第一章-商业银行导论课件

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1、内蒙古财经学院金融学院2Sparkasse Goslar Bank德国的斯帕克斯银行3西班牙La Caixa银行456789 第一章第一章 导论导论11 第一章第一章 导论导论 第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展第二节第二节 商业银行的功能及其地位商业银行的功能及其地位 第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构第四节第四节 商业银行制度商业银行制度第五节第五节 商业银行的经营目标商业银行的经营目标第六节第六节 商业银行的经营环境商业银行的经营环境 第一章第一章 导论导论1.1 1.1 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展13第一节第一节 商业银行的起源与发展商

2、业银行的起源与发展 一、商业银行的概念及其性质一、商业银行的概念及其性质 商商业业银银行行是是以以追追求求利利润润最最大大化化为为目目标标，以以多多种种金金融融负负债债筹筹集集资资金金，以以多多种种金金融融资资产产为为其其经经营营对对象象，能能利利用用负负债债进进行行信信用用创创造造，并并向向客客户户提提供供多多功功能能、综综合合性性服服务务的金融企业。的金融企业。 商业银行的性质可以从以下三个层面来理解：商业银行的性质可以从以下三个层面来理解： 1 1、商业银行具有一般的企业特征。（企业的共性）、商业银行具有一般的企业特征。（企业的共性） 2 2、商业银行是特殊的企业。（与一般企业的区别）、

3、商业银行是特殊的企业。（与一般企业的区别） 3 3、商商业业银银行行不不同同于于其其他他金金融融机机构构（与与其其他他金金融融机机构构的的区别）区别）14 二、商业银行的产生二、商业银行的产生 1 1、银行的产生、银行的产生 基基本本思思路路：铸铸币币兑兑换换业业货货币币经经营营业业早早期期的的商商业业银银行行现代的商业银行现代的商业银行 2 2、商业银行的形成、商业银行的形成 重重点点了了解解现现代代商商业业银银行行产产生生的的三三种种途途径径：一一是是从从旧旧式式高高利利贷贷银银行行转转变变过过来来的的；二二是是以以股股份份公公司司形形式式组组建建而而成成的；三是由国家（政府）作为主要出资

4、者组建的。的；三是由国家（政府）作为主要出资者组建的。 三、商业银行的发展三、商业银行的发展 1 1、英国式融通短期资金模式、英国式融通短期资金模式 2 2、德国式综合银行模式、德国式综合银行模式第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展15二、商业银行的产生（上）二、商业银行的产生（上）n近代第一家以银行命名的金融机构近代第一家以银行命名的金融机构威尼斯银行，威尼威尼斯银行，威尼斯银行是世界上最早出现的近代银行。斯银行是世界上最早出现的近代银行。n现代商业银行的产生现代商业银行的产生n第一个途径是按资本主义原则组织起来的股份制银行；n第二个途径由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经

5、济条件而转变来的。n1694年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是最早出现的股份制银行。英格兰银行的成立，标志着现代最早出现的股份制银行。英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的诞生，是现代银行制度建立的标志。商业银行的诞生，是现代银行制度建立的标志。16二、商业银行的产生（下）二、商业银行的产生（下）l中国的银行业中国的银行业 1、现代银行的出现和初步发展 （1） 1845年英国人在中国开办了第一家新式银行丽如银行丽如银行，之后，帝国主义列强的银行先后在中国设立分支机构； （2） 1897年中国自办的第一家银行中国通商银行中国通商银行成立，标志

6、着中国现代银行事业的创始； （3） 1904年在北京成立的官商合办的户部银行是中国最早的中央银行。该行1908年改称大清银行，1912年改组为中国银行。17二、商业银行的产生（下）二、商业银行的产生（下）l中国的银行业中国的银行业 1、现代银行的出现和初步发展 （4）在国民党统治时期，中国的金融业主要为官僚资本所垄断。 四行二局一库：“四行”指中央银行、中国银行、交通银行和中国农民银行；“二局”指中央信托局和邮政储蓄汇业局；“一库”指中央合作金库。 小四行：中国通商银行、四明银行、中国实业银行和中国国货银行。 南三行：浙江兴业、浙江实业和上海商业储蓄银行。 北四行：盐业银行、金城银行、中南银行

7、及大陆银行。18二、商业银行的产生（下）二、商业银行的产生（下）l中国的银行业中国的银行业 2、改革之前的银行体制 1948年12月1日，中国人民银行成立，并开始了人民币的发行。 传统的银行体制是计划经济的产物，它有以下特点： 第一，“大一统”性 第二，非独立性19二、商业银行的产生（下）二、商业银行的产生（下）l中国的银行业中国的银行业 3、银行体制的改革 自1979年以来，中国的银行体制进行了一系列改革，其中最重要的是传统的“大一统”银行体制已经被现代的多层次的银行体制所代替。 目前中国的银行体系是由中央银行、政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、合作银行和外资银行共同组成的。 第

8、一章第一章 导论导论1.2 1.2 商业银行的功能及其地位商业银行的功能及其地位21第二节第二节 商业银行的功能及其地位商业银行的功能及其地位一、商业银行的功能一、商业银行的功能商业银行在现代经济活动中的功能主要有：商业银行在现代经济活动中的功能主要有： 1 1、信用中介、信用中介 2 2、支付中介、支付中介 3 3、金融服务、金融服务 4 4、信用创造、信用创造 5 5、调节经济、调节经济 22现代银行现代银行租赁功能储蓄功能支付功能投资银行业务或承销功能证券功能保险功能信托功能信用功能投资/金融顾问功能 现代商业银行的功能现代商业银行的功能23第二节第二节 商业银行的功能及其地位商业银行的

9、功能及其地位二、商业银行在国民经济中的地位二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径、商业银行已成为国家实施宏观

10、经济政策的重要途径和基础和基础 5、商业银行成了社会资本运动的中心、商业银行成了社会资本运动的中心 第一章第一章 导论导论1.3 1.3 商业银行的组织结构商业银行的组织结构25第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构一、商业银行的创立一、商业银行的创立（一）创立商业银行的条件（外部）（一）创立商业银行的条件（外部） 1 1、经济条件、经济条件 人口状况人口状况 生产力发展水平生产力发展水平 工商企业经营状况工商企业经营状况 地理位置地理位置 2 2、金融条件、金融条件 人们的信用意识人们的信用意识 经济的货币化程度经济的货币化程度 金融市场的发育状况金融市场的发育状况 业务竞争状况

11、业务竞争状况 管理当局的有关政策管理当局的有关政策26第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构（二）（二） 创立商业银行的内部条件创立商业银行的内部条件1 1、新银行组建者的资格和关系、新银行组建者的资格和关系2 2、管理质量、管理质量3 3、保证资本足以承担申请执照费用和银行的启动资金、保证资本足以承担申请执照费用和银行的启动资金 （3 3年内）年内） 我国设立商业银行应当具备的条件（根据相关法规）：我国设立商业银行应当具备的条件（根据相关法规）： 1 1、章程、章程 2 2、注册资本最低限额、注册资本最低限额 3 3、行长等管理人员资格、行长等管理人员资格 4 4、组织机构和管理

12、制度、组织机构和管理制度 5 5、场所、安全措施及其他设备、场所、安全措施及其他设备27（二）创立商业银行的程序二）创立商业银行的程序 1 1、申请登记申请登记 2 2、招募股份招募股份 3 3、验资营业验资营业 我国商业银行设立的程序（依据商业银行法）：我国商业银行设立的程序（依据商业银行法）： 1 1、申请筹建、申请筹建 2 2、申请开业、申请开业 3 3、审查批准、审查批准 4 4、领取许可证、营业执照、领取许可证、营业执照 5 5、公告、公告第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构28第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构二、商业银行的组织结构二、商业银行的组织结

13、构 ( (一一) ) 商业银行的外部组织结构（也称外部组织商业银行的外部组织结构（也称外部组织形式）形式） 主要有四种类型：单一银行制、分支行制、银行主要有四种类型：单一银行制、分支行制、银行控股公司制和连锁银行制。控股公司制和连锁银行制。29第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构1 1、单一制银行、单一制银行 是指不设立或不能设立分支机构的商业银行。是指不设立或不能设立分支机构的商业银行。( (美国美国) ) 优点：有利于自由竞争；有利于银行与地方政府协调；优点：有利于自由竞争；有利于银行与地方政府协调；各银行管理层级少，有利于中央银行货币政策贯测执行；各银行管理层级少，有利于中

14、央银行货币政策贯测执行；经营具有较高的自主性和独立性，其业务经营的灵活性经营具有较高的自主性和独立性，其业务经营的灵活性大。大。 缺点：不利于银行的发展缺点：不利于银行的发展( (网络化网络化) )；业务集中，不利；业务集中，不利于风险的分散化；资金实力较弱于风险的分散化；资金实力较弱, ,抗风险能力较差；不利抗风险能力较差；不利于横向开放性经济的发展。于横向开放性经济的发展。30由联邦或州授权成立的银行，只有由联邦或州授权成立的银行，只有一个全业务营业所一个全业务营业所销售终端销售终端自动出纳机自动出纳机方便窗口方便窗口加上特殊服务设施加上特殊服务设施单一制银行组织结构单一制银行组织结构31

15、第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构2 2、分、分( (支支) )行制行制 允许在总行之外设立分支行。按照管理方式可允许在总行之外设立分支行。按照管理方式可以划分为：总行制和总管理处制。以划分为：总行制和总管理处制。 优点：便于使用现代化的经营手段；并形成优点：便于使用现代化的经营手段；并形成规模经营；有利于分散风险；有利于宏观管理；规模经营；有利于分散风险；有利于宏观管理；有利于提高竞争力。有利于提高竞争力。 缺点：容易形成垄断，不利于竞争；银行内缺点：容易形成垄断，不利于竞争；银行内部的管理控制复杂，难度大。部的管理控制复杂，难度大。32由州联邦政府授权成立的银行业企业由州联

16、邦政府授权成立的银行业企业总行总行全业务分支行全业务分支行全业务分支行全业务分支行自动出纳机自动出纳机/销售终端销售终端自动出纳机自动出纳机/销售终端销售终端方便设施方便设施窗口窗口经营经营经营分支行制银行组织结构分支行制银行组织结构33第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构3 3、持股公司制、持股公司制 又名集团银行制，指由某一集团成立股权公司，再又名集团银行制，指由某一集团成立股权公司，再由该公司控制两家以上的若干独立银行。由控股公司由该公司控制两家以上的若干独立银行。由控股公司统一决策和控制管理。统一决策和控制管理。 包括非银行持股公司和银行持股公司。包括非银行持股公司和银行

17、持股公司。 优点：有分行制的优点，又弥补了单元制银行的不优点：有分行制的优点，又弥补了单元制银行的不足。足。 缺点：容易形成集中和垄断。缺点：容易形成集中和垄断。34金融控股公司金融控股公司附属附属非银行非银行企业企业附属附属银行银行机构机构附属附属证券证券机构机构附属附属保险保险机构机构金融控股公司制金融控股公司制组织结构组织结构35第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构4 4、连锁银行制、连锁银行制 又称连锁经营制，由同一个人或集团控制两家或两又称连锁经营制，由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行，通过持股、共同指导等形式来完成。家以上的银行，通过持股、共同指导等形式来完成。

18、连锁银行制的成员保持独立的法人地位，独立经营业连锁银行制的成员保持独立的法人地位，独立经营业务。其垄断性强，有利于统一管理，但不利于竞争和务。其垄断性强，有利于统一管理，但不利于竞争和银行本身的发展。银行本身的发展。36 （二二）商商业业银银行行的的内内部部组组织织结结构构（公公司司治治理结构）理结构） 由由于于大大多多数数商商业业银银行行都都是是按按公公司司法法组组织织起起来来的的股股份份银银行行，因因此此，它它们们的的组组织织结结构构大大致致相相仿仿，一一般般可可分分为为3个个系系统统，也也可可分分为为4个系统。个系统。 第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构371 1、决策系

19、统决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置的各种委员会构成。以下设置的各种委员会构成。 （1）股东大会：是商业银行的最高权力机构。）股东大会：是商业银行的最高权力机构。 股东大会的主要内容和权限包括：选举和更换董事、监股东大会的主要内容和权限包括：选举和更换董事、监事并决定有关的报酬事项；审议批准银行各项经营管理方针事并决定有关的报酬事项；审议批准银行各项经营管理方针和对各种重大议案进行表决；修改公司章程等和对各种重大议案进行表决；修改公司章程等 第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构381 1、决策系统决策

20、系统 （2）董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选）董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。举产生。 确定银行的经营目标和经营决策，董事会一般不直接确定银行的经营目标和经营决策，董事会一般不直接参与银行的日常工作，但银行经营的重大问题要与董事商议，参与银行的日常工作，但银行经营的重大问题要与董事商议，由董事会做出决策。由董事会做出决策。 董事会有权任免银行管理人员，选择熟悉银行业务的董事会有权任免银行管理人员，选择熟悉银行业务的高级管理人员来具体管理银行。高级管理人员来具体管理银行。 设立各种委员会或附属机构，如执行委员会、贷款委设立各种委员会或附属机构，如执行委员会、贷款委

21、员会、考评委员会等，通过其对银行的经营管理活动进行组员会、考评委员会等，通过其对银行的经营管理活动进行组织、指挥和监督。织、指挥和监督。第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构392 2、执行系统、执行系统 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务职能部门组成。行长）及各业务职能部门组成。3 3、监督系统、监督系统 商商业业银银行行的的监监督督系系统统由由股股东东大大会会选选举举产产生生的的监监事事会会及及银银行的稽核部门组成。行的稽核部门组成。4 4、管理系统、管理系统 商商业业银银行行的的管管理理系系统统由由全

22、全面面管管理理、财财务务管管理理、人人事事管管理理、经营管理和市场营销管理经营管理和市场营销管理5 5个方面组成。个方面组成。 第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构4041资产负债管理委员会资产负债管理委员会风险管理与内控委员会风险管理与内控委员会稽核委员会稽核委员会财务管理委员会财务管理委员会业务发展系统公司业务部金融机构部零售业务部结算业务部资金部营业部综合管理系统人力资源部资产负债管理部风险管理部财务会计部投资管理部海外行管理部支持保障系统行长办公室信息科技部法律事务部研究部清算部总务部稽核系统稽核部 第一章第一章 导论导论1.4 1.4 商业银行制度商业银行制度43 商商

23、业业银银行行制制度度是是一一个个国国家家用用法法律律形形式式所所确确定定的的该该国国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。一、建立商业银行体系的基本原则一、建立商业银行体系的基本原则（一）有利于银行业竞争（一）有利于银行业竞争（二）有利于保护银行体系的安全（二）有利于保护银行体系的安全（三）使银行保持适当的规模（三）使银行保持适当的规模第四节第四节 商业银行制度商业银行制度44二、商业银行体系及主要类型二、商业银行体系及主要类型 ( (一一) )按按资资本本所所有有权权划划分分：可可将将商商业业银银行行划划分分为为私私人人的、合股的以及国家

24、所有的三种。的、合股的以及国家所有的三种。 我我国国商商业业银银行行的的产产权权形形式式大大致致有有3 3种种：国国有有商商业业银银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行。行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行。 （二二）按按业业务务覆覆盖盖地地域域划划分分：可可将将商商业业银银行行分分为为地地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。 （三三）按按能能否否从从事事证证券券业业务务划划分分：可可将将商商业业银银行行分分为为德德国国式式全全能能银银行行、英英国国式式全全能能银银行行和和美美国国式式职职能能银银行。行。 （四四）按按组组织织形形

25、式式划划分分：可可分分为为单单元元制制银银行行、分分行行制银行和持股公司制银行。制银行和持股公司制银行。第四节第四节 商业银行制度商业银行制度45我国主要商业银行体系示意图我国主要商业银行体系示意图46第四节第四节 商业银行制度商业银行制度三、国际商业银行体系的发展趋势三、国际商业银行体系的发展趋势 （一）建立超大银行为主体的银行体系（一）建立超大银行为主体的银行体系 通常有两种途径：一是通过自身积累与业务发展；二通常有两种途径：一是通过自身积累与业务发展；二是通过合并与兼并。是通过合并与兼并。47 主要优点：主要优点： 首先，有利于扩大规模，增强竞争优势；首先，有利于扩大规模，增强竞争优势；

26、 其次，有利于实现优势互补，拓展业务范围；其次，有利于实现优势互补，拓展业务范围； 第第三三，有有利利于于采采用用最最先先进进的的管管理理和和经经营营手手段段进进行行金金融融创创新，更好地服务社会；新，更好地服务社会； 第四，有利于银行提高盈利能力；第四，有利于银行提高盈利能力； 第五，有利于推动社会经济发展和高科技产业发展第五，有利于推动社会经济发展和高科技产业发展 但是也有缺点：但是也有缺点： 第第一一，由由于于银银行行规规模模巨巨大大，其其本本身身管管理理难难度度增增大大，此此外外，政政府府对对其其管管理理难难度度也也增增大大；第第二二，大大银银行行的的信信用用创创造造能能力力强，有可能

27、干扰中央银行货币政策效果。强，有可能干扰中央银行货币政策效果。第四节第四节 商业银行制度商业银行制度48排名排名交易规模交易规模12345678910旅行者集团旅行者集团国民银行国民银行三菱银行三菱银行瑞士联合银行瑞士联合银行第一银行第一银行三井银行三井银行第一联合银行第一联合银行国民银行公司国民银行公司伟尔斯法戈银行伟尔斯法戈银行化学银行化学银行花旗银行花旗银行美洲银行美洲银行东京银行东京银行瑞士银行瑞士银行芝加哥第一公司芝加哥第一公司太阳神户银行太阳神户银行科斯泰茨金融公司科斯泰茨金融公司巴尼特银行巴尼特银行第一洲际银行第一洲际银行大通曼哈顿银行大通曼哈顿银行800600338330300

28、230166155123100 近年来全球近年来全球100100亿以上的银行购并案亿以上的银行购并案 单位单位: :亿美元亿美元 第一章第一章 导论导论1.5 1.5 商业银行的经营目标商业银行的经营目标50第五节第五节 商业银行的经营目标商业银行的经营目标一、安全性原则一、安全性原则n 即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点：下几点：1 1、合理安

29、排资产规模和结构，注重资产质量；、合理安排资产规模和结构，注重资产质量； 2 2、提高自有资本在全部负债中的比重；、提高自有资本在全部负债中的比重；3 3、必须遵纪、必须遵纪守法，合法经营。守法，合法经营。n影响银行安全性的主要因素：客户的平均贷款规模、影响银行安全性的主要因素：客户的平均贷款规模、贷款的平均期限、贷款方式、贷款对象的行业和地区贷款的平均期限、贷款方式、贷款对象的行业和地区分布以及贷款管理体制等。分布以及贷款管理体制等。n衡量安全性的主要指标：存贷比率，资本资产比率衡量安全性的主要指标：存贷比率，资本资产比率（资本充足率），单个贷款比例，不良贷款比率等。（资本充足率），单个贷款

30、比例，不良贷款比率等。51第五节第五节 商业银行的经营原则（目标）商业银行的经营原则（目标）n二、盈利性原则二、盈利性原则n 是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。n 商业银行实现盈利的途径主要有商业银行实现盈利的途径主要有 1、尽量减少现金资产，、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重；扩大盈利资产比重；2、以尽可能低的成本取得更多的资金；、以尽可能低的成本取得更多的资金；3、减少贷款和投资损失；、减少贷款和投资损失；4、加强内

31、部经济核算，提高银行、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入，节约管理费用开支；职工劳动收入，节约管理费用开支；5、 严格操作规程，完严格操作规程，完善监管机制。善监管机制。n主要盈利指标：主要盈利指标：n利差收益率利差收益率=（利息收入（利息收入利息支出）利息支出）盈利资产盈利资产100%n银行利润率银行利润率=净收益（或净利润）净收益（或净利润） 总收入总收入100%n资产收益率资产收益率=净收益净收益资产总额资产总额100%n资本盈利率资本盈利率=净收益净收益资本总额资本总额100%52第五节第五节 商业银行的经营原则（目标）商业银行的经营原则（目标）n三、流动性原则三、流动性原则n流动

32、性是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可流动性是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。银行资金的流动性包括资产的流动性，负债的需要。银行资金的流动性包括资产的流动性，负债的流动性。流动性。 n影响资金流动性的主要因素：客户的平均存款规模，影响资金流动性的主要因素：客户的平均存款规模，银行的自有资金水平，清算资金的变化规律，贷款经银行的自有资金水平，清算资金的变化规律，贷款经营方针，银行资产质量和资金管理体制等。营方针，银行资产质量和资金管理体制等。53第五节第五节 商业银行的经营原则（目标）商业

33、银行的经营原则（目标）四、三原则（目标）之间的关系四、三原则（目标）之间的关系n 一般而言，为了实现一般而言，为了实现“三性三性”目标，商业银行要在保证资金安全性和流动目标，商业银行要在保证资金安全性和流动性的前提下，追求最大的利润。一般来讲，安全性与流动性之间是一致的，性的前提下，追求最大的利润。一般来讲，安全性与流动性之间是一致的，而盈利性与安全性、流动性之间存在较大矛盾。因此，三性之间存在着既对而盈利性与安全性、流动性之间存在较大矛盾。因此，三性之间存在着既对立又统一的的辨证关系。立又统一的的辨证关系。 1、大多数银行家认为，正确的做法是：在对资金来源和资产规模及各种资产、大多数银行家认

34、为，正确的做法是：在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，争取最大利润。解决安全性和盈利性的矛盾，实现安保证安全性的前提下，争取最大利润。解决安全性和盈利性的矛盾，实现安全性和盈利性统一的最好选择是就是提高银行的流动性。全性和盈利性统一的最好选择是就是提高银行的流动性。 2、从长期来看，银行应根据客观经济条件的状况，决定那一方面作为重点。、从长期来看，银行应根据客观经济条件的状况，决定那一方面作为重点。 3、从短期来看，银行根据自身资产负债的状况，决定

35、那一方面作为重点。、从短期来看，银行根据自身资产负债的状况，决定那一方面作为重点。 第一章第一章 导论导论1.6 1.6 商业银行的经营环境商业银行的经营环境55第六节第六节 商业银行的经营环境商业银行的经营环境n商业银行的经营环境指商业银行赖以生存的宏观经济商业银行的经营环境指商业银行赖以生存的宏观经济状况、市场情况和金融管理当局对银行业的管制政策状况、市场情况和金融管理当局对银行业的管制政策等。通常可分为直接具体环境和间接环境。等。通常可分为直接具体环境和间接环境。n直接具体环境直接具体环境n 资金供求和利率状态资金供求和利率状态n 政府、中央银行和上级行的干预政府、中央银行和上级行的干预

36、n 客户的需求和行为方式客户的需求和行为方式n 竞争对手的经营战略和实力竞争对手的经营战略和实力n间接环境间接环境n 经济和技术环境经济和技术环境n 政治和法律环境政治和法律环境n 社会和文化环境社会和文化环境56第六节第六节 商业银行的经营环境商业银行的经营环境一、宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大一、宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争三、银行监管加强，内控机制改善三、银行监管加强，内控机制改善（一）银行监管的意义（一）银行监管的意义n 银行监管是指政府和金融管理当局对商业银行进行银行监管是指政府和金融管理当局对

37、商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。的政策法规的总和。 1、有利于保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中、有利于保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中的特殊作用，促进经济健康发展的特殊作用，促进经济健康发展 2、有利于稳定金融体系和保护存款人、有利于稳定金融体系和保护存款人 3、可以弥补银行财务信息公开程度不高的缺点，防止、可以弥补银行财务信息公开程度不高的缺点，防止多米诺效应。多米诺效应。57第六节第六节 商业银

38、行的经营环境商业银行的经营环境（二）银行外部监管（二）银行外部监管1、中央银行。中央银行是对商业银行实行监管的最主要、中央银行。中央银行是对商业银行实行监管的最主要机构，它具有制定、贯彻货币政策和实行金融管理的机构，它具有制定、贯彻货币政策和实行金融管理的双重职能。双重职能。（1）中央银行对商业银行进行监管的重点在于商业银行）中央银行对商业银行进行监管的重点在于商业银行的清偿能力和流动性。比如美国联邦储备委员会的骆的清偿能力和流动性。比如美国联邦储备委员会的骆驼驼“camels”原则（原则（2）中央银行对商业银行实施监管）中央银行对商业银行实施监管的主要措施。第一，建立完整的报表制度；第二，实

39、的主要措施。第一，建立完整的报表制度；第二，实行直接管制和间接管制；第三，加强对银行管理人员行直接管制和间接管制；第三，加强对银行管理人员的管理；第四，制裁措施。的管理；第四，制裁措施。2、其他监管机构德国：联邦信贷监管局、其他监管机构德国：联邦信贷监管局n法国：全国信贷委员会法国：全国信贷委员会n美国：联邦一级：财政部货币监管局、联邦存款保险美国：联邦一级：财政部货币监管局、联邦存款保险公司，证券交易委员会。州一级：州银行检查官公司，证券交易委员会。州一级：州银行检查官n中国：银监会。中国：银监会。58第六节第六节 商业银行的经营环境商业银行的经营环境（三）改善银行内控机制（三）改善银行内控机制n银行内控机制体现的是商业银行的自律行为。银行内控机制体现的是商业银行的自律行为。1、原则：有效性、全面性、及时性、原则：有效性、全面性、及时性2、基本要素：、基本要素：n建立专职的组织机构建立专职的组织机构 n确立岗位责任确立岗位责任 n严格业务程序严格业务程序 n配备合格人员配备合格人员 n 确定检查标准和加强内部稽核。确定检查标准和加强内部稽核。