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1、服务业财务报表010920130214C填报范围填报范围1、仓储业：指专门从事货物仓储、货物、仓储业：指专门从事货物仓储、货物运输中转仓储，以及以仓储为主的物流运输中转仓储，以及以仓储为主的物流送配活动。具体包括：谷物、棉花等农送配活动。具体包括：谷物、棉花等农产品的仓储及其他仓储。产品的仓储及其他仓储。2、计算机服务业和软件业。、计算机服务业和软件业。3、金融信托与管理：银行业、证券业、金融信托与管理：银行业、证券业、保险业及从事其他金融活动的单位（如：保险业及从事其他金融活动的单位（如：典当行）典当行）010920130214C4、租赁和商务服务业。商务服务业具、租赁和商务服务业。商务服务
2、业具体包括企业管理服务、法律服务、体包括企业管理服务、法律服务、咨询与调查、广告业、知识产权服咨询与调查、广告业、知识产权服务、职业中介服务、市场管理、旅务、职业中介服务、市场管理、旅行社及其他商务服务。行社及其他商务服务。5、科学研究、技术服务和地质勘查业。、科学研究、技术服务和地质勘查业。技术服务业特指如气象、地震、海技术服务业特指如气象、地震、海洋、测绘等专业性的服务行业，以洋、测绘等专业性的服务行业，以及环境监测、工程技术与规划管理及环境监测、工程技术与规划管理等等010920130214C n 6、水利、环境和公共设施管理、水利、环境和公共设施管理业：防洪管理、水资源管理、自然保业：
3、防洪管理、水资源管理、自然保护管理、环境治理、市政公共设施管护管理、环境治理、市政公共设施管理、城市绿化管理及游览景区管理。理、城市绿化管理及游览景区管理。n7、居民服务和其他服务业：托儿所、居民服务和其他服务业：托儿所、理发店、修理与维护、清洁服务等。理发店、修理与维护、清洁服务等。n8、教育：学前教育、初等教育、中、教育：学前教育、初等教育、中等教育、高等教育、高等教育及其他等教育、高等教育、高等教育及其他教育。教育。010920130214Cn9、卫生、社会保障和社会福利业：、卫生、社会保障和社会福利业：各类医院、卫生院及社区医疗活动、各类医院、卫生院及社区医疗活动、门诊部医疗活动、计划
4、生育技术服门诊部医疗活动、计划生育技术服务活动、妇幼保健活动、疾病控制务活动、妇幼保健活动、疾病控制及防疫活动等卫生活动的机构。及防疫活动等卫生活动的机构。n10、文化：新闻业、出版业、广播、文化：新闻业、出版业、广播、电视、电影和音像业、各类文化艺电视、电影和音像业、各类文化艺术及图书馆、博物馆等。术及图书馆、博物馆等。010920130214Cn11、体育：包括体育组织和体育场、体育：包括体育组织和体育场馆。馆。n12、娱乐业：室内娱乐活动、游乐、娱乐业：室内娱乐活动、游乐园、休闲健身娱乐活动及其他娱乐园、休闲健身娱乐活动及其他娱乐活动。活动。13、农、林、牧、渔服务业：指对农、农、林、牧
5、、渔服务业：指对农、林、牧、渔业生产活动进行的各种林、牧、渔业生产活动进行的各种支持性服务活动。但不包括各种科支持性服务活动。但不包括各种科学技术和专业技术服务活动。学技术和专业技术服务活动。010920130214C *注意：以上单位必须是执行企注意：以上单位必须是执行企业会计制度的企事业单位。业会计制度的企事业单位。010920130214C填报内容填报内容n被被调查单位调查单位2003年的资产负债、损年的资产负债、损益以及分配等财务状况和从业人员益以及分配等财务状况和从业人员等情况。具体分为资产负债、损益等情况。具体分为资产负债、损益及分配、从业人员报酬、劳动、待及分配、从业人员报酬、劳
6、动、待业保险费、全部从业人员平均人数业保险费、全部从业人员平均人数等五大类等五大类14项指标。（具体内容见项指标。（具体内容见报表，表号：报表，表号：G625表）表）010920130214C表式表式010920130214C逻辑关系审核逻辑关系审核1.法人单位名称和法人单位代码必须法人单位名称和法人单位代码必须与法人单位基本情况与法人单位基本情况(601表表)的法人的法人单位名称和法人单位代码一致单位名称和法人单位代码一致 2.固定资产原价固定资产原价本年折旧本年折旧3.实收资本实收资本=国家资本国家资本+集体资本集体资本+法人法人资本资本+个人资本个人资本+港澳台资本港澳台资本+外商外商资
7、本资本4.营业收入合计营业收入合计主营业务收入主营业务收入010920130214Cn5.营业利润营业利润主营业务收入主营业务收入-主营业务主营业务成本成本-主营业务税金及附加主营业务税金及附加-费用合计费用合计6.允许营业利润、利润总额小于允许营业利润、利润总额小于0，并，并用用“-”号表示号表示7.从业人员劳动报酬从业人员劳动报酬08.营业收入合计营业收入合计=(601表表)全年营业收入全年营业收入合计合计9.主营业务收入主营业务收入=(601表表)主营业务收入主营业务收入10.资产总计资产总计=(601表表)资产总计资产总计010920130214C指标解释指标解释1、固固定定资资产产原
8、原价价(23)：指指企企业业在在建建造造、购购置置、安安装装、改改建建、扩扩建建、技技术术改改造造某某项项固固定定资资产产时时所所支支出出的的全全部部货货币币总总额额。根根据据会会计计“资资产产负负债债表表”中中“固固定定资资产产原价原价”项的年末数填列。项的年末数填列。2、本本年年折折旧旧(24)：指指企企业业在在报报告告年年度度内内提提取取的的固固定定资资产产折折旧旧合合计计数数。根根据据会会计计“财财务务状状况况变变动动表表”中中“固固定定资资产产折折旧旧”项的数值填列。项的数值填列。010920130214C 若企业执行若企业执行2001年年企业会计制度企业会计制度，该指标根据会计核算
9、中该指标根据会计核算中资产减值准资产减值准备、投资及固定资产情况表备、投资及固定资产情况表内内“当当年计提的固定资产折旧总额年计提的固定资产折旧总额”项本年项本年增加数填列。增加数填列。010920130214C3、资资产产总总计计(25)：指指企企业业拥拥有有或或控控制制的的能能以以货货币币计计量量的的经经济济资资源源，包包括括各各种种财财产产、债债权权和和其其他他权权利利。资资产产按按其其流流动动性性(即即资资产产的的变变现现能能力力和和支支付付能能力力)划划分分为为：流流动动资资产产、长长期期投投资资、固固定定资资产产、无无形形资资产产、递递延延资资产产和和其其他他资资产产。根根据据会会
10、计计“资资产产负负债债表表”中中“资资产产总总计计”项项的的年年末末数数填列。填列。010920130214C4、负债合计、负债合计(26)：指企业所承担的能：指企业所承担的能以货币计量，将以资产或劳务偿付以货币计量，将以资产或劳务偿付的债务，偿还形式包括货币、资产的债务，偿还形式包括货币、资产或提供劳务。负债一般按偿还期长或提供劳务。负债一般按偿还期长短分为流动负债和长期负债。根据短分为流动负债和长期负债。根据会计会计“资产负债表资产负债表”中中“负债合计负债合计”的年末数填列。的年末数填列。010920130214C5、实实收收资资本本(27)：指指企企业业投投资资者者实实际际投投入入的的
11、资资本本(或或股股本本)，包包括括货货币币、实实物物、无无形形资资产产等等各各种种形形式式的的投投入入。实实收收资资本本按按投投资资主主体体可可分分为为国国家家资资本本、集集体体资资本本、法法人人资资本本、个个人人资资本本、港港澳澳台台资资本本和和外外商商资资本本。根根据据会会计计“资资产产负负债债表表”中中“实实收收资资本本”项的年末数填列。项的年末数填列。010920130214C6、主主营营业业务务收收入入(产产品品销销售售收收入入、商商品品销销售售收收入入)(34)：指指企企业业在在销销售售商商品品、提提供供劳劳务务等等日日常常活活动动中中所所产产生生的的收收入入总总额额。根根据据会会
12、计计“利利润润表表”中中相相关关行行业业的的产产品品销销售售收收入入、工工程程结结算算收收入入、商商品品销销售售收收入入、主主营营业业务务收收入入、营营业业收收入入、经经营营收收入入等等项项目发生额的年末数填列。目发生额的年末数填列。010920130214C7、主主营营业业务务成成本本(产产品品销销售售成成本本、商商品品销销售售成成本本)(35)：根根据据会会计计“利利润润表表”中中对对应应指指标标计计算算填填列列。执执行行2001年年企企业业会会计计制制度度的的企企业业，用用“主营业务成本主营业务成本”年末数代替。年末数代替。8、主主营营业业务务税税金金及及附附加加(产产品品销销售售税税金
13、金及及附附加加、商商品品销销售售税税金金及及附附加加)(36)：根根据据会会计计“利利润润表表”中中对对应应指标年末数填列。指标年末数填列。010920130214C9、费费用用合合计计(营营业业费费用用或或经经营营费费用用、管管理理费费用用、财财务务费费用用)(37)：根根据据会会计计“利利润润表表”中中的的期期间间费费用用的的“营营业业费费用用”或或“经经营营费费用用”、“管管理理费费用用”和和“财财务务费费用用”的的合合计计数数填填列。列。10、营营业业利利润润(38)：指指企企业业从从事事生生产产经经营营活活动动所所产产生生的的利利润润，即即主主营营业业务务利利润润加加其其他他业业务务
14、利利润润扣扣除除管管理理费费用用、财财务务费费用用后后的的净净额额。根根据据会会计计“损益表损益表”中对应指标年末数填列。中对应指标年末数填列。010920130214C11、利利润润总总额额(39)：指指企企业业在在生生产产经经营营过过程程中中各各种种收收入入扣扣除除各各种种耗耗费费后后的的盈盈余余，反反映映企企业业在在报报告告期期内内实实现现的的亏亏盈盈总总额额，包包括括营营业业利利润润、补补贴贴收收入入、投投资资净净收收益益和和营营业业外外收收支支净净额额。根根据据会会计计“损损益益表表”中中的的对对应应指指标标年年末末数数填填列。列。010920130214Cn12、从业人员劳动报酬从
15、业人员劳动报酬(40)：指在：指在报告期内直接支付给本单位使用的报告期内直接支付给本单位使用的全部劳动力报酬总额。包括：在岗全部劳动力报酬总额。包括：在岗职工工资总额；聘用、留用的离退职工工资总额；聘用、留用的离退休人员的劳动报酬；外籍及港澳台休人员的劳动报酬；外籍及港澳台方人员劳动报酬以及聘用的其他从方人员劳动报酬以及聘用的其他从业人员的劳动报酬业人员的劳动报酬.010920130214C13、劳动、待业保险费劳动、待业保险费(41)：指企业向保：指企业向保险公司投保所支付的劳动保险、待业保险公司投保所支付的劳动保险、待业保险的费用。根据会计险的费用。根据会计“营业费用营业费用”、“管理费用管理费用”科目中的相关项目归纳计算科目中的相关项目归纳计算填列。填列。 14.全部从业人员年平均人数（全部从业人员年平均人数（94）：指）：指年内每月平均拥有的人数，其计算公式年内每月平均拥有的人数，其计算公式为：为：从业人员平均人数从业人员平均人数112月月末从业人月月末从业人员累计数员累计数/12010920130214C谢谢 谢谢 大大 家家 ！010920130214C
