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1、监管指标与监管评级-非现场监管简介内部内部内部内部中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 主要内容主要内容一、内涵特征一、内涵特征二、实施基础二、实施基础三、工作环节三、工作环节四、监管工具四、监管工具2中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Re
2、gulatory Commission界定界定u 现场现场u 非现场非现场3中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission作用作用有效银行监管核心原则有效银行监管核心原则之原则之原则20，必要标准，必要标准4：非现场监管应起到以下作用：非现场监管应起到以下作用：u 通过审慎监管报告、统计报表和其他相关信息，包通过审慎监管报告、统计报表和其他相关信息，包括括 公共信息，对银行的财务状况进行定期评估公共信息，对
3、银行的财务状况进行定期评估和分析；和分析；u 跟进需要进一步关注的事项，对风险的发展变化情跟进需要进一步关注的事项，对风险的发展变化情 况进行评估，帮助确定下一步工作的重点和范围；况进行评估，帮助确定下一步工作的重点和范围；u 帮助确定现场检查工作的重点和范围帮助确定现场检查工作的重点和范围4中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 关注点关注点非现场监管要关注银行的：非现场监管要关注银行的： u 发
4、展战略发展战略u 银行结构及关联交易银行结构及关联交易u 公司治理公司治理+高管质量高管质量u 经营业绩经营业绩u 资本充足资本充足u 风险状况：信用风险风险状况：信用风险+市场风险市场风险+流动性风险流动性风险+u 风险管理体系风险管理体系+内部审计内部审计5中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 特点特点u 全面性全面性u 系统性系统性u 持续性持续性u 经济性经济性6中国银行业监督管理委员会中
5、国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 主要内容主要内容一、内涵特征一、内涵特征二、实施基础二、实施基础三、工作环节三、工作环节四、监管工具四、监管工具7中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission五项基础五项基础信息系统部门人员工作流
6、程分析方法报表指标8中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（一）报表指标（一）报表指标指标计算公式指标计算公式归属关系归属关系基础报表基础报表特色报表特色报表填报说明填报说明定义表定义表监管指标监管指标生成报表生成报表骆驼评级骆驼评级风险预警风险预警使用手册使用手册输入输出数据源数据源数据加工数据加工数据结果数据结果财务状况财务状况+信用风险信用风险+市场风险市场风险+流动性风险流动性风险+风险抵御
7、能力风险抵御能力+其他其他风险为本监管风险为本监管+合规监管合规监管9中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础报表基础报表10中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础报表（续）基础报表（续）11中国银
8、行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission生成报表生成报表类别类别内容内容数量数量A类类关于系统维护的生成报表关于系统维护的生成报表4B类类关于监管的生成报表关于监管的生成报表(11 )*3000家家C类类有关管理的生成报表有关管理的生成报表50D类类特色生成报表特色生成报表58 X类类用户自己定义的生成报表用户自己定义的生成报表 12中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking
9、 Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission计算公式及归属关系计算公式及归属关系数据仓库数据仓库 数据集市数据集市(统计部统计部)小计小计生成报表数量生成报表数量227张张356张张583张张计算公式和计算公式和归属关系归属关系9.5万条万条17万条万条26.5万条万条资本利润率资本利润率税后利润税后利润/(所所有者权益有者权益+少少数股东权益数股东权益) *100%资产负债表资产负债表G01、利润表利润表 G04(G04_9.A+G04_10.A)/(G01_50.CG01_
10、59.C)平均余额平均余额100%折年系数折年系数(12/n)13中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commissionu数据质量要求数据质量要求u并表范围要求并表范围要求u时间频度要求时间频度要求u报送方式要求报送方式要求u违规处罚规定违规处罚规定 ( (详见详见填报指引填报指引和相关法规和相关法规) )报送报送要求要求14中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulat
11、ory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission报送要求报送要求_并表并表范围范围u 并表要求并表要求境内境内A A（与宏观经济）与宏观经济）法人法人A AB B（监管）监管）并表并表A AB BC CD D （监管）监管）u 并表报送并表报送 一组机构，只有境内分行一组机构，只有境内分行 二组机构，有境外分行二组机构，有境外分行 三组机构，有子公司三组机构，有子公司 （特殊组）（特殊组）境内境内境外境外分行分行AB附属公司附属公司CD境内境内法人法人并表并表一组机构一组机构二组机构二组机构三组机
12、构三组机构 15中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission报送要求报送要求_2010年报送时间年报送时间16中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission报表指标以外其他信息来源报表指标以外其他信息来源u 银行内部银
13、行内部u 银监会内部银监会内部u 其他政府部门其他政府部门u 国际监管合作国际监管合作u 第三方信息第三方信息17中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 系统运行前抵质押品质量抵质押品质量资产质量分类拨备拨备充足情况充足情况贷款风险集中贷款风险集中资产清收重组资产清收重组贷款质量迁徙贷款质量迁徙逾期时间长短逾期时间长短关联交易情况关联交易情况贷款行业分布贷款行业分布表外表外信用风险信用风险不良贷款余
14、额不良贷款余额不良贷款比例不良贷款比例系统运行后以信用风险监测为例风险监风险监测更加测更加全面和全面和精细精细报表内容举例报表内容举例_信用风险信用风险18中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionCAMELS主要监管指标主要监管指标(共共38个个)资本充足资本充足(2个个)资本充足率、核心资本充足率资本充足率、核心资本充足率信用风险信用风险(16个个)不良贷款率、不良资产率、贷款损失准备充足率、资产损
15、失准不良贷款率、不良资产率、贷款损失准备充足率、资产损失准备充足率、拨备覆盖率、单一集团客户授信集中度、备充足率、拨备覆盖率、单一集团客户授信集中度、 单一客户单一客户贷款集中度、授信集中度、单一客户关联度、集团客户关联度、贷款集中度、授信集中度、单一客户关联度、集团客户关联度、全部关联度、正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷全部关联度、正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率盈利性盈利性(9个个)资产利润率、调整资产利润率、资本利润率、风险资产利润率、资产利润率、调整资产利润率、资本利润率、风险资
16、产利润率、净息差净息差(%)、成本收入比率、利息收入比率、中间业务收入比率、成本收入比率、利息收入比率、中间业务收入比率流动性风险流动性风险(7个个)流动性比例、经调整资产流动性比例、流动性缺口率流动性比例、经调整资产流动性比例、流动性缺口率 、核心负、核心负债依存度、人民币超额备付金率、存贷款比例、最大十户存款债依存度、人民币超额备付金率、存贷款比例、最大十户存款比例比例市场风险市场风险(4个个)累计外汇敞口头寸比例、美元敞口头寸比例、利率风险敏感度、累计外汇敞口头寸比例、美元敞口头寸比例、利率风险敏感度、投资潜在损失率投资潜在损失率监管指标（详细介绍）监管指标（详细介绍）19中国银行业监督
17、管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission监管指标（新四大监管工具）监管指标（新四大监管工具）u修订后的资本充足率修订后的资本充足率(Basel III)u杠杆率杠杆率u贷款拨备率贷款拨备率u新的流动性比率：新的流动性比率：LCR/NSFR20中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China
18、 Banking Regulatory Commission 四大工具之四大工具之_资本充足资本充足改革内容改革内容 ： u 资本定义：核心一级资资本定义：核心一级资本、核心资本、资本、扣减本、核心资本、资本、扣减项项u 资本比例：资本比例：4%=6%u 留存超额资本要求留存超额资本要求u 逆周期超额资本要求逆周期超额资本要求u 对大型机构额外资本要对大型机构额外资本要求求u 新资本协议新资本协议(Basel II)对我国影响：对我国影响：u 最主要影响最主要影响:次级债标次级债标准准u 我国严于新办法我国严于新办法；未分配利润未分配利润未实现损益未实现损益对外投资对外投资次级债扣减次级债扣减
19、u 我国宽于新办法我国宽于新办法；递延税净资产递延税净资产无形资产无形资产(商誉以外商誉以外+土地使用权土地使用权)少数股东权益少数股东权益21中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission四大工具之四大工具之_杠杆率杠杆率u 目的：减少过度杠杆化，防止模型风险，缓解亲目的：减少过度杠杆化，防止模型风险，缓解亲周期性周期性u 公式：核心资本公式：核心资本/表内外资产表内外资产u 与传统杠杆率比较：分子与传统
20、杠杆率比较：分子/分母分母u 评价：评价： -优点，简单，透明，银行难以逃避监管优点，简单，透明，银行难以逃避监管（无缓释、无风险权重、无表外转换系数）（无缓释、无风险权重、无表外转换系数） -不足，风险相关性低，最终政策妥协不足，风险相关性低，最终政策妥协（净扣、不可撤销承诺、不再区分信用衍生产品）（净扣、不可撤销承诺、不再区分信用衍生产品）u 比例要求：比例要求：3% (国际国际)，4%(中国中国)22中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Bankin
21、g Regulatory Commission四大工具之四大工具之_贷款拨备率贷款拨备率 衡量拨备充足性的指标组合衡量拨备充足性的指标组合:分子分子分母分母优点优点缺点缺点假设假设1.1拨备覆盖率拨备覆盖率贷款损失准备贷款损失准备不良贷款不良贷款1.2广义拨备覆盖率广义拨备覆盖率不良不良+关注关注1.3贷款拨备比率贷款拨备比率全部贷款全部贷款2.1贷款损失准备充足贷款损失准备充足率率(标准法标准法)贷款损失专项贷款损失专项准备准备四类贷款分别四类贷款分别乘不同系数乘不同系数2.1贷款损失准备充足贷款损失准备充足率率(模型法模型法)贷款损失准备贷款损失准备预计损失预计损失(EL)23中国银行业监
22、督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission四大工具之四大工具之_流动性流动性LCRNSFR24中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission流动性覆盖率（流动性覆盖率（LCR）u 用于反映在压力情况下，银行优质资产储备能否抵用于
23、反映在压力情况下，银行优质资产储备能否抵御现金的净流出。御现金的净流出。u 公式：公式：LCR=优质流动性资产优质流动性资产/（压力情况下未来（压力情况下未来30天资金的流出天资金的流出-min（流入，流出（流入，流出*75%）u 比例要求：大于比例要求：大于100%。u 压力情景：如外部评级下降，存款流失，批发融资压力情景：如外部评级下降，存款流失，批发融资遇到困难，证券融资打折，或有业务遇到困难，证券融资打折，或有业务25中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会Ch
24、ina Banking Regulatory Commission流动性覆盖率（续一）流动性覆盖率（续一）uu 分子分子-优质流动性资产：优质流动性资产：u 基本特征：低风险（信用风险和市场风险）基本特征：低风险（信用风险和市场风险） 易定价（不依赖于各种假设）易定价（不依赖于各种假设） 不相关（如与发行人风险不相关）不相关（如与发行人风险不相关） 可交易（可在完善的市场内交易）可交易（可在完善的市场内交易）u 一级流动性资产包括：现金，央行准备金，国债、一级流动性资产包括：现金，央行准备金，国债、中央银行债、公共企业债、国际金融组织债中符合条中央银行债、公共企业债、国际金融组织债中符合条件的
25、部分件的部分u 二级流动性资产包括：以一级流动性资产发行主体二级流动性资产包括：以一级流动性资产发行主体担保的有价证券以及符合高等级等条件的企业债担保的有价证券以及符合高等级等条件的企业债u 两级的比例（两级的比例（60%/40%）及二级的打折（）及二级的打折（15%）26中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission流动性覆盖率（续二）流动性覆盖率（续二）u 分母分母-流出：根据不同负债给予不同流出系数，
26、流出：根据不同负债给予不同流出系数，如如-零售（有存款保险零售（有存款保险 5%，无存款保险，无存款保险10%）-批发，来自于批发，来自于 -中小企业（有存款保险中小企业（有存款保险5%，无存款保险，无存款保险10%） -其他（有业务往来，其他（有业务往来，25%） -同业（同业（25%或者或者100%） -政府、中央银行、公共企业（政府、中央银行、公共企业（75%） -其他大型企业（其他大型企业（100%）27中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Ban
27、king Regulatory Commission流动性覆盖率（续三）流动性覆盖率（续三）u 分母分母-流入：根据不同负债给予不同流出系数，流入：根据不同负债给予不同流出系数，如如-逆回购，根据情况分三档（逆回购，根据情况分三档（0%、15%、100%）-零售及小企业贷款（零售及小企业贷款（50%）-大中企业贷款（大中企业贷款（50%）-同业拆放（同业拆放（100%）-同业存放（同业存放（0%）-表外（表外（0%）28中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China
28、 Banking Regulatory Commission净稳定融资比率（净稳定融资比率（NSFR）u 公式：公式：NSFR=可得的稳定融资（负债及权益方）可得的稳定融资（负债及权益方）/需需要的稳定融资（资产方）要的稳定融资（资产方）=资金来源资金来源/资金运用资金运用u 比例要求：比例要求：100%u可得的稳定融资，分五档，示例可得的稳定融资，分五档，示例-100%：资本、一年期以上不可提前支取的存款：资本、一年期以上不可提前支取的存款-90%：零售及小企业有保险的存款：零售及小企业有保险的存款-80%：零售及小企业无保险的存款：零售及小企业无保险的存款-50%：政府、中央银行、多边开发
29、银行和公共企业：政府、中央银行、多边开发银行和公共企业和一般企业存款和一般企业存款-0%：其他负债：其他负债29中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission净稳定融资比率（续）净稳定融资比率（续）u需要的稳定融资，分七档，示例需要的稳定融资，分七档，示例-0%：现金、符合条件的余期一年内到期资产：现金、符合条件的余期一年内到期资产-5%：余期一年以上到期的政府、中央银行、国际组织、多：余期一年以上到期的政
30、府、中央银行、国际组织、多边银行开发机构等边银行开发机构等0风险权重的有价证券风险权重的有价证券-20%：评级：评级AA-以上的企业债，以及风险权重为以上的企业债，以及风险权重为20%的政府、的政府、中央银行和公共企业债中央银行和公共企业债-50%：余期一年以内贷款、黄金、股权、符合条件的企业：余期一年以内贷款、黄金、股权、符合条件的企业债债-65%：巴塞尔：巴塞尔II下权重下权重35%的按揭贷款、一年以上企业贷款的按揭贷款、一年以上企业贷款-85%：余期一年以内的中小企业贷款：余期一年以内的中小企业贷款-100%：其他资产：其他资产30中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会Chin
31、a Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission监管指标（新四大监管工具监管指标（新四大监管工具_总结）总结）u修订后的资本充足率修订后的资本充足率(Basel III)u杠杆率：杠杆率：u贷款拨备率贷款拨备率u新的流动性比率：新的流动性比率：LCR/NSFR31中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regul
32、atory Commission 监管指标使用注意事项监管指标使用注意事项u 对内与对外对内与对外u 存量与流量存量与流量u 当期与累计当期与累计u 指标内容和计算方法指标内容和计算方法u 并表范围与汇总口径并表范围与汇总口径 32中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission监管指标使用注意事项监管指标使用注意事项(续续)u有用性有用性 vs 局限性局限性u真实性真实性 vs 操纵性操纵性u准确性准确性
33、vs 复杂性复杂性u科学性科学性 vs 艺术性艺术性 (规则规则 vs 相机抉择相机抉择)u静态静态 vs 动态动态 (方法方法结果结果容忍度容忍度?)33中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission(二二)分析应用框架分析应用框架分析的内容分析的内容银监会监管银监会监管/ /综合部门综合部门银行机构银行机构宏观经济运行分析宏观经济运行分析着眼于国内外宏观经济金着眼于国内外宏观经济金融政策调整以及对银行业
34、融政策调整以及对银行业稳健性影响稳健性影响 银行发展战略和信贷政银行发展战略和信贷政策调整策调整银行业总体分析银行业总体分析着眼于银行业系统性风险着眼于银行业系统性风险和整体情况，为监管决策和整体情况，为监管决策服务服务同业比较和竞争战略同业比较和竞争战略单家机构分析单家机构分析着眼于单家机构的风险状着眼于单家机构的风险状况，融入到非现场监管流况，融入到非现场监管流程当中程当中与自身风险管理相结合与自身风险管理相结合34中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China
35、 Banking Regulatory Commission（三）非现场监管流程（三）非现场监管流程制定监管计划制定监管计划风险为本风险为本监管理念监管理念监管计划书监管计划书收集监管信息收集监管信息机构概览机构概览日常监管分析日常监管分析分析报告分析报告风险评估风险评估风险评估报告风险评估报告现场检查立项现场检查立项立项建议书立项建议书监管评级监管评级评级报告书评级报告书后续监管后续监管监管报告等监管报告等35中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Ban
36、king Regulatory Commission（四）部门分工（四）部门分工监管部门监管部门统计部门统计部门信息部门信息部门报表指标报表指标* *问题解答问题解答* * * *数据审核数据审核* *汇总加工汇总加工* *分析应用分析应用* * *系统维护系统维护* *对外披露对外披露* *36中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission人员职责人员职责主监管员职责和要求主监管员职责和要求( (摘自摘自
37、非现场监管指引非现场监管指引) )：u主持制定监管计划主持制定监管计划u收集审核非现场监管报表收集审核非现场监管报表u主持编制更新主持编制更新机构概览机构概览u日常监管分析日常监管分析u实施风险评估实施风险评估u提出现场检查立项提出现场检查立项+ +参与制定参与制定现场检查方案现场检查方案u组织监管评级组织监管评级u组织后续监管组织后续监管( (撰写监管报告撰写监管报告+ +监管意见书监管意见书+ +跟进整改情跟进整改情况况+ +风险提示预警风险提示预警+ +组织各类监管会议和会谈组织各类监管会议和会谈) )37中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Reg
38、ulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（五）信息系统（五）信息系统数据采集数据采集系系统一部一部集市集市省局数据省局数据库银监会数会数据据仓库银行准行准备数据数据并并报送送主主监管管员进行行审核核T+2统计部部门汇总整理整理各部各部门分析分析应用用二部二部集市集市预警预警系统系统信息中信息中心数据心数据同步同步省局省局集市集市38中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业
39、监督管理委员会China Banking Regulatory Commission信息系统信息系统主监管员应掌握的系统包括：主监管员应掌握的系统包括：u采集系统采集系统u数据集市数据集市u评级系统评级系统u预警系统预警系统u统计信息网统计信息网39中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission五项基础五项基础(回顾回顾)信息系统人员培训工作流程分析方法报表指标40中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理
40、委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 主要内容主要内容一、内涵特征一、内涵特征二、实施基础二、实施基础三、工作环节三、工作环节四、监管工具四、监管工具41中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission非现场监管流程的七个环节非现场监管流程的七个环节制定
41、监管计划制定监管计划风险为本风险为本监管理念监管理念监管计划书监管计划书收集监管信息收集监管信息机构概览机构概览日常监管分析日常监管分析分析报告分析报告风险评估风险评估风险评估报告风险评估报告现场检查立项现场检查立项立项建议书立项建议书监管评级监管评级评级报告书评级报告书后续监管后续监管监管报告等监管报告等42中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（一）收集监管信息（一）收集监管信息u任务：通过多种
42、手段，全面持续地收集银行、监管任务：通过多种手段，全面持续地收集银行、监管当局内部和外部的信息，做好信息采集、质量审核、当局内部和外部的信息，做好信息采集、质量审核、情况记录和信息变更工作，确保信息的准确性、及情况记录和信息变更工作，确保信息的准确性、及时性和完整性。时性和完整性。u工具：采集系统工具：采集系统+ +报表填报指引报表填报指引u成果：成果：机构概览机构概览。主要内容包括：。主要内容包括：-公司治理公司治理 -组织结构组织结构-发展战略发展战略 -业务概况业务概况-管理状况管理状况 -业务发展趋势业务发展趋势-财务状况及趋势财务状况及趋势 -风险评估结论风险评估结论-监管评级结论监
43、管评级结论 -监管措施和意见监管措施和意见-重大事项重大事项 -其他信息其他信息43中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（二）日常监管分析（二）日常监管分析u任务：结合定期或不定期收集的监管信息，运用多任务：结合定期或不定期收集的监管信息，运用多种分析方法，识别、度量、分析、判断被监管机构种分析方法，识别、度量、分析、判断被监管机构经营情况和风险状况，及时进行风险提示，提出监经营情况和风险状况，及
44、时进行风险提示，提出监管措施建议。管措施建议。u工具：数据集市工具：数据集市+ +预警系统预警系统u成果：成果：分析报告分析报告44中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（三）风险评估（三）风险评估u任务：通过对风险类别、风险程度和风险发展趋势任务：通过对风险类别、风险程度和风险发展趋势进行分析识别，对主要业务的风险状况、风险管理进行分析识别，对主要业务的风险状况、风险管理充分性以及趋势做出判断和评
45、估，相应提出监管建充分性以及趋势做出判断和评估，相应提出监管建议。议。u工具：评估矩阵工具：评估矩阵u成果：成果：评估报告评估报告u确定内在风险高、风险管理能力弱、未来风险呈上确定内在风险高、风险管理能力弱、未来风险呈上升趋势的机构升趋势的机构/ /风险风险/ /业务业务/ /产品。产品。45中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission风险评估矩阵风险评估矩阵( (按照风险类别按照风险类别) )* * 银
46、行银行内在风险水平内在风险水平风险管理能力风险管理能力风险发展趋势风险发展趋势信用风险信用风险市场风险市场风险流动性风险流动性风险操作风险操作风险 高高/ /中中/ /低低强强/ /中中/ /弱弱上升上升/ /稳定稳定/ /下降下降46中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission风险评估矩阵风险评估矩阵(按照业务及产品线按照业务及产品线)* * 银行银行内在风险内在风险管理能力管理能力信用风险信用风险市场
47、风险市场风险操作风险操作风险董事会董事会政策程序政策程序计量计量企业贷款企业贷款贸易融资贸易融资个人按揭个人按揭信用卡信用卡 47中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（四）现场检查立项（四）现场检查立项u任务：根据非现场综合分析和风险评估结果任务：根据非现场综合分析和风险评估结果, ,确定现场检查的内容、范围、重点领域和确定现场检查的内容、范围、重点领域和资源配置（人员的数量和质量、时间长短资源配
48、置（人员的数量和质量、时间长短等）要求。等）要求。u工具：工具：“科学科学+ +艺术艺术”u成果：成果：立项建议书立项建议书48中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（五）监管评级（五）监管评级u任务：根据现场检查和非现场监管分析的结任务：根据现场检查和非现场监管分析的结果，对银行机构风险情况和风险管理能力果，对银行机构风险情况和风险管理能力进行全面评价，并确定其风险级别的过程。进行全面评价，并确定
49、其风险级别的过程。u工具：监管评级系统工具：监管评级系统u成果：成果：评级报告评级报告49中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（五）监管评级（续）（五）监管评级（续）u原则：系统性原则、审慎性原则、及时性原则、原则：系统性原则、审慎性原则、及时性原则、保密性原则保密性原则u程序与步骤：程序与步骤：-收集信息（主监管员）收集信息（主监管员）-初评（主监管员）初评（主监管员）-复评（主监管员复评（主监
50、管员+ +主查人主查人+ +上级主管）上级主管）-审核（部门及派出机构主要领导）审核（部门及派出机构主要领导）-结果反馈（主监管员或相关领导）结果反馈（主监管员或相关领导）-档案整理（主监管员）档案整理（主监管员）50中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission定性定性定量定量C40%60%A40%60%M100%0%E40%60%L40%60%S40%60%u方法：方法：CAMELS+CAMELS+，定
51、性定性+ +定量定量(23(23个指标个指标) )u单项评分单项评分评级评级分值分值190,100275,90)360,75)445,60)530,45)60,30)（五）监管评级（续）（五）监管评级（续）51中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission权重权重C20%A20%M25%E10%L15%S10%u综合评分综合评分评级评级分值分值190,100275,90)360,75)445,60)530,
52、45)60,30)（五）监管评级（续）（五）监管评级（续）52中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commissionu结果运用结果运用_ _单项评级单项评级单项评级单项评级监管行动监管行动1-2适当关注3加强对相关银行该要素的监管,并视情况进行现场检查4及时与银行董事会和高级管理层成员举行会谈,要求采取措施降低风险水平5/6督促银行制定改善风险状况的计划,并监督实施（五）监管评级（续）（五）监管评级（续）53中国银
53、行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commissionu结果运用结果运用_ _综合评级综合评级综合评级综合评级监管行动监管行动1/2不需要采取特别监管行动。3适当提高对该银行非现场和现场检查的频率和深度,督促其加强风险管理与内部控制,改善财务状况。4提高现场检查频率,加大现场检查力度,密切关注其经营态势,督促其加大经营调整力度，积极降低风险,适当限制准入,必要时约见高管。5给予持续的监管关注,限制其高风险的经营行为,要求
54、其改善经营状况,必要时采取更换高级管理人员,安排重组或实施接管等到措施。6尽快启动市场退出机制,予以关闭。（五）监管评级（续）（五）监管评级（续）54中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commissionu未来发展未来发展（五）监管评级（续）（五）监管评级（续）55中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业
55、监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（六）后续监管（六）后续监管u任务：根据风险评估、现场检查和风险评级任务：根据风险评估、现场检查和风险评级结果，撰写监管报告，通过结果，撰写监管报告，通过监管意见书监管意见书、审慎会谈等形式，提示被监管机构关注重点审慎会谈等形式，提示被监管机构关注重点风险，落实整改，并为下一监管周期进行准风险，落实整改，并为下一监管周期进行准备的过程。备的过程。u工具：工具：u成果：成果：监管报告监管报告+ +监管意见书监管意见书+ +会会谈纪要谈纪要56中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Bankin
56、g Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（七）制定下一周期监管计划（七）制定下一周期监管计划u任务：根据被监管机构实际情况和监管结论，任务：根据被监管机构实际情况和监管结论，确定下一监管周期的时间长度、重点关注确定下一监管周期的时间长度、重点关注风险领域、后续整改时间安排等内容。风险领域、后续整改时间安排等内容。u原则：风险为本原则：风险为本u成果：成果：监管计划书监管计划书57中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulator
57、y Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission(*)(*)非现场和现场的结合点非现场和现场的结合点u现场检查立项现场检查立项u现场检查方案制定现场检查方案制定u现场检查进点和离点会谈现场检查进点和离点会谈u监管评级监管评级u制定监管计划制定监管计划u58中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission非现场监管流程
58、的七个环节（回顾）非现场监管流程的七个环节（回顾）制定监管计划制定监管计划风险为本风险为本监管理念监管理念监管计划书监管计划书收集监管信息收集监管信息机构概览机构概览日常监管分析日常监管分析分析报告分析报告风险评估风险评估风险评估报告风险评估报告现场检查立项现场检查立项立项建议书立项建议书监管评级监管评级评级报告书评级报告书后续监管后续监管监管报告等监管报告等59中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commissio
59、n 主要内容主要内容一、内涵特征一、内涵特征二、实施基础二、实施基础三、工作环节三、工作环节四、监管工具四、监管工具60中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 非现场监管六非现场监管六大大工具工具(一一) 报表指标报表指标(*)(二二) 风险评估风险评估(*)(三三) 监管评级监管评级(*)(四四) 机构概览机构概览(*)(五五) 风险预警风险预警(六六) 压力测试压力测试61中国银行业监督管理委员
60、会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission各国风险预警实践各国风险预警实践预警方法典型运用静态基准法FRMB（美国OCC）动态趋势分析CAEL（美国FDIC/韩国）FRMB中的ROC（美国OCC ）同质同类比较GMS/PGRM（美国FDIC）Observation System（荷兰）BAKIS（德国）情景假设与压力测试REST/BC/PGRM（美国FDIC）PATROL（意大利）统计模型预测降级模型SCOR（美国FED/韩
61、国）SEER Rating（美国FED）预测倒闭（恶化）SEER Risk Rank/BC/PGRM（美国OCC）概率模型Duration Model（意大利）预期损失分布模型SABBA（法国）SRM（奥地利） EDF（韩国）62中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission系统设计的主要思路系统设计的主要思路u 主要用途：主要用途： 为监管人员提供银行风险预警为监管人员提供银行风险预警 和风险分析的工具和
62、风险分析的工具u 预警对象：预警对象： 评级为评级为3 3级以上的银行机构级以上的银行机构u 预警方法：预警方法： 短期预警与中长期预警相结合短期预警与中长期预警相结合 多种预警方法的组合运用多种预警方法的组合运用 限于定量指标信息限于定量指标信息 预警指标和参数的动态修定预警指标和参数的动态修定按机构数量按机构数量按资产按资产63中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基本框架基本框架银行风险早期预
63、警体系单体单体银行银行预警预警银行系统性风险预警机构风险分析特定风险分析短期预警中长期预警脆弱性指标先行指标一一期期工工程程二二期期工工程程64中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionC：资本充足情况资本充足情况1.资本充足率资本充足率2.核心资本充足率核心资本充足率A：资产质量情况资产质量情况3. 不良贷款率不良贷款率5.贷款损失准备充足率贷款损失准备充足率6.资产损失准备充足率资产损失准备充足率4
64、. 不良资产率不良资产率E：盈盈 利利 情情 况况7. 资产利润率资产利润率9.风险资产利润率风险资产利润率8. 资本利润率资本利润率L：流流 动动 性性 情情 况况10. 流动性比例流动性比例12.人民币超额备付金率人民币超额备付金率13.（人民币、外币合（人民币、外币合并）存贷款比例并）存贷款比例11. 流动性缺口率流动性缺口率S：市场风险情况市场风险情况14.利率风险敏感度利率风险敏感度15.累计外汇敞口头累计外汇敞口头 寸比例寸比例主要主要脆弱性指标脆弱性指标（编制短期预警指数）编制短期预警指数）65中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regul
65、atory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission19.最大十家同业拆入余额占最大十家同业拆入余额占 负债比重负债比重先行指标先行指标 （编制中长期预警指数）编制中长期预警指数）扩扩 张张 性性信用风险信用风险流流 动动 性性盈盈 利利 性性市场风险市场风险并表传递风险并表传递风险1.贷款余额增长率贷款余额增长率2.资产增长率资产增长率3.表外风险资产增长率表外风险资产增长率4.存贷款利差（逆向指标）存贷款利差（逆向指标）5.贷款组合变动比例贷款组合变动比例6.贷款权益比贷款权益比8.新发放贷款
66、不良率新发放贷款不良率9.正常贷款迁徙率正常贷款迁徙率11.最大十家集团客户贷款集中度最大十家集团客户贷款集中度12.全部关联度全部关联度13.住房按揭贷款占比住房按揭贷款占比10.关注类贷款占正常贷款比例关注类贷款占正常贷款比例7.当年新形成不良贷款率当年新形成不良贷款率14.存贷比存贷比15.非核心负债依存度非核心负债依存度16.一年内流动性缺口比例一年内流动性缺口比例17.现有流动性与总负债比率现有流动性与总负债比率18.同业市场负债依存度同业市场负债依存度20.存贷款利差（正向指标）存贷款利差（正向指标）21.成本收入比成本收入比24.并表前后资本充足率差异并表前后资本充足率差异22.
67、一年期以上利率风险敏感度一年期以上利率风险敏感度23.外汇贷款占比外汇贷款占比66中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission预警指数编制方法预警指数编制方法 短期短期 中长期中长期百分位排序法百分位排序法合成指数法合成指数法降级距离指数法降级距离指数法扩散指数法扩散指数法67中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监
68、督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission百分位排序法百分位排序法 百分位排序PCT(percentile ranking)预警分析是通过计算预警对象各项指标值在同组群（peer group）中之百分位,并据此进一步计算综合百分位排序，以筛选出应特别关注的机构名单。用公式表示为： 百分位排序法可以根据银行先行指标编制指数，用于中长期风险预警；也可根据银行脆弱性指标编制指数，用于短期风险预警。68中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委
69、员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission合成指数法合成指数法 合成指数（composite index），简称CI，是根据各指标相对指标触发值的偏离程度，并考虑各指标的重要性加权综合编制而成，以反映总体状况变化。比如由资本充足率（正向指标）和不良贷款率（逆向指标）计算的合成指数如下： 合成指数法主要用于短期风险预警，根据银行脆弱性指标编制指数；此外也可根据银行先行指标编制合成指数，用于对银行中长期风险预警的参考。69中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国
70、银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission降级距离指数法降级距离指数法 降级距离指数法适用于银行短期风险预警，指数根据银行脆弱性预警指标编制。 降级距离指数法预警，是通过对多维空间中两点间距离的度量，进行降级预警。具体就是分别计算银行指标点到最优状态点的距离和最差状态点到最优秀状态点的距离，再把两个距离相比求得降级距离指数，然后根据指数是否超过预警触发值来进行预警。欧氏距离定义为：欧氏距离定义为： 70中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国
71、银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission扩散指数法扩散指数法 银行风险预警中的扩散指数（Diffusion Index，DI）,是指发出预警信号的指标个数占所有预警指标个数的比例。公式表达为： 扩散指数法主要用于中长期风险预警，根据银行先行指标编制指数；此外也可根据银行脆弱性指标编制扩散指数，用于对银行短期风险预警的参考。10071中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking
72、 Regulatory Commission警度层次划分警度层次划分短期预警短期预警中长期预警中长期预警触警触警（ ）合成指数：降级概合成指数：降级概率率5555百分位排序：百分位排序：8080分位分位扩散指数扩散指数:25%:25%中警中警（ ）合成指数：降级概合成指数：降级概率率7070百分位排序：百分位排序：9090分位分位扩散指数扩散指数:30%:30%重警重警（ ）合成指数：降级概合成指数：降级概率率8080百分位排序：百分位排序：9595分位分位扩散指数扩散指数:40%:40%72中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Co
73、mmission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission73中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 非现场监管六非现场监管六大大工具工具(一一) 报表指标报表指标(*)(二二) 风险评估风险评估(*)(三三) 监管评级监管评级(*)(四四) 机构概览机构概览(*)(五五) 风险预警风险预警(六六) 压力测试压力测试74中国
74、银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission压力测试目标压力测试目标75中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission预期损失非预期损失灾难损失数学表达数学表达76中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China
75、 Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission概念及定义概念及定义 压力测试压力测试 是一种以定量分析为主的风险分析方法，是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单家银行、银行集团和银本金带来的负面影响，进而对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估
76、和判断，并采取必要措施。行体系的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。 u 定量分析方法定量分析方法u 以分析脆弱性为主要目的以分析脆弱性为主要目的u 关注小概率事件关注小概率事件u 通常以对银行盈利和资本的影响为度量标识通常以对银行盈利和资本的影响为度量标识u 可适用在单家银行、银行集团和银行体系可适用在单家银行、银行集团和银行体系77中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission环境变化及环境变化及所研
77、究的问题所研究的问题设计情景设计情景 报告结果报告结果定义风险因子定义风险因子设计方案、取得数据、设计方案、取得数据、执行压力测试执行压力测试计算损失计算损失反馈及应对方案反馈及应对方案对压力测试对压力测试的后评估的后评估压力测试步骤压力测试步骤78中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission按风险类型分按测试类型分信用风险信用风险市场风险市场风险其他风险其他风险流动、操作风险敏感性敏感性单因素情景分析情
78、景分析多因素其他其他极值、最大损失历史历史假设假设蒙特卡罗模拟蒙特卡罗模拟主要类型主要类型自下而上自下而上正向正向逆向逆向按情景类型分按方法分自上而下自上而下79中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission案例一：我国房地产贷款压力测试案例一：我国房地产贷款压力测试轻度轻度压力压力中度中度压力压力严重压力严重压力房价下降房价下降10%/30%20%/40%30%/50%提高利率（百分点）提高利率（百分点）
79、0.270.541.08违约率提高（百分点）违约率提高（百分点）预期损失增加（亿元）预期损失增加（亿元）资本要求增加（亿元）资本要求增加（亿元）资本充足率下降（百分点）资本充足率下降（百分点）80中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission案例二：美国案例二：美国_SCAP基准情况基准情况严重压力严重压力2009201020092010GDP-2.02.1-3.30.5失业率失业率8.48.88.910.
80、3房价房价-14-4-22-7单位：%情景：情景：81中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission案例二：美国案例二：美国_SCAP(续续)单位：十亿美元19家家BHC汇总结果：汇总结果：银行核心资本：836.7其中普通股：412.5加权风险资产：7814.8核心资本充足率：10.71%拨备及当期利润：362.9严重压力下累计损失：599.2 按8大类产品线划分： -按揭(First Lien) -按揭(
81、Second/Junior Lien) -工商贷款 -商业房地产贷款 -信用卡透支 -证券投资 -交易帐户 -其他单家压力测试结果：单家压力测试结果：(略略)82中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission案例三：欧洲案例三：欧洲_2010基准情况基准情况严重压力严重压力2010201120092010GDP(欧元区欧元区)0.71.5-0.2-0.6GDP(欧盟欧盟)1.01.70-0.4失业率失业率利
82、率利率主权债收益率主权债收益率单位：%情景情景分分国别设定情景国别设定情景83中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission案例三：欧洲案例三：欧洲_2010(续续)单位：十亿美元结果：结果：目前情况：91家银行核心资本：10.3%严重压力下累计损失：565 其中资产减值：473 交易损失：26 主权债损失：672011年核心资本充足率降至9.2%7家银行核心资本充足率将低于6%损失率：实际基准严重压力对公
83、1.53.04.4零售0.81.52.184中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 非现场监管六非现场监管六大大工具工具(一一) 报表指标报表指标(*)(二二) 风险评估风险评估(*)(三三) 监管评级监管评级(*)(四四) 机构概览机构概览(*)(五五) 风险预警风险预警(六六) 压力测试压力测试85中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory
84、Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 补充一：数据使用补充一：数据使用对内：信息系统对内：信息系统+统计信息网统计信息网对外：银监会对外：银监会(网站网站+年报年报) 人民银行人民银行(网站网站+金融稳定报告金融稳定报告) 各银行年报各银行年报86中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 补充二：主要
85、相关文件补充二：主要相关文件u非现场监管指引（试行）非现场监管指引（试行）u商业银行监管评级内部指引（试行）商业银行监管评级内部指引（试行）u银行集团并表监管指引银行集团并表监管指引u商业银行压力测试指引商业银行压力测试指引u非现场监管报表及填报说明非现场监管报表及填报说明u银行风险预警系统使用手册银行风险预警系统使用手册u商业银行风险监管核心指标商业银行风险监管核心指标u企业会计准则企业会计准则u 关于资本监管、各类风险相关法规关于资本监管、各类风险相关法规87中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 主要内容（回顾）主要内容（回顾）u 三项作用三项作用u 四大特点四大特点u 五项基础五项基础u 七个环节七个环节u 六大工具六大工具88中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission谢谢大家！89
