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1、LOGO第五章第五章固定资产管理系统固定资产管理系统主讲人：张霞主讲人：张霞vv了了解解固固定定资资产产核核算算的的任任务务、处处理理流流程程，固固定定资资产产核核算算系系统统的的功功能能模模块块结结构构，理理解解固固定定资资产产核核算算的的基本操作过程。基本操作过程。vv掌掌握握固固定定资资产产核核算算的的增增加加、减减少少、变变动动操操作作方方法法和和要要求求及及折折旧旧的的处处理理，对对固固定定资资产产月月末末转转账账的的操操作作教学内容与要求：2固定资产管理系统主要内容主要内容1固定资产管理业务流程固定资产管理业务流程2固定资产初始设置固定资产初始设置3固定资产日常操作固定资产日常操作
2、4期末处理期末处理3固定资产管理系统一、业务处理流程一、业务处理流程初始设置初始设置日常处理日常处理月末处理月末处理4固定资产管理系统账套初始化账套初始化基础信息设置基础信息设置期初卡片录入期初卡片录入资产类别设置资产类别设置增减方式设置增减方式设置使用状况设置使用状况设置部门对应折旧科部门对应折旧科目设置目设置启用固定资产系统启用固定资产系统初始设置5固定资产管理系统6固定资产管理系统7固定资产管理系统二、二、 初始设置初始设置初始化向导初始化向导 建账选项建账选项 1.1.账套初始化账套初始化8固定资产管理系统每一个账套的自动编码方式只能选择一种，一经设定，该自动编码方式不得修改。如果设置
3、完成后，只能通过“维护”菜单的“重新初始化账套”命令实现修改。注意注意9固定资产管理系统 固定资产类别设置是指定义固定资产的分类编码和分类名称。2.2.基础信息设置基础信息设置固定资产类别设置固定资产类别设置二、二、 初始设置初始设置10固定资产管理系统注意注意 资产类别编码不能重复，同一级的类别名称资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。不能相同。11固定资产管理系统 增减方式对应科目设置是指设置固定资产增加和减少时的入账科目 2.2.基础信息设置基础信息设置增减方式对应科目设置增减方式对应科目设置二、二、 初始设置初始设置12固定资产管理系统 对对应应折折旧旧科科目目是是指指折折旧
4、旧费费用用的的入入账账科科目目。部部门门对对应应折折旧旧科科目目的的设设置置就就是是给给每每个个部部门门选选择择一一个个折折旧旧科科目目。这这样样在在录录入入卡卡片片时时，该该科科目目自自动动填填入入卡卡片片中中，不不必必一一个个一一个录入。个录入。2.2.基础信息设置基础信息设置部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置二、二、 初始设置初始设置13固定资产管理系统 原原始始卡卡片片是是指指录录入入固固定定资资产产的的期期初初卡卡片片记记录录。使使用用固固定定资资产产系系统统进进行行核核算算前前，必必须须将将原原始始卡卡片片资资料料录录入入系系统统，以以保保持持历历史史资资料料的的连连续续性性
5、。原原始始卡卡片片录录入入时时间间不不限限制，任何时候都可以录入原始卡片。制，任何时候都可以录入原始卡片。3.3.输入期初固定资产卡片输入期初固定资产卡片二、二、 初始设置初始设置14固定资产管理系统注意注意 固定资产卡片录入完成后固定资产卡片录入完成后, ,如需修改和删除如需修改和删除, ,执行执行 卡片卡片/卡片管理卡片管理 命令。在命令。在”卡片管理卡片管理”窗口进行修改和删除的操作窗口进行修改和删除的操作. .15固定资产管理系统三、固定资产日常处理三、固定资产日常处理 固定资产的购建、外单位转入、捐赠、盘盈等，核算时根据实际业务要求，在固定资产卡片中选择输入固定资产增加的信息内容。1
6、.1.固定资产增加固定资产增加16固定资产管理系统注意注意 新卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或新卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或0 0。 卡片输入完成后，可以不立即制单，月末进行批卡片输入完成后，可以不立即制单，月末进行批量制单。量制单。17固定资产管理系统 固定资产评估是资产评估很重要的部分，用友固定资产系统提供对固定资产评估的管理功能。本系统资产评估功能提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率。三、固定资产日常处理三、固定资产日常处理2.2.固定资产评估固定资产评估18固定资产管理系统 系统每期计提折旧一次，根据使用者录入系统的资料自动计算每项资产
7、的折旧，并自动生成折旧分配表，然后编制记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。 三、固定资产日常处理三、固定资产日常处理3.3.固定资产折旧处理固定资产折旧处理19固定资产管理系统 如果上次计提折旧已通过记账凭证把数据传递到如果上次计提折旧已通过记账凭证把数据传递到总账系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。总账系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。注意注意20固定资产管理系统 固定资产减少的基本途径，可分为固定资产的出售、报废、毁损、盘亏等。 三、固定资产日常处理三、固定资产日常处理4.4.固定资产减少固定资产减少21固定资产管理系统 本账套本账套需要进行计提折旧后，才能减少资产。需要进行计提
8、折旧后，才能减少资产。注意注意22固定资产管理系统三、固定资产日常处理三、固定资产日常处理5.5.批量制单批量制单 固定资产管理系统通过记账凭证向总账管理系固定资产管理系统通过记账凭证向总账管理系统传递有关数据，在固定资产系统中编制记账凭证统传递有关数据，在固定资产系统中编制记账凭证一般有两种方法：一是业务发生后立即制单；二是一般有两种方法：一是业务发生后立即制单；二是批量制单。批量制单。 批量制单的操作方法：执行批量制单的操作方法：执行 处理处理/批量制单批量制单 命令，进入命令，进入“批量制单批量制单”窗口，完成有关凭证的窗口，完成有关凭证的生成。生成。23固定资产管理系统 原原值值变动变
9、动 部门转移部门转移 资产使用状况的调整资产使用状况的调整 资产使用年限的调整资产使用年限的调整 资产折旧方法的调整资产折旧方法的调整 变动单管理变动单管理三、固定资产日常处理三、固定资产日常处理6.6.固定资产变动固定资产变动24固定资产管理系统 变动单不能修改，只有当月可删除重做。变动单不能修改，只有当月可删除重做。 用友软件固定资产管理系统中，本月录入的卡片用友软件固定资产管理系统中，本月录入的卡片和本月增加的资产不允许进行变动处理，只能在下和本月增加的资产不允许进行变动处理，只能在下月进行。月进行。注意注意25固定资产管理系统 为为了了保保证证固固定定资资产产系系统统和和总总账账系系统
10、统中中固固定定资资产产科科目目的的数数值值相相等等。通通过过执执行行对对账账功能实现。功能实现。四、固定资产月末处理1 1。对账。对账26固定资产管理系统 当总账当总账系统记账完毕，固定资产系统才可以进行系统记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。对账平衡，开始月末结账。对账。对账平衡，开始月末结账。 如果在初始设置时，选择了如果在初始设置时，选择了“与账务系统对账与账务系统对账”功能，对账的操作不限制执行时间，任何时候都可功能，对账的操作不限制执行时间，任何时候都可以进行对账。以进行对账。注意注意27固定资产管理系统 本会计期间不做完月末结账工作，系统本会计期间不做完月末结账工作，系统将不允许处理下一个会计期间的数据。将不允许处理下一个会计期间的数据。 固定资产系统生成凭证后，自动传递到固定资产系统生成凭证后，自动传递到总账系统。在总账系统中审核、记账。总账系统。在总账系统中审核、记账。 四、固定资产月末处理2 2。结账。结账28固定资产管理系统操作步骤： 处理-恢复月末结账前状态注意事项： 在总账管理系统未进行月末结账时，才可以使用恢复结账前状态功能。四、固定资产月末处理3 3。取消结账。取消结账29固定资产管理系统
