利用银行资源有写葱搂降低成本电子版本

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1、利用银行资源有写葱搂降低成本Stillwatersrundeep.流静水深流静水深,人静心深人静心深Wherethereislife,thereishope。有生命必有希望。有生命必有希望授课大纲F银行给企业提供了什么银行给企业提供了什么F资金管理与银行账户管理资金管理与银行账户管理F如何获取银行资源的条件如何获取银行资源的条件F银企业务结合银企业务结合F银行金融创新对企业效率的影响银行金融创新对企业效率的影响F银行企业间的信息化对效率的提升银行企业间的信息化对效率的提升Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile

2、5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.现代企业财务管理组织设置现代企业财务管理组织设置董事会董事会 CEO CFO 经营部门经营部门会计主管会计主管财务主管财务主管财务会计经理财务会计经理成本会计经理成本会计经理数据处理经理数据处理经理 税务经理税务经理 投资预算经理投资预算经理财务计划经理财务计划经理 现金经理现金经理 信用经理信用经理 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.第一层第一层 财

3、务人员的财务财务人员的财务 会计与税务会计与税务 现金管理现金管理会计：分录、登账、编报会计：分录、登账、编报税务：税法、行为科学税务：税法、行为科学现金管理：存款管理现金管理：存款管理 理财管理理财管理 结算管理结算管理 集中管理集中管理Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例案例 山东新名钢铁贸易公司是山东省特大型山东新名钢铁贸易公司是山东省特大型钢材批发企业，公司主要业务是向本地二级钢铁钢材批发企业，公司主要业务是向本地二级

4、钢铁经销企业批发钢材，年销售额超过经销企业批发钢材，年销售额超过1212亿亿, ,公司资金公司资金流较为充裕。该公司与钢厂结算一般都是根据钢流较为充裕。该公司与钢厂结算一般都是根据钢厂销售政策来厂销售政策来选择银行结算工具选择银行结算工具，销售旺季，厂，销售旺季，厂商提供折扣少，该公司选择使用商提供折扣少，该公司选择使用现款结算现款结算，在销，在销售淡季，厂家提供折扣较多，该公司使用票据结售淡季，厂家提供折扣较多，该公司使用票据结算。算。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright

5、2004-2011AsposePtyLtd. 在在1212月，该厂将从山东艺林钢铁集团购进钢材，月，该厂将从山东艺林钢铁集团购进钢材，本月，本月，钢厂提供优惠，现金结算提供钢厂提供优惠，现金结算提供1 1个点的折扣，个点的折扣，银行承兑汇票提供银行承兑汇票提供0.40.4个点的折扣。个点的折扣。 企业怎么选择呢？企业怎么选择呢？Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.电子结算产品电子结算产品公司银行产品系列公司银行产品系列票据贴现票据

6、贴现保函保函开放式基金开放式基金集合信托集合信托多方委托贷款多方委托贷款委托贴现委托贴现买方贴息票据买方贴息票据债券代理债券代理结构性存款结构性存款协定存款协定存款国内保理国内保理订单融资订单融资商业发票贴现商业发票贴现政府采购封闭授信政府采购封闭授信国际保理国际保理动产及货权质押授信动产及货权质押授信未来货权质押开证未来货权质押开证实时查询资金往来实时查询资金往来集团信息资金管理集团信息资金管理行内转账实时到账行内转账实时到账网上代发工资网上代发工资多种账户管理多种账户管理详尽报表自动对帐详尽报表自动对帐到账通知到账通知短期流动资金贷款短期流动资金贷款商业承兑汇票保贴商业承兑汇票保贴企业透支

7、额度企业透支额度开立银行承兑汇票开立银行承兑汇票设备按揭贷款设备按揭贷款贸易融资产品贸易融资产品企业理财产品企业理财产品出口应收账款池融资出口应收账款池融资进口代收货权质押授信进口代收货权质押授信公司业务产品Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.票据产品票据产品银行承兑汇票银行承兑汇票商业承兑汇票商业承兑汇票贴现贴现银行承兑汇票银行承兑汇票代理银行承兑汇票代理银行承兑汇票全额保证金银行承兑汇票全额保证金银行承兑汇票准全额保证金银行承

8、兑汇票准全额保证金银行承兑汇票理财产品质押银行承兑汇票理财产品质押银行承兑汇票卖方付息票据贴现卖方付息票据贴现即时贴业务即时贴业务买方付息票据贴现买方付息票据贴现买方付息票据提前解付买方付息票据提前解付终端买方付息票据贴现终端买方付息票据贴现回购式票据贴现回购式票据贴现协议付息票据贴现协议付息票据贴现集团贴集团贴代理贴代理贴放弃部分追索权商业汇票贴现放弃部分追索权商业汇票贴现商业承兑汇票保贴商业承兑汇票保贴票据委托贴现票据委托贴现银行承兑汇票质押贷款银行承兑汇票质押贷款财务公司保兑商业承兑汇票财务公司保兑商业承兑汇票Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slides

9、for.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.第二层第二层财务经理的财务财务经理的财务 财务分析财务分析 资金运作资金运作财务分析：财务分析的对象和财务分析的方法财务分析：财务分析的对象和财务分析的方法 是以财务报表和其他资料为依据和起点，采用专是以财务报表和其他资料为依据和起点，采用专门方法，系统分析和评价企业的过去和现在的财务门方法，系统分析和评价企业的过去和现在的财务状况、经营成果及其变动，目的是了解过去、评价状况、经营成果及其变动，目的是了解过去、评价现在、预测未来、帮助各利益关系人改善决策。现在、预测未来、

10、帮助各利益关系人改善决策。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.资金运作：资金运作：即营运资金管理，是指企业运用各种金融工具对即营运资金管理，是指企业运用各种金融工具对流动资产（应收账款、预付账款、存货等）和流流动资产（应收账款、预付账款、存货等）和流动负债（短期借款、应付票据、应付账款等）的动负债（短期借款、应付票据、应付账款等）的管理。通过财务分析发现问题，通过资金运作在管理。通过财务分析发现问题，通过资金运作在经营过程中进行财

11、务价值创造。经营过程中进行财务价值创造。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例案例北京格美空调销售有限公司为当地大型家电经北京格美空调销售有限公司为当地大型家电经营企业，注册资本营企业，注册资本500万元，公司年销售规模达到万元，公司年销售规模达到10亿元，公司是广东格美空调在北京的总代理商。亿元，公司是广东格美空调在北京的总代理商。广东格美空调制定了灵活的销售政策，在广东格美空调制定了灵活的销售政策，在59月月份销售旺季，厂商

12、要求现款或收取期限较短的银份销售旺季，厂商要求现款或收取期限较短的银行承兑汇票，进入行承兑汇票，进入92月份销售淡季，厂商刺激月份销售淡季，厂商刺激销售，收取银行承兑汇票不限。销售，收取银行承兑汇票不限。北京格美空调销北京格美空调销售有限公司下游客户为二级经销商及本地大型商售有限公司下游客户为二级经销商及本地大型商场。场。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.业务分析业务分析广东格美广东格美北京格美北京格美强势强势二级经销商二级经销

13、商大型商场大型商场弱势弱势强势强势Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.企业有时的选择非常被动企业有时的选择非常被动假如：北京公司收到下游开具的购货银行承兑汇票假如：北京公司收到下游开具的购货银行承兑汇票6个月，而此时，广州公司要求较短时间付个月，而此时，广州公司要求较短时间付现金，企业资金流较为困难时，往往选择直现金，企业资金流较为困难时，往往选择直接贴现。接贴现。手手续续费：承兑银行按承兑金额的万分之五收取手续费费：承兑银行按承

14、兑金额的万分之五收取手续费风险承担费：按敞口金额的一定比例收取，通常在风险承担费：按敞口金额的一定比例收取，通常在01%不等。不等。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.长票置换短票的目的：长票置换短票的目的： 避免现金不足直接贴现，带来较高的贴现成本避免现金不足直接贴现，带来较高的贴现成本 满足上游企业广东公司强势销售政策满足上游企业广东公司强势销售政策 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slide

15、sfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.短票置换长票的目的：短票置换长票的目的： 避免现金不足直接贴现，带来较高的贴现成本避免现金不足直接贴现，带来较高的贴现成本 最大化利用上游销售政策，充分滞留现金，带最大化利用上游销售政策，充分滞留现金，带来现金的收益。来现金的收益。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.这种操作方法：长银票变短银票再变长银票

16、这种操作方法：长银票变短银票再变长银票买方以收到的长银行承兑汇票作为质押，银行买方以收到的长银行承兑汇票作为质押，银行为其新办理期限较短的银行承兑汇票，在新较短为其新办理期限较短的银行承兑汇票，在新较短银行承兑汇票到期获得解付及质押长银行承兑汇银行承兑汇票到期获得解付及质押长银行承兑汇票变成短银票后，买方以短银票作为质押，银行票变成短银票后，买方以短银票作为质押，银行再次为其办理新长银票的一种综合票据金融服务。再次为其办理新长银票的一种综合票据金融服务。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.C

17、opyright2004-2011AsposePtyLtd.适用对象适用对象:该类业务操作适用于产品存在明显季节性特点该类业务操作适用于产品存在明显季节性特点的经销商，比如建筑用的水泥、钢材、空调销售的经销商，比如建筑用的水泥、钢材、空调销售机构等等销售淡旺季不同，厂商提供截然不同的机构等等销售淡旺季不同，厂商提供截然不同的产品销售政策，银行使用不同的票据组合，充分产品销售政策，银行使用不同的票据组合，充分帮助经销商最大限度的利用资金，同时获取银行帮助经销商最大限度的利用资金，同时获取银行提供的票据理财收益和厂商提供的商业折扣利益提供的票据理财收益和厂商提供的商业折扣利益等。等。Evaluat

18、iononly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.票据组合融资业务票据组合融资业务短票变长票短票变长票小票变大票小票变大票大票变小票大票变小票长票变短票长票变短票大票变小票大票变小票商票变银票（短变长）商票变银票（短变长）商票变银票（长变短）商票变银票（长变短）短银票变保贴长商票短银票变保贴长商票银行承兑汇票质押项下的保理银行承兑汇票质押项下的保理商业承兑汇票质押项下的保理商业承兑汇票质押项下的保理银行承兑汇票银行承兑汇票+代理贴现代理贴现+买方付息买方付息

19、银行汇票银行汇票+代理贴现代理贴现+买方付息买方付息+放弃部分追索权贴现放弃部分追索权贴现票据信托计划（多对一或一对一）票据信托计划（多对一或一对一）票据池票据池第三方票据质押银行承兑汇票第三方票据质押银行承兑汇票银票套餐（前置保证金银票套餐（前置保证金+后置保证金）后置保证金）出口信用证出口信用证+银票银票+押汇押汇商业汇票质押保函商业汇票质押保函集团付息票据集团付息票据保函担保银票保函担保银票三方保兑仓三方保兑仓四方保兑仓四方保兑仓买方押汇买方押汇国内信用证项下的商业汇票国内信用证项下的商业汇票放弃付款请求权银票保理放弃付款请求权银票保理银行承兑汇票滚动质押融资银行承兑汇票滚动质押融资经销

20、商票据网经销商票据网Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.电子结算产品电子结算产品公司银行产品系列公司银行产品系列票据贴现票据贴现保函保函开放式基金开放式基金集合信托集合信托多方委托贷款多方委托贷款委托贴现委托贴现买方贴息票据买方贴息票据债券代理债券代理结构性存款结构性存款协定存款协定存款国内保理国内保理订单融资订单融资商业发票贴现商业发票贴现政府采购封闭授信政府采购封闭授信国际保理国际保理动产及货权质押授信动产及货权质押授信未来货

21、权质押开证未来货权质押开证实时查询资金往来实时查询资金往来集团信息资金管理集团信息资金管理行内转账实时到账行内转账实时到账网上代发工资网上代发工资多种账户管理多种账户管理详尽报表自动对帐详尽报表自动对帐到账通知到账通知短期流动资金贷款短期流动资金贷款商业承兑汇票保贴商业承兑汇票保贴企业透支额度企业透支额度开立银行承兑汇票开立银行承兑汇票设备按揭贷款设备按揭贷款贸易融资产品贸易融资产品企业理财产品企业理财产品出口应收账款池融资出口应收账款池融资进口代收货权质押授信进口代收货权质押授信公司业务产品Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5Cl

22、ientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.第三层第三层 总裁的财务总裁的财务 内部控制与公司治理内部控制与公司治理 资本运作资本运作内部控制与公司治理的核心是制度设计。制度是一个社会内部控制与公司治理的核心是制度设计。制度是一个社会或企业的游戏规则，它通过向人们提供一个日常生活的结或企业的游戏规则，它通过向人们提供一个日常生活的结构来减少不确定性，从而影响经济绩效。制度是广为人知构来减少不确定性，从而影响经济绩效。制度是广为人知的、由人创立的规则，它们的用途是抑制人类可能的机会的、由人创立的规则，它们的用途是抑制人类可能的机会主义行为。

23、它们总是带有某些针对违规行为的惩罚措施。主义行为。它们总是带有某些针对违规行为的惩罚措施。制度要有效率，就应该简单、确切、抽象、开放和适度稳制度要有效率，就应该简单、确切、抽象、开放和适度稳定。复杂世界需要简单的规则。制度是至关重要的。定。复杂世界需要简单的规则。制度是至关重要的。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例账户的管理？账户的管理？资金的安全？资金的安全？做大还是维持？做大还是维持？Evaluationonly.Cre

24、atedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.资本运作：资本运作：也即投资、融资管理，是指利用市场法则，通过资本也即投资、融资管理，是指利用市场法则，通过资本本身的技巧性运作或资本的科学运动，实现价值增值、效本身的技巧性运作或资本的科学运动，实现价值增值、效益增长的一种经营方式。简言之就是利用资本市场，通过益增长的一种经营方式。简言之就是利用资本市场，通过买卖企业和资产而赚钱的经营活动和以小变大、以无生有买卖企业和资产而赚钱的经营活动和以小变大、以无生有的诀窍和手段。资本运作

25、的内容包括：发行股票、发行债的诀窍和手段。资本运作的内容包括：发行股票、发行债券（包括可转换公司债券）、配股、增发新股、转让股权、券（包括可转换公司债券）、配股、增发新股、转让股权、派送红股、转增股本、股权回购（减少注册资本）、资产派送红股、转增股本、股权回购（减少注册资本）、资产重组（包括对企业的资产进行剥离、置换、出售、转让）、重组（包括对企业的资产进行剥离、置换、出售、转让）、企业的合并、托管、收购、兼并、分立以及风险投资等。企业的合并、托管、收购、兼并、分立以及风险投资等。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientPr

26、ofile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例一案例一银企合作融资银企合作融资背景资料：背景资料：本案例是银行对企业财务状况深入分析的基本案例是银行对企业财务状况深入分析的基础上，结合企业的运行状况提出有针对性的财务础上，结合企业的运行状况提出有针对性的财务诊断建议，诊断建议，为企业量身定做融资服务方案并协助为企业量身定做融资服务方案并协助实施。实施。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd

27、. 金地房产公司是兴业银行重要的客户，成立于金地房产公司是兴业银行重要的客户，成立于19861986年，注册资本年，注册资本1010亿元人民币，其中金地集团公司持股亿元人民币，其中金地集团公司持股6060、金地控股公司持股、金地控股公司持股4040。金地成立以来始终坚持。金地成立以来始终坚持“旅游旅游+ +地产地产”的经营理念，是当地最大的房地产开发企业的经营理念，是当地最大的房地产开发企业之一。之一。 金地集团是截至金地集团是截至20092009年年6 6月总资产月总资产321321亿元，所有者亿元，所有者权益权益4545亿元。金地控股是在深圳股票交易市场上市的公司，亿元。金地控股是在深圳股

28、票交易市场上市的公司，截至截至20092009年年6 6月，合并报表反映金地控股资产总额为月，合并报表反映金地控股资产总额为64.764.7亿元，所有者权益亿元，所有者权益26.2226.22亿元。亿元。 2009 2009年，兴业银行对金地地产的财务状况进行了年，兴业银行对金地地产的财务状况进行了深入的分析和诊断，为该公司提出了整体财务改进方案，深入的分析和诊断，为该公司提出了整体财务改进方案，并向该公司推荐并向该公司推荐某结构化融资产品某结构化融资产品帮助该公司盘活部分商帮助该公司盘活部分商业地产项目。业地产项目。在项目运作的过程中，兴业银行综合运用在项目运作的过程中，兴业银行综合运用“结

29、构化信托结构化信托+ +理财理财”的融资手段，的融资手段，巧妙地通过巧妙地通过分层结构、分层结构、储备基金账户等方式成功地解决了金地地产商业地产租金储备基金账户等方式成功地解决了金地地产商业地产租金收益不稳定的情况下，为金地地产实现了总额收益不稳定的情况下，为金地地产实现了总额5.95.9亿元亿元、期限为期限为5 5年的融资。年的融资。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.产品结构产品结构信托财产：金地地产拥有的特定出租物业未来五年

30、的租金收入。信托财产：金地地产拥有的特定出租物业未来五年的租金收入。委托人：指金地地产，也是信托计划的发起人。其权利和义务主要包括委托人：指金地地产，也是信托计划的发起人。其权利和义务主要包括根据财产信托合同的约定，向信托机构委托信托财产并收取价款；负根据财产信托合同的约定，向信托机构委托信托财产并收取价款；负责对特定出租物业进行管理、收取租金；授权托管银行于每月约定日责对特定出租物业进行管理、收取租金；授权托管银行于每月约定日期从租金收款账户向信托计划资金账户划付租金收入等相关义务。期从租金收款账户向信托计划资金账户划付租金收入等相关义务。受托人：指信托公司。其主要权利和义务包括募集资金，负

31、责信托计划受托人：指信托公司。其主要权利和义务包括募集资金，负责信托计划的优先受益人和次级受益人的定期收益分配和本金偿还，对信托财产的优先受益人和次级受益人的定期收益分配和本金偿还，对信托财产进行管理以及向托管银行发出分配指令等。进行管理以及向托管银行发出分配指令等。托管银行：指兴业银行，作为托管银行的权利和义务主要包括对华侨城托管银行：指兴业银行，作为托管银行的权利和义务主要包括对华侨城地产租金收入账户和计划专用账户进行监管，监督和执行计划管理人地产租金收入账户和计划专用账户进行监管，监督和执行计划管理人关于本信托计划资产的资金划拨指令，收取托管费。关于本信托计划资产的资金划拨指令，收取托管

32、费。投资者：指购买信托计划受益权份额的机构投资者投资者：指购买信托计划受益权份额的机构投资者 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 银行不仅仅是天使，也同样是恶魔，尤其在金融称霸天银行不仅仅是天使，也同样是恶魔，尤其在金融称霸天下的今天，金融的创新与业务的扩张，实体企业会被无形下的今天，金融的创新与业务的扩张，实体企业会被无形中卷入。出于对利益的考虑及对风险的转移，金融规则的中卷入。出于对利益的考虑及对风险的转移，金融规则的设定成

33、为很多银行拓展业务的武器。设定成为很多银行拓展业务的武器。 蒙代尔蒙代尔案例案例123Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.国际银团资本嫁接我国乳业企业国际银团资本嫁接我国乳业企业“蒙牛蒙牛”对赌协议的惊险获胜对赌协议的惊险获胜“太子奶太子奶”的的两败俱伤的的两败俱伤“国际银团资本和飞鹤乳业国际银团资本和飞鹤乳业”Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfi

34、le5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.定位：权威、专业、稳健定位：权威、专业、稳健广告语：全球服务创造价值广告语：全球服务创造价值定位：敬业、诚信定位：敬业、诚信广告语：建设现代生活广告语：建设现代生活定位：可靠、专业定位：可靠、专业广告语：用心服务，伴您成长广告语：用心服务，伴您成长定位：权威、专业、可信定位：权威、专业、可信广告语：您身边可信赖的银

35、行广告语：您身边可信赖的银行定位：专业、亲和定位：专业、亲和广告语：您身边可信赖的银行广告语：您身边可信赖的银行定位：创新、进取定位：创新、进取广告语：共享阳光广告语：共享阳光创新生活创新生活定位：本土化，活力创新定位：本土化，活力创新广告语：服务大众广告语：服务大众情系民生情系民生定位：国际权威、专业定位：国际权威、专业广告语：环球金融广告语：环球金融地方智慧地方智慧定位：专业、亲和定位：专业、亲和广告语：理财创富广告语：理财创富专注为您专注为您定位：国际化、专业、领先定位：国际化、专业、领先广告语：全球领先、以人为尊广告语：全球领先、以人为尊各银行所提供的服务大同小异，品牌定位均围绕着专业

36、、亲和、服各银行所提供的服务大同小异，品牌定位均围绕着专业、亲和、服务、创新等概念。务、创新等概念。消费者对银行形象的认知主要来自于本身对银行服务消费者对银行形象的认知主要来自于本身对银行服务/ /产品的体验，产品的体验，以及广告传播诉求。以及广告传播诉求。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.我国营运的商业银行主要可以分为四大类型：我国营运的商业银行主要可以分为四大类型：四大商业银行四大商业银行中等规模的全国性银行中等规模的全国性

37、银行地区性银行地区性银行外国银行外国银行Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.企业如何与这些银行保持良好的关系已经成为企业如何与这些银行保持良好的关系已经成为了首要的挑战。了首要的挑战。企业如何与合作银行建立良好的关系，是确保企业如何与合作银行建立良好的关系，是确保企业可以以最具竞争力的价格来获得最好服务的企业可以以最具竞争力的价格来获得最好服务的基础。基础。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slid

38、esfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 对于公司来说和银行处理好关系不仅是为了对于公司来说和银行处理好关系不仅是为了获得获得优质的信贷和非信贷服务优质的信贷和非信贷服务，产品成本和质量产品成本和质量的管理，风险的监控的管理，风险的监控以及和银行进行合作时取得以及和银行进行合作时取得的的合理的价格合理的价格，更重要的是银行还可以为企业打，更重要的是银行还可以为企业打开一个发展的空间，开一个发展的空间，资源的空间资源的空间。 重要的启示：重要的启示：Evaluationonly.CreatedwithAspo

39、se.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.银行给企业提供了什么？银行给企业提供了什么？资金资金效率效率风险控制风险控制优化资源优化资源增值增值低成本低成本搭建更为广阔的平台搭建更为广阔的平台Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.企业与银行关系管理企业与银行关系管理1.要对银行进行选择和指定；要对银行进行选择和指定；2.是要确保企业与银

40、行之间清晰的沟通，让银行是要确保企业与银行之间清晰的沟通，让银行真正了解企业的需求。真正了解企业的需求。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.一般来说企业与他们的合作银行主要可以分为：一般来说企业与他们的合作银行主要可以分为：交易银行交易银行关系银行关系银行取决于企业要求银行所能行使的职能取决于企业要求银行所能行使的职能Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientPr

41、ofile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.集中化：集中化：主要是减少在特定银行金融产品领域的供应商主要是减少在特定银行金融产品领域的供应商的数量，将相关的业务都集中于一家银行。这样的数量，将相关的业务都集中于一家银行。这样的话，由于量的多，通常会得到比较优惠的价格，的话，由于量的多，通常会得到比较优惠的价格，同时也会有助于企业进行管理。同时也会有助于企业进行管理。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011Aspose

42、PtyLtd.本土化本土化Localization专业专业创新创新前瞻性前瞻性AdvancedVision国际认可国际认可InternationalAcknowledgement国际权威国际权威InternationalAuthority 革新革新Innovation实力实力Power可靠可靠Reliability创造创造Creativity进取进取Ambition体贴体贴Considerate权威权威Authority国内主要银行品牌认知亲和亲和领导领导Leadership国际化国际化Internationalization亲切感亲切感intimacy中国银行建设银行农业银行招商银行招商银行

43、交通银行中信银行民生银行广东发展银行便利便利Convenience深圳发展银行信任信任Trust深圳平安银行工商银行工商银行Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.专业化：专业化：则是要注重满足企业特定的需求。每个银行都则是要注重满足企业特定的需求。每个银行都会有自己的特定的产品优势，企业可以结合自己会有自己的特定的产品优势，企业可以结合自己的需求选择相适应的银行开展业务。相对专业化的需求选择相适应的银行开展业务。相对专业化的服务会使

44、得企业取得事倍功半的效果。的服务会使得企业取得事倍功半的效果。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.各银行公司相对应业务一览表各银行公司相对应业务一览表银行银行品牌名称品牌名称产品名称产品名称产品定位产品定位产品特点产品特点传播口号传播口号切入点切入点招商银行招商银行CC现金管现金管理理交易管理、流动性管理、交易管理、流动性管理、投资管理、投资管理、融资管理和风险管理融资管理和风险管理 专业，经验丰专业，经验丰富，富，个性化、综合化

45、的专业现金管理服个性化、综合化的专业现金管理服务务C+C+：为伙伴增加价：为伙伴增加价值值专业专业成功成功中国银行中国银行中银理财中银理财债券宝债券宝汇聚宝汇聚宝两得宝两得宝专业，权威专业，权威多元化产品、个性化、专业、尊贵多元化产品、个性化、专业、尊贵产品服务产品服务财富之道，智者为财富之道，智者为先先尊贵尊贵工商银行工商银行财智账户财智账户国内信用证国内信用证支票直通车支票直通车即时同通即时同通专业，有实力专业，有实力产品种类齐全、功能先进，为客户产品种类齐全、功能先进，为客户提供更大的选择空间，满足个性化、提供更大的选择空间，满足个性化、综合化的需求。综合化的需求。汇聚财富，创造价汇聚财

46、富，创造价值值汇聚汇聚农业银行农业银行- -现金管理平台现金管理平台全面，有远见全面，有远见综合产品和服务综合产品和服务步步为赢，网控全步步为赢，网控全局局赢战略赢战略中信银行中信银行中信财富阶中信财富阶梯梯银财通银财通银税通银税通银贸通银贸通高品质，专业高品质，专业化，全方位化，全方位为客户财富增长和价值提升为客户财富增长和价值提升凝聚中信智慧，开凝聚中信智慧，开启财富之门启财富之门进步，增长进步，增长华夏银行华夏银行现金新干线现金新干线集算快线集算快线集付快线集付快线E E商快线商快线专业专业能为客户提供提供量身订造的解决能为客户提供提供量身订造的解决方案方案提升现金生产力提升现金生产力亲

47、身经历亲身经历汇丰银行汇丰银行- -工商金融服务工商金融服务应收账款管理应收账款管理付款管理付款管理 流动性管理解决方案流动性管理解决方案 专业，洞察不专业，洞察不同同国际化的经验，本土化配合实施国际化的经验，本土化配合实施- -企业企业需求不同需求不同恒生银行恒生银行- -贷款贷款汇款汇款亲切，忠诚亲切，忠诚全球化的服务体系，一应俱全的产全球化的服务体系，一应俱全的产品服务品服务您忠诚的内地商业您忠诚的内地商业伙伴伙伴合作合作/ /朋友朋友Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyrig

48、ht2004-2011AsposePtyLtd.定位：权威、专业、稳健定位：权威、专业、稳健广告语：全球服务创造价值广告语：全球服务创造价值定位：敬业、诚信定位：敬业、诚信广告语：建设现代生活广告语：建设现代生活定位：可靠、专业定位：可靠、专业广告语：用心服务，伴您成长广告语：用心服务，伴您成长定位：权威、专业、可信定位：权威、专业、可信广告语：您身边可信赖的银行广告语：您身边可信赖的银行定位：创新、进取定位：创新、进取广告语：共享阳光广告语：共享阳光创新生活创新生活定位：本土化，活力创新定位：本土化，活力创新广告语：服务大众广告语：服务大众情系民生情系民生定位：国际权威、专业定位：国际权威、

49、专业广告语：环球金融广告语：环球金融地方智慧地方智慧定位：专业、亲和定位：专业、亲和广告语：理财创富广告语：理财创富专注为您专注为您定位：国际化、专业、领先定位：国际化、专业、领先广告语：全球领先、以人为尊广告语：全球领先、以人为尊竞争对手的传播核心竞争对手的传播核心Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.企业资金管理者应该制定相关的标准来对相关银行所提企业资金管理者应该制定相关的标准来对相关银行所提供的服务进行测试和评价。供的服务进

50、行测试和评价。企业选择银行的标准：企业选择银行的标准： 产品与服务定价产品与服务定价 服务内容服务内容 创新创新 执行执行 服务质量服务质量 回报率回报率提示：提示：Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.各银行公司相对应业务一览表各银行公司相对应业务一览表银行银行品牌名称品牌名称产品名称产品名称产品定位产品定位产品特点产品特点传播口号传播口号切入点切入点招商银行招商银行CC现金管现金管理理交易管理、流动性管理、交易管理、流动性管理、

51、投资管理、投资管理、融资管理和风险管理融资管理和风险管理 专业，经验丰专业，经验丰富，富，个性化、综合化的专业现金管理服个性化、综合化的专业现金管理服务务C+C+：为伙伴增加价：为伙伴增加价值值专业专业成功成功中国银行中国银行中银理财中银理财债券宝债券宝汇聚宝汇聚宝两得宝两得宝专业，权威专业，权威多元化产品、个性化、专业、尊贵多元化产品、个性化、专业、尊贵产品服务产品服务财富之道，智者为财富之道，智者为先先尊贵尊贵工商银行工商银行财智账户财智账户国内信用证国内信用证支票直通车支票直通车即时同通即时同通专业，有实力专业，有实力产品种类齐全、功能先进，为客户产品种类齐全、功能先进，为客户提供更大的

52、选择空间，满足个性化、提供更大的选择空间，满足个性化、综合化的需求。综合化的需求。汇聚财富，创造价汇聚财富，创造价值值汇聚汇聚农业银行农业银行- -现金管理平台现金管理平台全面，有远见全面，有远见综合产品和服务综合产品和服务步步为赢，网控全步步为赢，网控全局局赢战略赢战略中信银行中信银行中信财富阶中信财富阶梯梯银财通银财通银税通银税通银贸通银贸通高品质，专业高品质，专业化，全方位化，全方位为客户财富增长和价值提升为客户财富增长和价值提升凝聚中信智慧，开凝聚中信智慧，开启财富之门启财富之门进步，增长进步，增长华夏银行华夏银行现金新干线现金新干线集算快线集算快线集付快线集付快线E E商快线商快线专

53、业专业能为客户提供提供量身订造的解决能为客户提供提供量身订造的解决方案方案提升现金生产力提升现金生产力亲身经历亲身经历汇丰银行汇丰银行- -工商金融服务工商金融服务应收账款管理应收账款管理付款管理付款管理 流动性管理解决方案流动性管理解决方案 专业，洞察不专业，洞察不同同国际化的经验，本土化配合实施国际化的经验，本土化配合实施- -企业企业需求不同需求不同恒生银行恒生银行- -贷款贷款汇款汇款亲切，忠诚亲切，忠诚全球化的服务体系，一应俱全的产全球化的服务体系，一应俱全的产品服务品服务您忠诚的内地商业您忠诚的内地商业伙伴伙伴合作合作/ /朋友朋友Evaluationonly.Createdwit

54、hAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.银行同质化：银行同质化：1.各银行提供给客户的金融产品和服务项目雷同；各银行提供给客户的金融产品和服务项目雷同；2.银行的经营模式大同小异；银行的经营模式大同小异；3.竞争手段单一；竞争手段单一；4.客户选择无差异性；客户选择无差异性；5.各银行收入结构惊人相似，依靠传统存贷利差赢利的局面各银行收入结构惊人相似，依靠传统存贷利差赢利的局面依然未能改变。依然未能改变。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesf

55、or.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.企业最关心的问题是什么？企业最关心的问题是什么？资金管理资金管理如何获得更多的资金如何获得更多的资金如何减少成本如何减少成本怎样更有效率怎样更有效率如何优化公司的资源。如何优化公司的资源。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.授课大纲银行给企业提供了什么银行给企业提供了什么资金管理与银行账户管理资金管理与银行账户

56、管理如何获取银行资源的条件如何获取银行资源的条件银企业务混搭银企业务混搭银行金融创新对企业效率的影响银行金融创新对企业效率的影响银行企业间的信息化对效率的提升银行企业间的信息化对效率的提升Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.资金管理与银行账户管理资金管理与银行账户管理现金管理现金管理账户管理账户管理票据管理票据管理Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProf

57、ile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例背景案例背景商业银行为某中国电信股份有限公司构筑立体式资商业银行为某中国电信股份有限公司构筑立体式资金监控系统的方案，揭示了企业如何在商业银行的协助下金监控系统的方案，揭示了企业如何在商业银行的协助下实现资金的高度集中管理和全方位监控，提升企业资金的实现资金的高度集中管理和全方位监控，提升企业资金的运作效率，从而达到控制财务风险、优化资本结构、提高运作效率，从而达到控制财务风险、优化资本结构、提高资本回报、降低资本成本、提升企业价值的目的。资本回报、降低资本成本、提升企业价值的目的。Evaluationon

58、ly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 中国电信股份有限公司中国电信股份有限公司( (以下简称中国电以下简称中国电信信) )在完成境内子公司收购后，为缩小与资本市场在完成境内子公司收购后，为缩小与资本市场要求的差距、强化资金整体调度能力、实施精细要求的差距、强化资金整体调度能力、实施精细化的资金运作、建立动态的资金监控体系，希望化的资金运作、建立动态的资金监控体系，希望通过建设全国统一的资金管控系统构筑立体式资通过建设全国统一的资金管控系统构筑立体式资金监

59、控系统。提高省级公司对内部资金的管控能金监控系统。提高省级公司对内部资金的管控能力，实现资金的高度集中管理、全方位监控，提力，实现资金的高度集中管理、全方位监控，提升企业资金的运作效率，从而达到控制财务风险、升企业资金的运作效率，从而达到控制财务风险、优化资本结构、提高资本回报、降低资本成本、优化资本结构、提高资本回报、降低资本成本、提升企业价值的目的。提升企业价值的目的。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.现金管理的基础现金管

60、理的基础账户管理账户管理管理要求管理要求账户管理账户管理资金归集资金归集资金划拨资金划拨资金信息的实时查询资金信息的实时查询资金流动动态监控资金流动动态监控通过系统主动发起资金上划、下拨，实现内部资金结算功通过系统主动发起资金上划、下拨，实现内部资金结算功能能通过银行系统向财务系统提供电子对账单。通过银行系统向财务系统提供电子对账单。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.企业要求企业要求1.1.账户管理。凡属省级的公司的所有账户均纳

61、入系统管理，包括及时反账户管理。凡属省级的公司的所有账户均纳入系统管理，包括及时反映账户的变动情况等。映账户的变动情况等。2.2.资金归集。实现省公司对地市公司、县公司、网点四级收入账户资金资金归集。实现省公司对地市公司、县公司、网点四级收入账户资金的日终全额自动归集，实施零余额账户资金汇划，减少资金沉淀。资的日终全额自动归集，实施零余额账户资金汇划，减少资金沉淀。资金归集流程为资金每日逐级上划。金归集流程为资金每日逐级上划。3.3.资金划拨。实现省公司对地市公司、县公司支出账户资金划拨。实现省公司对地市公司、县公司支出账户( (成本户和工程户成本户和工程户) )日问零余额支付功能、周期累计支

62、付限额的控制功能、日间透支负日问零余额支付功能、周期累计支付限额的控制功能、日间透支负余额的日终自动归集功能。余额的日终自动归集功能。4.4.资金信息的实时查询。通过与银行系统直联来集中资金信息，加强对资金信息的实时查询。通过与银行系统直联来集中资金信息，加强对资金流入、流出规律分析、运营资本效率分析、收入回现分析、流动资金流入、流出规律分析、运营资本效率分析、收入回现分析、流动性风险分析等。性风险分析等。5.5.资金流动动态监控：实时掌握各级账户和资金流人、流出信息，对账资金流动动态监控：实时掌握各级账户和资金流人、流出信息，对账户开设和大额资金流动进行动态监控，降低资金风险。户开设和大额资

63、金流动进行动态监控，降低资金风险。6.6.通过系统主动发起资金上划、下拨通过系统主动发起资金上划、下拨( (主要是额度拨付主要是额度拨付) )，实现内部资金，实现内部资金结算功能。结算功能。7.7.通过银行系统向财务系统提供银行电子对账单，实现自动对账和生成通过银行系统向财务系统提供银行电子对账单，实现自动对账和生成会计凭证，减少工作量和失误率。会计凭证，减少工作量和失误率。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例：案例：使用到银

64、行专业服务使用到银行专业服务法人账户透支法人账户透支普通版银企互联普通版银企互联专业版企业互联专业版企业互联法人账户透支法人账户透支+普通版银企互联普通版银企互联+专业版银企互联专业版银企互联三种主要产品组合制订项目实施方案。三种主要产品组合制订项目实施方案。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.营业营业网点网点营业营业网点网点营业营业网点网点营业营业网点网点营业营业网点网点营业营业网点网点营业营业网点网点营业营业网点网点资资金金按

65、按日日逐逐级级上上划划收入账户归集收入账户归集Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.收入账户的归集收入账户的归集 在专业版银企互联系统中分级设置收入在专业版银企互联系统中分级设置收入账户的自动归集，采取全额资金上划方式账户的自动归集，采取全额资金上划方式( (最小执最小执行额度行额度0 0元元) )。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0

66、.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.省公司综合户省公司综合户Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.成本、工程户零余额管理成本、工程户零余额管理对成本、工程户采取额度控制对成本、工程户采取额度控制+ +日间透支日间透支+ +日终归零日终归零的零余额管理模式。的零余额管理模式。1.1.清算流程。各级账户在不超过当月用款额度的情清算流程。各级账户在不超过当月用款额度的情况下，对外支付时直接发生透支，日终由系

67、统自况下，对外支付时直接发生透支，日终由系统自动对所有发生支出的成本户、工程户分别进行清动对所有发生支出的成本户、工程户分别进行清算，用省级公司综合户的资金逐级填平地市、县算，用省级公司综合户的资金逐级填平地市、县级公司日间支出发生额，使地市、县级公司所有级公司日间支出发生额，使地市、县级公司所有支付账户余额日终归为零。支付账户余额日终归为零。 日终省公司综合账户余额日终省公司综合账户余额= = 日间余额一各级公司日间对外支付的日间余额一各级公司日间对外支付的金额金额Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.

68、2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.2.2.用款额度管理。用款额度是某省电信对各分公司用款额度管理。用款额度是某省电信对各分公司零余额成本、工程户的支付控制限额，由工商银零余额成本、工程户的支付控制限额，由工商银行据此为某省电信零余额成本、工程户支付进行行据此为某省电信零余额成本、工程户支付进行账户透支设置。地市电信分公司根据资金预算向账户透支设置。地市电信分公司根据资金预算向省电信申报月度成本户和工程户的支付额度，省省电信申报月度成本户和工程户的支付额度，省公司进行审批、核定，将支付额度调整表通过银公司进行审批、核定，将支付额度调整表通过银企互联接口额度

69、自动传输到普通版网银内管系统，企互联接口额度自动传输到普通版网银内管系统，承办行和协办行主动查询审批结果，负责调整处承办行和协办行主动查询审批结果，负责调整处理，并在辖内本级及县公司成本户和工程户之间理，并在辖内本级及县公司成本户和工程户之间进行额度分配。进行额度分配。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.三级公司费用户三级公司费用户三级公司费用户三级公司费用户三级公司费用户三级公司费用户三级公司费用户三级公司费用户日日终终资资金金

70、清清算算成本、工程户零余额管理成本、工程户零余额管理Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.观点本案例主要利用银行产品为企业设计合理的账户架构、资本案例主要利用银行产品为企业设计合理的账户架构、资金调度路线，协助企业控制账户余额和现金流向，实现了金调度路线，协助企业控制账户余额和现金流向，实现了企业对账户设置、资金归集和动态管理；企业对账户设置、资金归集和动态管理；通过现金管理和银行产品对接，帮助企业实现提高资金运通过现金管理和银行产

71、品对接，帮助企业实现提高资金运作效率，降低资金风险和节约资金成本的目的。作效率，降低资金风险和节约资金成本的目的。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.提问企业老板注册了企业老板注册了8家公司，相互资金互转往来，家公司，相互资金互转往来，每个公司都有财务，公司为加强企业资金管理，每个公司都有财务，公司为加强企业资金管理，有哪些方法？有哪些方法？Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NE

72、T3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.现金管理现金管理主要体现四方面主要体现四方面F 集中管理集中管理F 结算管理结算管理F 存款管理存款管理F 理财管理理财管理Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.现金管理的目标现金管理的目标 企业现金管理的目标，就是要在现金的流动企业现金管理的目标，就是要在现金的流动性和盈利能力之间做出抉择，以使利润最大化性和盈利能力之间

73、做出抉择，以使利润最大化或企业价值最大化或企业价值最大化 。即在保证企业的经营效率。即在保证企业的经营效率和效益的前提下，尽可能减少在现金上的投资。和效益的前提下，尽可能减少在现金上的投资。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.现金集中管理现金集中管理 现金集中管理的目标就是实现集团企业的现金集中管理的目标就是实现集团企业的“三高三高”变变“三低三低”（高存款、高贷款、高费用变（高存款、高贷款、高费用变为低存款、低贷款、低费用），为

74、低存款、低贷款、低费用）， 实现集团内部现实现集团内部现金头寸共享，减少集团内耗，降低财务成本，同金头寸共享，减少集团内耗，降低财务成本，同时增强集团整体现金的流动性和收益。包括：集时增强集团整体现金的流动性和收益。包括：集团协议转账、普通现金池、名义现金池、资金余团协议转账、普通现金池、名义现金池、资金余额管理、集团贴现等。额管理、集团贴现等。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.普通现金池普通现金池 在现金池结构安排中，属于同一

75、家集团企业的一在现金池结构安排中，属于同一家集团企业的一个或多个成员单位的银行账户现金余额实际转移到个或多个成员单位的银行账户现金余额实际转移到一个真实的主账户（现金池账户）中，主账户通常一个真实的主账户（现金池账户）中，主账户通常由集团总部控制，成员单位用款时需从主账户获取由集团总部控制，成员单位用款时需从主账户获取资金对外支付。资金对外支付。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.方案描述：方案描述： 集团总公司每日终统一上收各成

76、员企业账户资金集团总公司每日终统一上收各成员企业账户资金头寸，并集中到集团总公司头寸，并集中到集团总公司“现金池现金池”账户；集账户；集团总公司以现金池中资金及其统一向银行申请获团总公司以现金池中资金及其统一向银行申请获得的授信额度为保证，约定各成员企业的日间透得的授信额度为保证，约定各成员企业的日间透支额度；在约定的透支额度内，若日间成员企业支额度；在约定的透支额度内，若日间成员企业账户余额不足，可以账户透支的方式自主对外付账户余额不足，可以账户透支的方式自主对外付款；日终，集团总公司与银行统一清算，以现金款；日终，集团总公司与银行统一清算，以现金池资金或授信项下融资补足各成员企业透支金额。

77、池资金或授信项下融资补足各成员企业透支金额。其业务示意图如下图所示。其业务示意图如下图所示。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.日终，子公司日终，子公司A、子公司、子公司C账户资金余额账户资金余额500、200自动归集自动归集总公司现金池；子公司总公司现金池；子公司B、子公司、子公司D账户日间透支账户日间透支300、100，日终，总公司分别向子公司日终，总公司分别向子公司B和子公司和子公司D下划资金下划资金300和和100，补足账

78、户透支金额；日终，若总公司现金池资金余额不足以补足账户透支金额；日终，若总公司现金池资金余额不足以补足各子公司透支，由银行向总公司提供授信项下短期融资补足各子公司透支，由银行向总公司提供授信项下短期融资用以补足各子公司透支。用以补足各子公司透支。日间透支，日终消零日间透支，日终消零子公司子公司A A账户账户子公司子公司B B账户账户子公司子公司C C账户账户子公司子公司D D账户账户集团总公司（现金池，集团总公司（现金池，300300）500500300300200200100100协议转账，委托贷款协议转账，委托贷款银行授信银行授信Evaluationonly.CreatedwithAspo

79、se.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.假设一个集团公司假设一个集团公司ABC，由，由A公司、公司、B公司和公司和C公司构成，公司构成，A公司日均盈余公司日均盈余800万元人民币；万元人民币；B公司日均透支公司日均透支500万元人万元人民币；民币；C公司日均透支公司日均透支200万元人民币。三家公司的银行为万元人民币。三家公司的银行为所有的贷方余额支付年利率所有的贷方余额支付年利率2%的利息，对所有的借方余额的利息，对所有的借方余额收取年利率收取年利率5%的利息。下表说明建立一个现金池结构会如

80、的利息。下表说明建立一个现金池结构会如何使集团受益。何使集团受益。现金池结构对利息收支的影响现金池结构对利息收支的影响 公司公司 建立现金池之前建立现金池之前 贷方余额贷方余额 借方余额借方余额 全年利息全年利息 净余额净余额 全年利息全年利息 A公司公司 800万元万元 16万元万元 B公司公司 500万元万元 （25万元）万元） C公司公司 200万元万元 （10万元）万元） 总额总额 800万元万元 700万元万元 （19万元）万元） 100万元（贷）万元（贷） 2万元（贷）万元（贷） Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5Cl

81、ientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 企业建立普通现金池结构的好处：企业建立普通现金池结构的好处：变外源融资为内源融资，减少利息支出。在现金池安排中，变外源融资为内源融资，减少利息支出。在现金池安排中，通过集团现金的二次分配，账户资金盈余的成员单位的现金通过集团现金的二次分配，账户资金盈余的成员单位的现金自动转移给现金不足的其他成员单位，这样可以减少现金不自动转移给现金不足的其他成员单位，这样可以减少现金不足成员单位外部融资的需求，对整个集团而言降低利息费用。足成员单位外部融资的需求，对整个集团而言降低利息费用。 改善流动性管理，

82、增加收益。多余的现金被集中起来，因而改善流动性管理，增加收益。多余的现金被集中起来，因而可以更有效地进行投资理财。可以更有效地进行投资理财。提高现金透明度，加强控制。提高现金透明度，加强控制。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.CMS管理提高资金运作效率提高资金运作效率削减利息的作用削减利息的作用削减融资成本的作用削减融资成本的作用削减转帐手续费作用削减转帐手续费作用强化企业内部控制强化企业内部控制资金可视化资金可视化Evalua

83、tiononly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.解决的问题解决的问题通过统一的信息化平台，对分散在各家银行账户的资金，通过统一的信息化平台，对分散在各家银行账户的资金，进行集中监控与管理；进行集中监控与管理；及时获取各银行账户的资金余额及交易信息，全面掌握集及时获取各银行账户的资金余额及交易信息，全面掌握集团资金动态和账务状况；团资金动态和账务状况；通过唯一的电子化渠道，办理各银行账户的收付款结算业通过唯一的电子化渠道，办理各银行账户的收付款结算业务，提

84、升日常交易处理效率；务，提升日常交易处理效率；借助利率、汇率管理和系统智能化支持，通过资金转移计借助利率、汇率管理和系统智能化支持，通过资金转移计价，建立集团内资金价格体系，实现资金资源共享；价，建立集团内资金价格体系，实现资金资源共享；加强对成员机构的资金预算管理和资金用途控制，在企业加强对成员机构的资金预算管理和资金用途控制，在企业内推行精细化资金管理模式；内推行精细化资金管理模式；依据完备的账户及交易数据信息，对企业的现金管理作出依据完备的账户及交易数据信息，对企业的现金管理作出科学合理的分析、预测和决策。科学合理的分析、预测和决策。Evaluationonly.CreatedwithA

85、spose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.对企业的帮助：对企业的帮助：企业可以为不同类型的账户定义其性质，如收入企业可以为不同类型的账户定义其性质，如收入户、支出户、基本户、综合户、税收户等，并进户、支出户、基本户、综合户、税收户等，并进行不同方式的监管。行不同方式的监管。通过账户管理功能，集团可随时查询和掌握各成通过账户管理功能，集团可随时查询和掌握各成员机构的账户资金变动和交易状况，及时获取所员机构的账户资金变动和交易状况，及时获取所需的账户交易数据和要素信息。需的账户交易数据和要素信

86、息。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.全新财资管理理念，围绕提升企业资金精细化管理能力和全新财资管理理念，围绕提升企业资金精细化管理能力和快速决策能力，全面实施系统结构和流程整合，实现真正快速决策能力，全面实施系统结构和流程整合，实现真正意义上的跨银行集团现金集中管理，支持更专业的财资管意义上的跨银行集团现金集中管理，支持更专业的财资管理，以及更为强大的资金信息化管理。理，以及更为强大的资金信息化管理。主要功能包括全面升级改造后

87、的账户管理、直联平台、支主要功能包括全面升级改造后的账户管理、直联平台、支付结算、内部计价、资金预算、报表管理等。以及预留的付结算、内部计价、资金预算、报表管理等。以及预留的内部账户管理、票据管理、信贷管理、投资理财等功能，内部账户管理、票据管理、信贷管理、投资理财等功能，可根据企业个性化需求，开发相应的扩展性功能。可根据企业个性化需求，开发相应的扩展性功能。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.Cre

88、atedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.现金管理现金管理主要体现四方面主要体现四方面F 集中管理集中管理F 结算管理结算管理F 存款管理存款管理F 理财管理理财管理Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.结算管理结算管理Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET

89、3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.F结算三桥梁结算三桥梁超级网银超级网银第三方支付第三方支付银联银联Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.？网上支付安全吗？先等等再说！使用货到付款好！可以，我经常在网上购物使用！互联网上的信用卡犯罪非常猖獗。你们敢在互联网上使用银行卡付款吗？Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor

90、.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.网上银行的概念p网上银行，是指利用计算机技术和互联网网上银行，是指利用计算机技术和互联网技术处理传统的银行业务及支持电子商务网技术处理传统的银行业务及支持电子商务网上支付的新型银行。它是随着互联网的普及上支付的新型银行。它是随着互联网的普及和电子商务的发展在近几年逐步成熟起来的和电子商务的发展在近几年逐步成熟起来的新一代电子银行，它依托于传统银行业务，新一代电子银行，它依托于传统银行业务，并为其带来了根本性的变革，同时也拓展了并为其带来了根本性的变革，同时也拓展了传统的电子银行

91、业务功能。传统的电子银行业务功能。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.基本业务1、账户查询、账户查询p账户净资产和负债账户净资产和负债p各帐户下的人民币帐户信息各帐户下的人民币帐户信息p各帐户下的外币帐户信息各帐户下的外币帐户信息p证券基金账户信息证券基金账户信息2、交易查询、交易查询3、定活互转、定活互转4、通知存款转帐、通知存款转帐5、自助缴费、自助缴费Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slid

92、esfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.2 转帐汇款业务p同城转帐同城转帐p异地汇款异地汇款p查询转帐汇款记录查询转帐汇款记录Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.3 贷款业务p自助贷款自助贷款p申请贷款申请贷款p申请展期申请展期p债务转化债务转化p归还贷款归还贷款p查看贷款额度查看贷款额度p贷款信息查询贷款信息查询p贷款试算贷款试算Evalua

93、tiononly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.4 投资业务p外汇买卖外汇买卖p行情行情p交易交易p专户转帐专户转帐p交易密码修改和重置交易密码修改和重置p外汇交易锁定外汇交易锁定Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.4 个人投资业务p国债买卖国债买卖p股票基金股票基金Evaluationon

94、ly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.5 网络支付业务p客户通过互联网在网上进行消费，银行为其客户通过互联网在网上进行消费，银行为其提供资金结算服务，使客户足不出户就可以完成提供资金结算服务，使客户足不出户就可以完成“安全、快捷、方便安全、快捷、方便”的网上服务。的网上服务。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011Aspo

95、sePtyLtd.案例南京鼓楼警方抓获利用虚假南京鼓楼警方抓获利用虚假“中行中行E令升级令升级”钓鱼网站钓鱼网站进行诈骗的易某某等进行诈骗的易某某等14名嫌疑人，该团伙在江浙等地诈骗名嫌疑人，该团伙在江浙等地诈骗作案数十起，涉案金额作案数十起，涉案金额200余万元。瑞星发布的预警则显余万元。瑞星发布的预警则显示，春节以来钓鱼网站数量呈现明显上升态势，广大网友示，春节以来钓鱼网站数量呈现明显上升态势，广大网友网络交易需谨慎。网络交易需谨慎。瑞星安全专家提醒，广大网友首先需要提高防范意识，瑞星安全专家提醒，广大网友首先需要提高防范意识，一定要注意甄别网站的真假，平时不要去一些不安全的网一定要注意甄

96、别网站的真假，平时不要去一些不安全的网站，不要随意点开店家发过来的链接和图片，在支付交易站，不要随意点开店家发过来的链接和图片，在支付交易时尽量选择可靠的签名认证服务时尽量选择可靠的签名认证服务;从网上下载安装任何软从网上下载安装任何软件，都必须经过安全软件扫描。件，都必须经过安全软件扫描。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.超级网银超级网银什么是超级网银什么是超级网银“超级网银超级网银”，是，是2009年央行最新研发的标准化年央

97、行最新研发的标准化跨银行网上金融服务产品。通过构建跨银行网上金融服务产品。通过构建“一点接入、一点接入、多点对接多点对接”的系统架构，实现企业的系统架构，实现企业“一站式一站式”网网上跨银行财务管理。上跨银行财务管理。“超级网银超级网银”的央行第二代的央行第二代支付系统于支付系统于2010年年8月月30日日正式上线，将开通实正式上线，将开通实时跨行转账以及跨行账户查询等功能。时跨行转账以及跨行账户查询等功能。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011Aspose

98、PtyLtd.超级网银具有的特点与功能：超级网银具有的特点与功能：统一身份验证统一身份验证跨行账户管理跨行账户管理跨行资金汇划跨行资金汇划跨行资金归集跨行资金归集统一直联平台统一直联平台统一财务管理流程统一财务管理流程统一数据格式统一数据格式Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.嵌入超级网银嵌入超级网银Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.

99、0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.提示： 超级网银对企业而言更具备效率超级网银可跨行转账实现实时到帐。跨行支付的实时到账是二代支付系统的重要功能。它的推出将使未来的金融服务市场更加细分化，令客户实现按需选择。超级网银独具的特色功能也是其一大亮点Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.银联中国银联全称中国银联股份有限公司中国银联全称中国银联股份有限公司（英文名称：（英文名称：ChinaUnionPay

100、Co.,Ltd.）,2002年年3月月26日成立，总部设在日成立，总部设在上海上海。是经中国人民银行批准的、由八。是经中国人民银行批准的、由八十多家国内十多家国内金融机构金融机构共同发起设立的共同发起设立的股股份制份制金融机构。公司采用先进的金融机构。公司采用先进的信息技信息技术与现代公司经营机制，建立和运营全术与现代公司经营机制，建立和运营全国银行卡跨行信息交换网络，实现银行国银行卡跨行信息交换网络，实现银行卡全国范围内的联网通用卡全国范围内的联网通用，推动我国银，推动我国银行卡产业的迅速发展，实现行卡产业的迅速发展，实现一卡在手，一卡在手，走遍神州走遍神州，乃至，乃至走遍世界走遍世界的目标

101、。的目标。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.第三方支付平台的经营模式 p一种是第三方支付平台在具备与银行相连完成支一种是第三方支付平台在具备与银行相连完成支付功能的同时，充当信用中介，为客户提供帐号，付功能的同时，充当信用中介，为客户提供帐号，进行交易资金代管，由其完成客户与商家的支付后，进行交易资金代管，由其完成客户与商家的支付后，定期统一与银行结算。定期统一与银行结算。p另一种是第三方支付平台与银行密切合作，实现另一种是第三

102、方支付平台与银行密切合作，实现多家银行数十种银行卡的直通服务，只是充当客户多家银行数十种银行卡的直通服务，只是充当客户和商家的第三方的银行支付网关。和商家的第三方的银行支付网关。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.p国内的第三方支付服务商有几十家之多国内的第三方支付服务商有几十家之多,主要的第主要的第三方服务支付商有三方服务支付商有10几家几家,例如易趣的例如易趣的“安付通安付通”、淘宝的淘宝的“支付宝支付宝”、拍拍网的、拍拍网的

103、“财富通财富通”、中国在、中国在线支付网的线支付网的“IPAY”、惠聪网的、惠聪网的“买卖通买卖通”、上海、上海环迅的智能网关环迅的智能网关“IPS”、云网的、云网的“支付支付网网”、上、上海的海的99bill(快钱快钱)、易达信动的、易达信动的“Qpay”、PayPal贝贝宝以及网银在线等。宝以及网银在线等。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.p2009年是国内第三方支付发展的第十个年头。艾瑞咨询研究年是国内第三方支付发展的第十

104、个年头。艾瑞咨询研究显示，显示，2009年底中国网上支付市场交易额规模达年底中国网上支付市场交易额规模达2743亿元，亿元，相比相比2008年的年的976亿元，年增长亿元，年增长181%。p据艾瑞发布据艾瑞发布2010年第一季度数据，我国网上支付交易额在年第一季度数据，我国网上支付交易额在2010年第一季度已突破千亿，行业应用已逐步实现深度渗透年第一季度已突破千亿，行业应用已逐步实现深度渗透网民日常生活。网民日常生活。p第三方网上支付交易额第三方网上支付交易额2011年接近或超过年接近或超过10000亿，根据较亿，根据较为乐观的估计，为乐观的估计，2012年第三方支付交易额将超过年第三方支付交

105、易额将超过20000亿。亿。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.2009年第三方支付规模达1092.7亿元Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5

106、.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.pPayPal公司成立于公司成立于1998年年12月，是美国月，是美国eBay公司的全公司的全资子公司。资子公司。PayPal利用现有的银行系统和信用卡系统，通过先利用现有的银行系统和信用卡系统，通过先进的网络技术和网络安全防范技术，在全球进的网络技术和网络安全防范技术，在全球为超过为超过个人及网个人及网上商户提供安全便利的网上支付服务。上商户提供安全便利的网上支付服务。p2005年进入中国，但在我国第三方支付领域一直无法进入第年进入中国，但在我国第三方支付领域一直无法进入第一阵营，特别是在一阵营，特别是在eBay退出

107、中国市场之后，发展不顺利。但在退出中国市场之后，发展不顺利。但在国际支付市场却有不错的地位。目前它拥有超过国际支付市场却有不错的地位。目前它拥有超过1.65亿用户、亿用户、覆盖覆盖190个国家和地区、支持个国家和地区、支持19种货币，是全球最大的在线支种货币，是全球最大的在线支付服务提供商。付服务提供商。p2005年通过年通过PayPal的支付总额将超过的支付总额将超过260亿美元。截止亿美元。截止2006年底，贝宝拥有注册用户达到年底，贝宝拥有注册用户达到1.33亿，年交易规模达到亿，年交易规模达到6.1亿笔、亿笔、378亿美元。亿美元。Evaluationonly.CreatedwithA

108、spose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.p支付宝（中国）网络技术有限公司是国内领先的独立第三方支付平台，由阿里巴巴集支付宝（中国）网络技术有限公司是国内领先的独立第三方支付平台，由阿里巴巴集团创办。支付宝致力于为中国电子商务提供团创办。支付宝致力于为中国电子商务提供“简单、安全、快速简单、

109、安全、快速”的在线支付解决方案。的在线支付解决方案。p支付宝公司从支付宝公司从2004年建立开始，始终以年建立开始，始终以“信任信任”作为产品和服务的核心。不仅从产品作为产品和服务的核心。不仅从产品上确保用户在线支付的安全，同时让用户通过支付宝在网络间建立起相互的信任，为建上确保用户在线支付的安全，同时让用户通过支付宝在网络间建立起相互的信任，为建立纯净的互联网环境迈出了非常有意义的一步。立纯净的互联网环境迈出了非常有意义的一步。p支付宝提出的建立信任，化繁为简，以技术的创新带动信用体系完善的理念，深得人支付宝提出的建立信任，化繁为简，以技术的创新带动信用体系完善的理念，深得人心。短短三年时间

110、，用户覆盖了整个心。短短三年时间，用户覆盖了整个C2C、B2C、以及、以及B2B领域。截止领域。截止2009年年2月底，月底，支付宝注册用户数达到支付宝注册用户数达到1.5亿，日交易额峰值突破亿，日交易额峰值突破7亿，日交易笔数峰值达到亿，日交易笔数峰值达到400万笔。万笔。p支付宝创新的产品技术、独特的理念及庞大的用户群吸引越来越多的互联网商家主动支付宝创新的产品技术、独特的理念及庞大的用户群吸引越来越多的互联网商家主动选择支付宝作为其在线支付体系。选择支付宝作为其在线支付体系。p目前除淘宝和阿里巴巴外，支持使用支付宝交易服务的商家已经超过目前除淘宝和阿里巴巴外，支持使用支付宝交易服务的商家

111、已经超过46万家；涵盖了万家；涵盖了虚拟游戏、数码通讯、商业服务、机票等行业。虚拟游戏、数码通讯、商业服务、机票等行业。p目前国内工商银行、农业银行、建设银行、招商银行、上海浦发银行等各大商业银行目前国内工商银行、农业银行、建设银行、招商银行、上海浦发银行等各大商业银行以及中国邮政、以及中国邮政、VISA国际组织等各大机构均和支付宝建立了深入的战略合作。国际组织等各大机构均和支付宝建立了深入的战略合作。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePty

112、Ltd.支付宝用户总量及08年增长量Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.现金结算管理国内结算主要包括：支票、银行本票、银行汇国内结算主要包括：支票、银行本票、银行汇票、汇兑、商业汇票、委托收款、托收承付、票、汇兑、商业汇票、委托收款、托收承付、代理结算、公司卡、国内信用证代理结算、公司卡、国内信用证国际结算主要包括：信用证、托收、汇兑国际结算主要包括：信用证、托收、汇兑Evaluationonly.CreatedwithAspos

113、e.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.结算业务结算业务结算业务：商业银行代替客户清偿债权债务、收付款项。结算业务：商业银行代替客户清偿债权债务、收付款项。结算工具：商业银行用于结算的各种票据结算工具：商业银行用于结算的各种票据本票本票(promissory note)汇票汇票(bill of exchange)支票支票(Check)Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright200

114、4-2011AsposePtyLtd.1、支票支票支票支票（Cheque/Check）：无条件的书面支付命令，一：无条件的书面支付命令，一：无条件的书面支付命令，一：无条件的书面支付命令，一种以银行为付款人的即期汇票。种以银行为付款人的即期汇票。种以银行为付款人的即期汇票。种以银行为付款人的即期汇票。 记名支票记名支票： 写明收款人姓名写明收款人姓名不记名支票不记名支票：收款人保留空白或只写：收款人保留空白或只写“付给来人付给来人”字样字样保付支票保付支票：出票人和背书人免除担保付款的责任：出票人和背书人免除担保付款的责任划线支票划线支票：即在支票正面划有两道平行线的支票：即在支票正面划有两道

115、平行线的支票旅行支票旅行支票Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.支票样本支票样本Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.中国建设银行现金支票样本Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.

116、2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.（1）（2）BankernotnegotiableA/Cpayee（3）（4）转帐给任意一家代收银行的帐户转帐给任意一家代收银行的帐户支票不可流通转让支票不可流通转让将支票金额记入收款人帐户将支票金额记入收款人帐户一般划线一般划线Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.BankofChina只能将支票金额转入中国银行的帐户只能将支票金额转入中国银行的帐户特别划线

117、特别划线Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.2、汇票汇票汇票汇票 (Bill of Exchange/Exchange (Bill of Exchange/Exchange (Bill of Exchange/Exchange (Bill of Exchange/Exchange/ /Draft)Draft)Draft)Draft)：出票人：出票人：出票人：出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的签发的，委托付

118、款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。金额给收款人或者持票人的票据。金额给收款人或者持票人的票据。金额给收款人或者持票人的票据。3、本票本票（PromissoryNote）：出票人签发的，承诺自己）：出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票的种类本票的种类商业本票商业本票银行本票银行本票 即期即期远期远期Evaluationonly.CreatedwithAspo

119、se.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.光票光票（Clean Bill）跟单汇票跟单汇票 （Documentary Bill） 出票人出票人附商业票据附商业票据银行汇票银行汇票(Bankers Draft） 商业汇票商业汇票（Commercial Draft） Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.付款日期付款日期承兑人承兑人即期汇

120、票即期汇票（Sight /Demand Draft） 远期汇票远期汇票（Time / Usance Bill） 商业承兑汇票商业承兑汇票(BankersAcceptanceDraft）银行承兑汇票银行承兑汇票（CommercialAcceptanceDraft）Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.本票样本本票样本Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfi

121、le5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.同城结算：支票结算、转帐、票据交换所自动转帐系统同城结算：支票结算、转帐、票据交换所自动转帐系统汇款结算汇款结算Remittance托收业务托收业务Collection信用证业务信用证业务LetterofCredit电子资金划拨系统（环球银行金融电讯协会电子资金划拨系统（环球银行金融电讯协会SWIFT）异地结算异地结算结算方式结算方式Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011Asp

122、osePtyLtd.代理业务代理业务Agent商业银行接受客户委托，代办客户指定的经济事务、提商业银行接受客户委托，代办客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。供金融服务并收取一定费用的业务。委托人委托人代理人（商业银行）代理人（商业银行）以委托人名义以委托人名义1 1、代理收付款业务、代理收付款业务 2 2、代理融通业务（、代理融通业务（Factoring Factoring ）：由商业银行代顾客收取）：由商业银行代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务 3 3、代理行业务（、代理行业务（Correspondent banksCor

123、respondent banksCorrespondent banksCorrespondent banks）Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.现金管理现金管理主要体现四方面主要体现四方面F 集中管理集中管理F 结算管理结算管理F 存款管理存款管理F 理财管理理财管理Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright200

124、4-2011AsposePtyLtd.存款管理存款管理活期存款活期存款定期存款定期存款通知存款通知存款协定存款协定存款协议存款协议存款 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.协定存款业务概述：协定存款是指存款人通过与银行签订协定存款合同协定存款是指存款人通过与银行签订协定存款合同，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利

125、率计息，对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。一种存款。存款利率：协定存款账户按季结息，其中基本存款额度以内的存协定存款账户按季结息，其中基本存款额度以内的存款按结息日中国人民银行公布的活期存款利率计息，超过基本存款按结息日中国人民银行公布的活期存款利率计息，超过基本存款额度的存款按结息日中国人民银行公布的协定存款利率计息。款额度的存款按结息日中

126、国人民银行公布的协定存款利率计息。存款期限：协定存款的合同期限为一年，到期时，如双方没有提协定存款的合同期限为一年，到期时，如双方没有提出终止或修改合同，即视为自动延期出终止或修改合同，即视为自动延期1 1年。经开户行确认后，在年。经开户行确认后，在原合同上注明原合同上注明“合同继续有效合同继续有效”字样，账户继续使用。字样，账户继续使用。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.管理方式：协定存款业务实行协定存款业务实行AB协定账户

127、管理。凡申请协定账户管理。凡申请在银行开立协定存款账户的单位，须同时开立基本存款账在银行开立协定存款账户的单位，须同时开立基本存款账户或一般存款账户（以下简称户或一般存款账户（以下简称“结算户结算户”），该账户称为），该账户称为A户，同时电脑自动生成协定存款账户（以下简称户，同时电脑自动生成协定存款账户（以下简称B户）。户）。如单位已有结算账户，则将原有的结算账户作为如单位已有结算账户，则将原有的结算账户作为A户。协户。协定存款账户的定存款账户的A户视同一般结算账户管理使用，可随时用户视同一般结算账户管理使用，可随时用于支付结算，于支付结算，B户作为结算户的后备存款账户，不直接发户作为结算户的

128、后备存款账户，不直接发生经济活动，资金不得对外支付。生经济活动，资金不得对外支付。 企业可与银行签订单位企业可与银行签订单位协定存款合同，在结算账户之上开立协定存款账户，并约协定存款合同，在结算账户之上开立协定存款账户，并约定结算账户的额度，由银行将结算账户中超额度的部分转定结算账户的额度，由银行将结算账户中超额度的部分转入协定存款账户，单独按照协定存款利率计息。入协定存款账户，单独按照协定存款利率计息。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePt

129、yLtd.现金理财管理现金理财管理现金理财管理包括：基金、股票、国债、企业债、黄现金理财管理包括：基金、股票、国债、企业债、黄金、外汇、银行理财产品等。金、外汇、银行理财产品等。现金理财管理实际上是企业的现金理财管理实际上是企业的现金流量现金流量与风险管理。与风险管理。要注意风险与收益的权衡。要注意风险与收益的权衡。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.传统的企业理财主要内容传统的企业理财主要内容筹资管理筹资管理投资管理投资管理资

130、产运用管理资产运用管理利润分配管理利润分配管理Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.传统筹资管理传统筹资管理强调风险和成本强调风险和成本Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.传统投资：强调现金流测算传统投资：强调现金流测算Evaluationonly.Createdwit

131、hAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.资产管理：重在计算周转率和成本计算资产管理：重在计算周转率和成本计算如果一个客户要购买如果一个客户要购买100万元产品，但是他现金有点紧张，万元产品，但是他现金有点紧张，于是提出两种付款方案：一种是你给他最优惠的价格，即于是提出两种付款方案：一种是你给他最优惠的价格，即打打7折；另一种是给原价，但是折；另一种是给原价，但是3个月之后付款。您选择哪个月之后付款。您选择哪一个？一个？Evaluationonly.CreatedwithAspose.

132、Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.例如：应收帐款例如：应收帐款公司政策：只对预计坏账损失率在公司政策：只对预计坏账损失率在10以下的客户提供商业信用，其销售以下的客户提供商业信用，其销售利润率利润率20，同时行业经营年净利率，同时行业经营年净利率15 客户资料客户资料方案方案信用标准（坏帐率信用标准（坏帐率% %）5 5销售收入销售收入( (元）元）10000001000000应收帐款平均收帐期（天）应收帐款平均收帐期（天）9090应收帐款管理成本（元）应收帐款管理成本（元）50005000E

133、valuationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.存货的成本存货的成本采购成本订货成本储存成本存货的成本存货的成本Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.现代金融发展，可以让上述的沉淀成本都转起来。现代金融发展，可以让上述的沉淀成本都转起来。现代金融发展，可以让企业不改变报表原有的资现代

134、金融发展，可以让企业不改变报表原有的资产负债率降低风险，加速资金运转。产负债率降低风险，加速资金运转。现代金融发展，可以固定资产项目投资最大化减现代金融发展，可以固定资产项目投资最大化减少沉默成本，风险成本，真正实现用来还低成本。少沉默成本，风险成本，真正实现用来还低成本。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.当前企业发展中出现的问题当前企业发展中出现的问题会经营不会理财会经营不会理财投资与经营两方面存在投资与经营两方面存在“硬伤硬

135、伤”不注重在财务上进行有效的控制不注重在财务上进行有效的控制Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.解决财务问题的根本办法在非财务领域解决财务问题的根本办法在非财务领域，比比如成本问题、应收账款问题、投资问题等。高层如成本问题、应收账款问题、投资问题等。高层管理人员和非财务经理的财务知识、财务理念和管理人员和非财务经理的财务知识、财务理念和财务能力的提升，是改善企业财务状况的重要条财务能力的提升，是改善企业财务状况的重要条件。件。企业

136、管理者如果只会经营不会理财，就难以企业管理者如果只会经营不会理财，就难以及时发现经营中的问题，有效规避市场风险。及时发现经营中的问题，有效规避市场风险。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.是不是掌上有了足够多的现金就可以了呢？现金理财体现什么观念？Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011Aspos

137、ePtyLtd.现金的实质现金的实质非盈利资产非盈利资产Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.现金成本现金成本机会成本机会成本转化成本转化成本管理成本管理成本短缺成本短缺成本风险损失风险损失手续费手续费Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.无固定期限超短期理财产品无固定期

138、限超短期理财产品时间时间金额金额利率利率收益收益2个月个月59021.97万元万元5个月个月5902%4.92万元万元在有选择的前提下选择受益相对较高的产品在有选择的前提下选择受益相对较高的产品Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.无固定期限超短期理财产品与传统业务收益对比无固定期限超短期理财产品与传统业务收益对比理财理财额额1010万元万元100100万元万元10001000万元万元理财理财期限期限1 1天天1 1天天1 1天天预

139、计年化收益预计年化收益2%2%2%2%2%2%预计收益额（元）预计收益额（元）5.485.4854.7954.79547.95547.951 1日通知存款收益额（元）日通知存款收益额（元）3.253.2532.532.5325325理财增值（元）理财增值（元）+2.23+2.23+22.29+22.29+222.95+222.95理财理财期限期限7 7天天7 7天天7 7天天预计收益额（元）预计收益额（元）38.3638.36383.56383.563835.623835.627 7日通知存款收益额（元）日通知存款收益额（元）33.2533.25332.5332.533253325理财增值（元

140、）理财增值（元）+5.11+5.11+51.06+51.06+510.62+510.62Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.选择现金投资理财品的选择原则灵活性灵活性安全性安全性流动性流动性收益性收益性Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.银行的票据业务银行的票据业务Ev

141、aluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票业务概述：以客户持有的银行承兑汇票作为质押，银行重新开立新的银行承兑业务概述：以客户持有的银行承兑汇票作为质押，银行重新开立新的银行承兑汇票，保证客户结算需要的一种票据业务操作形式。汇票，保证客户结算需要的一种票据业务操作形式。适用范围：在实际交易结算中，客户有时将收到的票据直接背书转让，会遇到适用范围：在实际交易结算中，客户有时将收到

142、的票据直接背书转让，会遇到收到票据金额与需要支付结算的金额不对应的情况，需要银行协助进行收到票据金额与需要支付结算的金额不对应的情况，需要银行协助进行“改装改装”，即进行票据的拆分，大票拆小票，长票拆短票，银行在，即进行票据的拆分，大票拆小票，长票拆短票，银行在“改装改装”票据中获票据中获取收益。取收益。客户益处：客户益处：（1）合理安排票据的拆分与组合，大票换小票或小票还大票，满足）合理安排票据的拆分与组合，大票换小票或小票还大票，满足采购需要；（采购需要；（2）手续简便，便于企业操作；（）手续简便，便于企业操作；（3）减少了银行承兑汇票贴现方）减少了银行承兑汇票贴现方式下企业需要支出的贴现

143、利息，降低其财务费用；（式下企业需要支出的贴现利息，降低其财务费用；（4）客户可以获得保证金存）客户可以获得保证金存款利息收益，实现票据理财。款利息收益，实现票据理财。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.业务流程： （1）出票人申请办理银行承兑汇票。银行按照内部操作规）出票人申请办理银行承兑汇票。银行按照内部操作规程进行审批。审批通过后，出票人提交票据，签订质押合程进行审批。审批通过后，出票人提交票据，签订质押合同；（同；（2）出

144、票人与承兑行签订银行承兑协议，出票）出票人与承兑行签订银行承兑协议，出票人签发票据，银行加盖汇票专用章；（人签发票据，银行加盖汇票专用章；（3）承兑银行将办）承兑银行将办理好的银行承兑汇票交付给出票人；（理好的银行承兑汇票交付给出票人；（4）银行承兑汇票）银行承兑汇票到期前，出票人将足以支付汇票金额的资金存入承兑银行到期前，出票人将足以支付汇票金额的资金存入承兑银行置换票据，或由银行将质押票据托收回来的款项用于解付置换票据，或由银行将质押票据托收回来的款项用于解付票据；（票据；（5）汇票到期，持票人将银行承兑汇票交其开户）汇票到期，持票人将银行承兑汇票交其开户银行办理托收；（银行办理托收；（6

145、）托收银行（持票人开户银行）将银）托收银行（持票人开户银行）将银行承兑汇票和委托收款凭证传递给承兑银行；（行承兑汇票和委托收款凭证传递给承兑银行；（7）承兑）承兑银行向收款人（持票人开户银行）划转汇票款项。银行向收款人（持票人开户银行）划转汇票款项。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.风险控制：风险控制： （1）如果质押的银行承兑到期日晚于新银行承兑汇票，需要借款）如果质押的银行承兑到期日晚于新银行承兑汇票，需要借款人提前填写好贴

146、现申请书、贴现凭证等资料，准备可能的贴现，人提前填写好贴现申请书、贴现凭证等资料，准备可能的贴现，以备新银行承兑汇票解付的需要，这时质押率应当考虑扣除贴现以备新银行承兑汇票解付的需要，这时质押率应当考虑扣除贴现利息。（利息。（2）如果质押的银行承兑汇票到期日早于新银行承兑汇）如果质押的银行承兑汇票到期日早于新银行承兑汇票，则应当要求企业提前填写好托收凭证等资料，并承诺质押的票，则应当要求企业提前填写好托收凭证等资料，并承诺质押的银行承兑汇票托收回来的款项继续用于质押，以备新银行承兑汇银行承兑汇票托收回来的款项继续用于质押，以备新银行承兑汇票解付的需要，这时可以考虑票解付的需要，这时可以考虑10

147、0%的全额质押率。的全额质押率。银行与客户签订合同，在质押合同中必须明确约定以下事项：银行与客户签订合同，在质押合同中必须明确约定以下事项：“对于出质的票据，在票据到期时由我行托收，将收回票款直接偿对于出质的票据，在票据到期时由我行托收，将收回票款直接偿还我行授信或全部存入在我行开立的保证金账户，继续提供全额还我行授信或全部存入在我行开立的保证金账户，继续提供全额保证金担保。当托收有问题时，出质人同意无条件地补充保证金担保。当托收有问题时，出质人同意无条件地补充提供提供100%保证金保证金或立即清偿我行授信，收回其出质银行承兑汇票。或立即清偿我行授信，收回其出质银行承兑汇票。”Evaluati

148、ononly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例一案例一大票变小票，单笔长票变多笔短票大票变小票，单笔长票变多笔短票如果企业是上游链强势，下游链也很强势？如果企业是上游链强势，下游链也很强势？新会热力有限公司注册资本新会热力有限公司注册资本3000万元，年销售额万元，年销售额达到达到6亿元，是大型的热力公司。公司的上游客户：亿元，是大型的热力公司。公司的上游客户：电厂，煤炭供应商公司，水厂；下游公司客户各电厂，煤炭供应商公司，水厂；下游公司客户各大钢厂、

149、宾馆、大学、医院等。大钢厂、宾馆、大学、医院等。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.企业业务特点：企业业务特点：该公司从下游客户收取多为期限较长期的银行承该公司从下游客户收取多为期限较长期的银行承兑汇票，上游客户现金付款，或者短期承兑汇票。兑汇票，上游客户现金付款，或者短期承兑汇票。热力公司传统做法：热力公司传统做法：拿了下游的票据，到银行贴现，给上游支付款项。拿了下游的票据，到银行贴现，给上游支付款项。通过银行的设计：可以将期限

150、较长的银票质押变成通过银行的设计：可以将期限较长的银票质押变成多笔期限较短的银票，用于支付其中的小额支付，多笔期限较短的银票，用于支付其中的小额支付，如水费，电费。如水费，电费。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.例如：例如：热力公司收到一笔银行承兑汇票，期限热力公司收到一笔银行承兑汇票，期限6个月，金额为个月，金额为1000万元，汇票号万元，汇票号000005，交给银行，银行提供单笔长，交给银行，银行提供单笔长期银票业务变成多笔

151、短期银票业务。期银票业务变成多笔短期银票业务。1.银行对质押的银行承兑汇票完成查询等手续后，确定提银行对质押的银行承兑汇票完成查询等手续后，确定提供供6个月长期票变个月长期票变1个月短期票个月短期票3笔。笔。2.填写了质押协议和承兑协议填写了质押协议和承兑协议期限期限1个月，个月，200万元的银票，号码：万元的银票，号码：000008期限期限2个月，个月，300万元的银票，号码：万元的银票，号码：000009期限期限1个月，个月，500万元的银票，号码：万元的银票，号码：0000103.热力公司存入银行热力公司存入银行20万元价差万元价差4.汇票分别到期后，银行办理划款业务汇票分别到期后，银行

152、办理划款业务Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.产品定义：产品定义：银行可以根据买方的需要，协助买方变换票据结构，将银行可以根据买方的需要，协助买方变换票据结构，将买方收到的单笔期限较长的银票采取质押方式换成多笔买方收到的单笔期限较长的银票采取质押方式换成多笔短期银行承兑汇票，满足买方支付结算。短期银行承兑汇票，满足买方支付结算。转换结构转换结构配套工具配套工具6个月银票换成个月银票换成1个月个月买方付息贴现，代理贴现买方付息贴现

153、，代理贴现6个月银票换成个月银票换成2个月个月买方付息贴现，代理贴现买方付息贴现，代理贴现Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例二案例二小票变成大票小票变成大票多笔票据短变长多笔票据短变长 银行可以根据买方的需要，协助买方变换票据银行可以根据买方的需要，协助买方变换票据的结构，将买方收到的多笔短期银票采取质押方的结构，将买方收到的多笔短期银票采取质押方式换成一笔长期银票，满足其支付结算的需要式换成一笔长期银票，满足其支付结算的需

154、要转换结构转换结构存款结构存款结构例如例如1个月，个月，1.5个月银票换个月银票换6个月银票个月银票通知存款，短期定存通知存款，短期定存1个月，个月，2个月银票换个月银票换6个月银票个月银票通知存款，短期定存通知存款，短期定存Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例：腾新汽车销售公司注册资本案例：腾新汽车销售公司注册资本3000万元，年销万元，年销售规模达到售规模达到5亿元，是本地大型汽车经销商，每年亿元，是本地大型汽车经销商，每

155、年收到大量的银票。公司每年大量从制造厂家购买收到大量的银票。公司每年大量从制造厂家购买汽车，该销售公司与汽车制造公司的结算以票据汽车，该销售公司与汽车制造公司的结算以票据为主。为主。银行了解到该销售公司采取进货加点销售模式，银行了解到该销售公司采取进货加点销售模式，快进快出，销售价格灵活，对收取现金和银票差快进快出，销售价格灵活，对收取现金和银票差别不大。别不大。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.适用客户：适用客户：票据业务量较

156、大的企业，如油料经销商、化肥经销商、汽票据业务量较大的企业，如油料经销商、化肥经销商、汽车经销商、汽车制造企业、钢铁公司、钢铁经销商、汽车车经销商、汽车制造企业、钢铁公司、钢铁经销商、汽车经销商等单位。这些客户的上游供应商属于特大型企业，经销商等单位。这些客户的上游供应商属于特大型企业，较为强势，不接小票，碎票。较为强势，不接小票，碎票。企业的好处：企业的好处：直接将票据背书转让，保证经营采购支付效果不变的前提直接将票据背书转让，保证经营采购支付效果不变的前提下，客户可以获取稳定的理财存款收益。下，客户可以获取稳定的理财存款收益。相对直接将票据贴现，避免了直接贴现下承担较高的贴现相对直接将票据

157、贴现，避免了直接贴现下承担较高的贴现利息。利息。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.集团贴现集团贴现业务概述：业务概述： 集团贴现业务是指集团成员单位将票据背书转让给集团结集团贴现业务是指集团成员单位将票据背书转让给集团结算中心，集团结算中心统一向银行申请贴现，银行将贴现后算中心，集团结算中心统一向银行申请贴现，银行将贴现后余款划付给集团结算中心的一种票据贴现业务操作形式。余款划付给集团结算中心的一种票据贴现业务操作形式。 特大型

158、集团企业越来越希望加强对系统内全口径资金的集特大型集团企业越来越希望加强对系统内全口径资金的集中管理，现金已经通过现金池实现了资金集中管理，而票据中管理，现金已经通过现金池实现了资金集中管理，而票据管理则是选择由集团成员单位将票据背书转让给集团结算中管理则是选择由集团成员单位将票据背书转让给集团结算中心，由集团结算中心统一掌控，根据整个集团的资金盈缺状心，由集团结算中心统一掌控，根据整个集团的资金盈缺状况，寻找最有利的价格择机贴现。况，寻找最有利的价格择机贴现。票据池票据池Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfil

159、e5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.适用范围：适用范围： 集团成员单位基本都在一个省，集团内部成立了结算中集团成员单位基本都在一个省，集团内部成立了结算中心，资金实行全部集中管理（如果是跨省份运作的集团，心，资金实行全部集中管理（如果是跨省份运作的集团，由于票据异地传递风险较大且成本较高，一般不会接受此由于票据异地传递风险较大且成本较高，一般不会接受此种方式）。种方式）。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011Asp

160、osePtyLtd.企业益处：企业益处：（1）企业集中系统内的票据，获得批发贴现的优惠，）企业集中系统内的票据，获得批发贴现的优惠， 降低贴现成本；降低贴现成本；（2）便利集团公司对成员单位全口径资金的集约管理；）便利集团公司对成员单位全口径资金的集约管理；（3）系统内票据集中由财务结算中心统一管理、操作，）系统内票据集中由财务结算中心统一管理、操作， 节省人力成本。节省人力成本。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.业务流程：业务

161、流程：（1）成员单位将收到的银行承兑汇票（或商业承兑汇票）背）成员单位将收到的银行承兑汇票（或商业承兑汇票）背书转让给集团结算中心，同时提供基础交易合同、增值税发书转让给集团结算中心，同时提供基础交易合同、增值税发票等资料；票等资料；（2）集团结算中心持票向银行申请办理贴现，银行审核商业）集团结算中心持票向银行申请办理贴现，银行审核商业汇票的真实性，并按照审批权限进行审批，审批同意后，集汇票的真实性，并按照审批权限进行审批，审批同意后，集团结算中心当场背书转让汇票，并办理相关手续，提交前手团结算中心当场背书转让汇票，并办理相关手续，提交前手与再前手之间的交易合同、增值税发票资料；与再前手之间的

162、交易合同、增值税发票资料；（3）银行在扣收票据贴现利息后，将票面余款支付给集团结）银行在扣收票据贴现利息后，将票面余款支付给集团结算中心；算中心；（4）结算中心将贴现余款划转集团成员单位。）结算中心将贴现余款划转集团成员单位。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例案例松下电器中国有限公司注册资本松下电器中国有限公司注册资本2亿元，年销亿元，年销售规模达到售规模达到226亿元，是松下集团在我国的独资公亿元，是松下集团在我国的独资公

163、司。松下中国公司旗下有超过司。松下中国公司旗下有超过20家企业，其中在家企业，其中在中国的有中国的有10家，松下中国公司执行资金集中管理，家，松下中国公司执行资金集中管理，所有分公司资金高度集中到总公司，所有分公司所有分公司资金高度集中到总公司，所有分公司根据本地市场销售情况，自行进行采购销售。采根据本地市场销售情况，自行进行采购销售。采购量极大，平均每家年采购额均达到购量极大，平均每家年采购额均达到20亿元。亿元。当资金不够时，松下在外资银行获得贷款，然后采当资金不够时，松下在外资银行获得贷款，然后采购。购。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor

164、.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.银行的设计银行的设计1.充分利用银行承兑汇票进行对外采购，最大限度充分利用银行承兑汇票进行对外采购，最大限度降低财务费用。降低财务费用。2.票据融资方案必须与松下中国公司的资金管理现票据融资方案必须与松下中国公司的资金管理现状衔接。状衔接。3.其外资的关系银行进行备用信用证担保银行承兑其外资的关系银行进行备用信用证担保银行承兑汇票额度，额度由松下中国公司授权给下属汇票额度，额度由松下中国公司授权给下属10家家分公司使用，分公司使用，10家分公司独立签发银票，由中国家分公司独立签

165、发银票，由中国集团公司集中付息及划拨资金兑付票据。集团公司集中付息及划拨资金兑付票据。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.银行保函银行的无本买卖，企业的融信降低成本行为银行的无本买卖，企业的融信降低成本行为Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案案例例东达有限公司属于工

166、程设备销售及安装商，东达有限公司属于工程设备销售及安装商，2010年参加了多次投标，由于客户均要求先交投年参加了多次投标，由于客户均要求先交投标保证金，方能有资格参加竞标，最长期标保证金，方能有资格参加竞标，最长期6个月，个月，短期也短期也3个月。公司前后被多家招标公司积压个月。公司前后被多家招标公司积压560万元。万元。有没有办法？银行有工具吗？有没有办法？银行有工具吗？Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.供应链金融为您开辟快捷

167、的外汇清算渠道，从一般贸易结算岛大型涉外项目投为您开辟快捷的外汇清算渠道，从一般贸易结算岛大型涉外项目投标，多品种、全方位的国际结算服务。标，多品种、全方位的国际结算服务。国际结算国际结算业务业务紧贴您的融资需求，提供卓有效力的资金支持和融资服务，化解紧贴您的融资需求，提供卓有效力的资金支持和融资服务，化解您的燃眉之急。您的燃眉之急。国际贸易国际贸易融资融资满足您外汇使用、避险、投资理财等多维需求，为您的国际满足您外汇使用、避险、投资理财等多维需求，为您的国际事业保驾护航。事业保驾护航。外汇资外汇资金业务金业务为您开辟独特的国际金融领域，为为您开辟独特的国际金融领域，为“走出去走出去”的企业打

168、造更的企业打造更为广阔的金融平台。为广阔的金融平台。让您的国际贸易的金融服务紧跟网络时代，足不出户助您经让您的国际贸易的金融服务紧跟网络时代，足不出户助您经营全球生意。营全球生意。离岸银行业离岸银行业务务电子产品和电子产品和咨询服务咨询服务Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.汇出汇款汇入汇款进口代收出口托收进口信用证出口信用证非融资性保函业务国际结算业务融资性保函业务海关税费网上支付银行担保业务Evaluationonly.Cre

169、atedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.国际贸易融资国际贸易融资未来货权质押开证未来货权质押开证进口信用证押汇进口信用证押汇进口代收押汇进口代收押汇担保提货担保提货买方远期（假远期）信用证买方远期（假远期）信用证出口应收帐款池融资出口应收帐款池融资HOT出口发票池融资业务出口发票池融资业务出口退税池融资出口退税池融资出口信用险下短期融资出口信用险下短期融资出口双保理业务出口双保理业务HOT打包放款打包放款出口信用证押汇出口信用证押汇银行承兑汇票贴现业务银行承兑汇票贴现业

170、务福费廷福费廷出口托收押汇出口托收押汇离岸质押在岸授信业务离岸质押在岸授信业务背对背信用证背对背信用证转让信用证转让信用证Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.1.解决赊销结算，占用大量资金的问题2.解决周转困难，被迫放弃订单的问题3.解决缺乏资金担保，融资费尽周折的问题4.适用于长期向国外多个固定买家出口货物，出口收汇记录良好且保有相对稳定的应收帐款的中小企业 出口应收帐款池融资Evaluationonly.Createdwith

171、Aspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.是指出口商在采用赊销（是指出口商在采用赊销（O/AO/A）方式向债务人（进口商）销售货）方式向债务人（进口商）销售货物时，由我行和国外保理商共同为出口商提供的集贸易融资、账物时，由我行和国外保理商共同为出口商提供的集贸易融资、账务管理、账款催收、信用风险控制及坏账担保于一体的综合性金务管理、账款催收、信用风险控制及坏账担保于一体的综合性金融服务。融服务。出口双保理业务出口双保理业务适用于赊销（适用于赊销（O/A）结算方式）结算方式以债权转让为前提

172、，不要求出口商提供抵押或担保以债权转让为前提，不要求出口商提供抵押或担保业务功能全面，对应出口贸易的相关环节业务功能全面，对应出口贸易的相关环节Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.出口双保理的业务优势应收账款买断美化财务报表提前收汇结汇规避汇率风险拥有坏账担保功能规避买方信用风险Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyrig

173、ht2004-2011AsposePtyLtd.外汇资金业务即期结售汇远期结售汇择期结售汇人民币掉期结售汇业务结售汇业务外汇买卖业务外汇买卖业务即期外汇买卖远期外汇买卖择期外汇买卖外汇固定收益类产品外汇结构性理财产品Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.中国人民银行批准的其他业务中国人民银行批准的其他业务离岸公司涉及的金融服务外汇存款外汇存款外汇贷款外汇贷款国际结算国际结算外汇买卖外汇买卖咨询、顾问业务咨询、顾问业务Evaluati

174、ononly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.贸易融资贴现福费廷双保理业务咨询及处理网上银行业务查询业务处理账户管理离岸质押在岸贷款及时支持减少汇率损失转让信用证无需垫压资金离岸公司涉及的金融服务Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.电子产品和服务进口信用证业务进口信用证业务外币汇出汇款外币汇出

175、汇款结售汇结售汇实时查询实时查询实时通知实时通知离岸网上银行银关通国际业务网上银行帐户信息查询帐户信息查询汇入汇款查询汇入汇款查询外汇买卖外汇买卖汇款申请汇款申请光票托收申请光票托收申请报文查询报文查询网银转帐查询网银转帐查询打印对帐单打印对帐单代理海关网代理海关网上税费支付上税费支付业务业务海运提单查询提供国际贸提供国际贸易海运提单易海运提单真实性核查真实性核查服务服务Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.电子产品和服务交易对手资

176、质查询查询交易对手的信查询交易对手的信誉、经营状况、行誉、经营状况、行业地位、付款能力业地位、付款能力等等公司金卫士帐户余额变动汇总通知帐户余额变动汇总通知余额警示余额警示帐户变动通知帐户变动通知扣款余额不足通知扣款余额不足通知到期信息提醒到期信息提醒Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.企业处于供应链任何环节，都有融资解决方案企业处于供应链任何环节，都有融资解决方案供应链全景图供应链全景图境外原境外原材料生材料生产商产商初初级级产

177、产品品生生产产商商境境内内原原材材料料生生产商产商终终端端产产品品生生产产商商终端产终端产品生产品生产商商物流物流企业企业一级经销商一级经销商二级经销商二级经销商一级经销商一级经销商供应商供应商进口商进口商最终用户最终用户最终用户最终用户离离 岸岸 代代理企业理企业零部件生产商零部件生产商境外境外买家买家二级经销商二级经销商Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 供应链是指产品生产和流通过程中所涉及的原材料供供应链是指产品生产和流通

178、过程中所涉及的原材料供应商、生产商、分销商、零售商以及最终消费者等成员通应商、生产商、分销商、零售商以及最终消费者等成员通过与上游、下游成员的连接组成的网络结构。也即是由物过与上游、下游成员的连接组成的网络结构。也即是由物料获取、物料加工、并将成品送到用户手中这一过程所涉料获取、物料加工、并将成品送到用户手中这一过程所涉及的企业和企业部门组成的一个网络。及的企业和企业部门组成的一个网络。 供应链的定义Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyL

179、td.物流企业在供应链中的作用 物流是供应链的重要组成部分物流是供应链的重要组成部分 物流解决整个供应链过程中物的流动问题物流解决整个供应链过程中物的流动问题, ,是是供应链管理的重要方面。供应链涉及从原材料到供应链管理的重要方面。供应链涉及从原材料到产品交付的整个物流过程产品交付的整个物流过程, ,需要靠物流来实现交换需要靠物流来实现交换和流通。物流是供应链实现价值的基础。和流通。物流是供应链实现价值的基础。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011Aspos

180、ePtyLtd.银行与供应链的关系传统的：传统的： 静态的、被动的、孤立的结算和信贷静态的、被动的、孤立的结算和信贷现今的：现今的： 与供应链紧密结合的、全面的、系统的金融服务与供应链紧密结合的、全面的、系统的金融服务 供应链金融供应链金融Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.资产资产期末期末数数年初年初数数负债和所有者权益负债和所有者权益期末期末数数年初年初数数流动资产：流动资产：流动负债：流动负债： 货币资金货币资金 短期借款短

181、期借款 交易性金融资产交易性金融资产 应付票据应付票据 应收票据应收票据 应付账款应付账款 应收账款应收账款 预收款项预收款项 其他应收款其他应收款 应付职工薪酬应付职工薪酬 存货存货 应交税费应交税费 流动资产合计流动资产合计 流动负债合计流动负债合计非流动资产：非流动资产：非流动负债：非流动负债： 可供出售金融资产可供出售金融资产 长期借款长期借款 持有至到期投资持有至到期投资 应付债券应付债券 长期股权投资长期股权投资 长期应付款长期应付款 长期应收款长期应收款 预计负债预计负债 投资性房地产投资性房地产 非流动负债合计非流动负债合计 固定资产固定资产 负债合计负债合计 在建工程在建工程

182、所有者权益：所有者权益： 无形资产无形资产 实收资本（股本）实收资本（股本） 开发支出开发支出 资本公积资本公积 商誉商誉 盈余公积盈余公积 长期待摊费用长期待摊费用 未分配利润未分配利润 非流动资产合计非流动资产合计 所有者权益合计所有者权益合计资产总计资产总计负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.传统银行在供应链中的作用传统银行在供应链中的作用信贷的条件：信贷的条件：1 1、自身资产规模、

183、自身资产规模 2 2、财务结构、财务结构 3 3、信用担保、信用担保业务的局限：业务的局限： 中小企业融资难中小企业融资难境外原境外原材料生材料生产商产商初级产初级产品生产品生产商商境内原境内原材料生材料生产商产商终端产终端产品生产品生产商商终终端端产产品品生生产产商商物流物流企业企业一级经销商一级经销商二级经销商二级经销商一级经销商一级经销商供应商供应商进口商进口商最终用户最终用户最终用户最终用户离离岸岸代代理企业理企业零部件生产商零部件生产商境外境外买家买家二级经销商二级经销商Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientPr

184、ofile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.供应链对银行的价值：供应链对银行的价值：资金流：自偿性资金流：自偿性物流：物流： 货权货权信息流：交易真实性信息流：交易真实性境外原境外原材料生材料生产商产商初级产初级产品生产品生产商商境内原境内原材料生材料生产商产商终端产终端产品生产品生产商商终端产终端产品生产品生产商商物流物流企业企业一级经销商一级经销商二级经销商二级经销商一级经销商一级经销商供应商供应商进口商进口商最终用户最终用户最终用户最终用户离离 岸岸 代代理企业理企业零部件生产商零部件生产商境外境外买家买家二级经销商二级经销商Evaluatio

185、nonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.结合依托供应链的金融功能延伸：信用捆绑信用捆绑先票后货先票后货货权控制货权控制静态质押静态质押境外原境外原材料生材料生产商产商初级产初级产品生产品生产商商境内原境内原材料生材料生产商产商终端产终端产品生产品生产商商终端产终端产品生产品生产商商物流物流企业企业一级经销商一级经销商二级经销商二级经销商一级经销商一级经销商供应商供应商进口商进口商最终用户最终用户最终用户最终用户离离岸岸代代理企业理企业零部件生产商零部件

186、生产商境外境外买家买家二级经销商二级经销商Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.应收帐款池模式应收帐款池模式 某客户年销售规模某客户年销售规模1515亿元人民币，国内销售和亿元人民币，国内销售和出口销售的比例为出口销售的比例为3 3：7 7，其出口销售采用的结算方式包括，其出口销售采用的结算方式包括信用证、托收和赊销汇款，其销售客户超过信用证、托收和赊销汇款，其销售客户超过5050家、国内和家、国内和出口赊销的帐期从出口赊销的帐期从

187、30-9030-90天不等，单笔发票金额折合人民天不等，单笔发票金额折合人民币从币从1010万万-480-480万不等，客户日常融资以信用证押汇、出口万不等，客户日常融资以信用证押汇、出口发票融资等贸易融资为主，该客户的销售结构决定了其应发票融资等贸易融资为主，该客户的销售结构决定了其应收帐款管理工作量巨大，其财务人员常常加班，此外基本收帐款管理工作量巨大，其财务人员常常加班，此外基本每天都要奔波在企业和银行之间办理各式各样的融资手续，每天都要奔波在企业和银行之间办理各式各样的融资手续，企业为此付出的管理成本巨大，且由于手续烦琐，常常融企业为此付出的管理成本巨大，且由于手续烦琐，常常融资款项不

188、能及时到位，影响企业的及时对外支付。资款项不能及时到位，影响企业的及时对外支付。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.效果：效果： 银行为客户提供了稳定的一年期的授信资金供给，银行为客户提供了稳定的一年期的授信资金供给，而且没有影响到客户应收帐款回笼资金的使用；客户只要而且没有影响到客户应收帐款回笼资金的使用；客户只要办理办理1-21-2笔的融资手续，平时在正常提交的结算单据外附笔的融资手续，平时在正常提交的结算单据外附上相关的应

189、收帐款转让清单即可，大大减少了办理多笔短上相关的应收帐款转让清单即可，大大减少了办理多笔短期融资的手续；同时银行为应收帐款池内的应收帐款提供期融资的手续；同时银行为应收帐款池内的应收帐款提供管理和催收服务，定期向客户提供对帐单，主动将符合划管理和催收服务，定期向客户提供对帐单，主动将符合划出要求的保证金划到客户结算户上供其使用。出要求的保证金划到客户结算户上供其使用。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.信保融资模式信保融资模式

190、案例：案例： 某公司年底应收帐款超过某公司年底应收帐款超过3 3亿元人民币，其中包括亿元人民币，其中包括30003000多万美多万美元的元的6 6年期的设备项目应收款，国内大型企业应收帐款年期的设备项目应收款，国内大型企业应收帐款30003000多万元，多万元，出口赊销项下的应收帐款出口赊销项下的应收帐款60006000多万元。多万元。 该公司项目投保中国出口信用保险公司的项目险，赊销投保该公司项目投保中国出口信用保险公司的项目险，赊销投保了中国出口信用保险公司的出口短期信用险。该公司项目收款期长达了中国出口信用保险公司的出口短期信用险。该公司项目收款期长达6 6年，未来的汇率走势不明朗，该公

191、司希望能够锁定结汇成本；作为年，未来的汇率走势不明朗，该公司希望能够锁定结汇成本；作为上市公司该公司还有在报告期内美化应收帐款数据的要求。上市公司该公司还有在报告期内美化应收帐款数据的要求。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.效果：效果： 银行一揽子应收帐款买断方案不仅美化了客户财银行一揽子应收帐款买断方案不仅美化了客户财务报表的数据，为其规避了汇率风险，而且锁定务报表的数据，为其规避了汇率风险，而且锁定了其应收帐款变现的成本。

192、了其应收帐款变现的成本。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.定单融资模式定单融资模式 案例：案例： 某客户接到国外采购方一年期连续性订单，每月供货量在某客户接到国外采购方一年期连续性订单，每月供货量在折合人民币折合人民币35003500万元，账期万元，账期3030天，但是原材料采购大部分天，但是原材料采购大部分需要支付预付款，其自身流动资金不足，客户也没有足额需要支付预付款，其自身流动资金不足，客户也没有足额的抵、质押物用于银行

193、融资的担保，资金瓶颈影响其接单的抵、质押物用于银行融资的担保，资金瓶颈影响其接单能力。能力。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 解决方案：解决方案： 银行给予该客户一年期的订单融资银行给予该客户一年期的订单融资80008000万元，在协议万元，在协议到期前到期前4 4个月每月等额还款个月每月等额还款20002000万元，要求客户将合同项万元，要求客户将合同项下的收款权益转让给银行，设立回款专户专用于订单下出下的收款权益转让给银

194、行，设立回款专户专用于订单下出口的收款。口的收款。 效果：效果： 银行为客户订单的履行提供了资金支持，还款的银行为客户订单的履行提供了资金支持，还款的结构设计兼顾了客户的现金流情况，降低了客户还款的压结构设计兼顾了客户的现金流情况，降低了客户还款的压力。力。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.出口项下内外贸一体化融资模式出口项下内外贸一体化融资模式案例：案例：A企业从境内企业从境内B企业购买原材料，加工出口给境企业购买原材料，加

195、工出口给境外外C企业。企业。A企业向企业向C企业出口收汇以企业出口收汇以O/A赊销方赊销方式结算，帐期式结算，帐期60天。天。A企业从企业从B企业采购原材料采企业采购原材料采用全额预付款方式结算。如何设计方案解决其出用全额预付款方式结算。如何设计方案解决其出口前采购原材料的融资需求？口前采购原材料的融资需求？Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.银行发生了什么变化？ 金融业信贷理念的重大突破1 1对企业主体评价为主对企业主体评价为主

196、以债项为主的评价以债项为主的评价2 2结构性融资结构性融资Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.全面的融资解决方案：应收类：保理应收类：保理存货类：货押存货类：货押预付类：订单、先票后货、未来货权质押预付类：订单、先票后货、未来货权质押全程物流金融全程物流金融境外原境外原材料生材料生产商产商初级产初级产品生产品生产商商境内原境内原材料生材料生产商产商终终端端产产品品生生产产商商终端产终端产品生产品生产商商物流物流企业企业一级经销商一

197、级经销商二级经销商二级经销商一级经销商一级经销商供应商供应商进口商进口商最终用户最终用户最终用户最终用户离离 岸岸 代代理企业理企业零部件生产商零部件生产商境外境外买家买家二级经销商二级经销商Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.预付款项的管理预付款项的管理预付款项的自偿性融资模式预付款项的自偿性融资模式三方保兑仓三方保兑仓四方保兑仓四方保兑仓未来提货权质押融资未来提货权质押融资先票先票/ /款后货款后货Evaluationonly

198、.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.预付款项的具体分析预付款项的具体分析预付款项的规模取决于企业的经营模式及市场环境。预付款项的规模取决于企业的经营模式及市场环境。一般地说，在卖方市场中，商品供不应求，价格处一般地说，在卖方市场中，商品供不应求，价格处于持续的上升之中，企业就倾向于预先支付供应商于持续的上升之中，企业就倾向于预先支付供应商货款，以锁定所采购商品的价格和数量；而在买方货款，以锁定所采购商品的价格和数量；而在买方市场中，多数商品供过于求，价格指数

199、不断走低，市场中，多数商品供过于求，价格指数不断走低，这时，聪明的管理者当然不会预先支付。所以，分这时，聪明的管理者当然不会预先支付。所以，分析预付款项的结构和趋势时如能和所采购商品或劳析预付款项的结构和趋势时如能和所采购商品或劳务的市场供求动态相结合，对深入认识预付款项的务的市场供求动态相结合，对深入认识预付款项的价值和风险具有重要意义。价值和风险具有重要意义。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.预付款项的主要风险是债务人的信用

200、问题。通常预付款项的主要风险是债务人的信用问题。通常预付款项的账龄在预付款项的账龄在1年以内是正常的，实务中的预年以内是正常的，实务中的预付款项一般在付款项一般在3个月以内，超过个月以内，超过1年的预付款项就年的预付款项就几乎可以肯定是异常的，因为预付款项的性质就几乎可以肯定是异常的，因为预付款项的性质就决定了其不会是长期的，那么发现在资产负债表决定了其不会是长期的，那么发现在资产负债表上存在超过上存在超过1年的预付款项就应当警惕，因为这种年的预付款项就应当警惕，因为这种情况的发生往往表示企业的资金以预付的名义而情况的发生往往表示企业的资金以预付的名义而被占用，企业资产面临减损的风险。被占用，

201、企业资产面临减损的风险。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.1、三方保兑仓三方保兑仓业务，是指以银行信用为载体，以银行承兑汇票为结算工具，由三方保兑仓业务，是指以银行信用为载体，以银行承兑汇票为结算工具，由银行控制货权，卖方受托保管货物并对承兑汇票保证金以外金额部分由银行控制货权，卖方受托保管货物并对承兑汇票保证金以外金额部分由卖方以差额退款作为担保措施，买方开出银行承兑汇票，随缴保证金、卖方以差额退款作为担保措施，买方开出银行

202、承兑汇票，随缴保证金、随提货的一种特定票据业务服务模式。随提货的一种特定票据业务服务模式。其一般业务流程为：其一般业务流程为：（1 1）卖方、买方、银行签订三方协议；）卖方、买方、银行签订三方协议；（2 2）买方向银行缴存汇票金额）买方向银行缴存汇票金额30%30%（约定的比例）的保证金，申请开立银行（约定的比例）的保证金，申请开立银行承兑汇票；承兑汇票；（3 3）银行开立以买方为出票人、卖方为收款人的银行承兑汇票；）银行开立以买方为出票人、卖方为收款人的银行承兑汇票；（4 4）银行通知卖方给予买方提取与汇票金额）银行通知卖方给予买方提取与汇票金额30%30%等值的货物；等值的货物；（5 5）

203、买方货款回笼，存入保证金账户；）买方货款回笼，存入保证金账户；（6 6）银行通知卖方给予买方提取等值的货物。如此反复，直至保证金账户）银行通知卖方给予买方提取等值的货物。如此反复，直至保证金账户余额等于汇票金额。余额等于汇票金额。汇票到期保证金账户余额不足时，卖方于到期日将差额退还银行。汇票到期保证金账户余额不足时，卖方于到期日将差额退还银行。如下图所示。如下图所示。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.四方保兑仓四方保兑仓 四方保

204、兑仓业务：是指以银行信用为载体，以银行承兑汇票为四方保兑仓业务：是指以银行信用为载体，以银行承兑汇票为结算工具，由银行控制货权，仓储方受托保管货物并对承兑汇票结算工具，由银行控制货权，仓储方受托保管货物并对承兑汇票保证金以外金额部分由卖方以货物回购作为担保措施，买方开出保证金以外金额部分由卖方以货物回购作为担保措施，买方开出银行承兑汇票，随缴保证金、随提货的一种特定票据业务服务模银行承兑汇票，随缴保证金、随提货的一种特定票据业务服务模式式其一般业务流程为：其一般业务流程为：（1 1）买方在银行获取既定仓单质押贷款额度，用于向指定供应商）买方在银行获取既定仓单质押贷款额度，用于向指定供应商 购买

205、产品；购买产品；（2 2）银行审查供应商资信状况、回购能力；）银行审查供应商资信状况、回购能力；（3 3）银行与供应商签订回购及质量保证协议；）银行与供应商签订回购及质量保证协议；（4 4）银行与仓储监管方签订仓储监管协议；）银行与仓储监管方签订仓储监管协议；（5 5）供应商在收到银行同意对买方融资的通知后，向指定仓库发）供应商在收到银行同意对买方融资的通知后，向指定仓库发 货，取得仓单；货，取得仓单；（6 6）买方向银行缴存）买方向银行缴存30%30%（约定的比例）的承兑保证金；（约定的比例）的承兑保证金；Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.

206、NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.供应商（卖方）银行指定仓库银 行买 方（7 7）供应商将仓单质押给银行，银行开立以买方为出票人、以供应商为收）供应商将仓单质押给银行，银行开立以买方为出票人、以供应商为收款人的银行承兑汇票，交予供应商；款人的银行承兑汇票，交予供应商；（8 8）买方缴存保证金，银行释放相应比例的商品提货权给买方，买方向银）买方缴存保证金，银行释放相应比例的商品提货权给买方，买方向银行指定仓库提货，直至保证金账户余额等于汇票金额；行指定仓库提货，直至保证金账户余额等于汇票金额；（9 9）汇票到期保证

207、金账户余额不足时，供应商于到期日回购仓单项下质物。）汇票到期保证金账户余额不足时，供应商于到期日回购仓单项下质物。如下图所示。如下图所示。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.3、未来提货权质押融资、未来提货权质押融资“未来提货权质押融资未来提货权质押融资”业务是指企业采购物资时，凭采购合同向银行融资支付业务是指企业采购物资时，凭采购合同向银行融资支付货款，然后凭银行签发的提货单向卖方提取货物的业务。未来提货权质押融货款，然后凭银行

208、签发的提货单向卖方提取货物的业务。未来提货权质押融资的融资方式包括贷款、开立银行承兑汇票和开出商业承兑汇票保贴函等。资的融资方式包括贷款、开立银行承兑汇票和开出商业承兑汇票保贴函等。其一般业务流程为：其一般业务流程为：（1）卖方、买方、银行签订三方协议；（）卖方、买方、银行签订三方协议；（2）买方向银行交）买方向银行交存一定比例的保证金（通常为存一定比例的保证金（通常为30%）；（）；（3）银行为买方提供授信，用于向卖）银行为买方提供授信，用于向卖方支付货款；（方支付货款；（4）卖方提供提货单；（）卖方提供提货单；（5）买方将提货单质押给银行；）买方将提货单质押给银行；（6）买方补交保证金；（

209、）买方补交保证金；（7）银行向卖方发出提货通知书；（）银行向卖方发出提货通知书；（8）卖方根）卖方根据提货通知书向买方发货。如下图所示。据提货通知书向买方发货。如下图所示。买 方卖 方银 行Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.4、先票、先票/款后货款后货“先票先票/ /款后货款后货”业务是银行动产质押融资的前置形式，企业采购银行认可为业务是银行动产质押融资的前置形式，企业采购银行认可为押品的货物时，在取得实物之前，即可凭采购合同向

210、银行申请融资支付货款。押品的货物时，在取得实物之前，即可凭采购合同向银行申请融资支付货款。先票先票/ /款后货的融资方式包括开立银行承兑汇票、有贴现保证的商业承兑汇票款后货的融资方式包括开立银行承兑汇票、有贴现保证的商业承兑汇票和贷款三种，企业可以灵活选择合适的方式使用融资。和贷款三种，企业可以灵活选择合适的方式使用融资。其一般业务流程为：（其一般业务流程为：（1 1）买卖双方签订贸易合同；（）买卖双方签订贸易合同；（2 2）买方向银行交存一）买方向银行交存一定比例的保证金（通常为定比例的保证金（通常为30%30%）；（）；（3 3）银行为买方提供授信，向卖方支付货）银行为买方提供授信，向卖方

211、支付货款；（款；（4 4）卖方根据三方协议的要求，在约定的时间内将合同对应的货物发送）卖方根据三方协议的要求，在约定的时间内将合同对应的货物发送到银行指定的仓库，运输单据上将银行列为收货人；（到银行指定的仓库，运输单据上将银行列为收货人；（5 5）买方与银行签订质）买方与银行签订质押合同，将仓库内的货物质押给银行；（押合同，将仓库内的货物质押给银行；（6 6）买方补交保证金赎货；（）买方补交保证金赎货；（7 7）银）银行向仓库发出放货指令。如下图所示。行向仓库发出放货指令。如下图所示。供应商（卖方）供应商（卖方）买买 方方银行指定仓库银行指定仓库银银 行行Evaluationonly.Crea

212、tedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.存货存货动产质押融资动产质押融资仓单质押融资仓单质押融资仓储公司统一授信担保仓储公司统一授信担保Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.动产质押融资动产质押融资业务概述：动产质押融资是指企业以银行认可的货物为质押申请业务概述：动产质押融资是指企业以银行认可的货物为质押申请融

213、资。企业将合法拥有的货物交付银行认定的仓储监管公司监管，融资。企业将合法拥有的货物交付银行认定的仓储监管公司监管，不转移所有权。企业既可以取得融资，又不影响正常经营周转。不转移所有权。企业既可以取得融资，又不影响正常经营周转。动产质押融资支持多种融资方式，包括贷款、开立银行承兑汇票、动产质押融资支持多种融资方式，包括贷款、开立银行承兑汇票、信用证、保函、保证贴现商业承兑汇票等，企业可以灵活选择合信用证、保函、保证贴现商业承兑汇票等，企业可以灵活选择合适的方式使用融资。动产质押可采用逐批质押、逐批融资的方式，适的方式使用融资。动产质押可采用逐批质押、逐批融资的方式，企业需要销售时可以交付保证金提

214、取货物，也可以采用以货易货企业需要销售时可以交付保证金提取货物，也可以采用以货易货的方式，用符合银行要求的、新的等值货物替代打算提取的货物。的方式，用符合银行要求的、新的等值货物替代打算提取的货物。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 质物一般必须具备下列条件：质物一般必须具备下列条件：（1）所有权明确；（）所有权明确；（2）容易变现；（）容易变现；（3）前期较长一段时间内价格稳定，波动）前期较长一段时间内价格稳定，波动幅度较小；

215、（幅度较小；（4）便于保存，不易变质，不易过时。）便于保存，不易变质，不易过时。 理论上在动产质押融资业务中，客户与银行之间是借贷合同关系和质押合同理论上在动产质押融资业务中，客户与银行之间是借贷合同关系和质押合同关系，银行与仓库之间是仓储合同关系，客户与仓库之间并无直接关系。实关系，银行与仓库之间是仓储合同关系，客户与仓库之间并无直接关系。实务中，动产质押融资通常采用银行、客户与仓库签订三方协议，通过三方协务中，动产质押融资通常采用银行、客户与仓库签订三方协议，通过三方协议明确各方的权利义务和法律关系。约定客户为存货人与仓库构成仓储合同议明确各方的权利义务和法律关系。约定客户为存货人与仓库构

216、成仓储合同关系；银行向客户融资形成借贷合同关系，也是担保合同的主合同；客户以关系；银行向客户融资形成借贷合同关系，也是担保合同的主合同；客户以其货物做动产质押与银行形成担保合同；银行委托仓库看管货物，仓库承诺其货物做动产质押与银行形成担保合同；银行委托仓库看管货物，仓库承诺接受银行指示放货、双方形成委托合同关系。三方协议约定货主只有经银行接受银行指示放货、双方形成委托合同关系。三方协议约定货主只有经银行同意才能提货，合同一旦生效，仓库将只遵照银行的指示行事，这样银行就同意才能提货，合同一旦生效，仓库将只遵照银行的指示行事，这样银行就获得货物的控制权，银行可以单独提货获得货物的控制权，银行可以单

217、独提货Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.仓单质押融资仓单质押融资业务概述：仓单是提取仓储物的凭证。存货人或者业务概述：仓单是提取仓储物的凭证。存货人或者仓单持有人在仓单上背书并经保管人签字或者盖章仓单持有人在仓单上背书并经保管人签字或者盖章的，可以转让提取仓储物的权利（合同法第的，可以转让提取仓储物的权利（合同法第387387条）条） 。仓单质押融资是指申请人将其拥有完全所有权的货仓单质押融资是指申请人将其拥有完全所有权的货物存

218、放在商业银行指定的仓储公司，并以仓储公司物存放在商业银行指定的仓储公司，并以仓储公司出具的仓单在银行进行质押，作为融资担保，银行出具的仓单在银行进行质押，作为融资担保，银行依据质押仓单向申请人提供用于经营与仓单货物同依据质押仓单向申请人提供用于经营与仓单货物同类商品的专项贸易的短期融资业务。类商品的专项贸易的短期融资业务。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.理论上在仓单质押融资业务中，企业与仓储公司理论上在仓单质押融资业务中，企业

219、与仓储公司之间是仓储合同关系，企业与银行之间是借贷合之间是仓储合同关系，企业与银行之间是借贷合同关系和质押合同关系，仓单质押并不必然要求同关系和质押合同关系，仓单质押并不必然要求质权人（银行）与仓储公司签订一份监管协议。质权人（银行）与仓储公司签订一份监管协议。实务中，质权人（银行）通常都与仓储公司以及实务中，质权人（银行）通常都与仓储公司以及企业签订一份监管三方协议。企业签订一份监管三方协议。标准仓单质押：标准仓单是特指大连商品交易所、标准仓单质押：标准仓单是特指大连商品交易所、郑州商品交易所或上海期货交易所制定的，交易郑州商品交易所或上海期货交易所制定的，交易所指定交割仓库在完所指定交割仓

220、库在完Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 成入库商品验收、确认合格后签发给货主并在交易所注册，成入库商品验收、确认合格后签发给货主并在交易所注册，可在交易所流通的实物提货凭证。标准仓单质押授信，是可在交易所流通的实物提货凭证。标准仓单质押授信，是指标准仓单持有人将其持有的标准仓单持有凭证作为质物指标准仓单持有人将其持有的标准仓单持有凭证作为质物提供担保，银行为其提供相应授信。提供担保，银行为其提供相应授信。非标准仓单质押：非标准

221、仓单是仓储单位签发给存储人或货非标准仓单质押：非标准仓单是仓储单位签发给存储人或货物所有权人的记载仓储货物所有权的唯一合法的物权凭证，物所有权人的记载仓储货物所有权的唯一合法的物权凭证，仓单持有人随时可以凭仓单直接向仓储方提取仓储货物。仓单持有人随时可以凭仓单直接向仓储方提取仓储货物。非标准仓单质押授信，指授信申请人以仓单为质物，向银非标准仓单质押授信，指授信申请人以仓单为质物，向银行申请短期融资的授信业务。在债务人不履行债务时，银行申请短期融资的授信业务。在债务人不履行债务时，银行有权依照物权法、担保法的规定，以该仓单折行有权依照物权法、担保法的规定，以该仓单折价或以拍卖、变卖该仓单的价款优

222、先受偿。价或以拍卖、变卖该仓单的价款优先受偿。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.物流企业担保模式业务流程针对借款企业直接以寄存货品向金融机构申请质押贷款有难针对借款企业直接以寄存货品向金融机构申请质押贷款有难度的情况，可以由物流企业将货品作为反担保抵押物，通过度的情况，可以由物流企业将货品作为反担保抵押物，通过物流企业的信用担保实现贷款，由借款企业向物流企业担保，物流企业的信用担保实现贷款，由借款企业向物流企业担保，再由物流企业

223、向金融机构担保，实现融资。业务流程如下图再由物流企业向金融机构担保，实现融资。业务流程如下图所示：所示：Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.境外原材料生产商初级产品生产商境内原材料生产商终端产品生产商终端产品生产商物流企业一级经销商二级经销商一级经销商供应商进口商最终用户最终用户离岸代理企业零部件生产商企业处于供应链任何环节，都有融资解决方案企业处于供应链任何环节，都有融资解决方案境外买家系统的金融服务二级经销商Evaluatio

224、nonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 供应链金融，简单地说，就是银行将核心企供应链金融，简单地说，就是银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种金融服务模式。产品和服务的一种金融服务模式。供应链金融的定义Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011A

225、sposePtyLtd. 供应链金融 是指把供应链上的相关企业作为一个整体，根是指把供应链上的相关企业作为一个整体，根据交易中构成的链条关系和行业特点设定融资方据交易中构成的链条关系和行业特点设定融资方案，将资金有效注入到处于相对弱势的中小企业，案，将资金有效注入到处于相对弱势的中小企业，解决供应链中资金分配的不平衡问题，并为大型解决供应链中资金分配的不平衡问题，并为大型企业提供增值服务的产品服务体系。企业提供增值服务的产品服务体系。银行将供应链上的相关企业作为一个整体对象，银行将供应链上的相关企业作为一个整体对象，通过对供应链上的企业间的信息流、物流、资金通过对供应链上的企业间的信息流、物流

226、、资金流的有效整合，运用各种金融产品向供应链中上流的有效整合，运用各种金融产品向供应链中上下游中小企业提供融资服务。下游中小企业提供融资服务。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.涵盖应收、预付和存货供应链全程涵盖应收、预付和存货供应链全程国内外、离在岸贸易融资的国内外、离在岸贸易融资的 3 3大类大类 1010 余个小类余个小类 20 20 多种产品多种产品供应链金融产品Evaluationonly.CreatedwithAspo

227、se.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 核心企业核心企业核心企业核心企业 “ “1 1 1 1” ” 供应商供应商供应商供应商1 1 1 1、2 2 2 2、N N N N经销商经销商经销商经销商1 1 1 1、2 2 2 2、N N N N终端用户终端用户终端用户终端用户1 1 1 1、2 2 2 2、N N N N采购融资服务销售融资服务商品按揭服务深发展的深发展的“1+N1+N”服务服务方案渗透到以核心企业为方案渗透到以核心企业为中心的产、购、销各个环中心的产、购、销各个环节节操作品种

228、涉及粮食、汽操作品种涉及粮食、汽车、装备制造业、钢材、车、装备制造业、钢材、煤炭、矿石、油品、木材、煤炭、矿石、油品、木材、化工等化工等1212个行业，个行业，4040多个多个种类。种类。深发展：“1+N”供应链金融服务品牌Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.“1“1N”N”为企业为企业创造的价值创造的价值稳定上下游购、销关系，促进供应链良性循环，提升供应链整体竞争力“1”以间接授信替代直接授信，优化报表，节约财务成本，控制风险，

229、及避税功能盘活存货和应收帐款，解决预付资金困难，为交易注入信用扩大产销量及客户群体，提升行业竞争力和品牌地位“1N”供应链价值创造Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.稳定上下游关系稳定上下游关系优化财务结构优化财务结构控制风险控制风险节约成本节约成本扩大销售（中小企业融资难）扩大销售（中小企业融资难）对实体企业的价值对实体企业的价值“1+N”对于实体企业Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slides

230、for.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.大大拓展了大大拓展了银行的业务空间银行的业务空间“1+N”供应链供应链创造价值创造价值新的业务领域新的业务领域风险控制风险控制中小企业中小企业Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.打造“金融物流”平台形成供应链金融强势品牌和核心竞争力金融物流平台资金平台物流平台信息平台中介平台其他Evaluationonly.

231、CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.金金 融融物物 流流仓储运输物流监管中介机构保险评估公证担保公司行业协会研究机构政府机构工商海关税务客户客户客户客户融资收款结算方案运输、仓储、装卸；流通加工、包装配送信息流信息流拍卖金融物流市场模拟结构图Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.静态仓储监管探索质物

232、单证化处置模式集中采购、做市商、金融资本、产业资本的结合金融物流合作方向运输监管Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.短期借款的管理短期借款的管理短期融资与长期融资的关系短期融资与长期融资的关系传统流动资金贷款传统流动资金贷款授信额度授信额度法人账户透支法人账户透支 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-

233、2011AsposePtyLtd.1、短期融资与长期融资的关系、短期融资与长期融资的关系完美情况（未来是确定的，不存在永久性流动资产）：在完美情况（未来是确定的，不存在永久性流动资产）：在完美的世界中，流动资产总是可以通过流动负债来融资，完美的世界中，流动资产总是可以通过流动负债来融资，而且长期资产可以通过长期负债和所有者权益来融资。即而且长期资产可以通过长期负债和所有者权益来融资。即在完美的世界里，净营运资本永远是零。在完美的世界里，净营运资本永远是零。流动资产流动资产固定资产时间金额短期融资短期融资长期融资Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor

234、.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.2、传统流动资金贷款传统流动资金贷款短期流动资金贷款是为解决企业在生产经营过程中因流动资金短期流动资金贷款是为解决企业在生产经营过程中因流动资金不足而发放的贷款。贷款期限一般不超过一年，贷款方式分不足而发放的贷款。贷款期限一般不超过一年，贷款方式分为担保和信用两种。担保贷款主要分为保证、抵押和质押贷为担保和信用两种。担保贷款主要分为保证、抵押和质押贷款等。款等。其一般业务流程：其一般业务流程：（1）借款企业向银行提出书面申请，并提交相关材料；）借款企业向银行提出书面申请，并提交

235、相关材料；（2）银行对借款企业进行审查，做出贷款与否的决定；）银行对借款企业进行审查，做出贷款与否的决定；（3）签订借款合同；）签订借款合同；（4）办理抵押、质押或担保手续；（）办理抵押、质押或担保手续；（5）执行借款合同。）执行借款合同。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.3、授信额度授信额度企业在短期借款过程中，如果能够向银行申请一个企业在短期借款过程中，如果能够向银行申请一个额度，将使企业的短期借款管理具有极大的弹性。额度，

236、将使企业的短期借款管理具有极大的弹性。授信额度是指银行为企业核定的短期授信业务的存授信额度是指银行为企业核定的短期授信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，银行指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，银行公司业务部门均可快速向企业提供短期授信，即企公司业务部门均可快速向企业提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足企业对金融服务快捷性和便利性的要求。授信额足企业对金融服务快捷性和便利性的要求。授信额度各项收费（额度承诺费和每笔借款的

237、利率）均通度各项收费（额度承诺费和每笔借款的利率）均通过合同约定。过合同约定。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.封闭授信的产品组合案例封闭授信的产品组合案例某行的客户某行的客户G G金属材料有限公司成立于金属材料有限公司成立于19991999年年9 9月，注册资金月，注册资金10001000万元，主要股东万元，主要股东均为个人股东，经营范围金属材料、五金均为个人股东，经营范围金属材料、五金交电等的批售。该公司主要以销售武钢优交电

238、等的批售。该公司主要以销售武钢优质线材为经营特色，是武钢线材的最大代质线材为经营特色，是武钢线材的最大代理商。理商。G G公司的下游销售对象主要是国内知公司的下游销售对象主要是国内知名企业、上市公司及世界前名企业、上市公司及世界前500500强企业在中强企业在中国的投资企业。国的投资企业。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.人民币额度借款业务的一般流程为：人民币额度借款业务的一般流程为：（1）申请：提供企业、担保人相关材料以及银

239、行要求提供）申请：提供企业、担保人相关材料以及银行要求提供的其他资料。的其他资料。（2）签定合同：银行进行调查和审批后认为可行，企业将）签定合同：银行进行调查和审批后认为可行，企业将与银行签订人民币额度借款合同和担保合同等法律性与银行签订人民币额度借款合同和担保合同等法律性文件。文件。（3）落实担保：合同签定完毕后，企业需落实第三方保证、）落实担保：合同签定完毕后，企业需落实第三方保证、抵押、质押等担保，并办理有关担保登记、公证或抵押物抵押、质押等担保，并办理有关担保登记、公证或抵押物保保险、质物交存银行等手续。险、质物交存银行等手续。Evaluationonly.CreatedwithAsp

240、ose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.（4）贷款获取：企业办妥发放贷款前的有关手续，合同即生效，）贷款获取：企业办妥发放贷款前的有关手续，合同即生效，企业可随时支用额度借款，但须提前向银行提交人民币额企业可随时支用额度借款，但须提前向银行提交人民币额度借款支用申请书。银行审核后同意发放贷款的，银行会度借款支用申请书。银行审核后同意发放贷款的，银行会向企业送达人民币额度借款提款通知书，凭该通知书办向企业送达人民币额度借款提款通知书，凭该通知书办理提款手续，无需再签订单独的借款合同。理提款手续

241、，无需再签订单独的借款合同。（5）还款：按合同约定方式偿还贷款。）还款：按合同约定方式偿还贷款。 对于与银行有着长期稳定的信贷合作关系的企业，银行可以对于与银行有着长期稳定的信贷合作关系的企业，银行可以专门为企业核定包括多种授信品种在内的统一综合授信额度，专门为企业核定包括多种授信品种在内的统一综合授信额度，企业不仅可以在额度内循环使用授信业务品种等，还能够将企业不仅可以在额度内循环使用授信业务品种等，还能够将每笔授信业务的办理手续简化到最低限度。每笔授信业务的办理手续简化到最低限度。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5Clien

242、tProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量的测算参考1、估算借款人营运资金量：借款人营运资金量影响因素主要包括、估算借款人营运资金量：借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。营运资金量。 在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式

243、： 营运资金量营运资金量 上年度销售收入上年度销售收入（1上年度销售利润率）上年度销售利润率）（1预计销售收预计销售收入年增长率）入年增长率）/营运资金周转次数营运资金周转次数Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.其中：其中：（1）营运资金周转次数）营运资金周转次数360/（存货周转天数（存货周转天数+应收账款周应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数）；款周转天数

244、）；（2）周转天数）周转天数=360/周转次数；周转次数；（3）应收账款周转次数销售收入）应收账款周转次数销售收入/平均应收账款余额平均应收账款余额（4）预收账款周转次数销售收入）预收账款周转次数销售收入/平均预收账款余额；平均预收账款余额；（5）存货周转次数销售成本）存货周转次数销售成本/平均存货余额；平均存货余额；（6）预付账款周转次数销售成本）预付账款周转次数销售成本/平均预付账款余额平均预付账款余额（7）应付账款周转次数销售成本）应付账款周转次数销售成本/平均应付账款余额平均应付账款余额Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5C

245、lientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.授课大纲银行给企业提供了什么银行给企业提供了什么资金管理与银行账户管理资金管理与银行账户管理如何获取银行资源的条件如何获取银行资源的条件银企业务协作银企业务协作银行金融创新对企业效率的影响银行金融创新对企业效率的影响银行企业间的信息化对效率的提升银行企业间的信息化对效率的提升Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.不看外帐看内帐不看外

246、帐看内帐注重水表、电表和工资表注重水表、电表和工资表兼顾人品、产品和押品兼顾人品、产品和押品Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.银行信贷与财务报表分析框架图分析现金流量表分析现金流量表经营经营活动活动分析资产负债表、利润表分析资产负债表、利润表投资投资活动活动筹资筹资活动活动偿债偿债能力能力营运营运能力能力盈利盈利能力能力现实性现实性可能性可能性第一还款能力第一还款能力财务因素财务因素第二还款能力第二还款能力抵押抵押质押质押保证保

247、证还本付息的可能性和现实性还本付息的可能性和现实性非财务因素非财务因素借款人还款意愿借款人还款意愿银行自身管理银行自身管理相关法律保护相关法律保护Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.中小企业的贷款中小企业的贷款是当前各大主要银行的竞

248、争点是当前各大主要银行的竞争点Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.设设备备抵抵押押贷贷物物业业抵抵押押贷贷传统产品不传统！传统产品不传统！创新产品更灵活！创新产品更灵活！1.1.最长授信期限为最长授信期限为5 5年年2.2.抵押率最高可达市场评估总值的抵押率最高可达市场评估总值的85%85%3.3.可以通过可以通过“抵押抵押+ +担保担保”“”“抵押抵押+ +信用信用” 有效提高抵押率，获得更多融资有效提高抵押率，获得更多融资4.

249、4.接受个人按揭房产余值抵押接受个人按揭房产余值抵押5.5.接受异地房产抵押担保接受异地房产抵押担保1 1、最长期限为、最长期限为2 2年年2 2、抵押率最高可达、抵押率最高可达50%50%3 3、可与其他担保方式结合，、可与其他担保方式结合， 有效提高授信额度有效提高授信额度Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfi

250、le5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.深圳市中科创担保有限公司深圳市中科创担保有限公司深圳市中金创展投资深圳市中金创展投资担保股份有限公司担保股份有限公司深圳市高新技术投资担保深圳市高新技术投资担保有限公司有限公司深圳长城国盛投资担保深圳长城国盛投资担保控股有限公司控股有限公司深圳市通银担保投资有限公司深圳市通银担保投资有限公司深圳市兴业担保有限公司深圳市兴业担保有限公司 深圳中财担保有限公司深圳中财担保有限公司 深圳市中小企业信用担保中心深圳市中小企业信用担保中心有限公司有限公司合作合作合作合作担保机构担保机构担保机构担保机构Evaluationo

251、nly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. u 无需实物抵押无需实物抵押u 集团大客户的上下游企业集团大客户的上下游企业u 获分行信用贷款的企业的获分行信用贷款的企业的 关联公司或子公司关联公司或子公司u 不用缴纳任何费用，融资不用缴纳任何费用，融资 成本最低的品种成本最低的品种借款方：销售收入借款方：销售收入50005000万元万元担保方：销售收入担保方：销售收入80008000万元万元Evaluationonly.CreatedwithAspose.Sl

252、idesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.若干借款人(3-5户)自愿组成一个联合体，相互之间承担保证责任，联合申请贷款，并缴纳1015的保证金，小贷中心基于联合体信用发放的贷款。定义定义优势优势1优势优势3优势优势2适用对象适用对象无需实物抵押放款快捷可与抵押贷款相结合，采用“抵押+联保”的方式，提高抵押率

253、，也可免除联保保证金无抵押销售收入2000万信誉较好基于联合体信用发放贷款，相当于信用贷款Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.225 客户准入标准客户准入标准1 1、经营时间满一个完整会计年度；、经营时间满一个完整会计年度；2 2、实际控制人、实际控制人3 3年以上该行业的从业经验；年以上该行业的从业经验；3 3、信誉良好，无不良信用记录；、信誉良好，无不良信用记录；4 4、符合办理授信手续的基本条件；、符合办理授信手续的基本条件

254、；5 5、经营情况良好，没有连续性经营亏损；、经营情况良好，没有连续性经营亏损；6 6、环保、耗能，符合国家产业政策；、环保、耗能，符合国家产业政策；7 7、贷款用途合理；、贷款用途合理；8 8、经营、信用状况良好的优质小企业。、经营、信用状况良好的优质小企业。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.循环贷循环贷 银行对以不动产抵押担保的客户提供授信额银行对以不动产抵押担保的客户提供授信额度不超过为度不超过为20002000万元、授信

255、额度期限不超过为三年、单笔万元、授信额度期限不超过为三年、单笔业务期限不超过一年的短期融资业务，在核定额度和期限业务期限不超过一年的短期融资业务，在核定额度和期限内，客户可以循环周转使用。内，客户可以循环周转使用。 “循环贷循环贷”的优势的优势 a. a.一次抵押，最长使用授信三年一次抵押，最长使用授信三年 b. b.获取银行铺底营运周转资金支持获取银行铺底营运周转资金支持 c. c.减少银行续授信的不确定因素减少银行续授信的不确定因素 d. d.随借随还，降低财务成本随借随还，降低财务成本操作流程操作流程 1 1、在民生银行开立结算账户、在民生银行开立结算账户 2 2、向民生银行提供融资申请

256、所需的资料、向民生银行提供融资申请所需的资料 3 3、授信额度获准，签署授信协议、授信额度获准，签署授信协议 4 4、办理不动产抵押登记手续后即可办理提款手续、办理不动产抵押登记手续后即可办理提款手续 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.易捷贷易捷贷 “ “易捷贷易捷贷”，是指企业将企业自身、企业主或，是指企业将企业自身、企业主或第三方合法拥有的不动产（包括住宅、商铺、写第三方合法拥有的不动产（包括住宅、商铺、写字楼、厂房等）抵押

257、给银行，民生银行按照一定字楼、厂房等）抵押给银行，民生银行按照一定的抵押率给予金额不超过的抵押率给予金额不超过10001000万元的短期融资业万元的短期融资业务。务。 “易捷贷易捷贷”，是指您的企业将企业自身、企业主，是指您的企业将企业自身、企业主或第三方合法拥有的不动产（包括住宅、商铺、或第三方合法拥有的不动产（包括住宅、商铺、写字楼、厂房等）抵押给银行，银行按照一定的写字楼、厂房等）抵押给银行，银行按照一定的抵押率给予金额不超过抵押率给予金额不超过10001000万元的短期融资业务。万元的短期融资业务。 Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.

258、NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.组合贷组合贷 “ “组合贷组合贷”业务，是指客户以不动产抵押为主担业务，是指客户以不动产抵押为主担保方式，并追加其他补充担保措施（包括企业主个人担保、保方式，并追加其他补充担保措施（包括企业主个人担保、第三方保证人担保、专业担保公司担保、动产质押等）向第三方保证人担保、专业担保公司担保、动产质押等）向民生银行申请授信，民生银行申请授信， 银行给予最高授信额度不超过抵押银行给予最高授信额度不超过抵押物评估值物评估值150%150%的短期融资业务。的短期融资业务。 “组合贷组合贷”的

259、优势的优势 抵押资源效用最大化，突破传统不动产抵押率上限限制，抵押资源效用最大化，突破传统不动产抵押率上限限制，最大程度盘活您的优质不动产最大程度盘活您的优质不动产 整合企业担保资源，多种担保方式可灵活组合整合企业担保资源，多种担保方式可灵活组合操作灵活便捷，一次授信，循环使用操作灵活便捷，一次授信，循环使用Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.N

260、ET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.动产融资动产融资+买方付息代理贴现买方付息代理贴现 案例：案例： 大连建设银行分行的客户迅达石油有限公大连建设银行分行的客户迅达石油有限公司在采购原材料方面时所需资金巨额，为司在采购原材料方面时所需资金巨额，为3.53.5亿，流亿，流动资金非常不足，有融资需求，但是，公司同时又动资金非常不足，有融资需求，但是，公司同时又要求低成本，为此，该银行针对迅达公司业务模式要求低成本，为此，该银行针对迅达公司业务模式进行深入剖析，策划采用进行深入剖析，策划采用“动产融资动产融资+ +买方付息

261、代理买方付息代理贴现贴现”的票据产品模式。的票据产品模式。 什么是动产融资？什么是什么是动产融资？什么是买方付息代理贴现？买方付息代理贴现？Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.买方付息票据贴现买方付息票据贴现买方付息票据贴现买方付息票据贴现 指卖方企业在销售商品后，持买方企业交付的指卖方企业在销售商品后，持买方企业交付的商业汇票（银行承兑汇票或商业承兑汇票）到银商业汇票（银行承兑汇票或商业承兑汇票）到银行申请办理贴现，并由买方企业

262、承担票据贴现利行申请办理贴现，并由买方企业承担票据贴现利息息。作为卖方，对收到的商业汇票，您可能不愿承作为卖方，对收到的商业汇票，您可能不愿承担票据贴现的利息；作为买方，您希望向卖方交担票据贴现的利息；作为买方，您希望向卖方交付票据，但卖方因考虑贴现利息而不愿接受。付票据，但卖方因考虑贴现利息而不愿接受。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.对企业的好处：对企业的好处：1.降低融资成本；降低融资成本；2.实现现金采购，约期支付；实现

263、现金采购，约期支付；3.随用随开，减少闲置资金；随用随开，减少闲置资金；4.规范双方债权债务关系；规范双方债权债务关系；5.提高买方在交易中的地位，获取尽可能高的商业折扣；提高买方在交易中的地位，获取尽可能高的商业折扣；6.保障卖方及时回笼货款，减少拖欠；保障卖方及时回笼货款，减少拖欠；Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5Client

264、Profile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.借款人必须具备的条件借款人必须具备的条件l 依法取得经营许可证和税务登记证，且名称必须带有字号，如：依法取得经营许可证和税务登记证，且名称必须带有字号，如：xxxx经经 营部，并通过相关部门的年检；营部，并通过相关部门的年检；l 经营者拥有本行业经营者拥有本行业3 3年以上行业经验；年以上行业经验；l 经营业务稳定，年销售金额不低于经营业务稳定，年销售金额不低于500500万元；现金流状况良好，具备相万元；现金流状况良好，具备相 应的还款能力；应的还款能力；l 经营实体、经营者（含夫妻）的信誉良好，无不

265、良信用记录，其中经营经营实体、经营者（含夫妻）的信誉良好，无不良信用记录，其中经营者的个人信用报告满足者的个人信用报告满足招行信用等级三级招行信用等级三级以上；以上；l经营者需具备深圳户口，或在深圳居住满两年以上，且有固定居住所；经营者需具备深圳户口，或在深圳居住满两年以上，且有固定居住所；l经营者家庭拥有较强的经济实力，家庭经营者家庭拥有较强的经济实力，家庭有形净资产有形净资产不低于不低于200200万元。万元。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011Asp

266、osePtyLtd.申请贷款应提供的资料申请贷款应提供的资料l 营业执照正副本复印件营业执照正副本复印件l 税务登记证正副本复印件税务登记证正副本复印件l 组织机构代码证复印件组织机构代码证复印件l 贷款卡复印件贷款卡复印件l 经营者夫妻双方身份证复印件经营者夫妻双方身份证复印件l 能够反映企业真实经营状况的能够反映企业真实经营状况的 各类经营凭证，如：商业合同各类经营凭证，如：商业合同 、货物进销单据、纳税凭证、货物进销单据、纳税凭证、 各种费用缴纳凭证等各种费用缴纳凭证等l 能够反映经营实体销售现金能够反映经营实体销售现金 回笼状况的银行账户，回笼状况的银行账户，3 3个月个月 以上的交易

267、流水，若销售存在以上的交易流水，若销售存在 明显季节性波动的，应提供明显季节性波动的，应提供6 6 个月以上明细，账户可为经营个月以上明细，账户可为经营 实体的对公账户或经营者夫妻实体的对公账户或经营者夫妻 双方的个人账户双方的个人账户l 能够证明借款人经济实力的能够证明借款人经济实力的 各项资产凭证，如房产证、汽各项资产凭证，如房产证、汽 车行驶证、金融资产凭证等车行驶证、金融资产凭证等Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.申请贷

268、款基本要素申请贷款基本要素个体工商户个体工商户个体工商户个体工商户单笔贷款或授信金额最低不低于单笔贷款或授信金额最低不低于5050万元万元接受抵押、质押、第三方保证和联保等形式接受抵押、质押、第三方保证和联保等形式的担保的担保贷款必须用于经营实体的日常生产经营，不贷款必须用于经营实体的日常生产经营，不得用于消费及股权等投资得用于消费及股权等投资Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.授课大纲银行给企业提供了什么银行给企业提供了什么资金

269、管理与银行账户管理资金管理与银行账户管理如何获取银行资源的条件如何获取银行资源的条件银企业务合作银企业务合作银行金融创新对企业效率的影响银行金融创新对企业效率的影响银行企业间的信息化对效率的提升银行企业间的信息化对效率的提升Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.案例一案例一银企信托三方共赢融资银企信托三方共赢融资背景资料背景资料案例采用委托贷款方式解决某企业债务重组案例采用委托贷款方式解决某企业债务重组计划的资金来源问题，达到帮助企

270、业降低融资成计划的资金来源问题，达到帮助企业降低融资成本和财务费用的目的，并使其在财务预算允许的本和财务费用的目的，并使其在财务预算允许的前提下继续进行融资计划成为可能。前提下继续进行融资计划成为可能。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 在与工商银行某分行建立业务关系的法人企业在与工商银行某分行建立业务关系的法人企业类客户中，大型优质客户占有较高比例，客户所在行业涵类客户中，大型优质客户占有较高比例，客户所在行业涵盖电力、交通、

271、汽车、石化、旅游、传媒、医院、教育等盖电力、交通、汽车、石化、旅游、传媒、医院、教育等重点行业及城市基础设施等几大板块。对法人客户业务需重点行业及城市基础设施等几大板块。对法人客户业务需求情况作了几次调查，发现子如下特点：求情况作了几次调查，发现子如下特点：1.1.部分优质贷款类客户的需求。某分行的部分大型客户主要部分优质贷款类客户的需求。某分行的部分大型客户主要牵头境内外大型投融资建没项目，融资额度非常大，对如牵头境内外大型投融资建没项目，融资额度非常大，对如何降低融资成本极为关注。此类客户提出，希望工商银行何降低融资成本极为关注。此类客户提出，希望工商银行对其融资结构进行设计，进一步降低融

272、资成本、控制财务对其融资结构进行设计，进一步降低融资成本、控制财务费用。费用。2.2.存款类客户需求。某分行的另一部分客户利用工商银行的存款类客户需求。某分行的另一部分客户利用工商银行的现金管理服务，归集了大量的资金，短期没有用途。此类现金管理服务，归集了大量的资金，短期没有用途。此类客户提出希望工商银行对其闲置资金进行合理规划，进行客户提出希望工商银行对其闲置资金进行合理规划，进行理财性投资，获得比银行存款高的收益，但同时要求投资理财性投资，获得比银行存款高的收益，但同时要求投资风险尽可能降低。风险尽可能降低。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfo

273、r.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd. 城投控股公司建设所需资金量十分巨大，预计城投控股公司建设所需资金量十分巨大，预计2007-20102007-2010年四年期间产生的投资需求将达到几千亿元。年四年期间产生的投资需求将达到几千亿元。企业建设资金来源渠道主要是国家财政性资金和自筹资金，企业建设资金来源渠道主要是国家财政性资金和自筹资金，这部分资金每年在这部分资金每年在300300亿元左右，四年累计约为亿元左右，四年累计约为1 2001 200亿元，亿元，其他均为融资性资金来源。如何降低融资成本是企业十分其他均为

274、融资性资金来源。如何降低融资成本是企业十分关注的问题。关注的问题。 2006 2006年上半年，由总行牵头为城投控股公司出年上半年，由总行牵头为城投控股公司出具了结构融资方案，此方案受到该企业管理层的高度重视，具了结构融资方案，此方案受到该企业管理层的高度重视，其后按照融资方案的设计，该企业与工商银行的业务合作其后按照融资方案的设计，该企业与工商银行的业务合作领域不断拓展，由最初单一的办理存贷款等基本业务，发领域不断拓展，由最初单一的办理存贷款等基本业务，发展到现在的包括商业承兑汇票贴现、口元掉期、国债买卖、展到现在的包括商业承兑汇票贴现、口元掉期、国债买卖、委托贷款等大量中间业务的全方位的银

275、企合作。委托贷款等大量中间业务的全方位的银企合作。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.工商银行提出方案工商银行提出方案: :1.1.总体构想。为某企业募集非金融机构的闲置资金。总体构想。为某企业募集非金融机构的闲置资金。(1)(1)融资平台。由银行或其他金融机构作为融资平台，采用融资平台。由银行或其他金融机构作为融资平台，采用委托贷款方式，进行非银行贷款融资。委托贷款方式，进行非银行贷款融资。(2)(2)资金来源的确定。资金来源的

276、确定。 首先，将资金来源锁定在有闲置资金的大型企业。原由首先，将资金来源锁定在有闲置资金的大型企业。原由是：其一，工商银行的这类企业客户较多，可以及时准确是：其一，工商银行的这类企业客户较多，可以及时准确地掌握企业的资金信息；其二，采用社会募集所需时间长地掌握企业的资金信息；其二，采用社会募集所需时间长且资金量很难达到且资金量很难达到5050亿元，很难操作成功。亿元，很难操作成功。 其次，其次，B B企业被确定为有可能的资金提供方。企业被确定为有可能的资金提供方。B B企业是总、企业是总、分行重点营销的特大优质客户，日均存款余额超过分行重点营销的特大优质客户，日均存款余额超过400400亿亿元

277、，资金回笼较快，短期内有一定的闲置资金，并且该企元，资金回笼较快，短期内有一定的闲置资金，并且该企业曾提出希望工商银行为其提供理财服务，在尽量降低投业曾提出希望工商银行为其提供理财服务，在尽量降低投资风险的同时获得较高的回报。资风险的同时获得较高的回报。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.F方案的关键点：方案的关键点：相关协议的签订相关协议的签订账户的管理账户的管理担保的设计担保的设计Evaluationonly.Createdw

278、ithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.F方案的关键点：方案的关键点：相关协议的签订相关协议的签订账户的管理账户的管理担保的设计担保的设计Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.账户的管理账户的管理各方均同意在工商银行开立账户，具体包括：各方均同意在工商银行开立账户，具体包括：1.1.信托公司在工商银行开立信托贷款专户，

279、该账户信托公司在工商银行开立信托贷款专户，该账户是用于发放信托贷款资金往来账户，该账户由工是用于发放信托贷款资金往来账户，该账户由工商银行进行监管。商银行进行监管。2.2.信托公司、资金提供方、资金使用方在工商银行信托公司、资金提供方、资金使用方在工商银行开立账户，用于贷款本息的发放、回收、各种安开立账户，用于贷款本息的发放、回收、各种安排费用的划转。排费用的划转。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.担保设计担保设计在担保结构上，

280、经过投资银行部与公司部、法律部等相关部室多次沟通在担保结构上，经过投资银行部与公司部、法律部等相关部室多次沟通与商榷，最终为此方案设计了两次担保，以实现资金使用方对资金提供与商榷，最终为此方案设计了两次担保，以实现资金使用方对资金提供方偿还资金的保证。方偿还资金的保证。第一次担保：由于还本付息时资金先进入信托公司开设的信托贷款专户，第一次担保：由于还本付息时资金先进入信托公司开设的信托贷款专户，工商银行首先与信托公司签订保证合同。为资金使用方使用本笔工商银行首先与信托公司签订保证合同。为资金使用方使用本笔50亿亿元信托贷款提供还款担保，从而达到信用增级的目的。元信托贷款提供还款担保，从而达到信

281、用增级的目的。在此项目中融资担保对于银行并不是最好的选择，其他的备选方案包括在此项目中融资担保对于银行并不是最好的选择，其他的备选方案包括为项目提供备用贷款的方式等。但由于本项目资金提供方坚持要求工商为项目提供备用贷款的方式等。但由于本项目资金提供方坚持要求工商银行出具担保，而且考虑到各方都是具有较强实力的大型企业集团，因银行出具担保，而且考虑到各方都是具有较强实力的大型企业集团，因此提供担保后工商银行的风险不大。此提供担保后工商银行的风险不大。第二次担保。应资金提供方要求，工商银行为信托公司履行资金信托合同第二次担保。应资金提供方要求，工商银行为信托公司履行资金信托合同中有关付款条款向资金提

282、供方出具履约保函。中有关付款条款向资金提供方出具履约保函。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.资金使用方利益点通过此次存量债务置换，将50亿元的融资成本降低到3.7。年节约利息成本6000万元左右。通过多元化融资结构，打开了降低其融资成本的思路。资金提供方利益点B企业可获得3.48的收益率，超过存款、国债利率等的回报率，且该笔资金由银行提供担保，信用获得增级，大大降低了其资金风险。Evaluationonly.Createdwit

283、hAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.信托公司利益点信托公司为此次融资提供平台，获得一定的信托手续费收入及管理费用；且通过此次合作，进一步加强与大型企业集团的沟通和联系，为以后的业务合作奠定了良好的基础；提升了市场形象，增强了竞争力。工商银行工商银行利益点利益点工商银行获得一定的中间业务收益。对于用资企业，工商银行对其贷款已经达到最高额，无法进一步提供融资。此案例的成功，不仅解决了此类特大型贷款客户依靠单纯信贷资金无法满足的巨量资金需求的问题。Evaluationonly.Crea

284、tedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.工商银行郑州分行的信息产品工商银行郑州分行的信息产品商业银行的企业理财咨询业务中包括投资咨商业银行的企业理财咨询业务中包括投资咨询、融资咨询和财务管理咨询三项服务。询、融资咨询和财务管理咨询三项服务。 2009 2009年，工商银行郑州分行经过信息收集，发年，工商银行郑州分行经过信息收集，发现有多个资金相对剩余的企业要求增值服务，有现有多个资金相对剩余的企业要求增值服务，有部分高端个人也要求增值，于是，有了需求，工部分高端个人也要求

285、增值，于是，有了需求，工商银行郑州分行就联合某基金公司共同开发了证商银行郑州分行就联合某基金公司共同开发了证券投资集合资金结构式理财产品。券投资集合资金结构式理财产品。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.授课大纲银行给企业提供了什么银行给企业提供了什么资金管理与银行账户管理资金管理与银行账户管理如何获取银行资源的条件如何获取银行资源的条件银企业务混搭银企业务混搭银行金融创新对企业效率的影响银行金融创新对企业效率的影响银行企业间的信

286、息化对效率的提升银行企业间的信息化对效率的提升Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.金融衍生产品金融衍生产品通常是指从原生资产（通常是指从原生资产（UnderlyingAssets）派）派生出来的金融工具，它是一种金融合约，其价值生出来的金融工具，它是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数。取决于一种或多种基础资产或指数。合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。还包括具

287、有远期、期货、掉期（互换）和期权。还包括具有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.互换业务互换业务货币互换业务货币互换业务货币互换（货币互换（currencyswap)是指不同币别的货币在一是指不同币别的货币在一定条件下的互换。互换方式主要有四种：定条件下的互换。互换方式主要有四种：1、不同货币现、不同货币现货与期货的互换；货与期

288、货的互换；2、不同货币固定利率下的互换；、不同货币固定利率下的互换；3、不、不同货币浮动利率下的互换；同货币浮动利率下的互换；4、不同货币浮动利率与固定、不同货币浮动利率与固定利率下的互换利率下的互换意义：意义：1、获取利润、降低筹资成本、获取利润、降低筹资成本2、避免汇率风险和利率风险、避免汇率风险和利率风险3、间接进入某些优惠市场、间接进入某些优惠市场4、逃避金融管制。逃避金融管制。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.例：例：

289、A银行想在日本筹措日元，因限制而得不到，只能在欧洲银行想在日本筹措日元，因限制而得不到，只能在欧洲货币市场筹措美元货币市场筹措美元1亿，利率固定为亿，利率固定为3.75%，期限，期限5年。与此年。与此同时，日本一家银行想得到美元，但在欧洲市场信用不被了同时，日本一家银行想得到美元，但在欧洲市场信用不被了解，筹资成本太高或筹不到，只能在国内发行日元债券解，筹资成本太高或筹不到，只能在国内发行日元债券140亿日元，利率亿日元，利率5%。当时汇率为。当时汇率为1美元兑换取美元兑换取140日元，这样，日元，这样，互换便产生了。互换便产生了。日元固定利率支付日元固定利率支付A银行银行B银行银行美美美元固

290、定利率支付美元固定利率支付日日元元元元债债债债券券券券本本本本息息息息支支支支付付付付美元债券美元债券持有者持有者日元债券持有者日元债券持有者例：例：A银行想在日本筹措日元，因限制而得不到，只能在欧洲银行想在日本筹措日元，因限制而得不到，只能在欧洲货币市场筹措美元货币市场筹措美元1亿，利率固定为亿，利率固定为3.75%，期限，期限5年。与此年。与此同时，日本一家银行想得到美元，但在欧洲市场信用不被了同时，日本一家银行想得到美元，但在欧洲市场信用不被了解，筹资成本太高或筹不到，只能在国内发行日元债券解，筹资成本太高或筹不到，只能在国内发行日元债券140亿日元，利率亿日元，利率5%。当时汇率为。当

291、时汇率为1美元兑换取美元兑换取140日元，这样，日元，这样，互换便产生了。互换便产生了。日元固定利率支付日元固定利率支付A银行银行B银行银行美美美元固定利率支付美元固定利率支付日日元元元元债债债债券券券券本本本本息息息息支支支支付付付付美元债券美元债券持有者持有者日元债券持有者日元债券持有者例：例：A银行想在日本筹措日元，因限制而得不到，只能在欧洲银行想在日本筹措日元，因限制而得不到，只能在欧洲货币市场筹措美元货币市场筹措美元1亿，利率固定为亿，利率固定为3.75%，期限，期限5年。与此年。与此同时，日本一家银行想得到美元，但在欧洲市场信用不被了同时，日本一家银行想得到美元，但在欧洲市场信用不

292、被了解，筹资成本太高或筹不到，只能在国内发行日元债券解，筹资成本太高或筹不到，只能在国内发行日元债券140亿日元，利率亿日元，利率5%。当时汇率为。当时汇率为1美元兑换取美元兑换取140日元，这样，日元，这样，互换便产生了。互换便产生了。日元固定利率支付日元固定利率支付A银行银行B银行银行美美美元固定利率支付美元固定利率支付日日元元元元债债债债券券券券本本本本息息息息支支支支付付付付美元债券美元债券持有者持有者日元债券持有者日元债券持有者Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright

293、2004-2011AsposePtyLtd.利率互换业务利率互换业务利率互换（利率互换（interestrateswap)是指双方根据预先规定，在是指双方根据预先规定，在象征性象征性本金的基础上交换不同特征的利息款项支付。利率互换多采本金的基础上交换不同特征的利息款项支付。利率互换多采取净取净额利息支付的方法来结算，没有实际的本金交换。本金只是额利息支付的方法来结算，没有实际的本金交换。本金只是象征性地起计息作用，双方之间只有定期的利息支付流。象征性地起计息作用，双方之间只有定期的利息支付流。利率互换的目的利率互换的目的1、提高贷款能力、改善资产负债匹配、提高贷款能力、改善资产负债匹配2、减少

294、利息负担或提高利息收益。、减少利息负担或提高利息收益。Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.授课大纲银行给企业提供了什么银行给企业提供了什么资金管理与银行账户管理资金管理与银行账户管理如何获取银行资源的条件如何获取银行资源的条件银企业务协作银企业务协作银行金融创新对企业效率的影响银行金融创新对企业效率的影响银行企业间的信息化对效率的提升银行企业间的信息化对效率的提升Evaluationonly.CreatedwithAspose.S

295、lidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.电子银行业务电子银行业务电子业务电子业务客户自助服务电话银行Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.电子银行业务的特点电子银行业务的特点特点特点724小时的银行服务安全可靠方便实用结算快捷强化管理降低费用提高形象Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET

296、3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.单位财务单位财务POS指纹账户指纹账户转账机转账机商银通商银通Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.企业网银企业网银银企电子对账银企电子对账集团管理集团管理国际结算国际结算电子缴费数据电子缴费数据代发代扣代发代扣电子存折电子存折小企业网银小企业网银业务定位业务定位对公业务对公业务结算通道结算通道业务申办业务申办对私业务对私业

297、务Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.电话银行电话银行Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.企业网上银行集团客户服务功能图Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copy

298、right2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.感感谢谢Evaluationonly.CreatedwithAspose.Slidesfor.NET3.5ClientProfile5.2.0.0.Copyright2004-2011AsposePtyLtd.