《会计信息质量自查报告》由会员分享,可在线阅读,更多相关《会计信息质量自查报告(4页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、2011年会计信息质量自查报告*市*有限公司为进一步提高公司会计信息质量,强化规范财务基础工作管理,根据省公司关于开展会计信息质量专项自查的通知要求,对201年1度会计核算规范、职工薪酬分配、成本盈利水平、内部控制能力、财税政策执行等财务管理情况进行自查。严格按照上级单位通知自查要求和内容,认真组织自查,保证不走过场、不留死角。具体内容如下:一、自查工作情况按照上级主管部门的通知精神,4月10日4月1日,公司主要领导亲自主抓对公司的财务收支、成本费用、资产情况等进行自查。二、自查中发现的主要问题(一)、资金管理方面1、公司银行账户管理符合一切相关规定,无违规出错情况;2、公司不存在长期(六个月
2、以上)未处理的银行未达账项;、公司银行账户开立、变更、撤销管理严格按规定备案;4、公司杜绝而且不存在大额资金转作其他用途;5、由于公司有工程未结转未完施工,所以预收账款有余额。(二)、成本费用方面1、由于会议是本公司内部年终、生产会议等,未附有会议通知、签到表等相关资料;2、业务招待费、会议费等业务不存在取得虚假发票等情况;3、没有超标准、超范围列支劳动保护费,列支渠道符合规定;4、安全费管理没有挤占和挪用现象;(三)、内部控制方面1、建立健全的财务制度,不断规范财务管理工作,加强内部控制,建立风险防范机制,从源头上防范和杜绝新问题的发生,保证理财的长效运行机制。2、杜绝“小金库”和小金库“回头看”的现象,严格执行国家各项财经法规,严肃财经纪律,对于自查过程中发现的收入不实、虚列成本、套取资金、私设“小金库”、坐收坐支、偷税漏税等违反财经纪律行为,一经查实,立即整改。坚决有力地解决“小金库”存在的突出问题,促进公司规范经营和健康发展。三、管理改进建议通过自查,财务工作人员需继续加强学习,加强公司内部控制,进一步严肃财经纪律。认真做好公司财务计划工作,充分发挥财务的职能作用,加强财务工作规范管理,开源节流,合理、有效的使用资金,使公司发展更上一新台阶。*市*有*限公司01年24月16日