 日，福州泰禾参加福建省福州市闽侯县国土资源局举办的国有建设用地使用权挂牌出让活动，经公开竞价，以人民币 31,912 万元、38,088 万元价格分别竞得坐落闽侯南屿镇柳浪、元峰村的两块地块的国有建设用地使用权，土地面积合计

264、 183.46 亩。截止报告日，相关手续正在办理中。为有利项目开发，由子公司福州泰禾出资设立福州泰屿房地产开发有限公司（以下简称“福州泰屿”），福州泰屿于 2013 年 1 月 22 日取得闽侯县工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册资本800 万元。本公司之子公司福州泰禾出资设立福州盛源德利实业有限公司（以下简称“福州盛源德利”），福州盛源德利于 2013 年 1 月 18 日取得福州市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册资本 1,000万元。本公司之子公司福州泰禾出资设立福州中维实业有限公司（以下简称“福州中维实业”），福州中维实业于 2013 年 1 月 18 日取得福州市工商

265、行政管理局核发的企业法人营业执照，注册资本 1,000 万元。截止报告日，除上述事项外，本公司无需披露的其他重大事项。十一、母公司财务报表有关项目附注1、应收账款（1）应收账款构成年末数年初数项目金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大并单项 计提坏账准备14,125,774.7786.90%0.00 14,125,774.77 15,850,934.02 87.07%0.00 15,850,934.02按组合计提坏账准备2,128,527.7213.10%2,093,082.2835,445.442,354,680.4712.93%2,228,527.94126,152.53单项

266、金额虽不重大但 单项计提坏账准备的应 收款项0.000.00%0.000.000.000.00%0.000.0016,254,302.49 100.00%2,093,082.28 14,161,220.21 18,205,614.49 100.00% 2,228,527.94 15,977,086.5573合计泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（2）单项金额重大的应收款项欠款人名称欠款金额坏账金额账龄理由福建三农集团福州天迪农化有限公司福建三农农化有限公司福建省三明市三农农化销售有限公司合计3,078,780.003,251,335.387,795,659.3914,125,77

267、4.770.000.000.000.001年以内1年以内3年以内子公司往来，不存在特别风险子公司往来，不存在特别风险子公司往来，不存在特别风险（3）账龄组合分析账 龄年末数年初数金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上合 计0.000.0050,636.352,077,891.372,128,527.720.00%0.00%2.38%97.62%100.00%0.000.0015,190.912,077,891.372,093,082.280.000.0035,445.440.0035,445.440.0068,886.8191,649.152,194,

268、144.512,354,680.470.00%2.93%3.89%93.18%100.00%0.006,888.6827,494.752,194,144.512,228,527.940.0061,998.1364,154.400.00126,152.53（4）应收账款前五名金额合计为 16,067,034.81 元，占应收账款余额的 98.84%。欠款人名称福建省三明市三农农化销售有限公司福建三农农化有限公司福建三农集团福州天迪农化有限公司阿根廷金锋公司黑龙江德华植保服务公司合计与本公司关系子公司子公司子公司非关联方非关联方欠款金额7,795,659.393,251,335.383,078,7

269、80.001,824,250.80117,009.2416,067,034.81欠款时间3年以内1年以内1年以内3年以上3年以上占总额比例47.96%20.00%18.94%11.22%0.72%98.84%业务内容货款货款货款货款货款（5）截止 2012 年 12 月 31 日，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。2、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款构成年末数年初数项目金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大并单项计提坏账准备234,679,135.0094.92%0.00 234,679,135.00 829,019,927.23 98.40%0.00

270、 829,019,927.23按组合计提坏账准备12,561,748.685.08%3,867,167.938,694,580.75 13,477,270.261.60%3,424,018.9610,053,251.30单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项0.000.00%0.000.000.000.00%0.000.00247,240,883.68 100.00%3,867,167.93 243,373,715.75 842,497,197.49 100.00%3,424,018.96 839,073,178.5374泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（2）单项金额重大

271、的其他应收款欠款人名称欠款金额坏账金额账龄理由福州泰禾房地产开发有限公司隆化海峡矿业有限公司合计208,729,135.0025,950,000.00234,679,135.000.000.000.001 年以内1 年以内子公司往来，不存在特别风险子公司往来，不存在特别风险（3）账龄组合分析账 龄年末数年初数金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上合 计6,156,922.1696,312.403,878,748.792,429,765.3312,561,748.6849.01%0.77%30.88%19.34%100.00%264,146.729,63

272、1.241,163,624.642,429,765.333,867,167.935,892,775.4486,681.162,715,124.150.008,694,580.752,046,193.548,961,853.390.002,469,223.3313,477,270.2615.18%66.50%0.00%18.32%100.00%58,610.29896,185.340.002,469,223.333,424,018.961,987,583.258,065,668.050.000.0010,053,251.30（4）其他应收款金额前五名明细如下：欠款人名称福州泰禾房地产开发有限公司

273、隆化海峡矿业有限公司江阴市人民政府土地储备中心三明市黄砂化工园区管理委员会上海隆达有限公司合计与本公司关系子公司子公司非关联方非关联方非关联方欠款金额208,729,135.0025,950,000.005,000,000.003,752,600.00600,000.00244,031,735.00占总额比例84.42%10.50%2.02%1.52%0.24%98.70%欠款时间1 年以内1 年以内1 年以内2-3 年3 年以上性质或内容往来款往来款保证金用地保证金购房款（5）其他应收关联方款项单位名称福州泰禾房地产开发有限公司隆化海峡矿业有限公司福建三农集团福州天迪农化有限公司合计与本公司

274、关系子公司子公司子公司-金额208,729,135.0025,950,000.00873,987.80235,553,122.80占其他应收款的比例(%)84.42%10.50%0.35%95.27%（6）截止 2012 年 12 月 31 日，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。75合计泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注3、长期股权投资、长期股权投资（1）长期股权投资及减值准备年末数年初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值成本法核算2,376,925,953.8215,766,224.45 2,361,159,729.37 1,628,73

275、1,672.7399,016,224.45 1,529,715,448.28权益法核算0.000.000.00300,118.160.00300,118.162,376,925,953.8215,766,224.45 2,361,159,729.37 1,629,031,790.8999,016,224.45 1,530,015,566.44（2） 成本法核算的长期股权投资被投资单位名称初始金额年初数本年增加本年减少年末数持股比例 现金红利福建汇天生物药业有限公司83,250,000.0083,250,000.000.00 83,250,000.000.000.00%0.00福建三农化学进出口

276、有限公司福建省三明市三农农化销售有限公司福建三农集团福州天迪农化有限公司福建三农农化有限公司三明市进出口货物报验中心有限公司19,000,000.00475,000.00494,000.006,000,000.00400,000.0019,000,000.00475,000.00494,000.006,000,000.00400,000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0019,000,000.00475,000.00494,000.006,000,000.00400,000.0095.00%95.00%95.00%75.00%6.56%0.00

277、0.000.000.000.00福建三农化学农药有限责任公司50,000,000.0050,000,000.00 350,000,000.000.00400,000,000.00 100.00%0.00福州泰禾房地产开发有限公司1,213,612,672.73 1,213,612,672.730.000.00 1,213,612,672.73 100.00%0.00福州中维房地产开发有限公司473,444,281.090.00 473,444,281.090.00473,444,281.0944.96%0.00隆化海峡矿业有限公司东兴证券股份有限公司8,000,000.00255,500,00

278、0.000.00255,500,000.008,000,000.000.000.000.008,000,000.00255,500,000.00100.00%3.493%0.000.00合计2,110,175,953.82 1,628,731,672.73 831,444,281.09 83,250,000.00 2,376,925,953.820.00（3）权益法核算的长期股权投资被投资单位名称投资成本年初数本年增加本年减少年末数 现金红利福建省三英化工技术有限公司294,000.00300,118.160.00300,118.160.000.00合计294,000.00300,118.16

279、0.00300,118.160.000.00（4）长期股权投资减值准备投资项目福建汇天生物药业有限公司福建三农化学进出口有限公司福建三农农化有限公司三明市进出口货物报验中心有限公司年初数83,250,000.0014,891,224.45475,000.00400,000.00本年计提0.000.000.000.00本年转出83,250,000.000.000.000.00年末数0.0014,891,224.45475,000.00400,000.00计提原因股权转让亏损大净资产小于零已发生减值合计99,016,224.450.0083,250,000.0015,766,224.4576泰禾集

280、团股份有限公司 2012 年度财务报表附注4、营业收入及营业成本、营业收入及营业成本（1）项目列示本年发生额上年发生额项目营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本营业毛利主营业务其他业务21,632,494.48575,743.0819,755,714.37454,415.391,876,780.11121,327.6914,586,355.581,361,672.6013,277,200.091,217,630.181,309,155.49144,042.42合计22,208,237.5620,210,129.761,998,107.8015,948,028.1814,494,830.271

281、,453,197.91（2）主营业务分行业列示如下本年发生额上年发生额项目主营业务收入主营业务成本主营业务毛利主营业务收入主营业务成本主营业务毛利农药化工21,632,494.480.0019,755,714.370.001,876,780.110.0013,668,346.60918,008.9812,385,180.63892,019.461,283,165.9725,989.52合计21,632,494.4819,755,714.371,876,780.1114,586,355.5813,277,200.091,309,155.49（3）主营业务分产品列示如下本年发生额上年发生额项目主营

282、业务收入主营业务成本主营业务毛利主营业务收入主营业务成本主营业务毛利农药产品化工产品21,632,494.480.0019,755,714.370.001,876,780.110.0013,668,346.60918,008.9812,385,180.63892,019.461,283,165.9725,989.52合计21,632,494.4819,755,714.371,876,780.1114,586,355.5813,277,200.091,309,155.49（4）主营业务按地区列示本年发生额上年发生额项目主营业务收入主营业务成本主营业务毛利主营业务收入主营业务成本主营业务毛利省内销

283、售省外销售国外销售3,825,500.0017,806,994.480.003,556,028.5816,199,685.790.00269,471.421,607,308.690.009,106,384.174,640,692.92839,278.498,289,067.424,224,181.16763,951.51817,316.75416,511.7675,326.98合计21,632,494.4819,755,714.371,876,780.1114,586,355.5813,277,200.091,309,155.49（5）前五名客户销售收入客户名称本年发生额上年发生额销售金额占主

284、营销售总额销售金额占主营销售总额前五名客户销售收入总额16,522,294.7476.38%12,822,473.4487.91%77泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注5、营业税金及附加、营业税金及附加项目税率本年发生额上年发生额营业税城建税教育费附加堤围防护费5%7%5%0.045%23,676.0056,897.8040,641.28731.540.00118,290.9584,493.5410,431.68合计121,946.62213,216.176、投资收益、投资收益（1）投资收益明细情况项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的

285、投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他合计7、母公司现金流量表补充资料、母公司现金流量表补充资料本年发生额0.000.0011,976,938.470.000.000.000.000.000.000.0011,976,938.47上年发生额19,460,000.00-35,910.670.000.000.000.000.000.000.000.0019,424,089.33项目本年发生额上年发生额1.将净利润

286、调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用及长期资产摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）7853,454,718.62-148,786.651,326,183.2816,088.160.00-1,833,011.7646,117,241.101,364,943.881,343,749.20226,944.500.003,900.00泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注项目本年发生额上年发生额固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“

287、”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）预计负债的增加（减：减少）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额0.000.009,318,367.78-11,976,938.470.000.00-26,9

288、00,000.0017,762,889.63599,439,678.02236,671,400.69877,130,589.300.000.000.0019,916,503.9635,102,434.860.000.00-15,185,930.900.000.0010,174,674.71-19,424,089.330.000.00-20,000,000.0011,123,768.20-411,938,294.22636,021,533.19255,014,371.230.000.000.0035,102,434.8625,336,007.490.000.009,766,427.37十二、补充

289、资料1、非经常性损益、非经常性损益根据 2008 年 10 月 31 日公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益（2008）（证监会公告200843 号），本公司非经常性损益项目如下：项目本年发生额上年发生额非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费7935,374,599.440.001,239,417.780.0013,861.830.002,845,4

290、55.570.00泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注项目本年发生额上年发生额企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

291、以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经营性损益定义的损益项目0.000.000.000.0050,196,008.670.000.000.000.00395,334.910.000.000.000.000.001,551,648.370.000.000.000.000.0043,354,086.99

292、0.000.000.000.00-234,554.050.000.000.000.000.00882,627.520.00减：所得税影响额少数股东权益影响额小合计计88,757,009.17311,431.6973,038.7488,372,538.7446,861,477.86278,445.52157,807.3946,425,224.952、净资产收益率及每股收益报告期利润净资产收益率每股收益（元/股）加权平均基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润16.09%11.96%0.33850.25160.33850.251680PS0

293、PS0泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注每股收益计算过程：（1）、基本每股收益:项目计算过程金额扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当期净利润期初股份总数344,312,498.961,017,177,993.00255,939,960.221,017,177,993.00本期增加股份数增加股份下一月份起至报告期期末的月份数报告期月份数发行在外的普通股加权平均数基本每股收益SiMiM0S=S0SiMiM0PS0.000.00121,017,177,9930.33850.000.00121,017,177,9930.2516（2）、稀释每股收益:项目归属于母公司普通股股东的当

294、期净利润与稀释性潜在普通股相关的股利和利息因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用期初股份总数本期增加股份数增加股份下一月份起至报告期期末的月份数报告期月份数发行在外的普通股加权平均数所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数稀释每股收益计算过程A1A2SiMiM0S=S0SiMiM0X(PA1A2)(SX)金额344,312,498.960.000.001,017,177,9930.000.00121,017,177,9930.000.3385扣除非经常性损益后255,939,960.220.000.001,017,177,9930.000.00121,017,177,9930.000.2

295、5163、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明资产负债表项目货币资金应收账款预付款项在建工程无形资产短期借款应付账款年末数2,726,793,209.76327,534,385.131,692,735,154.81238,383,873.6872,996,767.77404,565,097.00346,441,115.38年初数371,761,355.63168,831,052.18477,965,597.93155,967.0013,128,676.532,200,000.00189,389,530.82变动幅度633.48%94.00%25

296、4.15%152,742.51%456.01%18,289.32%82.93%变动原因说明（1）（2）（3）（4）（5）（6）（7）81泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注资产负债表项目预收款项专项应付款其他非流动负债预计负债少数股东权益利润表项目销售费用投资收益年末数3,649,768,463.540.00151,938,507.763,000,000.00126,730,746.71本年发生额198,733,108.7735,518,167.03年初数1,291,562,973.4763,250,601.240.0029,900,000.00443,677,349.43上年发生

297、额127,823,805.9519,429,937.46变动幅度182.59%-89.97%-71.44%变动幅度55.47%82.80%变动原因说明（8）（9）（9）（10）（11）（12）（13）现金流量表项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额本年发生额-778,652,997.79-956,503,619.85上年发生额-1,593,275,575.68-243,284,017.70变动幅度（14）（15）筹资活动产生的现金流量净额3,796,878,873.971,402,366,899.65170.75%（16）（1）货币资金项目年末余额较年初增加 633.48%（

298、绝对额增加 2,355,031,854.13 元），主要系本年预售房款增加及借款增加所致。（2）应收账款项目年末余额较年初增加 82.16%（绝对额增加 158,703,332.95 元），主要系销售的商业地产项目银行按揭放款等待时间较长所致。（3）预付款项项目年末余额较年初增加 254.15%（绝对额增加 1,214,769,556.88 元），主要原因系本年预付土地款增加所致。（4）在建工程项目年末余额较年初增加 152,742.51%（绝对额增加 238,227,906.68 元），主要原因系本年投建氟化工项目基地工程所致。（5）无形资产项目年末余额较年初增加 456.01%（绝对额增加

299、 59,868,091.24 元），主要原因系本年购置土地用于氟化工项目建设所致。（6）短期借款项目年末余额较年初增加 18,289.32%（绝对额增加 402,365,097.00 元），主要原因系本年向控股股东借入统借统还资金（详见附注五、18）所致。（7）应付账款项目年末余额较年初增加 82.93%（绝对额增加 157,051,584.56 元），主要原因系房地产工程项目增加，应付工程款未结算所致。（8）预收款项项目年末余额较年初增加 182.59%（绝对额增加 2,358,205,490.07 元），主要原因系房地产项目达到预售条件，预售收入增加所致。（9）专项应付款、其他非流动负债项

300、目本年变动，主要系本年搬迁项目已经结束，将形成的重置资产对应的政府补助从专项应付款转入递延收益所致（详见附注五、30）。82泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注（10）预计负债项目年末余额较年初减少 89.97%（绝对额减少 26,900,000.00 元），主要原因系北京立新纪达科技发展有限公司的担保事项（详见附注五、32）本年解除所致。（11）少数股东权益年末余额较年初减少 71.44%（绝对额减少 316,946,602.72 元），主要原因系本年收购福州中维的少数股东股权所致。（12）销售费用项目本年发生额较上年增加 55.47%（绝对额增加 70,909,302.82 元

301、），主要原因系本年商业地产项目投入广告宣传费增加所致。（13）投资收益项目本年发生额较上年增加 82.80%（绝对额增加 16,088,229.57 元），主要原因系上年收到东兴证券股份有限公司分红 19,460,000.00 元，本年处置持有的福建汇天生物药业有限公司股权取得收益 34,670,399.46 元所致。（14）经营活动产生的现金流量净额本年较上年增加 814,622,577.89 元，主要原因系本年房地产项目达到预售条件，预售收入增加所致。本年经营活动产生的现金流量净额为负数，主要系本年支付土地款 1,876,409,700.00 元所致。（15）投资活动产生的现金流量净额本年较上年减少 713,219,602.15 元，主要原因系本年收购北京泰禾、福州中维的少数股东股权及购建氟化工项目基地所致。（16）筹资活动产生的现金流量净额本年较上年增加 2,394,511,974.32 元，主要原因系本年取得借款增加所致。十三、财务报表的批准本财务报表于 2013 年 2 月 27 日由董事会通过及批准发布。公司名称：泰禾集团股份有限公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：二一三年二月二十七日83