商业银行及货币创造课件

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1、第 七 讲 商 业 银 行商业银行及货币创造本章主要内容本章主要内容l一、一、 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能l二、二、 商业银行货币创造商业银行货币创造l三、三、 商业银行的组织形式商业银行的组织形式l四、四、 商业银行的经营原则商业银行的经营原则l五、五、 商业银行业务商业银行业务l六、六、 现代商业银行发展趋势现代商业银行发展趋势商业银行及货币创造第一部分、 商业银行的性质与职能 工行建行中行市值全球银行排行前三工行建行中行市值全球银行排行前三 据德国法兰克福汇报日前报道，金融危机严重打乱据德国法兰克福汇报日前报道，金融危机严重打乱了世界大银行的市值排名，花旗银行、美国银行和瑞

2、士银了世界大银行的市值排名，花旗银行、美国银行和瑞士银行等从前占据主导地位的银行排名纷纷下滑，而中国银行行等从前占据主导地位的银行排名纷纷下滑，而中国银行业的领头羊则进一步提升了它们的榜上位置。业的领头羊则进一步提升了它们的榜上位置。 在全球银行市值排行榜上，前名银行依次是：中国在全球银行市值排行榜上，前名银行依次是：中国工商银行、中国建设银行、中国银行、英国汇丰银行、美工商银行、中国建设银行、中国银行、英国汇丰银行、美国摩根大通银行、美国富国银行、西班牙国际银行、日本国摩根大通银行、美国富国银行、西班牙国际银行、日本三菱银行、美国高盛公司、中国交通银行。三菱银行、美国高盛公司、中国交通银行。

3、商业银行及货币创造 一、商业银行的产生与发展一、商业银行的产生与发展 （一）银行的起源（一）银行的起源 “ “银行银行”一词来源于意大利语一词来源于意大利语“BANCA”“BANCA”，意思是货币兑换商借以办理业务的板凳。商，意思是货币兑换商借以办理业务的板凳。商业银行是由最初的货币经营业，逐渐演变发展业银行是由最初的货币经营业，逐渐演变发展为现代银行业的。其产生大致是沿循了以下轨为现代银行业的。其产生大致是沿循了以下轨迹：迹： 商业银行及货币创造信用创造功能信用创造功能现代商业银行产生现代商业银行产生货币兑换业务货币兑换业务收取手续费收取手续费货币保管业务货币保管业务收取保管费收取保管费货币

4、支付业务货币支付业务银行支票产生银行支票产生货币汇兑业务货币汇兑业务银行汇票产生银行汇票产生货币贷放业务货币贷放业务收取高额利息收取高额利息商业银行及货币创造（二）商业银行的发展历史上最早的银行历史上最早的银行威尼斯银行威尼斯银行 于于1587年在意大利建立年在意大利建立 现代商业银行的产生现代商业银行的产生英格兰银行英格兰银行 于于1694年在英国成立年在英国成立我国的银行出现较晚我国的银行出现较晚中国通商银行中国通商银行 于于18971897年在上海成立年在上海成立 商业银行及货币创造现代商业银行的产生模式： 1.1.由旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新由旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新

5、的条件，转变为资本主义性质的商业银行。的条件，转变为资本主义性质的商业银行。 2. 2.根据资本主义原则组织起来的新的股份制根据资本主义原则组织起来的新的股份制银行。银行。 商业银行及货币创造 商业银行商业银行是以追求最大限度利润为经营是以追求最大限度利润为经营目标，以货币资金为经营对象，为客户提供多目标，以货币资金为经营对象，为客户提供多功能服务的金融企业。功能服务的金融企业。 二、商业银行的性质二、商业银行的性质商业银行及货币创造性 质 商业银行是企业。商业银行是企业。 商业银行是特殊的企业。商业银行是特殊的企业。 商业银行是特殊的金融企业。商业银行是特殊的金融企业。 商业银行及货币创造

6、三、商业银行的职能三、商业银行的职能 ( (一一) ) 1. 1.概念：信用中介是指商业银行在借贷活概念：信用中介是指商业银行在借贷活动中充当中间媒介。信用中介职能是商业银行动中充当中间媒介。信用中介职能是商业银行最基本的职能。最基本的职能。 2. 2.作用：作用： （1 1）积累资金，继短为长）积累资金，继短为长 （2 2）化消费为投资）化消费为投资 （3 3）优化资源配置）优化资源配置信用中介信用中介商业银行及货币创造 ( (二二) ) 1. 1.概念：支付中介是指商业银行利用活期存款概念：支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币账户，为客户办理各种货币

7、结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。兑换和转移存款等业务活动。 2. 2.作用：作用： （1 1）最大限度地节约现金的使用、降低流通费）最大限度地节约现金的使用、降低流通费用；用； （2 2）加速资金周转，提高资金效益。）加速资金周转，提高资金效益。支付中介支付中介商业银行及货币创造 ( (三三) ) 1.1.概念：指在支票流通和转账结算的情况概念：指在支票流通和转账结算的情况下，商业银行利用其所吸收的存款发放贷款时，下，商业银行利用其所吸收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全以现金形式支付给客户，不以现金形式或不完全以现金形式支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款账户上，这样就而

8、只是把贷款转到客户的存款账户上，这样就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款。体系形成数倍于原始存款的派生存款。 信用创造信用创造商业银行及货币创造 2. 2.重要意义：重要意义： （1 1）促进闲置资源的利用和开发，推动经济）促进闲置资源的利用和开发，推动经济增长。增长。 （2 2）便于中央银行控制和调节货币供应量）便于中央银行控制和调节货币供应量。商业银行及货币创造商业银行派生存款的过程例：A A银行获得银行获得1000010000元存款，法定存款准备率为元存款，法定存款准备率为2020其中，D代表包括原始存款在内的

9、经过派生的存款总额， R代表初始存款准备，rd法定存款准备率商业银行及货币创造中央银行中央银行商业银行商业银行社会公众社会公众预算赤字预算赤字外汇市场外汇市场公开市公开市场业务场业务贴现贴现贷款贷款法定准法定准备金率备金率超额准超额准备金率备金率现金与活期现金与活期存款比率存款比率定期存款与活定期存款与活期存款比率期存款比率基础货币基础货币货币乘数货币乘数货币供给货币供给=商业银行及货币创造1993-20021993-2002年中国货币形式结构图年中国货币形式结构图单位：亿元单位：亿元商业银行及货币创造 ( (四四) ) 1. 1.概念：指商业银行利用其在国民经济活动概念：指商业银行利用其在国

10、民经济活动中的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的中的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服务。进行加工提炼，为客户提供的其他服务。 金融服务金融服务商业银行及货币创造 2.2.作用：作用： （1 1）商业银行扩大了与社会各界的联系和服）商业银行扩大了与社会各界的联系和服务市场的份额；务市场的份额； （2 2）银行可以取得服务费用收入，同时还加）银行可以取得服务费用收入，同时还加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。进了

11、信息技术的发展。商业银行及货币创造 第二部分 商业银行货币创造 一、原始存款与派生存款一、原始存款与派生存款 （一）商业银行信用创造的基本概念（一）商业银行信用创造的基本概念 1 1、原始存款：就是以现金存入的存款，以中央银行、原始存款：就是以现金存入的存款，以中央银行付款的支票存入，视同现金。原始存款的根本来源是付款的支票存入，视同现金。原始存款的根本来源是中央银行创造和提供的基础货币。中央银行创造和提供的基础货币。 2 2、派生存款：派生存款是指商业银行用转账方式来、派生存款：派生存款是指商业银行用转账方式来发放贷款或进行其他资产业务时所创造出来的存款。发放贷款或进行其他资产业务时所创造出

12、来的存款。 商业银行及货币创造 （二）商业信用创造的两个前提条件（二）商业信用创造的两个前提条件 1 1部分准备金制度，又称法定存款准备金制度。对部分准备金制度，又称法定存款准备金制度。对于一定数量的存款来说，准备比例越大，银行可用于于一定数量的存款来说，准备比例越大，银行可用于贷款的资金就越少；准备比例越小，银行可用于贷款贷款的资金就越少；准备比例越小，银行可用于贷款的资金就越多。的资金就越多。 2 2转账结算制度，又称非现金结算制度。如果不存转账结算制度，又称非现金结算制度。如果不存在非现金结算，银行不能用转账方式发放贷款，一切在非现金结算，银行不能用转账方式发放贷款，一切贷款都必须付现，

13、也就没有派生存款。贷款都必须付现，也就没有派生存款。商业银行及货币创造 二、派生存款的创造过程二、派生存款的创造过程 商业银行信用创造主要取决于两大因素商业银行信用创造主要取决于两大因素: :一是原始存款一是原始存款数量的大小数量的大小; ;二是法定存款准备金率的高低。二是法定存款准备金率的高低。 D=R1/rd D=R1/rd 式中式中: D: D存款货币的最大扩张量存款货币的最大扩张量; ; R R增加的原始存款数量增加的原始存款数量; ; rd rd 法定存款准备金率。法定存款准备金率。 如果用如果用K K代表存款乘数，则代表存款乘数，则K=1/rdK=1/rd，K K表示单位原表示单位

14、原始存款可能引起的存款总额扩大扩张倍数。始存款可能引起的存款总额扩大扩张倍数。商业银行及货币创造第三部分 商业银行的组织形式一、商业银行的组织形式一、商业银行的组织形式 组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在形式，又称为商业银行制度。在形式，又称为商业银行制度。 从全球来看，主要有：从全球来看，主要有： 单一银行制单一银行制总分行制总分行制控股公司制控股公司制连锁银行制连锁银行制商业银行及货币创造（一）单一银行制（一）单一银行制 1. 1.概念：单一银行制又叫独家银行制，是指概念：单一银行制又叫独家银行制，是指银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立

15、银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立和不被允许设立分支机构。和不被允许设立分支机构。商业银行及货币创造2. 单一制银行的特点优点：优点：l有利于竞争有利于竞争l有利于与地方政府的配有利于与地方政府的配合合l经营灵活经营灵活l便于集中管理和控制便于集中管理和控制不足：不足：l业务发展创新受到限业务发展创新受到限制制l风险集中风险集中l不易取得规模经济效不易取得规模经济效益益商业银行及货币创造美国银行数量很大，数量结构如下：商业银行及货币创造美国银行资产比例商业银行及货币创造 （二）总分行制（二）总分行制 1.1.概念：又叫分支行制，它是由一家总行和概念：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的若

16、干家分支行形成的以总行为中心的庞下设的若干家分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。这种银行制度起源于英国的股大的银行网络。这种银行制度起源于英国的股份制银行，是国际上最常见的商业银行体制。份制银行，是国际上最常见的商业银行体制。我国也实行总分行制的银行制度。我国也实行总分行制的银行制度。 商业银行及货币创造商业银行及货币创造2. 分支行制银行的特点优点：优点：l机构业务分散，风险分机构业务分散，风险分散，提高银行的安全性散，提高银行的安全性l可以取得规模效益可以取得规模效益l便于宏观管理便于宏观管理不足：不足：l容易形成垄断，妨碍容易形成垄断，妨碍竞争竞争l规模大，内部层次机规模大，内部层

17、次机构多，管理困难构多，管理困难商业银行及货币创造 （三）控股公司制（三）控股公司制 1. 1.概念：由一个集团成立一个股权公司收概念：由一个集团成立一个股权公司收购或控制两家或两家以上的商业银行，使银行购或控制两家或两家以上的商业银行，使银行的实际业务与经营决策权同属股权公司控制的的实际业务与经营决策权同属股权公司控制的组织形式。组织形式。 商业银行及货币创造附属附属非银行非银行企业企业附属附属银行银行机构机构附属附属证券证券机构机构附属附属保险保险机构机构金融控股公司金融控股公司商业银行及货币创造2.控股公司制优点 (1)(1)为其所有者在经营管理方面提供了相当大的灵活性，为其所有者在经营

18、管理方面提供了相当大的灵活性，全方位地扩展盈利项目；全方位地扩展盈利项目； (2) (2) 可设立分支机构，从而弥补了单一银行制的不足；可设立分支机构，从而弥补了单一银行制的不足； (3) (3)银行持股公司能有更多的机会进入金融市场扩大债银行持股公司能有更多的机会进入金融市场扩大债务和资本总量，因而可以增强实力，提高抵御风险的能务和资本总量，因而可以增强实力，提高抵御风险的能力和竞争能力。力和竞争能力。商业银行及货币创造我国主要金融控股公司一览表金融集团金融集团公司公司控股或参股的金融企业控股或参股的金融企业银行银行证券公司证券公司保险公司保险公司信托公司信托公司光大集团光大集团光大银行光大

19、银行申银万国证券申银万国证券光大证券光大证券中加合资人寿保险中加合资人寿保险公司公司光大国际信托投资光大国际信托投资公司公司中信集团中信集团中信实业银行中信实业银行中信证券中信证券信诚人寿保险公司信诚人寿保险公司中信兴业信托投资中信兴业信托投资公司公司平安保险公司平安保险公司平安平安银行行平安证券平安证券平安保险公司平安保险公司平安信托投资公司平安信托投资公司山东电力公司山东电力公司华夏银行华夏银行（第二大股东）（第二大股东）湘财证券湘财证券（第一大股东）（第一大股东）蔚深证券蔚深证券英大信托投资公司英大信托投资公司商业银行及货币创造中国光大集团组织架构图中国光大集团组织架构图中国光大集团商业

20、银行及货币创造 3.3.弊端：弊端： 表现在容易形成银行业的集中和垄断，不利于表现在容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行间开展竞争，会在一定程度上影响银行经银行间开展竞争，会在一定程度上影响银行经营的自主性和银行的创新能力。营的自主性和银行的创新能力。 商业银行及货币创造（四）连锁银行制 1.1.概念：概念： 连锁银行制又叫联合制，是由某个人或某个集连锁银行制又叫联合制，是由某个人或某个集团购买若干独立银行的多数股票，从而实现对这团购买若干独立银行的多数股票，从而实现对这些银行的控制的一种商业银行组织形式。些银行的控制的一种商业银行组织形式。商业银行及货币创造 2.2.连锁银行制与控股公司制

21、的不同之处在于：连锁银行制与控股公司制的不同之处在于： 连锁银行制没有持股公司这一机构实体的存在，连锁银行制没有持股公司这一机构实体的存在，它只是由一个人或一个集团同时操纵控制着法它只是由一个人或一个集团同时操纵控制着法律上完全相互独立的商业银行，所有权掌握在律上完全相互独立的商业银行，所有权掌握在某一个人或某一集团手中。某一个人或某一集团手中。商业银行及货币创造第四部分 商业银行的经营原则收益性收益性流动性流动性安全性安全性商业银行及货币创造一、流动性原则（一）流动性原则的含义（一）流动性原则的含义 流动性是指商业银行能够随时满足客户提流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的

22、支付能力，包括现和必要的贷款需求的支付能力，包括 资产的流动性和负债的流动性资产的流动性和负债的流动性资产的流动性资产的流动性是指资产在不是指资产在不受损失的情况受损失的情况下下迅速变现的迅速变现的能力能力。负债的流动性负债的流动性是指银行能以是指银行能以较低的成本较低的成本随随时获得所需资时获得所需资金的能力金的能力。商业银行及货币创造要 求要保持一定比例的自有资本；要保持一定比例的自有资本；实行资产分散化；实行资产分散化；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；加强对客户的资信调查分析和经营预测；加强对客户的资信调查分析和经营预测；保持较高的流动性资产；保持

23、较高的流动性资产；遵纪守法，合规经营。遵纪守法，合规经营。商业银行及货币创造 二、二、安全性安全性原则原则 （一）安全性原则的含义（一）安全性原则的含义 安全性指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的安全性指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。影响，保证商业银行的稳健经营和发展。 （二）安全性原则的必要性（二）安全性原则的必要性 1. 1. 商业银行作为社会的信用中介，它必须保持足够的商业银行作为社会的信用中介，它必须保持足够的资金流动清偿能力，以履行其债务。资金流动清偿能力，以履行其债务。 2 2、银行自有资本较少，经受不起较大损失。、银行自有资本较少，

24、经受不起较大损失。 3 3、商业银行的安全性包括资产业务和负债业务的安全、商业银行的安全性包括资产业务和负债业务的安全性。性。商业银行及货币创造 （三）影响银行经营安全的因素（三）影响银行经营安全的因素 1.1.信用风险信用风险。信用风险是指借贷双方产生。信用风险是指借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受损失的可能性。息而使贷款方遭受损失的可能性。 2. 2.利率风险利率风险。利率风险是指因金融市场上。利率风险是指因金融市场上利率的变动使商业银行在筹集或运用资金时可利率的变动使商业银行在筹集或运用资金时可能遭受到的损失。能遭

25、受到的损失。 商业银行及货币创造3.3.汇率风险汇率风险。由于汇率的变动而使商业银行所持有的资产和负。由于汇率的变动而使商业银行所持有的资产和负债的实际价值发生变动可能带来的损失。债的实际价值发生变动可能带来的损失。4.4.流动性风险流动性风险。流动性风险是指银行不能到期支付债务或满足。流动性风险是指银行不能到期支付债务或满足临时提取存款的需求而使银行蒙受信誉损失或经济损失，甚临时提取存款的需求而使银行蒙受信誉损失或经济损失，甚至被挤兑、倒闭的可能性。至被挤兑、倒闭的可能性。5 5政策风险政策风险。这是指国家的政策的变化对商业银行的资金投。这是指国家的政策的变化对商业银行的资金投放规模及投向、

26、经营策略等的影响。放规模及投向、经营策略等的影响。商业银行及货币创造 （四）确保银行经营安全的措施（四）确保银行经营安全的措施 1. 1.对于风险太大并注定会给银行带来损失的业务，对于风险太大并注定会给银行带来损失的业务，银行要拒绝给以贷款才能避免风险；银行要拒绝给以贷款才能避免风险； 2. 2.在业务经营中，银行要合理安排贷款和投资的在业务经营中，银行要合理安排贷款和投资的规模及期限结构，要加强对企业客户的资信调查和经规模及期限结构，要加强对企业客户的资信调查和经营预测以减少或控制风险；营预测以减少或控制风险； 3. 3.银行资产要在种类和企业客户两个方面适当分银行资产要在种类和企业客户两个

27、方面适当分散，避免过于集中而产生的大的信用风险；散，避免过于集中而产生的大的信用风险； 4. 4.银行可通过转让、保险及套期交易和互换交易银行可通过转让、保险及套期交易和互换交易等方式转移风险。等方式转移风险。商业银行及货币创造 三、三、盈利性盈利性原则原则 （一）盈利性原则的含义（一）盈利性原则的含义 所谓盈利性是指商业银行经营获取利润所谓盈利性是指商业银行经营获取利润的要求。追求盈利、实现利润最大化是商业的要求。追求盈利、实现利润最大化是商业银行的经营目标。银行的经营目标。 商业银行及货币创造（二）盈利性原则的必要性（二）盈利性原则的必要性 1 1、从经济性质来看：一方面银行作为经济实体，

28、、从经济性质来看：一方面银行作为经济实体，必须具有承担风险的能力。另一方面，银行作为国民经必须具有承担风险的能力。另一方面，银行作为国民经济的综合部门，作为社会信用活动的主要组织者和承担济的综合部门，作为社会信用活动的主要组织者和承担者，还应以提高社会经济效益为己任。者，还应以提高社会经济效益为己任。 2 2、从银行的经营特点来看：银行是典型的负债经、从银行的经营特点来看：银行是典型的负债经营机构，其业务活动建立在社会信用的基础上，而银行营机构，其业务活动建立在社会信用的基础上，而银行的盈利是影响银行信誉的重要因素。的盈利是影响银行信誉的重要因素。商业银行及货币创造 （三）提高盈利性的方法（三

29、）提高盈利性的方法 1 1扩大资产规模，合理安排资产结构，在保持银扩大资产规模，合理安排资产结构，在保持银行资产流动性的前提下，尽可能减少非盈利资产，增加行资产流动性的前提下，尽可能减少非盈利资产，增加盈利资产所占的比重；盈利资产所占的比重； 2 2商业银行应在多种筹资方式、筹资渠道之间迸商业银行应在多种筹资方式、筹资渠道之间迸行比较、选择，以尽可能低的成本吸收更多的资金；行比较、选择，以尽可能低的成本吸收更多的资金； 3 3充分利用自身所拥有的各项资源，积极展中间充分利用自身所拥有的各项资源，积极展中间业务和表外业务，同时提高工作效率，降低管理费用和业务和表外业务，同时提高工作效率，降低管理

30、费用和营业成本的支出。营业成本的支出。商业银行及货币创造（四) 三性原则的关系三原则既有统一的一面，又有矛盾的一面三原则既有统一的一面，又有矛盾的一面流动性和安全性是统一的，流动性强的资产安全性流动性和安全性是统一的，流动性强的资产安全性也不会差，安全性好的资产本身就是有流动性的；也不会差，安全性好的资产本身就是有流动性的；商业银行及货币创造但它们和赢利性之间都是矛盾的。但它们和赢利性之间都是矛盾的。l从盈利性角度看，资金用于盈利资产的比重越高，银从盈利性角度看，资金用于盈利资产的比重越高，银行收取的利息越多，盈利越好。行收取的利息越多，盈利越好。l从流动性角度看，现金库存和在央行的准备金是流

31、动从流动性角度看，现金库存和在央行的准备金是流动性最好的，因而资金闲置率越高流动性越好，但是无性最好的，因而资金闲置率越高流动性越好，但是无盈利。盈利。l从安全性角度看，一般情况下，较高的收益总会伴随从安全性角度看，一般情况下，较高的收益总会伴随较大的风险，为了安全就要多一些低收益的资产。较大的风险，为了安全就要多一些低收益的资产。这种矛盾是商业银行在经营中左右为难。这种矛盾是商业银行在经营中左右为难。商业银行及货币创造第五部分 商业银行业务 商业银行的业务一般分为：商业银行的业务一般分为：负债业务负债业务表外业务表外业务资产业务资产业务中间业务中间业务商业银行及货币创造存款性负债存款性负债非

32、存款性负债非存款性负债资本资本可供资金可供资金现金资产现金资产贷款业务贷款业务投资业务投资业务票据业务票据业务商业银行的负债业务商业银行的负债业务( (资金来源资金来源) )商业银行的资产业务商业银行的资产业务( (资金运用资金运用) )商业银行及货币创造一、商业银行的负债业务商业银行负债业务，是商业银行筹措资金、借以商业银行负债业务，是商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务，它是商业银行资产业务和形成资金来源的业务，它是商业银行资产业务和其他业务的基础和前提。其他业务的基础和前提。商业银行及货币创造商业银行的负债业务构成商业银行的负债业务构成 从广义上讲，商业银行的负债由自有资本、从广义上

33、讲，商业银行的负债由自有资本、存存款性负债款性负债、非存款性负债非存款性负债三部分构成。三部分构成。（一）自有资本：商业银行的自有资本是银行开（一）自有资本：商业银行的自有资本是银行开业、经营和发展的前提条件，它包括银行成立业、经营和发展的前提条件，它包括银行成立时所筹集的资本时所筹集的资本股本（普通股和优先股）、股本（普通股和优先股）、储备资本和未分配利润。其中储备资本是依靠储备资本和未分配利润。其中储备资本是依靠经常性的利润提留而形成的各种准备金。经常性的利润提留而形成的各种准备金。 商业银行及货币创造( (二二) )存款性负债：存款性负债： 是一种被动负债，它的金额大小和期限是一种被动负

34、债，它的金额大小和期限长短取决于客户本身，而不是由商业银长短取决于客户本身，而不是由商业银行决定。行决定。 从存款负债的形成来看，存款负债包括从存款负债的形成来看，存款负债包括 原始存款和派生存款。原始存款和派生存款。商业银行及货币创造 ( (三三) )非存款性负债非存款性负债 非存款性负债也叫借入负债，是银行主动通过金非存款性负债也叫借入负债，是银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通的资金，主要包括融市场或直接向中央银行融通的资金，主要包括同业拆借、转贴现、在途占用资金、向中央银行同业拆借、转贴现、在途占用资金、向中央银行借款（借款（再贴现、再贷款）再贴现、再贷款）、回购协议、欧洲货币、回

35、购协议、欧洲货币市场借款、发行金融债券等等。市场借款、发行金融债券等等。 与存款性负债相比，借入负债是银行的主动负债，与存款性负债相比，借入负债是银行的主动负债，其规模、数量和种类取决于银行的经营需要和经其规模、数量和种类取决于银行的经营需要和经营策略，因而对于银行来说具有更大的主动性、营策略，因而对于银行来说具有更大的主动性、灵活性及稳定性。灵活性及稳定性。商业银行及货币创造二、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务是资金的运用业务，是其商业银行的资产业务是资金的运用业务，是其取得收益的主要途径。商业银行的资产业务主要取得收益的主要途径。商业银行的资产业务主要体现在体现在现金资产、贷款业务、

36、投资业务和票据业现金资产、贷款业务、投资业务和票据业务务上。上。商业银行及货币创造（一）现金资产（一）现金资产 现金资产是商业银行随时可用来满足客户资金现金资产是商业银行随时可用来满足客户资金需要的资产，是流动性最强的资产，它通常由需要的资产，是流动性最强的资产，它通常由库存现金、存款准备金、存放同业款项、托收库存现金、存款准备金、存放同业款项、托收中的现金四部分组成。中的现金四部分组成。商业银行及货币创造（二）贷款业务（二）贷款业务贷款是商业银行最大的资产业务，主要有以下几种分类：贷款是商业银行最大的资产业务，主要有以下几种分类：1 1、按贷款是否有担保划分：信用贷款、保证贷款和抵押贷款。、

37、按贷款是否有担保划分：信用贷款、保证贷款和抵押贷款。2 2、按贷款对象划分：工商贷款、农业贷款、消费贷款、不动产抵、按贷款对象划分：工商贷款、农业贷款、消费贷款、不动产抵押贷款和同业拆放。押贷款和同业拆放。3 3、按贷款的偿还方式划分：一次偿还性贷款和分期偿还性贷款。、按贷款的偿还方式划分：一次偿还性贷款和分期偿还性贷款。4 4、按贷款期限划分：活期贷款和定期贷款两种，定期贷款可分为、按贷款期限划分：活期贷款和定期贷款两种，定期贷款可分为短、中、长三种，贷款期限短、中、长三种，贷款期限1 1年以内（含一年）为短期贷款，年以内（含一年）为短期贷款，1 1年年以上以上5 5年以下（含五年）为中期贷

38、款，年以下（含五年）为中期贷款，5 5年以上的为长期贷款。年以上的为长期贷款。5 5、按贷款风险程度划分：正常、关注、次级、可疑和损失五类贷、按贷款风险程度划分：正常、关注、次级、可疑和损失五类贷款，其中后三类被称为不良资产。款，其中后三类被称为不良资产。商业银行及货币创造（三）证券投资1 1、证券投资：、证券投资： 商业银行在金融市场上运用其资金购买有价商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的经济活动。证券的经济活动。2 2、目的：、目的：谋取收益（利息收入和证券增值的收益）谋取收益（利息收入和证券增值的收益） 资产多样化，以分散风险资产多样化，以分散风险提高资产的流动性商业银行的第二准

39、备提高资产的流动性商业银行的第二准备商业银行及货币创造3 3、投资对象：、投资对象：标准：标准：可流通转让，具有流动性；必须是债权债务凭证。可流通转让，具有流动性；必须是债权债务凭证。对象：对象：股票（禁止或限制）股票（禁止或限制）企业债券（主要是大企业）企业债券（主要是大企业）政府债券（鼓励）政府债券（鼓励） 创新投资工具：创新投资工具：抵押贷款保证的证券、资产保证的证券、共同基金股份抵押贷款保证的证券、资产保证的证券、共同基金股份商业银行及货币创造（四）贴现区别于一般贷款区别于一般贷款, ,区别于票据抵押贷款区别于票据抵押贷款是银行买进其客户未到期合格票据，扣除一定是银行买进其客户未到期合

40、格票据，扣除一定的贴息，把余下资金融通给客户的业务。的贴息，把余下资金融通给客户的业务。贴现对象为商业票据、国库券等。贴现对象为商业票据、国库券等。商业银行及货币创造三、商业银行的中间业务中间业务：中间业务： 是指商业银行不需要动用自己的资金，而只是代替是指商业银行不需要动用自己的资金，而只是代替客户办理收付和其它委托事项，从中收取手续费的客户办理收付和其它委托事项，从中收取手续费的业务。业务。狭义和广义狭义和广义 或有债权或有债权/ /债务类，即狭义债务类，即狭义 金融服务类金融服务类商业银行及货币创造（一）结算业务（一）结算业务同城结算支票结算业务（票据交换所自动转帐系同城结算支票结算业务

41、（票据交换所自动转帐系统）统）异地结算汇兑业务、托收业务、信用证业务异地结算汇兑业务、托收业务、信用证业务结算工具：本票、支票、汇票结算工具：本票、支票、汇票（二）承兑业务（二）承兑业务（三）同业往来业务（三）同业往来业务（四）代理融通业务（代收帐款或收买应收帐款）（四）代理融通业务（代收帐款或收买应收帐款）商业银行及货币创造（五）信托业务（五）信托业务1 1、信托：是指商业银行作为受托人接受客户委托，、信托：是指商业银行作为受托人接受客户委托，代为经营、管理和处置资产或其它事项，为信托人代为经营、管理和处置资产或其它事项，为信托人谋取利益的业务。谋取利益的业务。2 2、信托业务当事人：、信托

42、业务当事人：委托人、受托人、受益人委托人、受托人、受益人（六）保险箱业务（六）保险箱业务商业银行及货币创造四、商业银行表外业务 商业银行的表外业务，是指对银行的资产负债表没商业银行的表外业务，是指对银行的资产负债表没有直接影响，但却能给银行带来额外收益，同时也使银有直接影响，但却能给银行带来额外收益，同时也使银行承受额外风险的经营活动。有广义和狭义之分。行承受额外风险的经营活动。有广义和狭义之分。 狭义的表外业务是指那些未列入资产负债表，但同狭义的表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产

43、业务和负债业务的经营活动。通常把这转化为表内资产业务和负债业务的经营活动。通常把这些经营活动成为或有资产和或有负债，它们是有风险的些经营活动成为或有资产和或有负债，它们是有风险的经营活动，应当在会计报表的附注中予以揭示。经营活动，应当在会计报表的附注中予以揭示。 广义的表外业务则除了包括狭义的表外业务，还包广义的表外业务则除了包括狭义的表外业务，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，所以广义的括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，所以广义的表外业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反表外业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。映的业务。 商业银行及货币创造l按照巴塞尔委员

44、会提出的要求，广义的表外业务可分为两大类：l一是或有债权/债务，即狭义的表外业务，包括：（1）贷款承诺；（2）担保；（3）金融衍生工具，如互换、期货、期权、远期合约、利率上下限等；（4）投资银行业务，包括证券代理、证券包销和分销等。l二是金融服务类业务，包括：（1）信托与咨询服务；（2）支付与结算；（3）代理人服务；（4）与贷款有关的服务，如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷款代理等；（5）进出口服务，如代理行服务、贸易报单、出口保险业务等。 商业银行及货币创造第六部分 现代商业银行发展趋势银行资本越来越银行资本越来越集中集中国际化进程国际化进程加快加快业务范围的业务范围的综合化综合化金融金融创新创

45、新层出不穷层出不穷国际融资方式证券化国际融资方式证券化银行业务银行业务电子化电子化商业银行及货币创造银行并购案例 19991999年年8 8月月2020日下午，日本兴业银行、第日下午，日本兴业银行、第一劝业银行和富士银行在东京正式宣布，三一劝业银行和富士银行在东京正式宣布，三家银行在未来的两年内实现完全合并，成立家银行在未来的两年内实现完全合并，成立金融控股公司，总资产规模超过金融控股公司，总资产规模超过150150万亿万亿日日元。元。商业银行及货币创造 19991999年年3 3月月2121日，意大利联合信贷银行日，意大利联合信贷银行与意大利商业银行合并，成立欧罗银行，总与意大利商业银行合并

46、，成立欧罗银行，总资产达到资产达到26002600亿亿欧元，位居欧洲第五；数小欧元，位居欧洲第五；数小时后，意大利最大的银行集团圣保罗意米银时后，意大利最大的银行集团圣保罗意米银行与罗马银行合并，组建一个总资产达行与罗马银行合并，组建一个总资产达28602860亿亿欧元的银行集团。欧元的银行集团。商业银行及货币创造 19981998年年1212月，德意志银行以月，德意志银行以100100亿美元亿美元的巨资一举收购了美国信孚银行，成为在的巨资一举收购了美国信孚银行，成为在美国的最大的外资银行。美国的最大的外资银行。商业银行及货币创造 19991999年年2 2月月1 1日，在全球位居第日，在全球

47、位居第3131位的位的法国兴业银行与位居第法国兴业银行与位居第3838位的巴黎巴银行位的巴黎巴银行合并成为兴巴集团，总资产达合并成为兴巴集团，总资产达67906790亿亿欧元，欧元，成为法国第一、欧洲第三、世界第四大银成为法国第一、欧洲第三、世界第四大银行。行。商业银行及货币创造 19991999年年3 3月月1010日，巴黎国民银行突然提日，巴黎国民银行突然提出合并计划，以兴业银行股票溢价出合并计划，以兴业银行股票溢价14%14%，巴，巴黎巴银行股票溢价黎巴银行股票溢价24%24%的价格在市场上强行的价格在市场上强行收购，以达到持有两行股票收购，以达到持有两行股票50.01%50.01%的多

48、数权的多数权而完成合并，合并后新银行资产总值达到而完成合并，合并后新银行资产总值达到85008500亿欧元，员工亿欧元，员工135000135000人，成为世界上最人，成为世界上最大的银行。大的银行。商业银行及货币创造 在美国，仅在在美国，仅在19981998年年4 4月就有银行业巨月就有银行业巨头花旗集团与旅行者集团、国民银行公司与头花旗集团与旅行者集团、国民银行公司与美洲银行公司、第一银行公司与芝加哥第一美洲银行公司、第一银行公司与芝加哥第一公司等宣布合并，购并金额分别为公司等宣布合并，购并金额分别为700700亿美亿美元、元、600600亿美元和亿美元和300300亿美元，合并后的资产亿

49、美元，合并后的资产总额分别达总额分别达81098109亿美元、亿美元、57005700亿美元和亿美元和24002400亿美元。亿美元。商业银行及货币创造 20002000年年3 3月，德意志银行和德累斯顿银月，德意志银行和德累斯顿银行正式合并为德意志银行股份公司，再次行正式合并为德意志银行股份公司，再次以以1250012500亿美元的资产荣登世界榜首，形成亿美元的资产荣登世界榜首，形成巨型金融航空母舰巨型金融航空母舰。商业银行及货币创造2011年世界银行排名年世界银行排名1JPMorganChase&Co摩根大通公司USJPM2BankofAmericaCorp美国银行USBAC3Citigr

50、oup花旗集团USC4RoyalBankofScotland苏格兰皇家银行UKRBS5HSBCHoldings汇丰集团UKHBC6WellsFargo&Co美国富国银行USWFC7MitsubishiUFJFinancialGroup三菱日联金融集团JapanMTU8ICBC中国工商银行China9CreditAgricoleGroup法国农业信贷银行France10SantanderCentralHispano西班牙国际银行SpainSTD11BankofChina中国银行China12ChinaConstructionBankCorp中国建设银行China商业银行及货币创造银行家银行家20

51、11银行排名：工行等跻身全球十大银行排名：工行等跻身全球十大2011-07-0103:30来源来源:新京报新京报 英国银行家杂志最新公布的2011年全球前1000家银行排名显示，中国有三家银行跻身全球十大银行之列，分别是工商银行、建设银行和中国银工商银行、建设银行和中国银行行。该杂志排名的依据是银行的一级资本实力，这是衡量银行大规模借贷和承受冲击能力的重要指标。榜单显示，今年美国银行再度蝉联冠军，摩根大通、汇丰及花旗分列第二至第四位。中国工商银行从去年的第7位升至第6位，建设银行和中国银行跻身十强。在上升速度最快的十大银行在上升速度最快的十大银行中，中国银行业占据五席。中，中国银行业占据五席。

52、在银根一再紧缩和监管机构对资本金充足率标准不断提高的压力下，国内银行业已掀起新一轮的“融资潮”。农业银行在今年1月5日决定发行500亿元次级债；中国银行5月17日至5月19日发行了320亿元次级债。股份制银行也在行动，招商银行和中信银行都已宣布增发A+H股，分别集资600亿元和260亿元。中国各大银行也是全球盈利最中国各大银行也是全球盈利最丰厚的银行，工行去年的盈利高达丰厚的银行，工行去年的盈利高达325亿美元，位列全球之首；建行以亿美元，位列全球之首；建行以264亿美元的盈利列第二位；摩根大通排名第三。亿美元的盈利列第二位；摩根大通排名第三。该杂志预计，过去三年内，中国国内银行利润飙升了95

53、%，目前占全球银行业总利润的比重超过五分之一。商业银行及货币创造国际化进程加快的原因 世界经济贸易的增长、国际经济关系的日世界经济贸易的增长、国际经济关系的日益密切益密切; ; 跨国公司在国外的急剧扩展；跨国公司在国外的急剧扩展； 金融管制的放松和欧洲货币市场的金融管制的放松和欧洲货币市场的不断发不断发展展。商业银行及货币创造租赁职能储蓄职能支付职能投资银行业务或承销职能证券职能保险职能信托职能信用职能投资/金融顾问职能现代银行承担的职能现代银行承担的职能现代银行现代银行商业银行及货币创造金融金融创新创新业务业务创新创新制度制度创新创新技术创新技术创新产品创新产品创新市场创新市场创新组织结构创

54、新组织结构创新管理机制创新管理机制创新 所有权结构创新所有权结构创新治理结构创新治理结构创新商业银行及货币创造创新时间创新时间创新内容创新内容创新目的创新目的创新者创新者20世纪世纪60年代年代银团贷款银团贷款分散风险分散风险国际银行机构国际银行机构可转换债券可转换债券转嫁风险转嫁风险美国美国可转让存款证可转让存款证增强流动性增强流动性英国英国外币掉期外币掉期转嫁风险转嫁风险国际银行机构国际银行机构欧洲美元欧洲美元突破管制突破管制国际银行机构国际银行机构欧洲债券欧洲债券突破管制突破管制国际银行机构国际银行机构出口信用保险出口信用保险转嫁风险转嫁风险国际银行机构国际银行机构平行贷款平行贷款突破管

55、制突破管制国际银行机构国际银行机构可赎回债券可赎回债券增强流动性增强流动性英国英国福费廷福费廷转嫁风险转嫁风险国际银行机构国际银行机构出售应收帐款出售应收帐款转嫁风险转嫁风险美国美国2020世纪世纪6060年代以来西方主要金融业务创新年代以来西方主要金融业务创新商业银行及货币创造创新时间创新时间创新内容创新内容创新目的创新目的创新者创新者20世纪世纪70年代年代特别提款权特别提款权创造信用创造信用国际银行机构国际银行机构外汇远期外汇远期信用、汇率风险信用、汇率风险美国美国利率期货利率期货转嫁利率风险转嫁利率风险美国美国浮动利率票据浮动利率票据转嫁利率风险转嫁利率风险国际银行机构国际银行机构外汇

56、期货外汇期货转嫁汇率风险转嫁汇率风险美国美国可转让支付命令可转让支付命令突破管制突破管制美国美国浮动利率债券浮动利率债券转嫁利率风险转嫁利率风险美国美国自动转帐服务自动转帐服务突破管制突破管制美国美国全球性资产负债管全球性资产负债管理理防范经营风险防范经营风险国际银行机构国际银行机构货币市场互动基金货币市场互动基金突破管制突破管制美国美国商业银行及货币创造创新时间创新时间创新内容创新内容创新目的创新目的创新者创新者20世纪世纪80年代年代债务保证债券债务保证债券防范信用风险防范信用风险瑞士瑞士零息债券零息债券转嫁利率风险转嫁利率风险美国美国双重货币债券双重货币债券防范汇率风险防范汇率风险国际银

57、行机构国际银行机构利率互换利率互换防范利率风险防范利率风险美国美国期权交易期权交易防范市场风险防范市场风险美国美国股指期货股指期货防范市场风险防范市场风险美国美国货币互换货币互换防范汇率风险防范汇率风险美国美国票据发行便利票据发行便利创造信用、转嫁创造信用、转嫁利率风险利率风险国际银行机构国际银行机构20世纪世纪90年代：以现代信息技术为基础的金融创新工具和产品年代：以现代信息技术为基础的金融创新工具和产品商业银行及货币创造在商店中在商店中的的POSPOS终端终端中央处理单元中央处理单元（帐户确认）（帐户确认）顾客使用顾客使用ATMATM机机C C银行计算机银行计算机B B银行计算机银行计算机A A银行计算机银行计算机网络转换单元网络转换单元（将交易信息传递给（将交易信息传递给有关银行）有关银行）包含包含POSPOS终端和终端和ATMATM终端的典型计算机网络终端的典型计算机网络商业银行及货币创造提供超越时空的提供超越时空的“AAAAAA”式服务：式服务：Anytime Anytime 任何时间任何时间Anywhere Anywhere 任何地方任何地方 Anyhow Anyhow 任何方式任何方式 以以“Yes, we can!”“Yes, we can!”为宗旨为宗旨商业银行及货币创造商业银行及货币创造