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1、 一、主要内容及基本要求主要内容：中小企业的发展对于一国经济的持续发展发挥着至关重要的作用。但是,由于中小企业存在规模和竞争地位上的劣势,融资困难已成为制约中小企业发展的重要“瓶颈”。整个社会缺乏健全的中小企业融资担保体系又是“瓶颈”中的“瓶颈”。建立一个科学合理的中小企业融资担保体系,在政府的适度扶持下通过市场机制的作用为中小企业的融资进行担保,是解决中小企业融资难问题的切入点和突破口。以本文以湘潭市中小企业融资担保行业为例，分析现状及原因，并提出相应的对策。 基本要求： 1、围绕所选课题，认真收集和研读有关文献资料，至少10篇以上；比较准确地把握国内外研究动态，在此基础上找准自己研究的切入
2、点和重点； 2、理论联系实际，理论阐述清楚，方法运用得当，有自己的见解； 3、结构严谨，重点突出，层次清楚，观点明确，资料翔实； 4、表达准确，逻辑严密，论据充分，论证严谨； 5、结论合理，有一定说服力； 6、语言流畅，符号统一，引文规范，符合论文格式要求。 二、重点研究的问题1、湘潭市中小企业融资担保行业存在的差距和不足 2、完善湘潭市中小企业融资担保行业的建议 三、进度安排序号各阶段完成的内容完成时间1初定选题意向2010年12月2检索文献资料，确定论文题目2011年1月3拟定写作提纲2011年3月4阅读文献、进行调研、写出初稿2011年4月5反复修改论文2011年5月10日前6定稿打印、
3、交稿、准备答辩2011年5月13日前7论文答辩2011年5月14日四、应收集的资料及主要参考文献1 孙培宽. 中小企业融资担保发展现状及对策研究J. 山东工商学院学报, 2010,(01) . 2 潘爱芹. 中小企业外源融资思考J. 财会通讯, 2009,(32) . 3 王晓梅,夏岩磊. 中小企业融资问题实证研究:一个分析框架J. 财会月刊, 2010,(21) . 4 陈菲琼,殷志军,王寅. 影响信用担保行业运行效率的风险因素评估以浙江省为例J. 财贸经济, 2010,(12) . 5 曾之明,岳意定. 县域中小企业融资体系创新实证研究J. 重庆工商大学学报(社会科学版), 2010,(0
4、1) . 6 张丽丽,王筱萍. 风险投资促进高新技术企业发展的评价研究J. 科技和产业, 2010,(11) . 7 江曙霞,戴晓彬. 扶持科技型中小企业发展的国际经验及启示J. 福建金融, 2009,(01) . 8 文学舟,梅强,吴立平. 中小企业信用担保行业的调查与思考基于江苏省七市信用担保行业的问卷调查J. 管理现代化, 2009,(04) . 9 秦菊香,封俊国. 解决中小企业融资难应在制度创新上下功夫J. 河北金融, 2009,(12) . 10 刘志荣. 我国中小企业融资担保问题研究综述J. 金融教学与研究, 2009,(01) . 目录引言2一、融资担保的作用及我国融资担保行业
5、的发展2（一）融资担保的作用2（二）我国融资担保行业发展及体系建立3二、湘潭市中小企业融资担保行业现状4三、湘潭市中小企业融资担保行业存在的差距和不足7（一）担保资金来源单一8（二）担保资金规模小8（三）担保行业种类单一8（四）担保行业担保放大倍数有限8四、影响湘潭市中小企业融资担保行业发展的其他因素9（一）商业银行方面9（二）中小企业方面9（三）贪污腐败9五、完善建议10（一）加大担保行业的建设力度10（二）继续壮大政策性担保行业的建设10（三）适当鼓励商业性担保行业和互助性担保行业的发展10（四）适当扩大担保放大倍数11（五）适当放宽对担保行业保费的限制11（六）完善中小企业担保行业的风险
6、补偿机制11六、总结11参考文献13摘要：中小企业在国家经济生活中占有重要的位置。中小企业在增长国民经济、繁荣市场、调整经济结构、创新技术、提高工作效率、扩大就业水平和构建和谐社会上发挥了重要作用。然而中小企业的融资难问题也非常突出，为解决中小企业的融资困境，各国都大力发展中小企业融资担保体系。 本文首先阐述了中小企业融资和融资担保的相关理论，分析了湘潭市中小企业融资担保行业的现状和存在的差距与不足，以及影响担保行业发展的其他因素的分析；然后根据分析的结果得出结论，并提出建议。关键词：融资；担保；担保行业Abstract: the small and medium-sized enterpri
7、ses in the national economic life occupies an important position. Small and medium-sized enterprises in the growth of national economy, the prosperity of the market, adjust economic structure, innovative technology, improve work efficiency, enlarge obtain employment standards and building a harmonio
8、us society plays an important role in. However, the financing problem of SMEs is very outstanding also, in order to solve the financing predicament of small and medium enterprises, countries are vigorously the development of small and medium enterprises financing guarantee system. This article first
9、 elaborated the small and medium-sized enterprise financing and financing related theory, analysis of the Xiangtan city small and medium-sized enterprise financing guarantee institutions of the status quo and the existing gaps and inadequacies, and the influence of the development of guarantee agenc
10、ies other factors analysis; according to the result of the analysis conclusion, and puts forward some suggestions.Key words: financing; guarantee; guarantee mechanism引言2010 年，温家宝总理在政府工作报告中前后 19 次提到“中小企业”。然而，与中小企业的重要作用相比，中小企业在其发展进程中所受的关注和支持却非常有限。中小企业的发展困难重重，举步维艰。在制约中小企业发展的因素中，首当其冲的要数资金紧张的问题。由于自有资金不足以
11、及融资困难，许多有项目，有盈利能力的中小企业得不到可供其充分发展的资金，不仅影响了中小企业自身的发展，而且也严重影响了地区的经济繁荣与活力。可以说，中小企业不能充分发展，不能起到其应有的作用，湘潭市乃至我国的经济就不能又好又快的发展，社会主义和谐社会及全面的小康社会的建设就无从谈起。中小企业融资难的问题现在已越来越受到社会各界的关注。要想解决这一问题，建立完善的中小企业融资担保体系被认为是行之有效地方法。对中小企业而言，中小企业融资担保制度可以克服中小企业普遍存在的经营时间短，缺乏历史的信用记录，无法对其进行信用评级；资产规模小，无法从数量和质量上提供商业银行发放贷款所要求的抵押品；内部管理制
12、度和财务制度不健全；企业抗风险能力较弱等缺点。对商业银行而言，中小企业融资担保可以分散银行风险，克服由于信息不对称，从而道德风险和逆向选择所产生的商业银行对中小企业的惜贷现象，缩小中小企业的间接融资缺口。一、 融资担保的作用及我国融资担保行业的发展（一） 融资担保的作用第一，融资担保能分散银行风险和分担银行的成本，促进银行为中小企业贷款。在中小企业融资困境分析中提到，银行对中小企业贷款少的原因有二：一是由于中小企业自身资质的原因，银行对中小企业贷款持谨慎态度，二是由于中小企业贷款特点导致银行对中小企业贷款的成本较高，致使银行不愿意对中小企业贷款。融资担保的建立恰恰能打消商业银行在这两方面的担忧
13、，促使银行向中小企业放贷。一方面，因为融资担保公司的担保，由原来的银企关系变为现在的银企保关系，担保行业的介入，使得银行的债权有了保证。在中小企业财务状况恶化，没有部分或全部还款能力，不能偿还到期债务时，银行可以依据担保合同要求融资担保公司清偿债务。这样就转移了银行的风险，保证了银行资产的安全，使得银行对中小企业贷款没有了后顾之忧，改变商业银行的过度谨慎态度。另一方面，由于担保公司的介入，对中小企业资质的审查职责可以由商业银行转移到融资担保公司，这样就大大降低了商业银行对中小企业放贷的成本，使得商业银行愿意向中小企业贷款。可以说，融资担保行业的介入，大大提高了商业银行向中小企业放款的积极性和安全性。第二，融资担保能有效缩小中小企业的间接融资缺口。一般情况下，在市场利率水平下，中小企业愿意向商业银行贷款，但是商业银行由于风险和成本考虑，只会在高于市场利率水平上才会愿意向中小企业放贷。这样，就在中小企业的资金需求和商业银行所愿意提供的贷款数量之间产生了差额。这个差额被称为中小企业间接融资缺口。而融资担保的出现在有效缩小间接融资缺口方面发挥着至关重要的作用。（二）我国融资担保行业发展及体系建立我国中小企业信用担保体系的建立大致分为四个阶段，即探索起步阶段，试点推进阶段，快速
