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1、广东万和新电气股份有限公司2011 年度财务决算报告2011 年，在国家针对房地产市场的宏观调控政策影响下，对房地产市场存在一定依赖的家电产品的国内市场需求受到抑制，再加上海外金融危机加剧引致的全球经济增长放缓又对海外销售产生了不利影响。面对错综复杂的形势，公司在董事会的领导下，围绕电子商务、专卖店、装修工程等新兴渠道坚持多元化渠道建设，积极推动二三级市场的拓展，总体经营实现了平稳增长。公司 2011 年度实现营业总收入 262,976.51 万元，比上年同期增长 14.68%，其中主营业务完成 257,063.61 万元 ，比上年同期增长 15.37% ；实现利润总额 25,790.96万元
2、，比上年同期增长 7.19%；实现归属于上市公司股东的净利润 20,428.74 万元，比上年同期增长 9.91%，现就 2011 年度的决算情况报告如下：一、2011 年公司的资产状况截止 2011 年 12 月 31 日，公司资产总额 275,902.46 万 元，负债总额57,227.67 万元，归属于母公司股东权益为 215,348.57 万元，资产负债率 20.74%。1、 资产负债表主要项目分析：单位：（人民币）万元项目货币资金应收票据应收账款预付款项其他应收款存货长期股权投资固定资产在建工程无形资产长期待摊费用递延所得税资产短期借款应付票据2011 年期末数97,850.9032
3、,315.5122,681.569,447.81907.5447,533.61988.8937,767.907,900.6012,251.435,600.81655.913,377.982010 年期末数4,131.8617,721.5214,546.086,069.451,599.9740,983.76496.8629,076.432,170.8412,066.971,272.99155.141,350.008,270.79增减额93,719.0414,593.998,135.483,378.36-692.436,549.85492.038,691.475,729.76184.464,327
4、.82500.76-1,350.00-4,892.81增减比例2268.20%82.35%55.93%55.66%-43.28%15.98%99.03%29.89%263.94%1.53%339.97%322.78%-100.00%-59.16%应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其他流动负债股本资本公积盈余公积未分配利润外币报表折算差额44,388.926,048.941,397.92-521.592,425.83109.6620,000.00150,288.432,901.4842,301.69-143.0242,867.6211,041.291,939.24206.674,16
5、7.8796.1915,000.0013,139.191,656.0928,118.35-61.291,521.30-4,992.35-541.32-728.26-1,742.0413.475,000.00137,149.241,245.3914,183.34-81.733.55%-45.22%-27.91%-352.38%-41.80%14.00%33.33%1043.82%75.20%50.44%-133.35%（1）货币资金同比增加 2268.20%，主要是公司上市后募集资金专户存款增加所致。(2) 应收票据同比增加 82.35%，主要原因是国家收紧信贷和本期销售收入增长，银行承兑汇票作
6、为结算方式增加较多所致。（3）应收账款同比增加 55.93%，主要原因是本期销售收入增长和欧债危机影响结算周期所致。（4）预付款项同比增加 55.66%，主要是预付募投基建工程和设备款项增加所致。（5）其他应收款同比减少 43.28%，主要是应收出口退税款减少所致。（6）存货同比增加 15.98%，主要是春节期间增加销售备货所致。（7）固定资产同比增加 29.89%，主要原因是本期募投项目购买机器设备增加所致。（8）在建工程同比增加 263.94%，主要原因是本期募投项目工程建设投入所致。（9）长期待摊费用增加 339.97%，主要是本期募投项目投放待摊销专柜费和模具费。（10）递延所得税资产
7、增加 322.78%，主要是本期末时间性差异影响所得税增加所致。（11）短期借款本期末已全部清还给银行，故同比减少。（12）应付票据同比减少 59.16%，主要原因是为降低采购成本采取对采购款结算以现金为主所致。（13）预收款项同比减少 45.22%，主要原因是客户货款结算方式转换所致。（14）应付职工薪酬同比减少 27.91%，主要是今年末应发职工薪酬同比减少所致。（15）应交税费同比下降 352.38%，主要原因是本年末材料和设备采购同比增加而导致可供抵扣的增值税进项税额增加导致增值税减少所致。（16）其他应付款同比下降 41.80%，主要原因是本期应付未付的广告费用和市场费用同比减少所致
8、。（17）股本同比增加 33.33%，主要原因是本期上市增加股本 5,000 万股所致。(18) 资本公积同比增加 1043.82%，主要原因是本期上市发行新股所致。（19）盈余公积同比增加 75.20%，主要原因是本期上市和盈利增加所致。（20）未分配利润同比增加 50.44%，主要原因是本期盈利增加所致。（21） 外币报表折算差额同比减少 133.35%，主要是子公司万和国际（香港）有限公司的投资款受汇率影响所致。2、资产运营状况指标分析单位：次项目应收账款周转率存货周转率2010 年度17.224.702011 年度14.134.28同比增减3.09-0.422009 年度16.054.
9、312011 年度，公司应收账款周转率下降,主要是客户更多地采用了应收票据结算；存货周转率同比下降，主要是公司对核心零部件自制和新能源产品扩产增加了原材料和在制品的库存，加上销售渠道预测不准导致存货管理效率下降。3、偿债能力分析单位：次项目流动比率速动比率2010 年度1220632011 年度368285同比增减2462222009 年度0990572011 年度，公司流动比率、速动比率同比大幅上升，主要是公司上市后货币资金充裕,减少了对负债的依赖度。二、公司 2011 年度经营情况1、经营计划完成情况报告期内，公司 2011 年度实现营业总收入 262,976.51 万元，比上年同期增长1
10、4.68%，其中主营业务完成 257,063.61 万元 ，比上年同期增长 15.37% ；实现利润总额 25,790.96 万元，比上年同期增长 7.19%；实现归属于上市公司股东的净利润20,428.74 万元，比上年同期增长 9.91%。2、 与上年同期对比情况单位：（人民币）万元项目营业收入营业利润利润总额净利润2011 年度262,976.5123,997.1725,790.9620,428.742010 年度229,307.4223,544.5224,060.6424,060.64同比增减14.68%1.92%7.19%9.91%报告期内，公司营业收入实现了同比 14.68%的增长
11、，公司营业利润、利润总额、净利润分别实现了 1.92%、7.19%、9.91%的增长，主要原因包括：（1）继续加大渠道多元化建设，在 KA、专卖店等传统渠道取得稳定增长的同时，专业工程、电子商务等新兴渠道以及定位于中低端的电热水器和新能源产品取得了快速增长；（2）公司销售规模扩大的同时，由于综合毛利率有所下降和期间费用率的上升，使利润增长目标略低于销售额的增长。3、 主要费用情况单位：（人民币）万元项目营业费用管理费用财务费用所得税费用2011 年度34,996.9612,903.34-559.414,535.872010 年度29,152.2810,239.24796.384,252.36增
12、幅20.05%26.02%-170.24%6.67%2011 年占销售比13.31%4.91%-0.21%-1.72%2010 年占销售比12.72%4.47%0.35%1.85%(1)、报告期营业费用增加和费用率上升的主要原因是由于扩大了二三级市场的开拓增加了市场费用和物流费用，另外由于国内销售额增长远高于海外市场出口额的增长，致使销售费用率整体上升。（2）报告期管理费用增加和费用率上升主要原因是技术开发费用和职工薪酬增加所致。（3）报告期财务费用同比下降 170.24%，主要原因是募投资金银行存款利息收入增长所致。（4）所得税同比增加 6.67%，主要原因是本期公司盈利增长，税收相应增加所
13、致。三、公司 2011 年度现金流量情况单位：（人民币）万元项目经营活动产生的现金流量净额经营活动现金流入量经营活动现金流出量投资活动产生的现金流量净额投资活动现金流入量投资活动现金流出量筹资活动产生的现金流量净额筹资活动现金流入量筹资活动现金流出量现金及现金等价物净增加额2011 年度-19,957.57203,781.07223,738.64-23,745.5111,594.8835,340.39137,224.10146,658.839,434.7393,185.662010 年度9,068.02201,180.70192,112.69-11,530.256.893,711.35-1,7
14、24.101,412.283,136.38-4,380.27同比增减-320.09%1.29%16.46%-105.94%170412.94%206.32%7859.17%10284.54%200.82%2027.40%（1）报告期经营活动产生的现金流量净额为-19,957.57 万元，同比减少 320.09%，主要由于银行收紧银根，国内客户大量转用应收票据结算所致。（2）投资活动产生的现金流量净额为-23,745.51 万元，同比减少 105.94%，主要原因是募投项目的投入购置固定资产所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额为 137,224.10 万元，同比大幅增加，主要原因是报告期实现首发上市，募集资金到位所致。广东万和新电气股份有限公司董事会2012 年 4 月 20 日
