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1、第三节第三节 银行资本管理与对策：银行资本管理与对策：分子对策与分母对策分子对策与分母对策根据巴塞尔协议对银行资本的规定，银行根据巴塞尔协议对银行资本的规定，银行的最低资本限额应与银行资产结构决定的资产的最低资本限额应与银行资产结构决定的资产风险相联系，资产风险越大，资本限额则越高；风险相联系，资产风险越大，资本限额则越高；同时，银行持股人的股本被认为是最重要的第同时，银行持股人的股本被认为是最重要的第一类资本或核心资本。因此银行资本的要求量一类资本或核心资本。因此银行资本的要求量与银行资本结构及资产结构直接有关。与银行资本结构及资产结构直接有关。一、银行资本需要量一、银行资本需要量1、银行需
2、要的资本量不是完全主观决定的。2、一系列因素影响着银行资本的需要量。 资本管理资本管理与对策与对策分子对策分子对策分母对策分母对策内源资本策略内源资本策略外源资本策略外源资本策略压缩银行的压缩银行的资产规模资产规模调整资产结构调整资产结构一、分子对策一、分子对策n“分子对策”是指应尽可能提高银行的资本金总量，改善和优化资本金结构。n（1）不断通过发行股票或提高利润留存比率来增加银行自有资本，或通过发行附属债务方式来增加附属资本。（2）尽可能获取附属资本金，使商业银行的总资本得到最大限度的增加。 （一）内源资本策略（一）内源资本策略 所谓内源资本，是指以留存收益方式形成的所谓内源资本，是指以留存
3、收益方式形成的资本，它是商业银行最普遍的补充资本金的来资本，它是商业银行最普遍的补充资本金的来源。源。银行资本的内部筹集银行资本的内部筹集优点：优点：1、不必公开筹集资金，发行成本较低；不必公开筹集资金，发行成本较低； 2、不会削弱股东控制权、不会削弱股东控制权 缺点：缺点：1、筹资数量在很大程度上受限于银行自身，如筹资数量在很大程度上受限于银行自身，如银行的盈利水平、银行的股利分配政策。（银行的盈利水平、银行的股利分配政策。（银行鼓励银行鼓励分配政策：剩余股利政策、固定股利支付率政策。）分配政策：剩余股利政策、固定股利支付率政策。） 2、减少股利分配，有可能造成股价下跌，导致银行实减少股利分
4、配，有可能造成股价下跌，导致银行实际资本价值受损际资本价值受损3、留存收益过高，现金股利过少，则可能影响企业形留存收益过高，现金股利过少，则可能影响企业形象，为以后筹资增加难度。象，为以后筹资增加难度。内源资本支持资产增长的限制1、适度资本金数额、适度资本金数额以资本资产比率代表银行资本充足性指标以资本资产比率代表银行资本充足性指标银行资本充足性比率越低，内源资本支持的资产增长银行资本充足性比率越低，内源资本支持的资产增长率越大。率越大。2、银行的创利能力、银行的创利能力。创利能力越强，内源资本支持的资产增长越大。创利能力越强，内源资本支持的资产增长越大。3、银行股利政策、银行股利政策股利分配
5、的多，留存的就少股利分配的多，留存的就少10n银行内源资本支持资产增长模型银行内源资本支持资产增长模型银行内源资本支持资产增长模型银行内源资本支持资产增长模型 美国经济学家戴维美国经济学家戴维美国经济学家戴维美国经济学家戴维 贝勒于贝勒于贝勒于贝勒于19781978年提出了银行资产持续增长模年提出了银行资产持续增长模年提出了银行资产持续增长模年提出了银行资产持续增长模型。型。型。型。 SG银行资产持续增长率；银行资产持续增长率；TA银行总资产；银行总资产； ROA资产收益率；资产收益率； DR红利分配比例；红利分配比例； EC/TA资本比率。资本比率。 w当其余变量确定后，剩余的一个变量就可以
6、由公式解得。当其余变量确定后，剩余的一个变量就可以由公式解得。1 10 0假设：假设：1、银行的资本增长完全来自于留存收益、银行的资本增长完全来自于留存收益2、资本的增长率等于资产的增长率、资本的增长率等于资产的增长率3、资产主要为风险资产、资产主要为风险资产实现内源资本增长的主要做法实现内源资本增长的主要做法1、提高留存盈余比，减少分红、提高留存盈余比，减少分红2、提高资产的盈利性，增加收益减少开支、提高资产的盈利性，增加收益减少开支3、减少股利分配、减少股利分配（二）外源资本策略（二）外源资本策略银行资本外部筹集银行资本外部筹集 银行资本外部筹集的主要方式银行资本外部筹集的主要方式 （1）
7、出售资产与租赁设备）出售资产与租赁设备 （2）发行普通股）发行普通股 （3）发行优先股）发行优先股 （4）发行中长期资本债券）发行中长期资本债券 （5）资本票据）资本票据金融管理当局金融管理当局认为发行普通股是一种理想的外认为发行普通股是一种理想的外源资本形式。源资本形式。商业银行商业银行认为增加附属资本来提高资本总量。认为增加附属资本来提高资本总量。外源资本的策略选择的依据外源资本的策略选择的依据1、比较成本和收益的基础上，决定使用何种具体的外源资本形式、比较成本和收益的基础上，决定使用何种具体的外源资本形式2、根据核心资本是否充足，决定外源资本形式。、根据核心资本是否充足，决定外源资本形式
8、。外源资本的策略的具体选择外源资本的策略的具体选择1 1、核心资本不足的银行、核心资本不足的银行发行新股方式增加资本，通过发行非累积性优先股发行新股方式增加资本，通过发行非累积性优先股或将资本盈余部分以股票股息形式发给股东或将资本盈余部分以股票股息形式发给股东2 2、核心资本已占全部资本、核心资本已占全部资本50%50%以上的以上的银行主要通过发行债务等方式获取附属资本，使银行主要通过发行债务等方式获取附属资本，使商业银行的总资本得到最大限度的满足商业银行的总资本得到最大限度的满足二、分母对策二、分母对策n“分母对策”是指应尽量降低风险权重高的资产在总资产的比重，同时加强表外业务的管理，尽可能
9、选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。n重点：优化风险资产配置，减少风险资产总额。n n （一）（一） 压缩银行的资产规模压缩银行的资产规模 银行资产规模越大，要求保留的资本量越多，银行资产规模越大，要求保留的资本量越多，增加资本的需求越强。增加资本的需求越强。对于资本不足的银行来说，当内部留存收益不能对于资本不足的银行来说，当内部留存收益不能满足资本增长的需要，而且资本市场不景气或由满足资本增长的需要，而且资本市场不景气或由于银行本身信誉有限，难以通过外源资本扩大资于银行本身信誉有限，难以通过外源资本扩大资本来源时，可以通过以下方式：本来源时，可以通过以下方式：n n 通过出售一部分高
10、风险资产或市价较高的金融通过出售一部分高风险资产或市价较高的金融资产，缩小资产规模来提高资本对风险资产的资产，缩小资产规模来提高资本对风险资产的比率。比率。银行资产的特点：银行资产的特点：现金存量高现金存量高金融债权比例高（证券投资和各类贷款）金融债权比例高（证券投资和各类贷款）房产等固化的资本相对较少房产等固化的资本相对较少需要注意的是：需要注意的是：压缩资产规模不能简单行事，要通过有效的资压缩资产规模不能简单行事，要通过有效的资产组合，保持合理的资产结构。产组合，保持合理的资产结构。（二）调整资产结构（二）调整资产结构n n银行在资产规模不变的情况下通过资产组合的调整来降银行在资产规模不变
11、的情况下通过资产组合的调整来降银行在资产规模不变的情况下通过资产组合的调整来降银行在资产规模不变的情况下通过资产组合的调整来降低资产的风险权数，从而达到缩小分母，降低风险资产。低资产的风险权数，从而达到缩小分母，降低风险资产。低资产的风险权数，从而达到缩小分母，降低风险资产。低资产的风险权数，从而达到缩小分母，降低风险资产。n n1 1）调整资产的风险分布结构；）调整资产的风险分布结构；）调整资产的风险分布结构；）调整资产的风险分布结构；（将资金安排在非信贷（将资金安排在非信贷（将资金安排在非信贷（将资金安排在非信贷资产上；信贷资产证券化）资产上；信贷资产证券化）资产上；信贷资产证券化）资产上
12、；信贷资产证券化）n n2 2）降低资产的不良率。）降低资产的不良率。）降低资产的不良率。）降低资产的不良率。（向资产管理公司剥离不良资（向资产管理公司剥离不良资（向资产管理公司剥离不良资（向资产管理公司剥离不良资产；控制和清收不良贷款）产；控制和清收不良贷款）产；控制和清收不良贷款）产；控制和清收不良贷款）具体方法具体方法1、证券投资组合、证券投资组合2、贷款组合、贷款组合证券投资组合：证券投资组合：将投资资金分配给不同的证券资产如股票、债将投资资金分配给不同的证券资产如股票、债券、证券衍生品形成合理的资产组合，实现收券、证券衍生品形成合理的资产组合，实现收益最大化。益最大化。购买政府债券或
13、高信用等级的企业债券，合理安排不购买政府债券或高信用等级的企业债券，合理安排不同种类的不同期限的证券，通过投资组合来降低投资同种类的不同期限的证券，通过投资组合来降低投资风险，降低风险资产的数量及权数。风险，降低风险资产的数量及权数。贷款组合：贷款组合：如个人住房贷款组合如个人住房贷款组合将住房公积金贷款和商业贷款同时使用；将住房公积金贷款和商业贷款同时使用；郑州的贷款额度：郑州的贷款额度：从从2015年年5月月1日起在郑州市区内办理公积金贷款，夫妻双方均日起在郑州市区内办理公积金贷款，夫妻双方均符合贷款条件的，贷款最高额度由原来的符合贷款条件的，贷款最高额度由原来的45万元调整为万元调整为6
14、0万元；万元；仅申请人本人符合贷款条件的，贷款最高额度由原来的仅申请人本人符合贷款条件的，贷款最高额度由原来的35万元调万元调整为整为40万元。万元。在郑州所属县（市）和上街区办理公积金贷款，贷款最高额度由在郑州所属县（市）和上街区办理公积金贷款，贷款最高额度由原来的原来的30万元统一调整为万元统一调整为40万元。万元。组合贷款总额由原来的组合贷款总额由原来的70万元上限改为不设上万元上限改为不设上限，其中的公积金贷款额度按上述规定执行。限，其中的公积金贷款额度按上述规定执行。北京住房公积金贷款额度：北京住房公积金贷款额度：自自2015年年1月月1日起，借款申请人购买政策性住房或套型建筑面日起
15、，借款申请人购买政策性住房或套型建筑面积在积在90平方米（含）以下的首套自住住房，住房公积金个人贷平方米（含）以下的首套自住住房，住房公积金个人贷款最高额度调整为款最高额度调整为120万元。万元。购买套型建筑面积在购买套型建筑面积在90平方米以上非政策性住房或第二套住房平方米以上非政策性住房或第二套住房的，贷款最高额度仍为的，贷款最高额度仍为80万元。万元。贷款取消评级贷款取消评级以前，购房人如果想利用市管公积金贷款，首先要做的就以前，购房人如果想利用市管公积金贷款，首先要做的就是提交材料评级，进行个人信用评级。市管公积金中心网站显是提交材料评级，进行个人信用评级。市管公积金中心网站显示，一般
16、来说，示，一般来说，A级对应的是最高级对应的是最高80万元万元;AA级对应的是最高级对应的是最高92万元万元;AAA级对应的是最高级对应的是最高104万元。万元。广州：广州：一人申请住房公积金贷款的，贷款最高限额为一人申请住房公积金贷款的，贷款最高限额为50万元，两人或万元，两人或两人以上购买同一住房申请住房公积金贷款的，贷款最高限额两人以上购买同一住房申请住房公积金贷款的，贷款最高限额为为80万元。万元。深圳：深圳：职工个人申请的，单套住房的公积金贷款最高职工个人申请的，单套住房的公积金贷款最高额度为额度为50万元，申请人与共同申请人一并申请，万元，申请人与共同申请人一并申请，且共同申请人在
17、本市缴存住房公积金的，单套且共同申请人在本市缴存住房公积金的，单套住房的公积金贷款最高额度为住房的公积金贷款最高额度为90万元。万元。上海：上海：自自2015年年4月月15日起调整公积金贷款额度日起调整公积金贷款额度安阳：安阳：夫妻双方均及时足额缴存住房公积金的，住房夫妻双方均及时足额缴存住房公积金的，住房公积金贷款单笔最高限额公积金贷款单笔最高限额40万元万元;夫妻双方一方或未婚人员及时足额缴存住房公夫妻双方一方或未婚人员及时足额缴存住房公积金的，住房公积金贷款单笔最高限额积金的，住房公积金贷款单笔最高限额30万元万元;银行的资本金管理，可以分别采用分子对策与银行的资本金管理，可以分别采用分
18、子对策与分母对策，也可以将二者结合起来用，需要注分母对策，也可以将二者结合起来用，需要注意的是，银行在调整风险资产结构时，要协调意的是，银行在调整风险资产结构时，要协调好安全性、流动性、盈利性之间的关系，不能好安全性、流动性、盈利性之间的关系，不能顾此失彼。顾此失彼。人有了知识，就会具备各种分析能力，人有了知识，就会具备各种分析能力，明辨是非的能力。明辨是非的能力。所以我们要勤恳读书，广泛阅读，所以我们要勤恳读书，广泛阅读，古人说古人说“书中自有黄金屋。书中自有黄金屋。”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识，通过阅读科技书籍，我们能丰富知识，培养逻辑思维能力；培养逻辑思维能力；通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平，通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平，培养文学情趣；培养文学情趣；通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。有许多书籍还能培养我们的道德情操，有许多书籍还能培养我们的道德情操，给我们巨大的精神力量，给我们巨大的精神力量，鼓舞我们前进鼓舞我们前进。
