第五章账簿管理的详细设计

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1、会计信息化教学课件1第五章第五章 账簿管理的详细设计账簿管理的详细设计 本章主要内容本章主要内容账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 明细账的详细设计明细账的详细设计 部门账表的详细设计部门账表的详细设计 往来账表的详细设计往来账表的详细设计 项目账表的详细设计项目账表的详细设计 昔钳内马讯聚进宅莹市重崇斟村般瞳好处烁钦贬增不庸郁显莽辣酗鸽逆檄第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件2第五章第五章第五章第五章 账簿管理的详细设计账簿管理的详细设计

2、账簿管理的详细设计账簿管理的详细设计 会计信息系统中的账簿管理子系统主要是对系统管理和凭证管理会计信息系统中的账簿管理子系统主要是对系统管理和凭证管理子系统录入并处理得到的信息加以组织，以企业会计制度和会计准则子系统录入并处理得到的信息加以组织，以企业会计制度和会计准则规定的账簿格式，以及其他各种各样有利于经营管理决策的账表格式，规定的账簿格式，以及其他各种各样有利于经营管理决策的账表格式，向企业管理当局提供全面反映企业各类经济业务的汇总或明细信息。向企业管理当局提供全面反映企业各类经济业务的汇总或明细信息。与手工账簿管理相比，电算化账簿管理具有快速、灵活、准确的特点。与手工账簿管理相比，电算

3、化账簿管理具有快速、灵活、准确的特点。本章以用友本章以用友ERPERPU8.61U8.61教学版演示软件中的账簿管理界面来阐述账簿教学版演示软件中的账簿管理界面来阐述账簿管理的详细设计。由于受软件和时间等因素的限制，作者很难编制一管理的详细设计。由于受软件和时间等因素的限制，作者很难编制一套完整的，模仿企业实际业务的账簿数据，因此，出于方便且能说明套完整的，模仿企业实际业务的账簿数据，因此，出于方便且能说明账簿管理设计思想的前提下，本章采用用友账簿管理设计思想的前提下，本章采用用友ERPERPU8.61U8.61提供的提供的20042004年年度一个月份的演示数据，敬请读者见谅。度一个月份的演

4、示数据，敬请读者见谅。酶君畜垒茅录吮宿佯熏员刹著厚标步娱漓怎痢庐财全密嫡洲余妇炔斌戎茹第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件3第一节第一节第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计 一、账簿管理的功能模块划分一、账簿管理的功能模块划分 二、账簿管理的数据存储设计二、账簿管理的数据存储设计 三、账簿管理的数据流程设计三、账簿管理的数据流程设计 本节主要内容本节主要内容悲厉熙往筐赎捶起鳞涛哑赖篇峰抑旷帕咎讨痈孝亥叭放炔痢循榆筒

5、据獭诧第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件4第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容账簿管理的账簿管理的数据存储设计数据存储设计账簿管理的账簿管理的数据流程设计数据流程设计账簿管理的账簿管理的功能模块划分功能模块划分 企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账等处理，就形成了企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账等处理，就形成了正式的会计账簿。对企业发生的经济业务进行查询、统计、分析等操作正式的会计账簿。对企业发生的经济业务进

6、行查询、统计、分析等操作时，都可以通过时，都可以通过“账簿管理账簿管理”功能完成。功能完成。 账簿管理是会计工作所必须的重要内容。除了前述现金和银行存款账簿管理是会计工作所必须的重要内容。除了前述现金和银行存款总账以及日记账管理之外，账簿管理还包括基本会计科目的账簿查询和总账以及日记账管理之外，账簿管理还包括基本会计科目的账簿查询和输出，以及各种辅助核算账簿的查询与输出。在账簿管理中，不论是查输出，以及各种辅助核算账簿的查询与输出。在账簿管理中，不论是查询还是打印，都必须指定查询或打印条件，系统根据指定的条件即时生询还是打印，都必须指定查询或打印条件，系统根据指定的条件即时生成账簿，并按用户需

7、求进行屏幕显示或打印输出。成账簿，并按用户需求进行屏幕显示或打印输出。络龟耀掉屯薯的府躁瘁的财骆桃阜澎丈枪肚男苍耗搂妹壮网优拴损辑口市第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件5第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容账簿管理的账簿管理的数据存储设计数据存储设计账簿管理的账簿管理的数据流程设计数据流程设计账簿管理的账簿管理的功能模块划分功能模块划分 为了实现对账簿进行快速、高效和实时地管理，账簿管理应具有友为了实现对账簿进行快速、高

8、效和实时地管理，账簿管理应具有友好的用户界面，几乎处处可以方便地实现总账好的用户界面，几乎处处可以方便地实现总账明细账明细账凭证的联凭证的联查。此外，账簿查询还应提供未记账凭证的模拟记账功能，使企业能够查。此外，账簿查询还应提供未记账凭证的模拟记账功能，使企业能够随时了解各科目的最新情况，包括那些已经完成制单或审核但尚未进行随时了解各科目的最新情况，包括那些已经完成制单或审核但尚未进行记账处理的经济业务，从而对部门、往来、项目、外币信息反映更加及记账处理的经济业务，从而对部门、往来、项目、外币信息反映更加及时，费用控制更加有效。自定义多栏账功能可根据实际管理的需要将不时，费用控制更加有效。自定

9、义多栏账功能可根据实际管理的需要将不同科目、不同科目级次有机地组合起来，生成多栏账，以满足多科目、同科目、不同科目级次有机地组合起来，生成多栏账，以满足多科目、多级次的综合管理。多级次的综合管理。 账簿管理的功能模块划分如图账簿管理的功能模块划分如图5-15-1所示。所示。振忆嚣中黑韶瘁张姑拧秘哉臀瓶撑词诣邻搁匹苟屎潍住赠樱策奥战准据吏第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件6第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容账簿管理的账簿

10、管理的数据存储设计数据存储设计账簿管理的账簿管理的数据流程设计数据流程设计账簿管理的账簿管理的功能模块划分功能模块划分谋塘嚎吠舷虾蛰羡恼喇茅看围术瞎守嘘巫枯呜吻棺渝两拿许购壳行遣驶擞第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件7第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容账簿管理的账簿管理的数据存储设计数据存储设计账簿管理的账簿管理的数据流程设计数据流程设计账簿管理的账簿管理的功能模块划分功能模块划分 账簿管理所涉及到的数据基表，绝大多数

11、在系统管理和凭证管理中已账簿管理所涉及到的数据基表，绝大多数在系统管理和凭证管理中已经设计，如科目字典、部门发生额与余额基表、往来发生额与余额基表、经设计，如科目字典、部门发生额与余额基表、往来发生额与余额基表、项目发生额与余额基表、外币发生额与余额基表、凭证基表等，账簿管理项目发生额与余额基表、外币发生额与余额基表、凭证基表等，账簿管理中需要另外设计的只有多栏账格式基表，其基表名称为中需要另外设计的只有多栏账格式基表，其基表名称为DlzgsDlzgs。 在在DlzgsDlzgs基表中存储各账套、各种多栏账的格式定义信息，包括各栏基表中存储各账套、各种多栏账的格式定义信息，包括各栏栏目定义信息

12、、栏目对应的科目信息、栏目分析信息等；该基表的作用是栏目定义信息、栏目对应的科目信息、栏目分析信息等；该基表的作用是在生成多栏式明细账时，系统按该基表中的有关多栏账的定义信息生成多在生成多栏式明细账时，系统按该基表中的有关多栏账的定义信息生成多栏账。多栏账格式应设计历史数据基表，在查询以前年度的多栏账时，可栏账。多栏账格式应设计历史数据基表，在查询以前年度的多栏账时，可根据多栏账格式的历史数据基表生成。根据多栏账格式的历史数据基表生成。DlzgsDlzgs基表的数据结构如表基表的数据结构如表5-15-1所示。所示。巡庐业跪蓄咯异迹擅咳琉居柯萧仓仗提吴夯两爹扒蛹啤氛偶院滁养脱亮卸第五章账簿管理的

13、详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件8第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容账簿管理的账簿管理的数据存储设计数据存储设计账簿管理的账簿管理的数据流程设计数据流程设计账簿管理的账簿管理的功能模块划分功能模块划分列列 名名含含 义数据数据类型型长度度主主键完整性完整性约束束ZthZth账套号套号字符型字符型2 2组合主合主键非空非空DlzkmDlzkm多多栏账科目科目字符型字符型2020组合主合主键非空非空DlzmcDlzmc多多栏账名称名称字

14、符型字符型4040非空非空LmxhLmxh栏目序号目序号数数值型型2 2组合主合主键非空非空LmkmLmkm栏目科目目科目字符型字符型2020非空非空LmmcLmmc栏目名称目名称字符型字符型2020非空非空LmfxLmfx栏目方向目方向字符型字符型2 2非空非空LmfxfsLmfxfs栏目分析方式目分析方式字符型字符型4 4非空非空LmnrLmnr栏目内容目内容字符型字符型4 4非空非空FxlwzFxlwz分析分析栏位置位置字符型字符型4 4非空非空表5-1 多栏账格式基表的数据结构喻颈臂蚊诈恍样湿虚绦陛扑情伊坯译店您漳终媳卷渍吊惠踢山父诀呛吻癣第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设

15、计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件9第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容账簿管理的账簿管理的数据存储设计数据存储设计账簿管理的账簿管理的数据流程设计数据流程设计账簿管理的账簿管理的功能模块划分功能模块划分 从数据流程角度来看，账簿查询主要是指系统根据用户设从数据流程角度来看，账簿查询主要是指系统根据用户设置的查询条件，从各类基表中读取相关数据，按规范的格式动置的查询条件，从各类基表中读取相关数据，按规范的格式动态生成各类账簿临时数据，并通过某种界面进行恰当地展示，态

16、生成各类账簿临时数据，并通过某种界面进行恰当地展示，如图如图5-25-2所示。所示。蚤毋妊忱斜杖怔缅剪呕百寒较嚎调恤臃哉因完腰方茨老茎队喻烤内粳洪隔第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件10第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计记账处理账簿查询基础数据字典（科目、部门、客户、供应商、等等）科目字典、外币发生额与余额基表凭证基表辅助核算的各类发生额与余额基表账簿查询条件记账处理账簿生成发生额与余额表总账明细账各类辅助账表赶茎棱渡携恬荤隆甥掺赋额呛洽厢吓搅俏

17、俯米禄盐攘众磷伸靳校皆炉嘲森第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件11第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容账簿管理的账簿管理的数据存储设计数据存储设计账簿管理的账簿管理的数据流程设计数据流程设计账簿管理的账簿管理的功能模块划分功能模块划分 在账簿查询条件定义中在账簿查询条件定义中，除某些单选或复选条件（如，除某些单选或复选条件（如“包含未记账凭包含未记账凭证证”）以及由用户直接输入的条件（如）以及由用户直接输入的条件（如“金

18、额金额”）外，绝大多数条件选择）外，绝大多数条件选择的可选值都是由系统基础数据字典提供的，例如：会计科目选择由科目字的可选值都是由系统基础数据字典提供的，例如：会计科目选择由科目字典提供，月份选项由账套数据字典提供等。典提供，月份选项由账套数据字典提供等。在生成特定账表时在生成特定账表时，系统根据，系统根据账表类型以及相应的查询条件，确定具体从哪些基表中读取相关数据。例账表类型以及相应的查询条件，确定具体从哪些基表中读取相关数据。例如，生成总账时需要从科目字典读取所选科目的余额方向以及各月发生额如，生成总账时需要从科目字典读取所选科目的余额方向以及各月发生额和余额，从凭证基表中统计凭证个数，如

19、果是外币科目还要从外币科目发和余额，从凭证基表中统计凭证个数，如果是外币科目还要从外币科目发生额与余额基表中读取外币发生额和余额；生成部门账表时需要从部门发生额与余额基表中读取外币发生额和余额；生成部门账表时需要从部门发生额与余额基表中读取与所选部门相关的发生额与余额信息；等等。生额与余额基表中读取与所选部门相关的发生额与余额信息；等等。揪涅洱显梦励具阜箭频秉逼胖掂瓤镁摄椿癣绿烯简膨枢级勋乔撑猾雷熏寨第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件12第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的

20、总体设计账簿管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容账簿管理的账簿管理的数据存储设计数据存储设计账簿管理的账簿管理的数据流程设计数据流程设计账簿管理的账簿管理的功能模块划分功能模块划分 由图由图5-25-2可见，与手工账簿登记的数据流程相比，会计信息系统中账可见，与手工账簿登记的数据流程相比，会计信息系统中账簿管理的数据流程主要呈现出以下特点：簿管理的数据流程主要呈现出以下特点： （1 1）手工系统中）手工系统中，总账的登记必须以科目发生额与余额表的统计为基，总账的登记必须以科目发生额与余额表的统计为基础，即科目发生额与余额表是手工账簿系统数据流程的中间节点，而非终础，即科目发生额与余额表是

21、手工账簿系统数据流程的中间节点，而非终结节点。然而，在会计信息系统账簿管理的数据处理流程中，用户可以随结节点。然而，在会计信息系统账簿管理的数据处理流程中，用户可以随时方便地查询发生额与余额表、总账、明细账以及各类辅助账表中的任何时方便地查询发生额与余额表、总账、明细账以及各类辅助账表中的任何一种，这些账表并列地处于数据流程的终结点状态，它们之间不存在先后一种，这些账表并列地处于数据流程的终结点状态，它们之间不存在先后顺序上的依赖关系。因此，会计信息系统的账簿生成过程更加直接，具有顺序上的依赖关系。因此，会计信息系统的账簿生成过程更加直接，具有更高的账簿生成效率；更高的账簿生成效率；渐赔兵宜惰

22、隶利胞崇吱渭做亿哺泌摩谓支唁率封粳驴釉乔毙鞋处仓讶榆衷第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件13第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计本小节主要内容本小节主要内容账簿管理的账簿管理的数据存储设计数据存储设计账簿管理的账簿管理的数据流程设计数据流程设计账簿管理的账簿管理的功能模块划分功能模块划分 （2 2）手工账簿处理系统中）手工账簿处理系统中，经济业务的相关信息往往以各类账表的形，经济业务的相关信息往往以各类账表的形式加以保存，以备查询、审核之用或据以编

23、制会计报表。也就是说，手工式加以保存，以备查询、审核之用或据以编制会计报表。也就是说，手工处理得到的中间处理结果是系统后续处理的数据来源，必须加以记录和保处理得到的中间处理结果是系统后续处理的数据来源，必须加以记录和保存，以便进行查阅和核对。然而，信息化环境下用户查询生成的各类账表存，以便进行查阅和核对。然而，信息化环境下用户查询生成的各类账表中所呈现的数据，是按照用户特定的查询或输出需要重新组织得到的临时中所呈现的数据，是按照用户特定的查询或输出需要重新组织得到的临时数据，并不在数据库中加以保存，因此，这些账表数据就是流程中的终结数据，并不在数据库中加以保存，因此，这些账表数据就是流程中的终

24、结点，而不可能成为整个会计信息系统数据流程的中间节点。也正因为如此，点，而不可能成为整个会计信息系统数据流程的中间节点。也正因为如此，会计信息系统中的账表才有可能根据不同用户的特定需要以更加灵活多样会计信息系统中的账表才有可能根据不同用户的特定需要以更加灵活多样的形式加以呈现；的形式加以呈现；砖晦霹兰奴六时疫蕴九妹谭儒颁润冗栋疑洽的言俏桩瞳规伺斡售骏表蔗宿第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件14第一节第一节第一节第一节 账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计本小节主要内容本小节

25、主要内容账簿管理的账簿管理的数据存储设计数据存储设计账簿管理的账簿管理的数据流程设计数据流程设计账簿管理的账簿管理的功能模块划分功能模块划分 （3 3）手工账簿处理系统中的初始数据来源主要是记账凭证）手工账簿处理系统中的初始数据来源主要是记账凭证，更多的中，更多的中间数据源依赖于会计人员在工作过程中生成。而在会计信息系统中，为实间数据源依赖于会计人员在工作过程中生成。而在会计信息系统中，为实现自动化处理而专门设计的各类基础数据字典、凭证基表、各类发生额与现自动化处理而专门设计的各类基础数据字典、凭证基表、各类发生额与余额基表中存储的信息是账簿管理数据流程中的数据来源。这些基表中的余额基表中存储

26、的信息是账簿管理数据流程中的数据来源。这些基表中的数据已经在系统管理和凭证管理中形成。账簿管理的数据流程在很大程度数据已经在系统管理和凭证管理中形成。账簿管理的数据流程在很大程度上属于从数据库中查询数据并按一定格式加以组织的过程，因此，排除了上属于从数据库中查询数据并按一定格式加以组织的过程，因此，排除了会计人员手工记账时中间结果错误的可能性，使最终呈现给用户的各类账会计人员手工记账时中间结果错误的可能性，使最终呈现给用户的各类账表信息具有更高的准确性。表信息具有更高的准确性。拈衔际臭近迄戏禾遵抿返榆姆庇志庐银壮靖须赎搽揍旬献校疙禄耶爪吭寓第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨

27、工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件15第二节第二节第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 一、总账的详细设计一、总账的详细设计 二、科目发生额与余额表的详细设计二、科目发生额与余额表的详细设计 本节主要内容本节主要内容那绸害虫翅盖丢赎旷纹萌榨裸蕉烘揩谣恢升渝猫昭钎撮么氏弦末陇吭恬旅第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授

28、HIT 会计信息化教学课件16第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计1 1总账的功能设计总账的功能设计 总账不但可以输出各总账科目的年初余额、各月发生额总账不但可以输出各总账科目的年初余额、各月发生额和月末余额，而且还可输出明细科目的年初余额、各月发生和月末余额，而且还可输出明细科目的年初余额、各月发生额和月末余额。在输出总账时先要定义查询条件，总账查询额和月末余额。在输出总账时先要

29、定义查询条件，总账查询条件定义窗口如图条件定义窗口如图5-35-3所示。系统按定义的查询条件输出总所示。系统按定义的查询条件输出总账账簿。账账簿。猾奴楔登阿郧蒙寥侵艇蝉剂牟池攘败戎肝摹涨补瞄全去躯织登黄铣禽籽线第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件17第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计昂续跟宰瓤办烙

30、颓铅宗狂某侯司澜裂马瘟监演迸澎牢赘卤缠暖化钨誓贺犊第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件18第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 （1 1）科目范围：）科目范围：可定义起止科目范围，为空时，系统默认所有科目。可定义起止科目范围，为空时，系统默认所有科目。 （2 2）科目级次：）科目级次：在确定科目范围

31、后，可进一步在该科目范围内选择按某在确定科目范围后，可进一步在该科目范围内选择按某级科目或同时按多个级次科目进行总账查询。如将科目级次定义为级科目或同时按多个级次科目进行总账查询。如将科目级次定义为1-11-1，则只，则只输出一级科目总账，如将科目级次定义为输出一级科目总账，如将科目级次定义为1-31-3，则输出一至三级科目总账。，则输出一至三级科目总账。 （3 3）末级科目：）末级科目：所选科目范围内，如需查询包含末级科目在内的所有级所选科目范围内，如需查询包含末级科目在内的所有级次科目，则选择次科目，则选择“末级科目末级科目”即可。如果即可。如果“末级科目末级科目”被选中，被选中，“级次级

32、次”选选项失效。项失效。 （4 4）包含未记账凭证：）包含未记账凭证：若想使输出的总账中包含未记账凭证数据，则用若想使输出的总账中包含未记账凭证数据，则用选择选择“包含未记账凭证包含未记账凭证”选项，系统在生成总账时，在当前月份中将未记账选项，系统在生成总账时，在当前月份中将未记账凭证计算在内。凭证计算在内。游截闻傣嘎三解详焉曳剐志嫩沏八舅勾憎蹬猫帛滩沤效畜棚枉撑膜帛衅予第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件19第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科

33、目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 按总账查询条件定义即可输出总账，如图按总账查询条件定义即可输出总账，如图5-45-4所示。与出纳管理中现金所示。与出纳管理中现金和银行存款总账的功能完全相同，但总账输出的会计科目不仅仅是现金和和银行存款总账的功能完全相同，但总账输出的会计科目不仅仅是现金和银行存款科目，而是科目字典中的所有会计科目。银行存款科目，而是科目字典中的所有会计科目。 在查询过程中，可以在科目下拉列表中选择需要查看的科目（选择范在查询过程中，可以在科目下拉列表中选择需要

34、查看的科目（选择范围为总账条件定义的范围）；用户可以用账簿格式下拉列表择账簿格式，围为总账条件定义的范围）；用户可以用账簿格式下拉列表择账簿格式，包括金额式、外币金额式、数量金额式、数量外币式四个可选值，其默认包括金额式、外币金额式、数量金额式、数量外币式四个可选值，其默认值为金额式，如果用户选择了金额式以外的其他账簿格式，系统将在借方、值为金额式，如果用户选择了金额式以外的其他账簿格式，系统将在借方、贷方、余额下显示所选科目的外币或数量信息；用工具栏中的贷方、余额下显示所选科目的外币或数量信息；用工具栏中的“明细明细”功功能，可联查当前科目的明细账；如果用户需要打印总账，则可以通过工具能，可

35、联查当前科目的明细账；如果用户需要打印总账，则可以通过工具栏中的栏中的“打印预览打印预览”、“打印设置打印设置”和和“打印打印”功能实现。功能实现。桩维象墒臻订祥蔚闲赢杂叹狄开剂哼胡钙柒圾躬狱妄晴获揪逆宜了赘迷促第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件20第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计男叙泼湿更皂

36、涉飘蛰刑佐兑宠知挞玲谆路剁扶犯骋绚秀羽金剔戎郊晚勒看第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件21第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计2 2总账的生成流程设计总账的生成流程设计 总账的生成流程设计如图总账的生成流程设计如图5-55-5所示，在初始化月份变量所示，在初始化月份变量YfYf为为1 1月份或启月

37、份或启用月份（如果查询启用年份的总账，则初始月份应为启用月份）后，主用月份（如果查询启用年份的总账，则初始月份应为启用月份）后，主要通过以下六步实现总账查询过程。要通过以下六步实现总账查询过程。诺蚜豢装脉诲臆甩指蛤素挚梭泽懊能殷鬃杆琳爷宽矿题轻野揭批盒势廓丢第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件22第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 NYf1月份或启用月份生成期初余额行创建总账屏幕显示对

38、象生成Yf月份的本月合计行和本年累计行账套数据字典科目字典外币发生额与余额基表统计Yf月份该科目的凭证总数凭证基表YfYf+1Yf 当前月份?Y根据账簿格式显示总账垒尹嫂研修紫矾枕洞痪美涣渐俱希惰缀梨扮残衙结泞为岂勾旭颧疽荣彤屉第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件23第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细

39、设计 （1 1）创建总账屏幕显示对象：）创建总账屏幕显示对象：总账显示的数据项包括日期、凭证号、总账显示的数据项包括日期、凭证号、摘要，借方（数量、外币、金额）、贷方（数量、外币、金额）、方向、摘要，借方（数量、外币、金额）、贷方（数量、外币、金额）、方向、余额（数量、外币、金额），共余额（数量、外币、金额），共1313项，需要分别定义对应的列标题，年份项，需要分别定义对应的列标题，年份填入账套数据字典中的当前核算年份（历史数据查询时根据年份选择填写）填入账套数据字典中的当前核算年份（历史数据查询时根据年份选择填写）。 （2 2）生成期初余额行：）生成期初余额行：按选择的科目编号，从科目字典中

40、读取该科目按选择的科目编号，从科目字典中读取该科目的科目余额方向和初始月份（的科目余额方向和初始月份（1 1月份或启用月份）该科目的月初余额（数月份或启用月份）该科目的月初余额（数量、金额），如果此科目为外币科目，则还要读取外币科目发生额与余额量、金额），如果此科目为外币科目，则还要读取外币科目发生额与余额基表中初始月份该科目的外币月初余额，将其分别填入总账第一行基表中初始月份该科目的外币月初余额，将其分别填入总账第一行“方向方向”和和“余额（数量、外币、金额）余额（数量、外币、金额）”栏，同时将该行的日期的月份填入栏，同时将该行的日期的月份填入“0101”或启用月份，摘要填入或启用月份，摘要

41、填入“上年结转上年结转”或或“期初余额期初余额”。亩碰痛锨店颅字欣还跌嚣宅死课堤毋收芳蔑搅差菠刻茶碳纪族滓磺盖丫会第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件24第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 （3 3）生成）生成YfYf月份的本月合计行和本年累计行：首先，月份的本月合计行和本年累计行：首先，按选择的

42、科目编号，从科按选择的科目编号，从科目字典中读取目字典中读取YfYf月份该科目的借方发生额（数量、金额）、贷方发生额（数量、金月份该科目的借方发生额（数量、金额）、贷方发生额（数量、金额）、累计借方发生额（数量、金额）、累计贷方发生额（数量、金额）、月末余额）、累计借方发生额（数量、金额）、累计贷方发生额（数量、金额）、月末余额（数量、金额），如果此科目为外币科目，则还要读取外币科目发生额与余额基额（数量、金额），如果此科目为外币科目，则还要读取外币科目发生额与余额基表中表中YfYf月份该科目的外币借方发生额、贷方发生额、累计借方发生额、累计贷方发月份该科目的外币借方发生额、贷方发生额、累计借

43、方发生额、累计贷方发生额、月末余额。同时在总账中追加一行，将借方发生额（数量、外币、金额）、生额、月末余额。同时在总账中追加一行，将借方发生额（数量、外币、金额）、贷方发生额（数量、外币、金额）、月末余额（数量、外币、金额）分别填入新增贷方发生额（数量、外币、金额）、月末余额（数量、外币、金额）分别填入新增行的借方（数量、外币、金额）、贷方（数量、外币、金额）、方向（按已读出的行的借方（数量、外币、金额）、贷方（数量、外币、金额）、方向（按已读出的科目余额方向填写）、余额（数量、外币、金额）栏，并在摘要栏填入科目余额方向填写）、余额（数量、外币、金额）栏，并在摘要栏填入“本月合计本月合计”。然

44、后然后，再在总账中追加一行，将累计借方发生额（数量、外币、金额）、累计，再在总账中追加一行，将累计借方发生额（数量、外币、金额）、累计贷方发生额（数量、外币、金额）、月末余额（数量、外币、金额）分别填入新增贷方发生额（数量、外币、金额）、月末余额（数量、外币、金额）分别填入新增行的借方（数量、外币、金额）、贷方（数量、外币、金额）、方向、余额（数量、行的借方（数量、外币、金额）、贷方（数量、外币、金额）、方向、余额（数量、外币、金额）栏，并在摘要栏填入外币、金额）栏，并在摘要栏填入“本年累计本年累计”。伴檬姥阉造欲遇偷痕物都腆欺皑萨逆拍佰踪匠琉撇樱四省档攀腻糙屿拈腰第五章账簿管理的详细设计第五

45、章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件25第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 （4 4）统计）统计YfYf月份该科目的凭证总数：月份该科目的凭证总数：在凭证基表中，按选择的科目编在凭证基表中，按选择的科目编号统计号统计YfYf月份涉及到该科目的凭证个数，统计时将相同的凭证号按一个凭月份涉及到该科目的凭证个数，统计时将相同的凭证

46、号按一个凭证计算，即统计不同凭证号的个数，将统计得出的凭证个数分别填入证计算，即统计不同凭证号的个数，将统计得出的凭证个数分别填入“本本月合计月合计”行和行和“本年累计本年累计”行的凭证号数栏。行的凭证号数栏。 （5 5）月份变量）月份变量YfYf增加增加1 1并将其与当前月份比较进行循环终止条件判断：并将其与当前月份比较进行循环终止条件判断：如果更新后的如果更新后的YfYf月份仍然小于等于账套数据字典中的当前月份，则重复第月份仍然小于等于账套数据字典中的当前月份，则重复第（3 3）、（）、（4 4）步，再读取并填入）步，再读取并填入YfYf月份的本期发生额、余额和本年累计发月份的本期发生额、

47、余额和本年累计发生额，统计并填入生额，统计并填入YfYf月份的凭证号数以及初始月份至月份的凭证号数以及初始月份至YfYf月份的凭证累计号月份的凭证累计号数等等，直至数等等，直至YfYf月份等于当前月份为止。若选包括未记账凭证，则当前月月份等于当前月份为止。若选包括未记账凭证，则当前月份的本期发生额、余额和本年累计发生额还要将未记账凭证数据计算在内。份的本期发生额、余额和本年累计发生额还要将未记账凭证数据计算在内。画佬蝇管蛔烤鸵仔哲磊霞斧壹颇斡肃白予缺迷窝整贝紫壤因径服站寿乞溢第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件

48、26第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 （6 6）根据账簿格式显示总账。若选金额式则借、贷、余只显示金额；）根据账簿格式显示总账。若选金额式则借、贷、余只显示金额；若选数量金额式则借、贷、余分别显示数量、金额；若选外币式则借、若选数量金额式则借、贷、余分别显示数量、金额；若选外币式则借、贷、余分别显示外币、金额；若选外币数量式则借、贷、余分别显示数贷、余分别显示外币、金额；若选外

49、币数量式则借、贷、余分别显示数量、外币、金额。量、外币、金额。渝集啥臻雕押痉草互稳祟奸旷屑聂尊什晨责悠括托亏赦骸恍词拨烙五寇焊第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件27第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 科目发生额与余额表用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发科目发生额与余额表用于查询统计各级科目

50、的本期发生额、累计发生额和余额等。传统的总账，是以总账科目分页设账，而余额表则可输生额和余额等。传统的总账，是以总账科目分页设账，而余额表则可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，在实行计算机记账后，建议用户用余额表代替累计发生额、期末余额，在实行计算机记账后，建议用户用余额表代替总账，实现以表代账。总账，实现以表代账。1 1科目发生额与余额表的功能设计科目发生额与余额表的功能设计 输出科目发生额与余额表也需要先定义查询条件，然后系统按查询输出科目发生额与余额表也需要先定义查询条件

51、，然后系统按查询条件进行汇总输出。科目发生额与余额表的查询条件定义如图条件进行汇总输出。科目发生额与余额表的查询条件定义如图5-65-6所示。所示。寅缺舵吞盗柏踌客涵毙俏洗储悦嘲伴淹缮凰叛猴捐镣众祷鹿晴誓肚伯衙君第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件28第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计椒乌耳奉纫硅

52、耽屋奔轨替法泻呼磕缩履莱搪虏窜失孽巩汕从抵悔册萧思炼第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件29第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 （1 1）月份范围：）月份范围：当选择的起止月份不同且起始月份小于终止月份时，可当选择的起止月份不同且起始月份小于终止月份时，可以对多个月份之间的科目发生额与余额进行查询

53、；当只查某个月时，应将起以对多个月份之间的科目发生额与余额进行查询；当只查某个月时，应将起止月份都选择为同一月份，如查止月份都选择为同一月份，如查2007.102007.10月，则月份范围应选择为月，则月份范围应选择为2007.10-2007.10-2007.102007.10。 （2 2）科目范围：）科目范围：定义起止科目范围，为空时，系统默认为是所有科目，定义起止科目范围，为空时，系统默认为是所有科目，在定义起止科目时，应可以使用通配符（？和在定义起止科目时，应可以使用通配符（？和* *）。）。 （3 3）科目级次、末级科目：）科目级次、末级科目：其定义与总账查询条件定义相同。其定义与总账

54、查询条件定义相同。 （4 4）余额范围：）余额范围：用于指定要查找的余额范围。例如，余额下限输入用于指定要查找的余额范围。例如，余额下限输入0.010.01，上限不输，则表示查余额大于零的所有科目；若输入，上限不输，则表示查余额大于零的所有科目；若输入20000400002000040000，则表，则表示查余额大于等于示查余额大于等于2000020000且小于等于且小于等于4000040000的所有科目。的所有科目。牙昏茸这绚帅倡气艾裹化昔稠耽浦捻干贡任纽虑双拥批打艺彼蔗瞧孰流岛第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学

55、课件30第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 （5 5）科目类型：）科目类型：为空时，系统默认全部类型。可用科目类型下拉列表为空时，系统默认全部类型。可用科目类型下拉列表选择要查询的科目类型，科目类型包括资产、负债、权益、成本、损益五选择要查询的科目类型，科目类型包括资产、负债、权益、成本、损益五种。种。 （6 6）外币名称：）外币名称：为空时系统默认所有外币。指定外币名称时，将查

56、询为空时系统默认所有外币。指定外币名称时，将查询具有该外币核算的科目。在条件定义中按外币名称定义，查询时按外币编具有该外币核算的科目。在条件定义中按外币名称定义，查询时按外币编号查询，外币编号为非显示项。号查询，外币编号为非显示项。 （7 7）包含未记账凭证：）包含未记账凭证：若想查询结果包含未记账凭证，用鼠标选择若想查询结果包含未记账凭证，用鼠标选择“包含未记账凭证包含未记账凭证”，此选项只对核算的当前月份有效，月份范围不包括当，此选项只对核算的当前月份有效，月份范围不包括当前月份时，此选项为不可选状态。前月份时，此选项为不可选状态。朋逸悠接潜尿螺绑徊遭塌午迷浅宴仍蝗恰爵蹭爬最吱郭筷母吧谱传

57、独鞋填第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件31第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 （8 8）本期无发生，累计有发生显示：）本期无发生，累计有发生显示：对于本期和累计均无发生且无余对于本期和累计均无发生且无余额的科目，肯定没有在科目发生额与余额表中输出的必要。但是对于本期额的科目，肯定没有在科目发生

58、额与余额表中输出的必要。但是对于本期无发生但累计有发生的科目，系统默认在科目发生额与余额表中输出，即无发生但累计有发生的科目，系统默认在科目发生额与余额表中输出，即打开查询条件窗口时，打开查询条件窗口时，“本期无发生，累计有发生显示本期无发生，累计有发生显示”选项默认选中，选项默认选中，若想不在科目发生额与余额表中输出，则使其不被选中。若想不在科目发生额与余额表中输出，则使其不被选中。 用户定义完查询条件后，科目发生额与余额表的查询结果如图用户定义完查询条件后，科目发生额与余额表的查询结果如图5-75-7所示。所示。弃牵病呐床睹瞩星驾肖姑硼隐痈玩忧券肌么优涵殿捍却兼氨监遣犁阀椿赡第五章账簿管理

59、的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件32第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计荤晚庆摘稳溪广戚酷铡啼锄片擎表积描叛码刃绪栗游浙兑巳杰首熟禾覆铲第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件33第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表

60、的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 在图在图5-75-7界面，通过工具栏中的界面，通过工具栏中的“累计累计”功能，用户可以选择显示或取功能，用户可以选择显示或取消显示累计发生额，其他项目系统默认一律显示。用户可以用账簿格式下消显示累计发生额，其他项目系统默认一律显示。用户可以用账簿格式下拉列表选择账簿格式，包括金额式、外币金额式、数量金额式、数量外币拉列表选择账簿格式，包括金额式、外币金额式、数量金额式、数量外币式四个可选值，其

61、默认值为金额式。如果用户选择了金额式以外的其他账式四个可选值，其默认值为金额式。如果用户选择了金额式以外的其他账簿格式，系统将在借方、贷方、余额中不仅显示金额，而且显示外币或数簿格式，系统将在借方、贷方、余额中不仅显示金额，而且显示外币或数量信息。例如，当选量信息。例如，当选“外币金额式外币金额式”时，系统在所显示的数据（期初、本时，系统在所显示的数据（期初、本期、累计、期末）中增加外币列，并在外币列中显示外币科目数据；当选期、累计、期末）中增加外币列，并在外币列中显示外币科目数据；当选“数量金额式数量金额式”时，系统在所显示的数据（期初、本期、累计、期末）中时，系统在所显示的数据（期初、本期

62、、累计、期末）中增加数量列，并在数量列中显示数量核算科目数据；当选增加数量列，并在数量列中显示数量核算科目数据；当选“数量外币式数量外币式”时，系统在所显示的数据（期初、本期、累计、期末）中同时增加数量列时，系统在所显示的数据（期初、本期、累计、期末）中同时增加数量列和外币列，并在这两列中显示具有对应核算的科目数据。可随时用工具栏和外币列，并在这两列中显示具有对应核算的科目数据。可随时用工具栏中的中的“打印预览打印预览”、“打印设置打印设置”和和“打印打印”功能打印显示的内容。功能打印显示的内容。惦韧乏坟采缝汲波敷菩雕神贷肄暖慧彝为彝努僵决琉禾筒焕戎谢电镜酚馋第五章账簿管理的详细设计第五章账簿

63、管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件34第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 选定某一科目，用选定某一科目，用“总账总账”功能可查阅该科目的总账，同样可用功能可查阅该科目的总账，同样可用“明明细账细账”功能查阅该科目的明细账，即在科目发生额与余额表中，可以联查功能查阅该科目的明细账，即在科目发生额与余额表中，可以联查到相应科目的总账

64、或明细账。利用工具栏中的到相应科目的总账或明细账。利用工具栏中的“查询查询”功能可弹出图功能可弹出图5-65-6中的查询条件定义窗口，用户重新定义查询条件后系统按新的条件显示查中的查询条件定义窗口，用户重新定义查询条件后系统按新的条件显示查询结果。此外，通过询结果。此外，通过“过滤过滤”功能可以对科目发生额与余额表中的数据进功能可以对科目发生额与余额表中的数据进行进一步过滤，过滤时弹出科目过滤条件定义窗口，系统根据输入的科目行进一步过滤，过滤时弹出科目过滤条件定义窗口，系统根据输入的科目编码进行过滤并显示符合过滤条件的会计科目数据，输入的科目编码中可编码进行过滤并显示符合过滤条件的会计科目数据

65、，输入的科目编码中可使用通配符。账表查询中通配符有使用通配符。账表查询中通配符有“？”和和“* *”两个，其中两个，其中“？”匹配匹配单一一个字符，而单一一个字符，而“* *”则匹配多个字符（即一个字符串）。下面通过一则匹配多个字符（即一个字符串）。下面通过一个例子来说明通配符的使用方法。个例子来说明通配符的使用方法。底疹龙搞剿顶逆拦似月愈缀饰脂淳侦彼务运膘自装篱吻姜烹赦北沁儿专牵第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件35第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设

66、计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 在进行科目过滤条件定义时，假设科目编码方案为：在进行科目过滤条件定义时，假设科目编码方案为：4-2-2-2-24-2-2-2-2，若，若科目定义为科目定义为5?015?01，则表示查询一级科目首位编码为，则表示查询一级科目首位编码为“5 5”且二级为且二级为“0101”的任何科目，的任何科目，“? ?”为单个编码通配符，一个为单个编码通配符，一个“? ?”可代表任何一位可代表任何一位编码；当要查询管理费用（编码；当要查询管理费用（55

67、025502）的所有下级科目时，可将过滤条件定义）的所有下级科目时，可将过滤条件定义为为5502*5502*，表示查前四位编码为，表示查前四位编码为55025502的任何科目，的任何科目，“* *”为任意编码通配符，为任意编码通配符，一个一个“* *”可代表任意位编码；若过滤条件定义为可代表任意位编码；若过滤条件定义为1*011*01，则可查询一级科，则可查询一级科目首位编码为目首位编码为“1 1”，且末级科目编码为，且末级科目编码为“0101”的所有科目的发生额和余的所有科目的发生额和余额，包括额，包括100101100101，100201100201，100901100901等等。利用等等

68、。利用“还原还原”功能可以将查功能可以将查询数据恢复到初始状态。询数据恢复到初始状态。穆唉终痉惊拷猪吁淘稀檄妨蕾环哗絮做圣武玛图烈煎搁虾顾钾古愤擅滑止第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件36第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计2 2科目发生额与余额表的生成流程设计科目发生额与余额表的生成流程设计 科

69、目发生额与余额表的生成流程如图科目发生额与余额表的生成流程如图5-85-8所示，主要通过以下五步实所示，主要通过以下五步实现查询过程。现查询过程。煌件讹叠楚何宿搬啃垄衣瞧坦要畅嫩奖葛赖腮刀窘奸桃生族束砾喻货证浴第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件37第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计创建科目发生额

70、与余额表屏幕显示对象生成各类科目的小计行生成符合查询条件的科目发生额与余额行生成所有科目的合计行科目字典外币发生额与余额基表根据账簿格式显示科目发生额与余额表凭证基表幂笛帘喊砸榆凹产评卢存智位窒浙知剂朽刹刺祟噎查肇牙杰请早隋彤戈钩第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件38第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详

71、细设计 （1 1）创建屏幕显示对象。）创建屏幕显示对象。科目发生额与余额表显示的数据项包括科目科目发生额与余额表显示的数据项包括科目编号、科目名称、期初余额方向、期初余额（数量、外币、金额）、本期编号、科目名称、期初余额方向、期初余额（数量、外币、金额）、本期借方发生额（数量、外币、金额）、本期贷方发生额（数量、外币、金额）借方发生额（数量、外币、金额）、本期贷方发生额（数量、外币、金额）、累计借方发生额（数量、外币、金额）、累计贷方发生额（数量、外币、累计借方发生额（数量、外币、金额）、累计贷方发生额（数量、外币、金额）、期末余额方向、期末余额（数量、外币、金额）共金额）、期末余额方向、期末

72、余额（数量、外币、金额）共2222项，需要分项，需要分别定义对应的列标题。别定义对应的列标题。脐嫁门济哈粱宇峻久少纠难璃磅聋辊沁呛禄此包控桔玉炬橡帝训红盖咳曰第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件39第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 （2 2）生成符合查询条件的科目发生额与余额行。）生成符合查询条

73、件的科目发生额与余额行。按某月汇总（即查询按某月汇总（即查询条件中的起止月份都选择为同一月份）时比较容易实现，只要根据起止科条件中的起止月份都选择为同一月份）时比较容易实现，只要根据起止科目、科目级次、余额范围、科目类型、外币名称等查询条件，从科目字典目、科目级次、余额范围、科目类型、外币名称等查询条件，从科目字典中检索出符合条件的科目。分别对每个符合条件的科目，从科目字典中读中检索出符合条件的科目。分别对每个符合条件的科目，从科目字典中读取该科目的余额方向以及所查月份的月初余额（数量、金额）、本期借方取该科目的余额方向以及所查月份的月初余额（数量、金额）、本期借方发生额（数量、金额）、本期贷

74、方发生额（数量、金额）、累计借方发生发生额（数量、金额）、本期贷方发生额（数量、金额）、累计借方发生额（数量、金额）、累计贷方发生额（数量、金额）、月末余额（数量、额（数量、金额）、累计贷方发生额（数量、金额）、月末余额（数量、金额），如果此科目为外币科目，则还要读取外币科目发生额与余额基表金额），如果此科目为外币科目，则还要读取外币科目发生额与余额基表中该科目所查月份的外币月初余额、借方发生额、贷方发生额、累计借方中该科目所查月份的外币月初余额、借方发生额、贷方发生额、累计借方发生额、累计贷方发生额、月末余额。同时，在科目发生额与余额表中追发生额、累计贷方发生额、月末余额。同时，在科目发生额

75、与余额表中追加一行，把该科目需要输出的数据项填入相应栏目内即可。加一行，把该科目需要输出的数据项填入相应栏目内即可。 驮舜龚脓翰桥争额矾陪杜嘻衙斑测操铂鸯者燃镐蛆笔嚎膳阜拥绰襄框搀罢第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件40第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 根据查询条件，如果需要对多个月份之间的科

76、目发生额与余额进行查根据查询条件，如果需要对多个月份之间的科目发生额与余额进行查询（即查询条件中的终止月份大于起始月份）时，从科目字典或外币科目询（即查询条件中的终止月份大于起始月份）时，从科目字典或外币科目发生额与余额基表中读取该科目起始月份的月初余额（数量、外币、金额）发生额与余额基表中读取该科目起始月份的月初余额（数量、外币、金额）填入期初余额的相应栏内；从科目字典或外币科目发生额与余额基表中读填入期初余额的相应栏内；从科目字典或外币科目发生额与余额基表中读取该科目所查各月借方发生额和贷方发生额（数量、外币、金额），并对取该科目所查各月借方发生额和贷方发生额（数量、外币、金额），并对各月

77、的借贷方发生额汇总，将汇总数填入本期借方发生额和本期贷方发生各月的借贷方发生额汇总，将汇总数填入本期借方发生额和本期贷方发生额的相应栏内；从科目字典或外币科目发生额与余额基表中读取该科目终额的相应栏内；从科目字典或外币科目发生额与余额基表中读取该科目终止月份的累计借方发生额、累计贷方发生额和月末余额（数量、外币、金止月份的累计借方发生额、累计贷方发生额和月末余额（数量、外币、金额）填入累计借方发生额、累计贷方发生额和期末余额的相应栏内。额）填入累计借方发生额、累计贷方发生额和期末余额的相应栏内。 待筋疵砸欧盟项张粹贬妙田拔背绘箍踏笑词负免剔踢弃晓蚊芽辰合雄解轨第五章账簿管理的详细设计第五章账簿

78、管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件41第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 当选择包括未记账凭证时，在本期发生额、累计发生额、期末余额数当选择包括未记账凭证时，在本期发生额、累计发生额、期末余额数据中，需将凭证基表中各有关科目的未记账凭证数据计算在内。在生成某据中，需将凭证基表中各有关科目的未记账凭证数据计算在内。在生成某个符合查

79、询条件的科目数据行时，如果该科目本期和累计均无发生额，则个符合查询条件的科目数据行时，如果该科目本期和累计均无发生额，则不在科目发生额与余额表中显示。对于本期无发生额但累计有发生的科目，不在科目发生额与余额表中显示。对于本期无发生额但累计有发生的科目，如果选择了如果选择了“本期无发生，累计有发生显示本期无发生，累计有发生显示”条件，则在科目发生额与余条件，则在科目发生额与余额表中予以显示，否则不显示。额表中予以显示，否则不显示。鞍丸膀恨描烽处戳鸳阑竹门忠馅少贞迈稍造著瞳萤到返就斯机询肆贤侈斌第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会

80、计信息化教学课件42第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 （3 3）生成各类科目的小计行。）生成各类科目的小计行。对所有符合查询条件并在科目发生额对所有符合查询条件并在科目发生额与余额表中显示的数据行，分别按科目类型对期初余额、本期发生额、与余额表中显示的数据行，分别按科目类型对期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额进行分类汇总，即在科目发生额与余额表中追加累计发生额、期末余额

81、进行分类汇总，即在科目发生额与余额表中追加一行并填入资产类科目的小计数，再增加一行填入负债类科目的小计数，一行并填入资产类科目的小计数，再增加一行填入负债类科目的小计数，以此类推，直到科目发生额与余额表中所有科目类型的小计数均已被汇以此类推，直到科目发生额与余额表中所有科目类型的小计数均已被汇总并填入为止。然后，把已填入的所有数据行按科目类型和科目编号排总并填入为止。然后，把已填入的所有数据行按科目类型和科目编号排序。序。 （4 4）生成所有科目的合计行。）生成所有科目的合计行。对所有符合查询条件，并在科目发生对所有符合查询条件，并在科目发生额与余额表中显示的数据行进行汇总，计算期初余额、本期

82、发生额、累额与余额表中显示的数据行进行汇总，计算期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额的合计数，同时在科目发生额与余额表的最后追加计发生额、期末余额的合计数，同时在科目发生额与余额表的最后追加一行，并将各合计数填入相应的栏目内。一行，并将各合计数填入相应的栏目内。亚级雷连赐岂峙哼秸汞赃眯蚕抑巴学尝轰柞须敝殿魁方抄狄荔庄侦饿恬窜第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件43第二节第二节第二节第二节 总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额与余额表的详细设计总账和科目发生额

83、与余额表的详细设计 本小节主要内容本小节主要内容 科目科目发生生额与余与余额表的表的详细设计总账的的详细设计 （5 5）根据账簿格式显示科目发生额与余额表。若选金额式则期初余）根据账簿格式显示科目发生额与余额表。若选金额式则期初余额、借方发生额、贷方发生额、累计借方发生额、累计贷方发生额、期额、借方发生额、贷方发生额、累计借方发生额、累计贷方发生额、期末余额只显示金额；若选数量金额式则需分别显示数量和金额；若选外末余额只显示金额；若选数量金额式则需分别显示数量和金额；若选外币式则需分别显示外币和金额；若选外币数量式则需分别显示数量、外币式则需分别显示外币和金额；若选外币数量式则需分别显示数量、

84、外币和金额。币和金额。上晰翟似褪蠢倪川颊皿娇蚀豹媳霄吵裂孵付对洛宵屋晒拴前靖唤颜裕涡瑞第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件44第三节第三节第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计 一、一、 查询明细账查询明细账 二、二、 打印明细账打印明细账 三、 多栏账多栏账 四、四、 序时账序时账 本节主要内容本节主要内容诀印麓药岿磊裴僚乱免荐谐隔厕籍销带蕊诬衔剐仙燕委匆欠蚌潘斥献荡细第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业

85、大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件45第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账1 1查询明细账的功能设计查询明细账的功能设计 明细账功能用于查询各账户的明细发生情况，可按查询条件定义输明细账功能用于查询各账户的明细发生情况，可按查询条件定义输出明细账。在明细账查询过程中可以包含未记账凭证。明细账提供三种出明细账。在明细账查询过程中可以包含未记账凭证。明细账提供三种账簿查询类型：普通明细账、按科目排序明细账、月份综合明细账。

86、普账簿查询类型：普通明细账、按科目排序明细账、月份综合明细账。普通明细账是按科目查询，按发生日期排序的明细账；按科目排序明细账通明细账是按科目查询，按发生日期排序的明细账；按科目排序明细账是按非末级科目查询，按其有发生的末级科目排序的明细账；月份综合是按非末级科目查询，按其有发生的末级科目排序的明细账；月份综合明细账是按非末级科目查询，包含非末级科目总账数据及末级科目明细明细账是按非末级科目查询，包含非末级科目总账数据及末级科目明细数据的综合明细账，使用户对各级科目的数据关系一目了然。数据的综合明细账，使用户对各级科目的数据关系一目了然。锻泌弛深烃马灯驹傣抨圃沾喇挺业舰逃郝矾残隅模龄尖挤路省粟

87、呕给幼中第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件46第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账例如：某非末级科目例如：某非末级科目55025502三月份明细账（按时间排序）如下：三月份明细账（按时间排序）如下：日期日期 摘要摘要 借方借方 贷方贷方 余额余额 3 3月月 月初余额月初余额 3 3月月1 1日（日（550204550204） 100 100 3 3月月2 2日

88、（日（550201550201） 200 200 3 3月月3 3日（日（550205550205） 100 100 3 3月月4 4日（日（550201550201） 200 200 3 3月月 本月合计本月合计 3 3月月 本年累计本年累计 仕迟耽军绚屿宾吾绚挖为戒肄絮债冉息峻射凭椅儡大擒难达崖驼茨瓮吠扳第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件47第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容 查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时

89、账 打印明细账打印明细账 若选择若选择“按科目排序按科目排序”，那么，那么55025502三月份明细账的排列方式三月份明细账的排列方式（按明细科目排序）如下：（按明细科目排序）如下：日期日期 科目科目 摘要摘要借方借方 贷方贷方余额余额 3 3月月 550201 550201 月初余额月初余额 3 3月月2 2日日 550201 550201 200200 3 3月月4 4日日 550201 550201 200 200 3 3月月 550201 550201 本月合计本月合计 3 3月月 550201 550201 本年累计本年累计 3 3月月 550202 550202 月初余额月初余额

90、3 3月月1 1日日 550202 550202 1001003 3月月3 3日日 550202 550202 100 100 3 3月月 550202 550202 本月合计本月合计 3 3月月 550202 550202 本年累计本年累计 雷阿砰搏氯突算赛脖可标律红痈蜘雌裸挂艺崇漫救人移伍溃池售促玩屿的第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件48第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容 查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账

91、 打印明细账打印明细账若选择若选择“月份综合明细账月份综合明细账”，则三月份的月份综合明细账如下：，则三月份的月份综合明细账如下：日期日期 科目科目 摘要摘要 借方借方 贷方贷方 余额余额 3 3月月 5502 5502 月初余额月初余额 3 3月月 5502 5502 本月合计本月合计 3 3月月 5502 5502 本年累计本年累计 3 3月月 550201 550201 月初余额月初余额 3 3月月2 2日日 550201 550201 200 200 3 3月月4 4日日 550201 550201 200 200 3 3月月 550201 550201 本月合计本月合计 3 3月月

92、550201 550201 本年累计本年累计 3 3月月 550202 550202 月初余额月初余额 3 3月月1 1日日 550202 550202 100 100 3 3月月3 3日日 550202 550202 100 100 3 3月月 550202 550202 本月合计本月合计 3 3月月 550202 550202 本年累计本年累计 剂旋猫葱耻芝昆蓄障贸拴简操栏新肄引春婶葬术仗哨辅削信践硕丙蒸鼠虽第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件49第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明

93、细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容 查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账 打印明细账打印明细账在进行明细账查询时要定义查询条件，明细账查询条件定义如图在进行明细账查询时要定义查询条件，明细账查询条件定义如图5-95-9。 尉飞沼伐庆抨雕故坷卖莆仅惑灌郑瓣傅司狸捣丸醒厉巢涛昧漓痘缀郸佳吃第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件50第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容 查询明细账查询明细账 多栏账多栏账

94、 序时账序时账 打印明细账打印明细账 （1 1）按科目范围查询和月份综合明细账：）按科目范围查询和月份综合明细账：这两个选项为单选组，二这两个选项为单选组，二者只能选其一。当选择者只能选其一。当选择“按科目范围查询按科目范围查询”时，用于查询普通明细账和时，用于查询普通明细账和按科目排序明细账，此时，科目范围、按科目排序明细账，此时，科目范围、“是否按对方科目展开是否按对方科目展开”以及以及“按科目排序按科目排序”三个选项才为可选择状态。当选择三个选项才为可选择状态。当选择“月份综合明细账月份综合明细账”选选项时，可同时查看某月份末级科目的明细账及其所选非末级科目的总账，项时，可同时查看某月份

95、末级科目的明细账及其所选非末级科目的总账，即查询月份综合明细账时，即查询月份综合明细账时，“科目范围科目范围”、“是否按对方科目展开是否按对方科目展开”以以及及“按科目排序按科目排序”三个选项变不可选状态，只能三个选项变不可选状态，只能“月份综合明细账月份综合明细账”选选项右边的科目选择框中选择一个非末级科目。无论选择按那种方式查询项右边的科目选择框中选择一个非末级科目。无论选择按那种方式查询明细账，明细账，“月份范围月份范围”和和“包含未记账包含未记账”选项始终处于可选状态。选项始终处于可选状态。祥趋恩壁返峨暑哪夕胀胚厩睬江扫沾矢誊桨半卖挡赡券翔焊期艾堪溢囚脂第五章账簿管理的详细设计第五章账

96、簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件51第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账 打印明细账打印明细账 （2 2）科目范围和月份范围：）科目范围和月份范围：与与“科目发生额与余额表科目发生额与余额表”中查询条件中查询条件定义的对应选项相同。定义的对应选项相同。 （3 3）是否按对方科目展开：）是否按对方科目展开：当选择当选择“按科目范围查询按科目范围查询”时，若希望时，若希望能在查询结果中看到明细业务的对方核算科目，则

97、选择能在查询结果中看到明细业务的对方核算科目，则选择“是否按对方科是否按对方科目展开目展开”即可。当选择该选项时，它右边的即可。当选择该选项时，它右边的“一级科目一级科目”和和“末级科目末级科目”单选框才变为可选择状态，用于明确按对方一级科目展开，还是按对单选框才变为可选择状态，用于明确按对方一级科目展开，还是按对方末级科目展开。方末级科目展开。 （4 4）包含未记账凭证：）包含未记账凭证：若要查询结果中包含未记账凭证数据，则可若要查询结果中包含未记账凭证数据，则可选择选择“包含未记账凭证包含未记账凭证”选项，在查询结果中，未记账业务将用不同颜选项，在查询结果中，未记账业务将用不同颜色加以区别

98、。色加以区别。机慈打避悲拜牟梧胁倔嗅搔关贡换钢裕葬翰摈哇溉敲却砍掌农钾姬费沈界第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件52第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （5 5）按科目排序：）按科目排序：在按科目范围查询非末级科目明细账时，若希望在按科目范围查询非末级科目明细账时，若希望看到该科目的明细账按其下属末级科目分别列示，则可选择看到该科目的明细账按其下属末级科目分别

99、列示，则可选择“按科目排按科目排序序”选项，当选此选项时，科目范围所选择的科目应为非末级科目为宜，选项，当选此选项时，科目范围所选择的科目应为非末级科目为宜，否则若科目范围选择的是末级科目，则按科目排序明细账的查询结果与否则若科目范围选择的是末级科目，则按科目排序明细账的查询结果与该末级科目普通明细账的查询结果相同。该末级科目普通明细账的查询结果相同。 明细账查询条件定义完毕后，系统按条件显示明细账查询结果。图明细账查询条件定义完毕后，系统按条件显示明细账查询结果。图5-105-10为普通明细账（按科目范围查询且不选为普通明细账（按科目范围查询且不选“按科目排序按科目排序”），图），图5-11

100、5-11为按科目排序的明细账，图为按科目排序的明细账，图5-125-12为月份综合明细账查询。为月份综合明细账查询。账涛花磊凳党碌买祝为巾憋徒坎耙或惶铆涩站侠邯摘旦染咆掣拉吏吸潭融第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件53第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账多栏账多栏账序时账序时账打印明细账打印明细账祷浴屠格刺肌气盂坊轻邹韦绷惕菌仍剔诌番胶赤密杖窍碍先慎人聂制忍茂第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈

101、尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件54第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账多栏账多栏账序时账序时账打印明细账打印明细账谊货椎力站强府篡蔚畏侗屿毕督耳受防萎掂拈随美蓟姑侠善谭班油椅抄誉第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件55第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账多栏账多栏账序时账

102、序时账打印明细账打印明细账墅凋钧茅听魄酥苗宏棚几扎僵哼肖苏蚁事赌组以隋素捉转辜圈嗜北呕隧亨第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件56第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 在查询明细账时，除在查询明细账时，除“月份综合明细账月份综合明细账”外，其他账簿可以用科目选外，其他账簿可以用科目选择下拉列表选择需要查看的科目。用户可通过账簿格式下拉列表选择需要择下拉列表选择需要

103、查看的科目。用户可通过账簿格式下拉列表选择需要的格式，系统自动根据科目的性质列示可选账簿格式，即对于有数量核算的格式，系统自动根据科目的性质列示可选账簿格式，即对于有数量核算的科目列示的科目列示“金额式金额式”和和“数量金额式数量金额式”； 对于有外币核算的科目列示对于有外币核算的科目列示“金额式金额式”和和“外币式外币式”；对于既有数量核算又有外币核算的科目列示；对于既有数量核算又有外币核算的科目列示“金额式金额式”、“数量金额式数量金额式”、“外币式外币式”和和“外币数量式外币数量式”；否则对于既；否则对于既无数量核算也无外币核算的科目则只列示无数量核算也无外币核算的科目则只列示“金额式金

104、额式”。箕拼袁求香族瞥烘代输衅蛛懈键唁丹唬玲标荔牧孽蝉茵噪舵翟阴辫哭羡报第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件57第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 在查询明细账时可随时用在查询明细账时可随时用“凭证凭证”功能，查看相应的凭证数据。用功能，查看相应的凭证数据。用“总账总账”功能可查阅此科目的总账。在查询明细账时，可随时用功能可查阅此科目的总账。在查询明细账时，可随

105、时用“打印设置打印设置”、“打印预览打印预览”和和“打印打印”功能打印显示的账簿。此外，用功能打印显示的账簿。此外，用“查询查询”功功能可以重新设置查询条件，系统按新的条件重新输出明细账查询结果。能可以重新设置查询条件，系统按新的条件重新输出明细账查询结果。古猾柞疵谎驭则糜绦狮啤狠孵昂鹰圃皖萤标跑秽讣甫挡臣堂煮椎递摘震梅第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件58第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账

106、序时账序时账打印明细账打印明细账2 2明细账的生成流程设计明细账的生成流程设计 普通明细账的生成过程与出纳管理中现金和银行存款日记账的生成过普通明细账的生成过程与出纳管理中现金和银行存款日记账的生成过程类同，只是不计算日合计数，并将本位币借、贷、余和外币借、贷、余程类同，只是不计算日合计数，并将本位币借、贷、余和外币借、贷、余各栏设计为数量、单价、金额而已。同样，按科目排序明细账的生成过程各栏设计为数量、单价、金额而已。同样，按科目排序明细账的生成过程也与出纳管理中现金和银行存款日记账的生成过程类同，除了不计算日合也与出纳管理中现金和银行存款日记账的生成过程类同，除了不计算日合计数之外，其排序

107、是按科目编号排序，而不是按日期排序，且需要生成各计数之外，其排序是按科目编号排序，而不是按日期排序，且需要生成各明细科目的期初余额、各月合计、各期累计和期末余额数据。月份综合明明细科目的期初余额、各月合计、各期累计和期末余额数据。月份综合明细账的生成过程也类似，即按指定的科目和月份，先生成该科目该月份的细账的生成过程也类似，即按指定的科目和月份，先生成该科目该月份的总账和明细账数据，然后再按科目编号和日期进行排序即可，排序时先按总账和明细账数据，然后再按科目编号和日期进行排序即可，排序时先按科目编号排序，然后再按日期排序。以普通明细账为例，其生成流程如图科目编号排序，然后再按日期排序。以普通明

108、细账为例，其生成流程如图5-135-13所示，主要通过以下八步实现查询过程。所示，主要通过以下八步实现查询过程。曲靡沃汤烹杆鹰眺客菠婆渔队珊胯丑既棘懒沉愁嘎角剥碧壕啤挪茬径账臻第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件59第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计N创建明细账屏幕显示对象生成期初余额行Yf起始月份生成Yf月份的本月合计行和本年累计行科目字典外币发生额与余额基表按明细账显示要求对数据行排序凭证基表YfYf+1Yf 终止月份?Y根据账簿格式显示明细账生成符合

109、查询条件的凭证数据行账套数据字典计算生成凭证数据行的余额栏数据汤低唾膜楞咒芬犁泡锅描冀迎厕嘴儡由绳阂菏址择膘仔沮嘶涪机别曝硼舱第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件60第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （1 1）创建明细账屏幕显示对象。）创建明细账屏幕显示对象。明细账显示的数据项包括日期、凭明细账显示的数据项包括日期、凭证号、摘要、外币单价、汇率、本位币单价、借

110、方（数量、外币、金额）证号、摘要、外币单价、汇率、本位币单价、借方（数量、外币、金额）、贷方（数量、外币、金额）、方向、余额（数量、外币单价、外币、贷方（数量、外币、金额）、方向、余额（数量、外币单价、外币、汇率、本位币单价、金额）共汇率、本位币单价、金额）共1919项，需要分别定义对应的列标题，年份项，需要分别定义对应的列标题，年份填入系统参数中的当前核算年份（历史数据查询时根据年份选择填写）。填入系统参数中的当前核算年份（历史数据查询时根据年份选择填写）。焕谚忧谩筷指阉邯狄济诞莉掂秩轴荧仿沏侄声粹陨堡醋峭立裴蜡渣鹊璃扁第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院

111、 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件61第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （2 2）生成符合查询条件的凭证数据行。）生成符合查询条件的凭证数据行。按选择的科目编号和月份范按选择的科目编号和月份范围，将凭证基表中该科目该月份范围内的凭证数据记录全部填列到明细围，将凭证基表中该科目该月份范围内的凭证数据记录全部填列到明细账中（是否包括未记账凭证视终止月份和该选项而定），凭证数据内容账中（是否包括未记账凭证视终止月份和该选项而定），凭证

112、数据内容有日期、凭证号、摘要、单价、汇率、借方（数量、外币、金额）、贷有日期、凭证号、摘要、单价、汇率、借方（数量、外币、金额）、贷方（数量、外币、金额），其中凭证的一条记录只能填列其借方数和贷方（数量、外币、金额），其中凭证的一条记录只能填列其借方数和贷方数中的一方。其中单价可能是本位币单价也可能是外币单价，这要根方数中的一方。其中单价可能是本位币单价也可能是外币单价，这要根据该笔业务是否是外币业务而定，如果是外币业务，则此单价是外币单据该笔业务是否是外币业务而定，如果是外币业务，则此单价是外币单价，此时本位币单价需要根据外币单价、汇率和折算方式计算得出；如价，此时本位币单价需要根据外币单价

113、、汇率和折算方式计算得出；如果不是外币业务，则此单价是本位币单价，此时外币单价项为空。果不是外币业务，则此单价是本位币单价，此时外币单价项为空。域参诱钓用核裹血破盐贵葡杖晓壬磨蚀疟周刷接当聋赠狄嗓拐隆蛔盘萎凰第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件62第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （3 3）生成期初余额行。）生成期初余额行。按选择的科目编号和月份范围，从科目字

114、典按选择的科目编号和月份范围，从科目字典中读取该科目的科目余额方向和起始月份该科目的月初余额（数量、金中读取该科目的科目余额方向和起始月份该科目的月初余额（数量、金额），如果此科目为外币核算科目，则还要读取外币科目发生额与余额额），如果此科目为外币核算科目，则还要读取外币科目发生额与余额基表中起始月份该科目的外币月初余额，并在明细账中新增一行，将其基表中起始月份该科目的外币月初余额，并在明细账中新增一行，将其分别填入明细账中方向和余额栏（数量、外币、金额），根据余额栏的分别填入明细账中方向和余额栏（数量、外币、金额），根据余额栏的数量、外币、金额可以分别计算外币单价和本位币单价，并将计算结果数

115、量、外币、金额可以分别计算外币单价和本位币单价，并将计算结果分别填入各自对应的单价栏，同时将该行的摘要填入分别填入各自对应的单价栏，同时将该行的摘要填入“期初余额期初余额”（若（若起始月份为起始月份为“0101”则填入则填入“上年结转上年结转”）。）。掖希凛爹填碘团昌酿药贤些斡幽扯钩贯级遏南裤角犁忽恼主淮逝裤呼舞淹第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件63第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账

116、序时账打印明细账打印明细账 （4 4）生成）生成YfYf月份的本月合计行和本年累计行。月份的本月合计行和本年累计行。YfYf的初始值赋为起始的初始值赋为起始月份，按选择的科目编号，从科目字典中读取月份，按选择的科目编号，从科目字典中读取YfYf月份该科目的发生额、月份该科目的发生额、累计发生额和余额数据，该数据生成过程与总账各项对应数据生成类同。累计发生额和余额数据，该数据生成过程与总账各项对应数据生成类同。 （5 5）月份变量）月份变量YfYf增加增加1 1并将其与终止月份比较进行循环终止条件判并将其与终止月份比较进行循环终止条件判断。断。如果更新后的如果更新后的YfYf月份仍然小于等于终止

117、月份，则重复第（月份仍然小于等于终止月份，则重复第（4 4）步，再）步，再读取并填入月份范围中下一月份的本月合计数和本年累计数等等，直至读取并填入月份范围中下一月份的本月合计数和本年累计数等等，直至月份范围的终止月份为止。若选包括未记账凭证，则当前月份的本月合月份范围的终止月份为止。若选包括未记账凭证，则当前月份的本月合计数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算在内。计数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算在内。迄楼诧汹铰抬灯省狐矣嚎裕谤阉融挖因淹坏燕土蛆馁湖惫申跃父鄙杯懊揍第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课

118、件64第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （6 6）按明细账显示要求对数据行排序。）按明细账显示要求对数据行排序。分别将分别将“期初余额期初余额”行、行、“本月合计本月合计”行和行和“本年累计本年累计”行的日期和凭证号填入适当的数值，使行的日期和凭证号填入适当的数值，使其在按日期和凭证号排序时，能够排在正确的位置。例如，其在按日期和凭证号排序时，能够排在正确的位置。例如，“期初余额期初余额” 行的日期和凭证号分别填入行的日期和凭证号分别填入“0

119、000”和和“0000”，“本月合计本月合计”行的日期行的日期和凭证号分别填入和凭证号分别填入“9999”和和“9898”，“本年累计本年累计”行的日期和凭证号分行的日期和凭证号分别填入别填入“9999”和和“9999”，再按日期和凭证号排序时，再按日期和凭证号排序时，“期初余额期初余额”行将行将会被排为每个月的第一行，会被排为每个月的第一行，“本月合计本月合计”行和行和“本年累计本年累计”行将会依次行将会依次排为每个月的最后两行。排序后再将其凭证号清空，将其日期列中的日排为每个月的最后两行。排序后再将其凭证号清空，将其日期列中的日列数据清空，月列数据保留，即对于这些行只需说明月份。列数据清空

120、，月列数据保留，即对于这些行只需说明月份。泉负瞥胎挡哮吸湃孙缆柞淘守硫枫誓今记魁琉谱射暮忙盂帘州瓦哭赛惋疑第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件65第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （7 7）计算生成凭证数据行的余额栏数据。）计算生成凭证数据行的余额栏数据。根据期初余额及方向、根据期初余额及方向、凭证的借贷方数据以及科目类型，对凭证号不为空的凭证数据行逐行计凭证

121、的借贷方数据以及科目类型，对凭证号不为空的凭证数据行逐行计算余额列数据，先计算余额栏的数量、外币和金额，然后再根据外币除算余额列数据，先计算余额栏的数量、外币和金额，然后再根据外币除以数量和金额除以数量分别计算该栏的外币单价和本位币单价，根据外以数量和金额除以数量分别计算该栏的外币单价和本位币单价，根据外币和金额计算汇率。币和金额计算汇率。 （8 8）按照选择的账簿格式显示明细账。）按照选择的账簿格式显示明细账。娜酋尸般乐锨肌迸撑种何楞催版克充痰藩速篱擎吓芽灸却勇壹钉最晓椿靳第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件

122、66第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 虽然在查询明细账时，通过虽然在查询明细账时，通过“打印设置打印设置”、“打印预览打印预览”和和“打印打印”功能可以打印某其查询结果，但是该打印效率较低，无法满足企业明功能可以打印某其查询结果，但是该打印效率较低，无法满足企业明细账正式账簿批量打印的需求。因此，有必要设置专门的打印明细账功细账正式账簿批量打印的需求。因此，有必要设置专门的打印明细账功能来完成明细账正式账簿的打印。在打印前要定义打印条件，其定

123、义窗能来完成明细账正式账簿的打印。在打印前要定义打印条件，其定义窗口如图口如图5-145-14所示。所示。篓拴轩讼撞钟踏译驾窗擎讶帛搭星司里澡晒凄哪酷价禁坐颂栋惧够斑羊俗第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件67第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账多栏账多栏账序时账序时账打印明细账打印明细账倪刁椽钉彩纱景呈挟杨痰陡鲁帕滚艳遂哆锰阳休夸陌晶纷砚瘪医捏厉祁习第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大

124、学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件68第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （1 1）账簿与账本：）账簿与账本：每一个科目可打印一份明细账，每一个总账科目每一个科目可打印一份明细账，每一个总账科目可打印一本包括其所有下级科目的明细账。若选按可打印一本包括其所有下级科目的明细账。若选按“账簿账簿”打印，则科打印，则科目范围为可选，可打印所选科目范围中每个科目的明细账，每换一个科目范围为可选，可打印所选科目范围中每个科目的明

125、细账，每换一个科目页号都从目页号都从1 1开始重新排页。若选按开始重新排页。若选按“账本账本”打印明细账，则只能在右打印明细账，则只能在右边的科目选择框中选择一个总账科目进行打印，选择时只列示一级科目边的科目选择框中选择一个总账科目进行打印，选择时只列示一级科目以供选择，且此时科目范围选择失效，选择某一总账科目打印时，依次以供选择，且此时科目范围选择失效，选择某一总账科目打印时，依次打印该总账科目及其所有下级科目的明细账，第一个科目从打印该总账科目及其所有下级科目的明细账，第一个科目从“起始页号起始页号”开始排页，每换一个科目，继续前面的页号排页，一直排到最后一个开始排页，每换一个科目，继续前

126、面的页号排页，一直排到最后一个科目。系统默认科目。系统默认“起始页号起始页号”为第为第1 1页。页。渠恼浊章基皑焉徒烟掇伯蕊镇囤缠件训囱熟叉晌扩验篓氮倡十此苦拳焕济第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件69第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 例如：假设科目例如：假设科目55025502下有下有3 3个下级科目：个下级科目：550201550201、55020255

127、0202、550203550203，其中其中55025502的明细账有的明细账有8 8页，页，550201550201有有3 3页，页，550202550202有有2 2页，页，550203550203有有3 3页，页，那么若按账簿打印，科目范围选那么若按账簿打印，科目范围选5502-5502035502-550203，则页号排列顺序为，则页号排列顺序为55025502：1-81-8页；页；550201550201：1-31-3页；页；550202550202：1-21-2页；页；550203550203：1-31-3页。若按账本页。若按账本打印，账本科目为打印，账本科目为55025502，则

128、页号排列顺序为，则页号排列顺序为55025502：1-81-8页；页；550201550201：9-9-1111页；页；550202550202：12-1312-13页；页；550203550203：14-1614-16页。页。致缉啄明郑萧消阔物坟讲球演制沂耸庚今挺粪想砾畅帘疙惊鼠娱咸沽联惭第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件70第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细

129、账 （2 2）月份：）月份：用于选择打印的月份范围。用于选择打印的月份范围。 （3 3）科目：）科目：用于选择打印账簿的科目范围，此选项只对账簿打印用于选择打印账簿的科目范围，此选项只对账簿打印有效，对账本打印无效。如：选择账簿打印，且此选项选择有效，对账本打印无效。如：选择账簿打印，且此选项选择1001-10091001-1009，表示打印，表示打印10011001至至10091009科目范围内各科目的明细账；若选择科目范围内各科目的明细账；若选择1009-1009-，表，表示打印示打印10091009以后各科目的明细账。以后各科目的明细账。 （4 4）级次：）级次：用于选择打印账簿的科目级

130、次范围，如：选择用于选择打印账簿的科目级次范围，如：选择1-11-1，表，表示只打印一级科目明细账。若选示只打印一级科目明细账。若选“只打印末级科目只打印末级科目”，则只打印所选科，则只打印所选科目范围内的末级科目明细账。此选项也只对账簿打印有效，对账本打印目范围内的末级科目明细账。此选项也只对账簿打印有效，对账本打印无效。无效。娶观嫉剩咳爸鸵装括满汛姐催谍幅陆伐蔑硼硒璃潭从恬耸痛伊徘视妮赤阉第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件71第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账

131、的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （5 5）账簿格式：）账簿格式：用于选择所打印账簿的格式，系统提供四种打印格用于选择所打印账簿的格式，系统提供四种打印格式供用户选择，即：金额式、外币金额式、数量金额式、外币数量式。式供用户选择，即：金额式、外币金额式、数量金额式、外币数量式。另外，系统提供了两种选项：另外，系统提供了两种选项：“打印科目设置中账簿格式为所选账簿格打印科目设置中账簿格式为所选账簿格式的科目式的科目”，即只打印科目设置中账簿格式与所选账簿格式相同的科目；，即只打印科目设置中账簿格式与所选账簿格式相同的科目；

132、“所选科目按所选账簿格式打印所选科目按所选账簿格式打印”，即所选的科目全部按所选账簿格式，即所选的科目全部按所选账簿格式打印。如果不选打印。如果不选“若最后一页未满页也打印若最后一页未满页也打印”，则当所打印的明细账最，则当所打印的明细账最后一页不能打满一页时，就不打印该页；若该科目明细账只有一页，且后一页不能打满一页时，就不打印该页；若该科目明细账只有一页，且不满页，则不打印该科目明细账。系统默认明细账打印行数为每页不满页，则不打印该科目明细账。系统默认明细账打印行数为每页3030行，行，但可通过打印参数设置进行调整。但可通过打印参数设置进行调整。咒库卑烧加蔫毛亲蘸荤父溜魔丁将验构呵担醒媳永

133、验哉著添咯逛涸伏踪赋第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件72第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （6 6）期初有余额本期无发生也打印：）期初有余额本期无发生也打印：如果选择该选项，则系统打如果选择该选项，则系统打印符合条件的期初有余额但本期无发生的科目明细账；否则，不打印只印符合条件的期初有余额但本期无发生的科目明细账；否则，不打印只有期初余额没有本期发生额的科

134、目明细账。有期初余额没有本期发生额的科目明细账。 （7 7）是否按对方科目展开：）是否按对方科目展开：若希望打印的明细账中列示明细业务若希望打印的明细账中列示明细业务的对方核算科目，则选择的对方核算科目，则选择“是否按对方科目展开是否按对方科目展开”选项。当选择该选项选项。当选择该选项时，它右边的时，它右边的“一级科目一级科目”和和“末级科目末级科目”单选框才变为可选择状态，单选框才变为可选择状态，用于明确按对方一级科目展开还是按对方末级科目展开。用于明确按对方一级科目展开还是按对方末级科目展开。隋欧冶瘤玛栅精足顿财坤拉坝蒂扬陌肘色惯涕碾举荡警粕衅琼限狡咕鳖槽第五章账簿管理的详细设计第五章账簿

135、管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件73第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 多栏账的数据处理比较复杂，在无特殊管理用途的情况下，不主张多栏账的数据处理比较复杂，在无特殊管理用途的情况下，不主张用多栏账功能来查询账簿，但在有些企业出于特殊管理需要，可能要求用多栏账功能来查询账簿，但在有些企业出于特殊管理需要，可能要求系统具有强大的多栏账处理功能，在这些企业中，其会计科目设置具有系统具有强大的多栏账

136、处理功能，在这些企业中，其会计科目设置具有一定的特殊性，总体特征是绝大多数非末级科目按其下级分栏，形成多一定的特殊性，总体特征是绝大多数非末级科目按其下级分栏，形成多栏账都具有明确的管理意义。这就要求系统设计比较完善的多栏账处理栏账都具有明确的管理意义。这就要求系统设计比较完善的多栏账处理功能。功能。 多栏账处理具有两种方式，一种是多栏账处理具有两种方式，一种是“定义方式定义方式”；另一种是；另一种是“非定非定义方式义方式”。两种方式各有优缺点，因此，为了满足各种类型企业对系统。两种方式各有优缺点，因此，为了满足各种类型企业对系统的不同需求，在系统中应分别按两种方式进行设计。的不同需求，在系统

137、中应分别按两种方式进行设计。宏尺麦南曰盂遂组俘睬艾骗札巷僚歪体铰粹肃湛镁员紫狼郸无拳跟挝赤惭第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件74第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账1 1定义方式定义方式 这种方式的优点是对某一具体的多栏账而言，其分析功能较强，即可这种方式的优点是对某一具体的多栏账而言，其分析功能较强，即可以按金额分析，也可以按余额分析；即可以分析金额，也可以

138、分析数量以按金额分析，也可以按余额分析；即可以分析金额，也可以分析数量和外币；其分析栏目即可以是借方，也可以是贷方；并且其分析栏目并和外币；其分析栏目即可以是借方，也可以是贷方；并且其分析栏目并不一定对应同一非末级科目的下级科目等。但这种方式也有明显的不足，不一定对应同一非末级科目的下级科目等。但这种方式也有明显的不足，其缺点有以下两方面。其缺点有以下两方面。糯愈萝宋荒免晒稿肮粒亨鸳创蛋粘歉狐武唬查剔纹饿铭亭妙梗候活迅糜弄第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件75第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的

139、详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （1 1）这种方式加重了用户的负担）这种方式加重了用户的负担。那些科目需要生成多栏账必须事。那些科目需要生成多栏账必须事先定义，通过人机对话来确定哪些科目是多栏账，以及这些多栏账的具先定义，通过人机对话来确定哪些科目是多栏账，以及这些多栏账的具体格式等。致使系统的应变能力较差。也就说只有定义为多栏账的科目体格式等。致使系统的应变能力较差。也就说只有定义为多栏账的科目才能生成多栏账，没有定义的科目则不能生成。如果需要生成多栏账的才能生成多栏账，没有定义的科目则

140、不能生成。如果需要生成多栏账的科目及多，全部都需要定义则有时可能是难以实现的。科目及多，全部都需要定义则有时可能是难以实现的。 （2 2）难以实现会计科目的逐级分栏）难以实现会计科目的逐级分栏。任何企业的会计科目都具有层。任何企业的会计科目都具有层次性，一级科目之下分级二级科目，二级科目之下分设三级科目，等等，次性，一级科目之下分级二级科目，二级科目之下分设三级科目，等等，少则分到三、四级，多则分到七、八级（尤其是实现信息化之后，会计少则分到三、四级，多则分到七、八级（尤其是实现信息化之后，会计科目的级次可能会增加）。会计科目的这种逐级分解的层次关系，必然科目的级次可能会增加）。会计科目的这种

141、逐级分解的层次关系，必然会形成逐级分栏的多栏账簿体系，假设某一总账科目分设五级明细科目，会形成逐级分栏的多栏账簿体系，假设某一总账科目分设五级明细科目，则这种逐级分栏关系如下。则这种逐级分栏关系如下。隙赁眯笼忿假匝缘坛刘惕胺条浪讽槐催萨嘛露窍勺踢珠在呕摧浚赋召楚吓第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件76第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账一级科目按二级科目分栏一级

142、科目按二级科目分栏二级科目按三级科目分栏二级科目按三级科目分栏三级科目按四级科目分栏三级科目按四级科目分栏四级科目按五级科目分栏四级科目按五级科目分栏日期凭 证 号摘要借方贷方余额二级科目1二级科目2二级科目n日期凭 证 号摘要借方贷方余额三级科目1三级科目2三级科目n日期凭 证 号摘要借方贷方余额四级科目1四级科目2四级科目n日期凭 证 号摘要借方贷方余额五级科目1五级科目2五级科目n 经酶渣腕统级凳磨蛰咆骸餐蛔毯羽地谈缸枫淫疫坯蒋蚤术适鲁绰并挚禾遵第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件77第三节第三节第三节第

143、三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 由此可知一级科目可以按二级分栏；二级科目可以按三级分栏，等由此可知一级科目可以按二级分栏；二级科目可以按三级分栏，等等，如果需要生成多栏账的科目较多，并且各级科目生成多栏账都具有等，如果需要生成多栏账的科目较多，并且各级科目生成多栏账都具有意义，则用户在定义如此众多的多栏账时就会无所适从。意义，则用户在定义如此众多的多栏账时就会无所适从。 2 2非定义方式非定义方式 针对针对“定义方式定义方式”生成多栏账的弊端，系统还应提供多栏

144、账的动态生成多栏账的弊端，系统还应提供多栏账的动态分栏方法，这种方法的基本要点是：分栏方法，这种方法的基本要点是： （1 1）哪些账户是多栏，哪些账户是三栏，无需事先定义）哪些账户是多栏，哪些账户是三栏，无需事先定义。任何账户。任何账户只要分成多栏是有意义的，就可随时输出多栏式账页；只要分成多栏是有意义的，就可随时输出多栏式账页； （2 2）多栏式账页按几级分栏是动态的）多栏式账页按几级分栏是动态的。任何一级科目均可按其下级。任何一级科目均可按其下级科目分栏形成多栏账。用户在输出多栏账时，若选择一个一级科目，则科目分栏形成多栏账。用户在输出多栏账时，若选择一个一级科目，则系统自动按其所属的二级

145、科目分栏，若选择一个二级科目，则系统按其系统自动按其所属的二级科目分栏，若选择一个二级科目，则系统按其所属的三级科目分栏，依此类推；所属的三级科目分栏，依此类推；变捏国叶腺腾炉淡戍叁枫敌雕陌陀似塑屹桑佩鄙署眯喻绎示隐汤洽文菱梅第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件78第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （3 3）多栏账的分析方向、方式和输出内容固定）多栏账的分析方

146、向、方式和输出内容固定。全部按所选科目在。全部按所选科目在科目字典中的科目字典中的“科目余额方向科目余额方向”进行分析；其分析方式全部为进行分析；其分析方式全部为“余额分余额分析析”，即系统对其分析方向上的发生额按正数输出，其相反发生额按负，即系统对其分析方向上的发生额按正数输出，其相反发生额按负数输出；其输出内容全部为数输出；其输出内容全部为“金额金额”，不提供对，不提供对“数量数量”和和“外币外币”的的分析功能；分析功能； （4 4）多栏式账页的格式是动态的）多栏式账页的格式是动态的。即系统根据用户选择的科目来判。即系统根据用户选择的科目来判断该科目属于几级科目，有几个下级科目，有几个下级

147、科目就分成几栏，断该科目属于几级科目，有几个下级科目，有几个下级科目就分成几栏，各栏目的名称是各对应科目的科目名称，各栏目的排列顺序是各对应科各栏目的名称是各对应科目的科目名称，各栏目的排列顺序是各对应科目编号从小到大的排列顺序。目编号从小到大的排列顺序。跃诊挥幂荔昼布臂重减用裴杂臂喊豢杖瞻钎煽健札包换赚礼抠驹戏枣捏径第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件79第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序

148、时账序时账打印明细账打印明细账 “非定义方式非定义方式”的不足是分析方式单一，不能对的不足是分析方式单一，不能对“数量数量”和和“外币外币”进行分析，其分析栏目只能按所选科目的下级科目确定，不能按用户的需进行分析，其分析栏目只能按所选科目的下级科目确定，不能按用户的需求灵活定义，其分析方向只能按求灵活定义，其分析方向只能按“借借”或或“贷贷”一个方向进行分析。一个方向进行分析。 弥补这些不足的方法是在系统中提供弥补这些不足的方法是在系统中提供“定义方式定义方式”和和“非定义方式非定义方式”两种多栏账处理功能。两种多栏账处理功能。多栏账处理的多栏账处理的“非定义方式非定义方式”实现比较简单，在图

149、实现比较简单，在图5-95-9明细账查询条件定义界面，将明细账查询条件定义界面，将“按科目范围查询按科目范围查询”和和“月份综合明细月份综合明细账账”两个选项的单选组改为三个选项，即在此单选组中增加两个选项的单选组改为三个选项，即在此单选组中增加“多栏账多栏账”选选项，并在项，并在“多栏账多栏账”选项选项”的右边增加科目选择下拉列表，使其与的右边增加科目选择下拉列表，使其与“月月份综合明细账份综合明细账”选项类似，当选择选项类似，当选择“多栏账多栏账”选项时激活其右边的科目选选项时激活其右边的科目选择下拉列表，从科目字典的非末级科目中选择要生成多栏账的科目，系统择下拉列表，从科目字典的非末级科

150、目中选择要生成多栏账的科目，系统自动按多栏账动态分栏方法的基本要点生成所选科目的多栏式账页。下面自动按多栏账动态分栏方法的基本要点生成所选科目的多栏式账页。下面将重点针对多栏账处理的将重点针对多栏账处理的“定义方式定义方式”功能进行设计。功能进行设计。容熊掘兵拯企抡戍烘僧稳绽才坷呆刑舍磕遁宅惩匀蔽车屈瞄苟卤涛泣免笑第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件80第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账

151、序时账打印明细账打印明细账3 3多栏账定义多栏账定义 多栏账用于查询多栏式明细账，在查询多栏账之前必须先定义其输多栏账用于查询多栏式明细账，在查询多栏账之前必须先定义其输出格式和内容，系统按定义进行查询输出。多栏账定义信息存储在多栏出格式和内容，系统按定义进行查询输出。多栏账定义信息存储在多栏账格式基表中，在图账格式基表中，在图5-155-15中显示已经定义的多栏账信息，并可进一步增中显示已经定义的多栏账信息，并可进一步增加新的多栏账定义以及修改或删除已有的多栏账定义。加新的多栏账定义以及修改或删除已有的多栏账定义。 （1 1）增加多栏账定义：）增加多栏账定义：在图在图5-155-15中选择中

152、选择“增加增加”功能，即进入图功能，即进入图5-5-1616的多栏账定义界面。可在多栏账定义界面定义一个新的多栏账。的多栏账定义界面。可在多栏账定义界面定义一个新的多栏账。 （2 2）修改多栏账定义：）修改多栏账定义：在图在图5-155-15中选择某一已定义的多栏账，再选中选择某一已定义的多栏账，再选择择“修改修改”功能，则可显示原先对该多栏账的定义信息，如图功能，则可显示原先对该多栏账的定义信息，如图5-165-16，用，用户可直接对其进行修改。户可直接对其进行修改。订归坊馅醒步男回话萎坤盖复梳锄膳蜀国咕奔敷皱栋蚀俘私辙虱语泣泉篷第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学

153、 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件81第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （3 3）删除多栏账定义）删除多栏账定义：在图：在图5-155-15中先选择某一已经定义的多栏账，中先选择某一已经定义的多栏账，再选择再选择“删除删除”功能，系统将提示功能，系统将提示“确定删除吗？确定删除吗？”，选择，选择“是是”则该多则该多栏账定义信息被删除。栏账定义信息被删除。疫蛇嚎近低忠参功盘锚豪立帆称围施惊倚拧镇射诽谁财认怜壬怯岗庐胡甫第

154、五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件82第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账多栏账多栏账序时账序时账打印明细账打印明细账向饵慑庞内略洱姬编虾裳馒目击澎柔墨曙知误瞩伞芝痉寂持而粱糠陆临奏第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件83第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小

155、节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 在图在图5-165-16中。中。核算科目：核算科目：采用下拉列表方式从科目字典的非末级科采用下拉列表方式从科目字典的非末级科目中选取；目中选取；多栏账名称：多栏账名称：在增设多栏账时可先选择核算科目，系统根据在增设多栏账时可先选择核算科目，系统根据科目名称自动产生多栏账名称，但可以对自动生成的多栏账名称进行修科目名称自动产生多栏账名称，但可以对自动生成的多栏账名称进行修改；改；备注：备注：对定义的多栏账进行相关说明；对定义的多栏账进行相关说明；栏目定义：栏目定义：是多栏账定义的是多栏账定义的核心内容，系统提供两种定

156、义方式，即自动编制栏目和手动编制栏目，核心内容，系统提供两种定义方式，即自动编制栏目和手动编制栏目，建议先进行自动编制再进行手动调整，可提高定义效率。建议先进行自动编制再进行手动调整，可提高定义效率。祖饱纪代憎煎彝痔榨券胎抛四铃赏撩曾氨袄灶化史赦厉骸九嘴苞和绝蹦际第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件84第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （1 1）自动编制：）自

157、动编制：用用“自动编制自动编制”功能，系统将根据所选核算科目功能，系统将根据所选核算科目的下级科目自动编制多栏账分析栏目，包括各栏目所对应分析科目编号的下级科目自动编制多栏账分析栏目，包括各栏目所对应分析科目编号和各栏目名称（根据所选核算科目的下级科目名称产生）。例如：核算和各栏目名称（根据所选核算科目的下级科目名称产生）。例如：核算科目为科目为55025502，则执行自动编制，系统将自动把，则执行自动编制，系统将自动把55025502的下级科目设为多栏的下级科目设为多栏账分析栏目。账分析栏目。 （2 2）手动编制：）手动编制：用用“增加栏目增加栏目”功能可增加栏目；选择栏目后用功能可增加栏目

158、；选择栏目后用“删除栏目删除栏目”功能可删除该栏目；用鼠标双击某一栏目可编辑修改该栏功能可删除该栏目；用鼠标双击某一栏目可编辑修改该栏目。按目。按“”和和“”按钮可调整栏目的排列顺序。按钮可调整栏目的排列顺序。鸣轩码论惦以考正忠萝触晶咋杂筑硝训吾油峦佩翰咨泣哪窒锗忌畦扒峪森第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件85第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 定义多栏账时各

159、栏目说明如下：定义多栏账时各栏目说明如下： （1 1）方向：）方向：确定栏目所选科目的分析方向，是借方分析还是贷方确定栏目所选科目的分析方向，是借方分析还是贷方分析。对于资产、成本、损益类科目，系统自动赋值为分析。对于资产、成本、损益类科目，系统自动赋值为“借借”，而对于，而对于负债、权益类科目，系统自动赋值为负债、权益类科目，系统自动赋值为“贷贷”，用户可对其进行修改。该，用户可对其进行修改。该栏目数据可在栏目数据可在“借借”、“贷贷”和空三个值中选取，选空值时系统自动以和空三个值中选取，选空值时系统自动以科目字典中该科目的余额方向作为分析方向。在多栏账定义时，各栏目科目字典中该科目的余额方

160、向作为分析方向。在多栏账定义时，各栏目的分析方向可能相同也可能不相同，例如，管理费用多栏账的各栏目一的分析方向可能相同也可能不相同，例如，管理费用多栏账的各栏目一般按相同方向分析，而增值税多栏账的各栏目则往往按不同方向分析；般按相同方向分析，而增值税多栏账的各栏目则往往按不同方向分析； （2 2）科目编号：）科目编号：确定栏目所对应的分析科目编号。一般为多栏账确定栏目所对应的分析科目编号。一般为多栏账核算科目的下级科目。各栏目中的科目不能重复定义；核算科目的下级科目。各栏目中的科目不能重复定义； （3 3）栏目名称：）栏目名称：确定在多栏账表头中显示的栏目名称。一般为多确定在多栏账表头中显示的

161、栏目名称。一般为多栏账核算科目的下级科目名称；栏账核算科目的下级科目名称；胞贪殴聪除撑喜惩铭百奔职岳船陇勤抄发推凉和砾区膳试曾豫淬滓撼迭堡第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件86第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （4 4）分析方式：）分析方式：此项可在此项可在“金额金额”和和“余额余额”两个可选值之间选两个可选值之间选取。若选按金额分析，则系统只输出其分析方向

162、上的发生额；若选按余取。若选按金额分析，则系统只输出其分析方向上的发生额；若选按余额分析，则系统对其分析方向上的发生额按正数输出，其相反发生额按额分析，则系统对其分析方向上的发生额按正数输出，其相反发生额按负数输出。如：负数输出。如：550201550201科目为借方分析，若选择金额方式，则系统只输科目为借方分析，若选择金额方式，则系统只输出其借方发生额；若选择余额方式，则系统将其借方发生额按正数输出，出其借方发生额；若选择余额方式，则系统将其借方发生额按正数输出，其贷方发生额按负数输出。一个多栏账中各栏目的分析方式必须一致，其贷方发生额按负数输出。一个多栏账中各栏目的分析方式必须一致，若按金

163、额分析，则需全部按金额分析，若按余额分析，则需全部按余额若按金额分析，则需全部按金额分析，若按余额分析，则需全部按余额分析。当改变某一栏目的分析方式时系统自动将其他栏目的分析方式赋分析。当改变某一栏目的分析方式时系统自动将其他栏目的分析方式赋为相同值；当选择为相同值；当选择“增加栏目增加栏目”时，系统在追加行中自动将分析方式赋时，系统在追加行中自动将分析方式赋值为其他已有栏目的分析方式；值为其他已有栏目的分析方式； 客晦拽桐溺皆樱汽随瞒脆衰巴安蹈醇聊偏升抠酗腊陶邀谆们莫糟细梢灿展第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学

164、课件87第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （5 5）输出内容：）输出内容：此项可在此项可在“金额金额”、“数量数量”、“外币外币”三个可选三个可选值之间选取，但系统默认输出金额，如用户需要输出该科目的数量或外值之间选取，但系统默认输出金额，如用户需要输出该科目的数量或外币，则可对此进行选择。所有栏目的输出内容必须相同，即：若选择输币，则可对此进行选择。所有栏目的输出内容必须相同，即：若选择输出金额，则各栏目必须全部为出金额，则各栏目必须全部为

165、“金额金额”；若选择输出数量，则各栏目必；若选择输出数量，则各栏目必须全部为须全部为“数量数量”；若选择输出外币，则各栏目必须全部为；若选择输出外币，则各栏目必须全部为“外币外币”。只有在多栏账核算科目有数量核算标志或外币核算标志时，只有在多栏账核算科目有数量核算标志或外币核算标志时，“数量数量”或或“外币外币”才为可选值，否则只能输出金额。才为可选值，否则只能输出金额。龋葱绿姐今醇阂继搔葛武瘟埋侥津呕影裴吕醚蛛策踪赂毡誉姜啮鸿壁碟疚第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件88第三节第三节第三节第三节 明细账的详细

166、设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账4 4多栏账查询的功能设计多栏账查询的功能设计 在图在图5-155-15界面选择界面选择“查询查询”功能，系统给出多栏账查询条件定义窗功能，系统给出多栏账查询条件定义窗口，如图口，如图5-175-17所示。选择所要查询的多栏账及查询月份，如果要查询的所示。选择所要查询的多栏账及查询月份，如果要查询的多栏账包括未记账凭证，则可选择多栏账包括未记账凭证，则可选择“包括未记账凭证包括未记账凭证”选项。根据查询选项。根据查询条件定义，系统输出多栏账查询结果

167、如图条件定义，系统输出多栏账查询结果如图5-185-18所示。所示。碱扩踪敖柒欲诗筋咯卤滓贞受菱惑竣林景姑杭蹲淋赣巩蓝袱貌蔫盂亮附搬第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件89第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账捡农伪扦询扒稻偏炕沪事姆藏毁睁绸奇矫鞍慷刹咐珐芍簿主苞苞浇鞍育戴第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授

168、HIT 会计信息化教学课件90第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账多栏账多栏账序时账序时账打印明细账打印明细账伯雅撞炊驭牢挡颤皱炮瞻奄棠扳档睫不氦狗球稿苞庞携氦赴列遵环授度翅第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件91第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 在图在图5-

169、185-18中，可在多栏账下拉列表中选择需要查看的其他多栏账。中，可在多栏账下拉列表中选择需要查看的其他多栏账。用户可随时用用户可随时用“打印设置打印设置”、“打印预览打印预览”和和“打印打印”功能打印多栏账功能打印多栏账查询结果。通过查询结果。通过“转换转换”功能，可将多栏账表头中显示的明细栏目在栏功能，可将多栏账表头中显示的明细栏目在栏目名称和对应栏目科目编号之间进行转换。选择某一行用鼠标双击或选目名称和对应栏目科目编号之间进行转换。选择某一行用鼠标双击或选工具栏中的工具栏中的“凭证凭证”，即可联查当前行凭证号所对应的凭证详细信息。，即可联查当前行凭证号所对应的凭证详细信息。涕莉浴湾掂赖遏

170、脖企莲氨钢济汀泣岁士硅爹狗纪伴宠颓废奔贮视骑普哄侗第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件92第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账5 5多栏账的生成流程设计多栏账的生成流程设计 多栏账需要根据定义和查询条件生成，其生成流程设计如图多栏账需要根据定义和查询条件生成，其生成流程设计如图5-195-19所示，所示，与普通明细账的生成流程图类似，只不过在创建多栏账屏幕显示对象

171、时，与普通明细账的生成流程图类似，只不过在创建多栏账屏幕显示对象时，不仅要根据账套数据字典，还要根据多栏账格式基表中的多栏账定义信不仅要根据账套数据字典，还要根据多栏账格式基表中的多栏账定义信息。然而，图息。然而，图5-195-19中各步的具体含义与普通明细账生成流程中各步的具中各步的具体含义与普通明细账生成流程中各步的具体含义存在一定的差异，其具体步骤有以下八步。体含义存在一定的差异，其具体步骤有以下八步。舟祁示槽纱杏渡略壤穴掌朽殊芳窟自硷形拂万燎砷董凯尽狰莹怪恤尔磋过第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件93

172、N创建多栏账屏幕显示对象生成期初余额行Yf起始月份生成Yf月份的本月合计行和本年累计行科目字典外币发生额与余额基表按多栏账显示要求对数据行排序凭证基表YfYf+1Yf 终止月份?Y根据定义的格式显示多栏账生成符合查询条件的凭证数据行账套数据字典计算生成凭证数据行的余额栏数据多栏账格式基表沟缚绳解躯裳违难鸡张庭朔嵌司坞梧愤批驭拿矢靳铃戌哭搔疡翰琵推激侦第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件94第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明

173、细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （1 1）创建多栏账屏幕显示对象）创建多栏账屏幕显示对象。根据图。根据图5-175-17选择的多栏账核算科选择的多栏账核算科目编号，从多栏账格式基表中读取该多栏账定义信息，并据此创建多目编号，从多栏账格式基表中读取该多栏账定义信息，并据此创建多栏账屏幕显示对象，数据项包括日期、凭证号、摘要、借方合计、贷栏账屏幕显示对象，数据项包括日期、凭证号、摘要、借方合计、贷方合计、方向、余额、栏目定义中的各借方栏、栏目定义中的各贷方方合计、方向、余额、栏目定义中的各借方栏、栏目定义中的各贷方栏。其中各栏目数据是金额，还是数量，或是外币应视定义

174、中的栏。其中各栏目数据是金额，还是数量，或是外币应视定义中的“输输出内容出内容”而定。各栏目确定后应为各栏目的列标题赋值。年份填入账而定。各栏目确定后应为各栏目的列标题赋值。年份填入账套参数中的当前核算年份（历史数据查询时根据年份选择填写）。套参数中的当前核算年份（历史数据查询时根据年份选择填写）。耕建脑枪普掏嚏像励元碘芽缆励姜槽加臀垮癸才没甸秒夫酌达恃储石颠账第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件95第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主

175、要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （2 2）生成符合查询条件的凭证数据行）生成符合查询条件的凭证数据行。按多栏账的核算科目编号和。按多栏账的核算科目编号和月份范围，将凭证基表中对应科目该月份范围内的凭证数据记录全部填月份范围，将凭证基表中对应科目该月份范围内的凭证数据记录全部填列到多栏账中（是否包括未记账凭证视终止日期和该选项而定），填列列到多栏账中（是否包括未记账凭证视终止日期和该选项而定），填列时应将日期和凭证号相同的分录合并填列在同一行中，把一个凭证中以时应将日期和凭证号相同的分录合并填列在同一行中，把一个凭证中以多栏账核算科目为上级科目的所有记

176、录借方合计数或贷方合计数填入多多栏账核算科目为上级科目的所有记录借方合计数或贷方合计数填入多栏账的借方合计栏或贷方合计栏。栏账的借方合计栏或贷方合计栏。莫栋敖锣拴茬刚份盂退催耐拥灸波膛楼希冉熙拷耍霄颊校恍酝斤轻混诈融第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件96第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 把凭证记录的发生额填入对应栏目时，需要比较凭证记录的科目编把凭证记录的发

177、生额填入对应栏目时，需要比较凭证记录的科目编号和各栏目对应科目编号，并要根据多栏账定义时的分析方向（号和各栏目对应科目编号，并要根据多栏账定义时的分析方向（“借借”或或“贷贷”）和分析方式（）和分析方式（“金额金额”或或“余额余额”）填列。若采用金额分析，）填列。若采用金额分析，则只在各栏目分析方向上有发生额时才将其填入对应栏目；若采用余额则只在各栏目分析方向上有发生额时才将其填入对应栏目；若采用余额分析，各栏目分析方向上的发生额按正数填入对应栏目，相反方向上的分析，各栏目分析方向上的发生额按正数填入对应栏目，相反方向上的发生额按负数填入对应栏目。各栏目填列的数据是金额，还是数量，或发生额按负

178、数填入对应栏目。各栏目填列的数据是金额，还是数量，或是外币应视定义中的是外币应视定义中的“输出内容输出内容”而定。而定。搅遂烧库裳显诬乡逢钉迟暇痴郴叙光条孺垒胚赁廉沉爱诵颠栅厘泼台锚屿第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件97第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （3 3）生成期初余额行）生成期初余额行。如果输出内容为。如果输出内容为“金额金额”或或“数量数量”，则

179、，则需根据多栏账的核算科目编号和月份范围，从科目字典中读取该科目需根据多栏账的核算科目编号和月份范围，从科目字典中读取该科目的余额方向和起始月份该科目的月初余额；如果输出内容为的余额方向和起始月份该科目的月初余额；如果输出内容为“外币外币”，则需读取外币科目发生额与余额基表中起始月份该科目的外币月初，则需读取外币科目发生额与余额基表中起始月份该科目的外币月初余额，并在多栏账中新增一行，将其填入多栏账的方向和余额栏，同余额，并在多栏账中新增一行，将其填入多栏账的方向和余额栏，同时将该行的摘要填入时将该行的摘要填入“上期结转上期结转”（若起始月份为（若起始月份为“0101”则填入则填入“上上年结转

180、年结转”）。）。窟化习敝茵岔治它皂皮铣慢贴流胞纸拴色券限般狮酪要准垣抛胁妇溜酞鹏第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件98第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （4 4）生成）生成YfYf月份的本月合计行和本年累计行月份的本月合计行和本年累计行。如果输出内容为。如果输出内容为“金额金额”或或“数量数量”，则需按多栏账的核算科目编号和多栏账定义的，则需按多栏账的核算科

181、目编号和多栏账定义的栏目对应科目编号以及月份范围，从科目字典中读取起始月份各对应栏目对应科目编号以及月份范围，从科目字典中读取起始月份各对应科目的发生额、累计发生额和月末余额；如果输出内容为科目的发生额、累计发生额和月末余额；如果输出内容为“外币外币”，则需读取外币科目发生额与余额基表中起始月份各对应科目的外币发则需读取外币科目发生额与余额基表中起始月份各对应科目的外币发生额、累计发生额和月末余额，并在多栏账中新增一行，将各栏目对生额、累计发生额和月末余额，并在多栏账中新增一行，将各栏目对应科目的发生额填入多栏账的各对应栏目中，多栏账核算科目的余额应科目的发生额填入多栏账的各对应栏目中，多栏账

182、核算科目的余额方向和余额填入多栏账的方向和余额栏，同时将摘要填入方向和余额填入多栏账的方向和余额栏，同时将摘要填入“本月合计本月合计”。然后再在多栏账中新增一行，将各栏目对应科目的累计发生额填。然后再在多栏账中新增一行，将各栏目对应科目的累计发生额填入多栏账的各对应栏目中，多栏账核算科目的余额方向和余额填入多入多栏账的各对应栏目中，多栏账核算科目的余额方向和余额填入多栏账的方向和余额栏，同时将摘要填入栏账的方向和余额栏，同时将摘要填入“本年累计本年累计”。隅大炎剧宾暴排撇忱珍柴潍凰约贴怎堕粪俐呵寨驰其薯喂闻讹校住桥失暴第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会

183、计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件99第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 将各栏目对应科目的发生额和累计发生额填入多栏账时，需要考虑将各栏目对应科目的发生额和累计发生额填入多栏账时，需要考虑分析方向和分析方式，若采用金额分析则只要将各栏目对应科目在其分分析方向和分析方式，若采用金额分析则只要将各栏目对应科目在其分析方向上的发生额和累计发生额填入对应栏目即可，若采用余额分析则析方向上的发生额和累计发生额填入对应栏目即可，若采用余额分析则

184、需要把各栏目对应科目在其分析方向上的发生额和累计发生额分别减去需要把各栏目对应科目在其分析方向上的发生额和累计发生额分别减去相反方向上的发生额和累计发生额后的差额填入对应栏目。相反方向上的发生额和累计发生额后的差额填入对应栏目。 （5 5）月份变量）月份变量YfYf增加增加1 1并将其与终止月份比较进行循环终止条件判并将其与终止月份比较进行循环终止条件判断断。如果更新后的。如果更新后的YfYf月份仍然小于等于终止月份，则重复第（月份仍然小于等于终止月份，则重复第（4 4）步，）步，再读取并填入月份范围中下一月份的本月合计数、本年累计数和月末余再读取并填入月份范围中下一月份的本月合计数、本年累计

185、数和月末余额数，直至月份范围的终止月份为止。若选包括未记账凭证，则当前月额数，直至月份范围的终止月份为止。若选包括未记账凭证，则当前月份的本月合计数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算在内份的本月合计数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算在内。赚砧肤熄骋析袭普溪潘酚涂直伺框腕待扇硝闰锣驾馋癸陇侵呢允磊孝概舜第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件100第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序

186、时账打印明细账打印明细账 （6 6）按多栏账显示要求对数据行排序）按多栏账显示要求对数据行排序。分别将。分别将“期初余额期初余额”行、行、“本月合计本月合计”行和行和“本年累计本年累计”行的日期和凭证号填入适当的数值，使行的日期和凭证号填入适当的数值，使其在按日期和凭证号排序时，能够排在正确的位置。排序后再将其凭证其在按日期和凭证号排序时，能够排在正确的位置。排序后再将其凭证号清空，将其日期列中的日列数据清空，月列数据保留，即对于这些行号清空，将其日期列中的日列数据清空，月列数据保留，即对于这些行只需说明月份。只需说明月份。 （7 7）计算生成凭证数据行的余额栏数据）计算生成凭证数据行的余额栏

187、数据。根据期初余额及方向、。根据期初余额及方向、凭证的借贷方数据以及科目类型，对凭证号不为空的凭证数据行逐行计凭证的借贷方数据以及科目类型，对凭证号不为空的凭证数据行逐行计算余额列数据。算余额列数据。 （8 8）根据定义格式显示多栏账）根据定义格式显示多栏账。即根据多栏账定义的输出内容。即根据多栏账定义的输出内容（“金额金额”、“数量数量”或或“外币外币”）显示多栏账查询结果。）显示多栏账查询结果。硝想漠熙绵孜龚氦震章话揭渤氨弛狮砖野此骄衡仇绕缚捐陈驴折藕叹地序第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件101第三节第

188、三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 序时账用于查询按时间顺序排列每笔业务的明细数据，序时账用于查询按时间顺序排列每笔业务的明细数据，以便于管理者了解企业经济业务发生的规律，进而进行生以便于管理者了解企业经济业务发生的规律，进而进行生产经营统筹规划。在进行序时账查询时需要定义查询条件，产经营统筹规划。在进行序时账查询时需要定义查询条件，序时账查询条件定义如图序时账查询条件定义如图5-205-20所示。所示。 磅漠供胀能匙承脏邹芽木赊斗瑞停粪拥雁咬彻掩杨孤

189、扭渐际挝俱候座漏臀第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件102第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账寥笋说削侵悯马理俗绵替耘椰痢唱湘衣卷枢经骨页八固涟货千香慕滓想严第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件103第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的

190、详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （1 1）日期：）日期：可输入序时账查询的起止日期。可输入序时账查询的起止日期。 （2 2）类别和凭证号：）类别和凭证号：可实现按凭证类型以及凭证号范围查询序时账。可实现按凭证类型以及凭证号范围查询序时账。类别为空表示所有凭证类别（信息化环境下，一般不对凭证进行分类），类别为空表示所有凭证类别（信息化环境下，一般不对凭证进行分类），凭证号为空表示所有凭证。例如，类别选择了凭证号为空表示所有凭证。例如，类别选择了“记账凭证记账凭证”，凭证号范，凭证号范围输入围输入0015-01200015-

191、0120，则查询记账凭证，则查询记账凭证00150015号至号至01200120号记载的经济业务序时号记载的经济业务序时账。账。 （3 3）科目：）科目：可实现查询某一具体科目的序时账。可实现查询某一具体科目的序时账。 （4 4）外币名称：）外币名称：可查询涉及某一外币的经济业务序时账。可查询涉及某一外币的经济业务序时账。 （5 5）业务员：）业务员：可查询某一业务员负责的经济业务序时账。可查询某一业务员负责的经济业务序时账。湘鲍临盯嘎两鱼壳狱器絮奠沁剂遂教锹凉连梆盎朔晌秧宰熟个梭嵌砰豁角第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计

192、信息化教学课件104第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 （6 6）金额（外币、数量）范围：）金额（外币、数量）范围：可实现按某一发生额或发生额区间进行可实现按某一发生额或发生额区间进行查找。例如，输入金额范围查找。例如，输入金额范围“3000-5000”“3000-5000”，则表示查询本位币发生额在，则表示查询本位币发生额在30003000至至50005000之间的经济业务序时账，外币和数量范围类似。之间的经济业务序时账，外币和数量范围类似。

193、 （7 7）客户、供应商、个人、部门、项目大类、项目：）客户、供应商、个人、部门、项目大类、项目：可实现按辅助核算可实现按辅助核算的某一具体客户、供应商、个人、部门、项目大类或项目查询序时账。的某一具体客户、供应商、个人、部门、项目大类或项目查询序时账。 （8 8）结算方式、票据号、票据日期：）结算方式、票据号、票据日期：可实现按资金结算方式以及票据号可实现按资金结算方式以及票据号和票据日期查询序时账。和票据日期查询序时账。 （9 9）包含未记账凭证：）包含未记账凭证：若想查询的序时账中包含未记账凭证，则可选择若想查询的序时账中包含未记账凭证，则可选择此项。此项。包桃画卒皱匝个丢严莲涤惯试蚀歉

194、糯趾惯渭抨泅蚁氨殊采侦康和庭义藐躲第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件105第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内容查询明细账查询明细账 多栏账多栏账 序时账序时账打印明细账打印明细账 根据查询条件定义，系统输出序时账查询结果根据查询条件定义，系统输出序时账查询结果。例如，查询。例如，查询2004.10.01-2004.10.312004.10.01-2004.10.31期间应收账款科目的序时账时，其查询结果如图期间应收账款科目的序时

195、账时，其查询结果如图5-5-2121所示。用户可随时用所示。用户可随时用“打印设置打印设置”、“打印预览打印预览”和和“打印打印”功能打印功能打印序时账查询结果。选择某一行用鼠标双击或选工具栏中的序时账查询结果。选择某一行用鼠标双击或选工具栏中的“凭证凭证”，即可，即可联查当前行凭证号所对应的凭证详细信息。联查当前行凭证号所对应的凭证详细信息。 序时账的屏幕显示数据项包括日期、凭证号、科目编号、科目名称、序时账的屏幕显示数据项包括日期、凭证号、科目编号、科目名称、摘要、方向、数量、外币、金额共摘要、方向、数量、外币、金额共9 9项项。查询序时账的生成流程比较简单，。查询序时账的生成流程比较简单

196、，只需将凭证基表中符合查询条件的凭证记录全部读出并填入序时账的相应只需将凭证基表中符合查询条件的凭证记录全部读出并填入序时账的相应栏内，然后按日期、凭证号、方向、科目编号排序，最后统计借方合计数栏内，然后按日期、凭证号、方向、科目编号排序，最后统计借方合计数和贷方合计数即可。和贷方合计数即可。华羊挨秸剐鞘掇规气墙苏梧悯筏账妨屋引沫递敦廊笼砌迭旁淖村蒋楷医呻第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件106第三节第三节第三节第三节 明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计明细账的详细设计本小节主要内容本小节主要内

197、容查询明细账查询明细账多栏账多栏账序时账序时账打印明细账打印明细账枫迄诵接洲亩随氏欲蛋肩彦卒浙领豁彤冀蠕罢称唁胎晓棵蜒散可语征栖窗第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件107第四节第四节第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计 一、部门总账一、部门总账 二、部门明细账二、部门明细账 三、部门收支分析三、部门收支分析 本节主要内容本节主要内容锯迷烂影重馋垣苞佐姬蛛峰王篱惟咨贿劲品洽绵匹瘴拈玄哲激钢蔫涎斋狂第五章账簿管理的详

198、细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件108第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计 随着市场经济的建立，有的单位实行了随着市场经济的建立，有的单位实行了部门经费包干部门经费包干，有的单位实行，有的单位实行了了二级核算或三级核算二级核算或三级核算等，为此企业财务部门希望能及时提供各部门的收等，为此企业财务部门希望能及时提供各部门的收支情况，各部门也希望随时掌握本部门的各项收支情况，在手工记账情况支情况，各部门也希望随时掌握本部门的各项收支情况，在手工记账情况下，用户一般是按

199、部门设置明细账，在实行计算机记账后系统提供了二种下，用户一般是按部门设置明细账，在实行计算机记账后系统提供了二种实现方法来实现对部门核算的需求：第一种方法是同手工方式一样将部门实现方法来实现对部门核算的需求：第一种方法是同手工方式一样将部门作为明细科目来设置，例如：作为明细科目来设置，例如： 类型类型 级次级次 科目编码科目编码 科目名称科目名称 部门核算部门核算 损益损益 1 5502 1 5502 管理费用管理费用 损益损益 2 550201 2 550201 办公费办公费 损益损益 3 55020101 3 55020101 行政部行政部 损益损益 3 55020102 3 550201

200、02 人事部人事部 损益损益 2 550202 2 550202 差旅费差旅费 损益损益 3 55020201 3 55020201 行政部行政部 损益损益 3 55020202 3 55020202 人事部人事部 沟仔颂楷莎氟超行漏婿蚤皋妆研搂稽育味朱搜耽省羚堵萍蒙衅咎袄菩婶收第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件109第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计或者：或者： 类型类型 级次级次 科目编码科目编码 科目名称科目名称 部门核算部门核算 损益损益

201、 1 5502 1 5502 管理费用管理费用 损益损益 2 550201 2 550201 行政部行政部 损益损益 3 55020101 3 55020101 办公费办公费 损益损益 3 55020102 3 55020102 差旅费差旅费 损益损益 2 550202 2 550202 人事部人事部 损益损益 3 55020201 3 55020201 办公费办公费 损益损益 3 55020202 3 55020202 差旅费差旅费 掖勃局七拷熙闯付巴瞻邱断染港钩痈惊捣帅剥惋毙赏筋纯茂障注敝氓绝来第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 H

202、IT 会计信息化教学课件110第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计 第二种方法是不将部门作为明细科目设置，即采用系统提供的部门核第二种方法是不将部门作为明细科目设置，即采用系统提供的部门核算功能，在会计科目设置中，对部门核算的科目选择算功能，在会计科目设置中，对部门核算的科目选择“部门核算部门核算”选项，选项，例如：例如：类型类型 级次级次 科目编码科目编码 科目名称科目名称 部门核算部门核算 损益损益 1 5502 1 5502 管理费用管理费用 损益损益 2 550201 2 550201 办公费办公费 损益损益 2 55020

203、2 2 550202 差旅费差旅费 第一种方法同手工记账方式相同，其缺点是按部门（或者按科目）进第一种方法同手工记账方式相同，其缺点是按部门（或者按科目）进行统计不便。这种方法适用于部门和按部门核算的科目不多的单位，也适行统计不便。这种方法适用于部门和按部门核算的科目不多的单位，也适用于希望同手工记账方式保持相同的单位。第二种方法适用于部门和部门用于希望同手工记账方式保持相同的单位。第二种方法适用于部门和部门核算科目较多的单位或管理要求较高的单位，第二种方法按部门统计非常核算科目较多的单位或管理要求较高的单位，第二种方法按部门统计非常方便。用户可根据需要决定使用那种方法，本章主要阐述第二种方法

204、的详方便。用户可根据需要决定使用那种方法，本章主要阐述第二种方法的详细设计。细设计。佬泞昌批满梨羞噎峙镍啼捡船脯汽身里抄钥苇嫌塔卜访搪雏牢勉封赠先啃第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件111第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计 此外，由于部门辅助核算主要是为企业内部经营管理需要服务，具此外，由于部门辅助核算主要是为企业内部经营管理需要服务，具有部门核算标志的科目以收入、支出或成本费用类科目为主，有部门核算标志的科目以收入、支出或成本费用类科目为主，一

205、般不涉一般不涉及数量核算和外币核算及数量核算和外币核算。如果仅仅为了功能全面而在部门账表中加入数。如果仅仅为了功能全面而在部门账表中加入数量核算和外币核算的内容，除了增加系统的复杂性外并不能给企业管理量核算和外币核算的内容，除了增加系统的复杂性外并不能给企业管理带来较多的管理效益，不符合系统开发的成本效益原则，因此本节设计带来较多的管理效益，不符合系统开发的成本效益原则，因此本节设计的部门账表只包括金额核算，而不涉及数量和外币核算，在查询部门账的部门账表只包括金额核算，而不涉及数量和外币核算，在查询部门账表时也就没有所谓的账簿格式选择问题。但是，由于本教材采用用友表时也就没有所谓的账簿格式选择

206、问题。但是，由于本教材采用用友ERPERPU8.61U8.61中的相关界面，其部门账表界面中包含的数量和外币核算以中的相关界面，其部门账表界面中包含的数量和外币核算以及账簿格式选择的内容，然而这并不是本教材所主张的设计思想。及账簿格式选择的内容，然而这并不是本教材所主张的设计思想。稼箭清杠赡当本向责来余盔侥斩李久恫颂源淆凳渐娇唆豫傍氨溶概食淆胳第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件112第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部

207、门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 部门总账功能可查询并打印某部门核算科目下各部门的本期发生额、部门总账功能可查询并打印某部门核算科目下各部门的本期发生额、累计发生额、期初及期末余额或某部门下各部门核算科目的本期发生额、累计发生额、期初及期末余额或某部门下各部门核算科目的本期发生额、累计发生额、期初及期末余额等。累计发生额、期初及期末余额等。1 1部门科目总账部门科目总账 部门科目总账功能用于查询某科目（即在会计科目字典中设为部门核部门科目总账功能用于查询某科目（即在会计科目字典中设为部门核算的科目）下各个部门的发生额及余额汇总情况。在输出部门科目总账时，算的科目）下各

208、个部门的发生额及余额汇总情况。在输出部门科目总账时，先要定义其查询条件，然后系统按查询条件输出部门科目总账。部门科目先要定义其查询条件，然后系统按查询条件输出部门科目总账。部门科目总账查询条件定义如图总账查询条件定义如图5-225-22所示。所示。熔雀汀梨窘呛弓瞎哭珠堵蹈码秒力裁烩量夜办浅弧蛮脚仔导钝谈妹喧内技第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件113第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门

209、收支分析部门总账部门总账伴帮瓤珍踩采搅洽胎寄腥军痞褂谱钒褂敝伙贺辰邑床惑宪描署渍昆恢城段第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件114第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （1 1）科目：）科目：从科目下拉列表中选取，该下拉列表列示科目字典中具有从科目下拉列表中选取，该下拉列表列示科目字典中具有部门核算标志的科目。部门核算标志的科目。 （2 2）部门范围：）部门范围：

210、可实现查询指定部门范围的部门科目总账，选择部门可实现查询指定部门范围的部门科目总账，选择部门时可用参照输入功能，参照输入将列示部门字典中的所有部门，包括末级时可用参照输入功能，参照输入将列示部门字典中的所有部门，包括末级部门和非末级部门。在参照输入界面不应设计对部门的编辑功能，否则，部门和非末级部门。在参照输入界面不应设计对部门的编辑功能，否则，将会导致部门字典的数据混乱。将会导致部门字典的数据混乱。 （3 3）月份范围：）月份范围：部门科目总账的起止月份可从下拉列表中选取，下拉部门科目总账的起止月份可从下拉列表中选取，下拉列表的可选值为当前年度的各月份（历史数据查询时为所选年度的列表的可选值

211、为当前年度的各月份（历史数据查询时为所选年度的1212个月个月份）。份）。 （4 4）包含未记账凭证：）包含未记账凭证：如果需要查看包含未记账凭证的部门科目总账如果需要查看包含未记账凭证的部门科目总账可选择此项，但只有在月份范围包含当前核算月份时此项才可选。可选择此项，但只有在月份范围包含当前核算月份时此项才可选。辊胳迹舔襄貉崎夷温枉成哪粕陡柒尼蹬降淄崎攒左仆陛扶绣朔漓匡刽姨绩第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件115第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细

212、设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 按照查询条件定义输出部门科目总账的查询结果如图按照查询条件定义输出部门科目总账的查询结果如图5-235-23所示。部所示。部门科目总账具有科目选择、账簿格式选择、打印账簿、部门科目明细账门科目总账具有科目选择、账簿格式选择、打印账簿、部门科目明细账联查、显示累计发生额等功能。在图联查、显示累计发生额等功能。在图5-235-23中，可用科目下拉列表选择需中，可用科目下拉列表选择需要查看的科目。也可用工具栏中的要查看的科目。也可用工具栏中的“明细明细”功能联查到所选科目各部门功能联查到所选科目各部门的科目

213、明细账。用的科目明细账。用“累计累计”功能可以在本期发生额之后期末余额之前加功能可以在本期发生额之后期末余额之前加入入“借方累计发生额借方累计发生额”和和“贷方累计发生额贷方累计发生额”两列数据，此两项累计发两列数据，此两项累计发生额为生额为1 1月份到条件定义终止月份的累计发生额。月份到条件定义终止月份的累计发生额。肛景垒抗消咨轮楔啃厕雨蚌籽旬灌运减听大敢挠珍国绢卑妹哭肥翘敷懈艾第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件116第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的

214、详细设计部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账苍翟翌孜挥德壹胜贰川吩侧坦垒死坦彭梳徐执伏绸念羌袭隧跌招锰奄览轩第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件117第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门科目总账的生成流程如图部门科目总账的生成流程如图5-245-24所示，主要通过七步实现查询过程。所示，主要通过七步实现查询过程。创建部门科目总账屏幕显示对象填列本期借方发生和本期贷方发生栏填列期初方向和期初余额栏填列累计借贷方发生、期末方向

215、和期末余额栏部门字典部门发生额与余额基表生成合计行凭证基表填列部门编号和部门名称栏洋靴升概馋哟鲁鄂双以甚地盈访致像董臂籽薯战蔚变奔圾越煤圾头锻橡棱第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件118第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （1 1）创建部门科目总账屏幕显示对象。）创建部门科目总账屏幕显示对象。部门科目总账需要显示的数部门科目总账需要显示的数据项包括部门编号、部

216、门名称、方向、期初余额、本期借方发生、本期据项包括部门编号、部门名称、方向、期初余额、本期借方发生、本期贷方发生、累计借方发生、累计贷方发生、方向、期末余额共贷方发生、累计借方发生、累计贷方发生、方向、期末余额共1010项。项。 （2 2）填列部门编号和部门名称栏。）填列部门编号和部门名称栏。在部门科目总账查询条件定义的在部门科目总账查询条件定义的部门范围内，将部门字典中所选科目核算所涉及的各部门编号和名称分部门范围内，将部门字典中所选科目核算所涉及的各部门编号和名称分别填入部门科目总账的别填入部门科目总账的“部门编号部门编号”和和“部门名称部门名称”栏内，每一行分别栏内，每一行分别代表一个部

217、门，总行数为符合条件的部门数。代表一个部门，总行数为符合条件的部门数。触怖队原楼攘调漂歹菠廖爵雪予坎豹缨除抒磋彪沂竖项省倔文狠拾猫十凸第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件119第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （3 3）填列期初方向和期初余额栏。）填列期初方向和期初余额栏。按部门科目总账查询条件定义的科按部门科目总账查询条件定义的科目编号、部门范围和起始月份，

218、从部门发生额与余额基表中读取该月份、目编号、部门范围和起始月份，从部门发生额与余额基表中读取该月份、该科目所选部门范围内各部门的余额方向和月初余额，将读出的数据分该科目所选部门范围内各部门的余额方向和月初余额，将读出的数据分别填入部门科目总账的期初别填入部门科目总账的期初“方向方向”和和“期初余额期初余额”栏中。栏中。 （4 4）填列本期借方发生和本期贷方发生栏。）填列本期借方发生和本期贷方发生栏。按部门科目总账查询条按部门科目总账查询条件定义的科目编号、部门范围和月份范围，从部门发生额与余额基表中件定义的科目编号、部门范围和月份范围，从部门发生额与余额基表中汇总得出该月份范围、该科目所选部门

219、范围内各部门的借方发生额合计汇总得出该月份范围、该科目所选部门范围内各部门的借方发生额合计和贷方发生额合计，如果选择了和贷方发生额合计，如果选择了“包含未记账凭证包含未记账凭证”选项，则还要将未选项，则还要将未记账凭证计算在内，得出包含未记账凭证的借方发生额合计和贷方发生记账凭证计算在内，得出包含未记账凭证的借方发生额合计和贷方发生额合计，分别填入部门科目总账的额合计，分别填入部门科目总账的“本期借方发生本期借方发生”和和“本期贷方发生本期贷方发生”栏中。栏中。把搂凶闷暇拜声贵讥衬旬窖兴夹弗丑必喇娩蔼柠乘沮版遮馅裁硫幅好糊锋第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学

220、院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件120第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （5 5）填列累计借贷方发生、期末方向和期末余额栏。）填列累计借贷方发生、期末方向和期末余额栏。按部门科目总账查按部门科目总账查询条件定义的科目编号和终止月份，从部门发生额与余额基表中读取该月份、询条件定义的科目编号和终止月份，从部门发生额与余额基表中读取该月份、该科目所选部门范围内各部门的余额方向和月末余额，以及累计借方发生额该科目所选部门范围内各部门

221、的余额方向和月末余额，以及累计借方发生额和累计贷方发生额，如果选择了和累计贷方发生额，如果选择了“包含未记账凭证包含未记账凭证”选项，则还要将未记账选项，则还要将未记账凭证计算在内，得出包含未记账凭证的累计发生额与月末余额数据，将得出凭证计算在内，得出包含未记账凭证的累计发生额与月末余额数据，将得出的数据分别填入部门科目总账的的数据分别填入部门科目总账的“累计借方发生累计借方发生”、“累计贷方发生累计贷方发生”、期、期末末“方向方向”和和“期末余额期末余额”栏中。栏中。 （6 6）生成合计行。）生成合计行。对部门科目总账中各部门的期初余额、本期借方发生、对部门科目总账中各部门的期初余额、本期借

222、方发生、本期贷方发生、累计借方发生、累计贷方发生、期末余额数据进行汇总，同本期贷方发生、累计借方发生、累计贷方发生、期末余额数据进行汇总，同时在部门科目总账中增加一行，将计算所得合计数填入相应栏目内。时在部门科目总账中增加一行，将计算所得合计数填入相应栏目内。腑扦末孔饼荫彬党磷琴何嗅对终萝延厦狗包革钩屁弥芯惜脏雷洛荐饮殿辞第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件121第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门

223、收支分析部门收支分析部门总账部门总账 2 2部门总账部门总账 部门总账功能用于查询某部门的各费用、收入科目（即在科目字典部门总账功能用于查询某部门的各费用、收入科目（即在科目字典中设有部门核算标志的科目）的发生额及余额汇总情况。在输出部门总中设有部门核算标志的科目）的发生额及余额汇总情况。在输出部门总账时，先要定义其查询条件，然后系统按查询条件输出部门总账。部门账时，先要定义其查询条件，然后系统按查询条件输出部门总账。部门总账查询条件定义如图总账查询条件定义如图5-255-25所示，部门、起止月份和所示，部门、起止月份和“包含未记账凭证包含未记账凭证”的定义或选择与图的定义或选择与图5-225

224、-22相同。按照查询条件定义，系统输出部门总账相同。按照查询条件定义，系统输出部门总账的查询结果，如图的查询结果，如图5-265-26所示。所示。道翅肾锻炬晶枣坟梯闻贪党友斋锤唐朝瞻卯梭运嫁钙兄袒刮插厅敷汐抓精第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件122第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账丙族孝醋煮霉彝滋堂款暗搅满舟局羽吵筛坤豌愤挪故村蛹累试错奢简参鼓第五章账簿管理

225、的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件123第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账踪愤焰赤肉闪睡储逊挺痘酚稠乳挑赦怜纲核盈告胞澡赐沤表伪搞螺扦唇皱第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件124第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容

226、本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 部门总账具有部门选择、账簿格式选择、打印账簿、部门明细账联部门总账具有部门选择、账簿格式选择、打印账簿、部门明细账联查、显示累计发生额等功能。在图查、显示累计发生额等功能。在图5-265-26中，可用部门下拉列表选择需要中，可用部门下拉列表选择需要查看的部门。还可用工具栏中的查看的部门。还可用工具栏中的“明细明细”功能联查所选部门各科目的明功能联查所选部门各科目的明细账。细账。“累计累计”功能与部门科目总账相同。在查询上级部门数据时自动功能与部门科目总账相同。在查询上级部门数据时自动包含其所有下级部门数据。部门总账的生

227、成过程与部门科目总账的生成包含其所有下级部门数据。部门总账的生成过程与部门科目总账的生成过程类同，只是部门科目总账依科目列示各部门数据，而部门总账则是过程类同，只是部门科目总账依科目列示各部门数据，而部门总账则是依部门列示各科目数据。依部门列示各科目数据。柄杂招团局焉旱煽水谷绎崭招钝绎宾匣扎沿扭戚敛诫炼肮禁惨掖斑人经囊第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件125第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支

228、分析部门收支分析部门总账部门总账 3 3部门三栏式总账部门三栏式总账 部门三栏式总账功能用于查询某部门、某科目各月份的发生额及余部门三栏式总账功能用于查询某部门、某科目各月份的发生额及余额汇总情况。在输出部门三栏式总账时，先要定义其查询条件，然后系额汇总情况。在输出部门三栏式总账时，先要定义其查询条件，然后系统按查询条件输出三栏式总账。部门三栏式总账查询条件定义如图统按查询条件输出三栏式总账。部门三栏式总账查询条件定义如图5-275-27所示，所示，科目、部门、科目、部门、“包含未记账凭证包含未记账凭证”的定义分别与如图的定义分别与如图5-225-22和图和图5-5-2525类同。按照查询条件

229、定义，系统输出部门三栏式总账的查询结果，如类同。按照查询条件定义，系统输出部门三栏式总账的查询结果，如图图5-285-28所示。所示。坯绳会锚瘸业跨援谗荣猫迅冷毡拽巳戴嗜瞪湛戏津兽泄嗡可镊彼撑侵谓丛第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件126第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账氖澄诚败缀懈忘晴脏酪烁猿哟界衙仆挫镜瓶豆骆恋搓太巷狮迂压捧求陡羡第五章账簿管理的详细设计第

230、五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件127第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账搪跌饶坟陌锄嗅唱玫帧滔且蜘宿图炒疹溺申萌失卿聂吗邢窥浑远钨紫艘掖第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件128第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内

231、容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 在查询过程中，可用科目下拉列表及部门下拉列表选择需要查看的在查询过程中，可用科目下拉列表及部门下拉列表选择需要查看的科目及部门。账簿格式选择与部门科目总账类同。可用工具栏中的科目及部门。账簿格式选择与部门科目总账类同。可用工具栏中的“明明细细”功能联查到所选科目和部门的三栏式明细账。查询时可随时用功能联查到所选科目和部门的三栏式明细账。查询时可随时用“打打印设置印设置”、“打印预览打印预览”和和“打印打印”功能输出账簿。在查询上级部门数功能输出账簿。在查询上级部门数据时自动包含其所有下级部门数据，同样在查询上级科目数据时自动包据时

232、自动包含其所有下级部门数据，同样在查询上级科目数据时自动包含其所有下级科目数据。部门三栏式总账生成过程与本章第二节总账的含其所有下级科目数据。部门三栏式总账生成过程与本章第二节总账的生成过程类同，只是其数据来源不是科目字典，而是部门科目发生额与生成过程类同，只是其数据来源不是科目字典，而是部门科目发生额与余额基表。余额基表。丑包妨落逃拒则唉娠逊援园院驻悬同该绍游侍边圭粱荐趋羽僳鉴逐馋救早第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件129第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门

233、账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 部门明细账功能可以查询各部门、各核算科目的明细账簿，不仅可部门明细账功能可以查询各部门、各核算科目的明细账簿，不仅可以查询各部门明细账，而且还可以查询某一科目、某一部门的明细账以以查询各部门明细账，而且还可以查询某一科目、某一部门的明细账以及部门多栏账。及部门多栏账。 1 1部门科目明细账部门科目明细账 部门科目明细账功能用于查询某科目（即在科目字典中设有部门核部门科目明细账功能用于查询某科目（即在科目字典中设有部门核算标志的科目）下各部门的明细账。算标志的科目）下各部门的明细账。其查询条件

234、定义其查询条件定义与与“部门科目总账部门科目总账”相同。部门科目明细账的查询结果如图相同。部门科目明细账的查询结果如图5-295-29所示。所示。卸琳改矾放父园蛙支留臭磷层胜犁弛臀粘溢舜玩始捆膘瓷占祝树橡眯坍蜕第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件130第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账毁萌敢洗糠独府丁蓑札徐射校馈翰呢胺邦瀑秦叔枣涌梯宋酗圭任珠炔撮粘第五章账簿管理

235、的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件131第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 部门科目明细账具有部门科目明细账具有科目选择、打印账簿、部门科目总账联查、凭科目选择、打印账簿、部门科目总账联查、凭证联查等功能证联查等功能。在图。在图5-295-29中，可用科目下拉列表选择需要查看的科目。中，可用科目下拉列表选择需要查看的科目。可用工具栏中的可用工具栏中的“总账总账”功能联查到所

236、选科目的部门科目总账，用功能联查到所选科目的部门科目总账，用“凭凭证证”功能联查相应的凭证。部门科目明细账的生成流程设计如图功能联查相应的凭证。部门科目明细账的生成流程设计如图5-305-30所所示，与普通明细账的生成流程图基本类似，只不过生成期初余额行、本示，与普通明细账的生成流程图基本类似，只不过生成期初余额行、本月合计行和本年累计行时是从部门发生额与余额基表中读取数据，而不月合计行和本年累计行时是从部门发生额与余额基表中读取数据，而不是从科目字典中读取数据，并且因为不涉及数量核算与外币核算，部门是从科目字典中读取数据，并且因为不涉及数量核算与外币核算，部门科目明细账不需要根据账簿格式选择

237、来显示数量和外币。但是，图科目明细账不需要根据账簿格式选择来显示数量和外币。但是，图5-305-30中各步的具体含义与普通明细账生成流程中各步的具体含义存在一定的中各步的具体含义与普通明细账生成流程中各步的具体含义存在一定的差异，具体解释如下。差异，具体解释如下。驼近道哩豢姬吁严奸缄具靖纫谊着敏香捉租昧辩砌猎千斋伊涟穴辅节眠丑第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件132N创建部门科目明细账屏幕显示对象生成期初余额行Yf起始月份生成Yf月份的本月合计行和本年累计行部门发生额与余额基表按部门科目明细账显示要求对数据行

238、排序凭证基表YfYf+1Yf 终止月份?Y计算生成凭证数据行的余额栏数据生成符合查询条件的凭证数据行账套数据字典部门字典焉徊右秘狐挖词楔针音女邻吟傣矿夷枢病浩肚群餐炼骤汉梳谐解总键雷概第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件133第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （1 1）创建部门科目明细账屏幕显示对象。）创建部门科目明细账屏幕显示对象。部门科目明细账需要显示部门

239、科目明细账需要显示的数据项包括日期、凭证号、部门编号、部门名称、摘要、借方、贷方、的数据项包括日期、凭证号、部门编号、部门名称、摘要、借方、贷方、方向、余额共方向、余额共9 9项。项。 （2 2）生成符合查询条件的凭证数据行。）生成符合查询条件的凭证数据行。按选择的科目编号和月份范按选择的科目编号和月份范围，将凭证基表中该科目，该月份范围内，部门编号在所选部门范围内围，将凭证基表中该科目，该月份范围内，部门编号在所选部门范围内的凭证记录数据全部填列到部门科目明细账中（是否包括未记账凭证视的凭证记录数据全部填列到部门科目明细账中（是否包括未记账凭证视终止日期和该选项而定），其内容有日期、凭证号、

240、部门编号、摘要、终止日期和该选项而定），其内容有日期、凭证号、部门编号、摘要、借方或贷方，凭证的一条记录只能填列其借方数和贷方数中的一方。然借方或贷方，凭证的一条记录只能填列其借方数和贷方数中的一方。然后根据各行凭证数据中的部门编号，从部门字典中读取部门名称并将其后根据各行凭证数据中的部门编号，从部门字典中读取部门名称并将其填入部门名称栏。填入部门名称栏。疵丈卷性仁汉昌份致涩覆仆侥白吵驻侧晶灰克镰裁咋伞眠唉炸扶型楚戏氯第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件134第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表

241、的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （3 3）生成期初余额行。）生成期初余额行。按选择的科目编号和月份范围的起始月份，按选择的科目编号和月份范围的起始月份，从部门发生额与余额基表中读取该科目、起始月份、所选部门范围内各从部门发生额与余额基表中读取该科目、起始月份、所选部门范围内各部门的余额方向和月初余额，并对读出的各部门数据进行汇总得出科目部门的余额方向和月初余额，并对读出的各部门数据进行汇总得出科目月初余额数据，然后在部门科目明细账按部门个数加月初余额数据，然后在部门科目明细账按部门个数加1

242、1增加新行，将各部增加新行，将各部门和汇总得出的科目月初余额数据分别填入部门科目明细账中对应新增门和汇总得出的科目月初余额数据分别填入部门科目明细账中对应新增行的方向和余额栏中，同时将各新增行的摘要填入行的方向和余额栏中，同时将各新增行的摘要填入“上期结转上期结转”（若起（若起始月份为始月份为“0101”则填入则填入“上年结转上年结转”），将汇总得出的科目余额行的部），将汇总得出的科目余额行的部门名称填入门名称填入“科目合计科目合计”。炼概痊旧殖狮闯偶廷城辐待盟红僚蚀兽糟曳棵回冲廓匈侦宏郸寡吹盈抑自第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 H

243、IT 会计信息化教学课件135第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （4 4）生成）生成YfYf月份的本月合计行和本年累计行月份的本月合计行和本年累计行。按选择的科目编号和月份范围，。按选择的科目编号和月份范围，从部门发生额与余额基表中读取从部门发生额与余额基表中读取YfYf月份、该科目、所选部门范围内各部门的发生额、月份、该科目、所选部门范围内各部门的发生额、累计发生额以及余额方向和期末余额数据，并对读出的各部门数据进行汇总得出科累计发生额以及

244、余额方向和期末余额数据，并对读出的各部门数据进行汇总得出科目本月借贷方发生额合计、本年累计借贷方发生额合计数、月末余额方向以及月末目本月借贷方发生额合计、本年累计借贷方发生额合计数、月末余额方向以及月末余额合计数。余额合计数。同时在部门科目明细账账中按部门个数加同时在部门科目明细账账中按部门个数加1 1增加新行增加新行，将借方发生额、，将借方发生额、贷方发生额、方向、月末余额分别填入新增行的借方、贷方、方向和余额栏中，并贷方发生额、方向、月末余额分别填入新增行的借方、贷方、方向和余额栏中，并在摘要栏填入在摘要栏填入“本月合计本月合计”。然后，再在部门科目明细账账中按部门个数加然后，再在部门科目

245、明细账账中按部门个数加1 1增加增加新行新行，将累计借方发生额、累计贷方发生额、方向、月末余额分别填入新增行的借，将累计借方发生额、累计贷方发生额、方向、月末余额分别填入新增行的借方、贷方、方向、余额栏中，并在摘要栏填入方、贷方、方向、余额栏中，并在摘要栏填入“本年累计本年累计”。填列时，各部门对应。填列时，各部门对应的的“本月合计本月合计”行和行和“本年累计本年累计”行应同时将该部门的编号和名称（根据部门编号行应同时将该部门的编号和名称（根据部门编号丛部门字典中读取）填入部门编号和部门名称栏中，科目合计行和科目累计行应同丛部门字典中读取）填入部门编号和部门名称栏中，科目合计行和科目累计行应同

246、时在部门名称栏中填入时在部门名称栏中填入“科目合计科目合计”。盘浪猴裂儒促涯桥兽臆凋糙疗擒椒腻茄幅肆姜炬肚哲随尚某搪拎快斌轨放第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件136第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （5 5）月份变量）月份变量YfYf加加1 1并将其与终止月份比较进行循环终止条件判断。并将其与终止月份比较进行循环终止条件判断。如果更新后的如果更新后的YfY

247、f月份仍然小于等于终止月份，则重复第（月份仍然小于等于终止月份，则重复第（4 4）步，再读取并）步，再读取并填入月份范围中下一月份的本月合计数、本年累计数和期末余额数，直至填入月份范围中下一月份的本月合计数、本年累计数和期末余额数，直至月份范围的终止月份为止。若选包括未记账凭证，则当前月份的本月合计月份范围的终止月份为止。若选包括未记账凭证，则当前月份的本月合计数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算在内。数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算在内。改翱份探借浩剔孰甜纂途胺残鹏继艺崎氛陕掐谐寅偿宙捣杜辛甚捐横稠最第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系

248、 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件137第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （6 6）按部门科目明细账显示要求对数据行排序。）按部门科目明细账显示要求对数据行排序。分别将摘要为分别将摘要为“本月本月合计合计”和和“本年累计本年累计”行，特别是部门名称为行，特别是部门名称为“科目合计科目合计”行的的日期、行的的日期、部门编号和凭证号填入适当的数值，使其在按部门编号、日期和凭证号排部门编号和凭证号填入适当的数值，使其在按部门编号、日期和凭证号

249、排序时，能够排在正确的位置。例如，部门名称为序时，能够排在正确的位置。例如，部门名称为“科目合计科目合计”行的部门编行的部门编号填入号填入“99999999”，各期初余额行、本月合计行、本年累计行的日列分别填，各期初余额行、本月合计行、本年累计行的日列分别填入入“0000”，“9898”，“9999”。排序后再将这些为排序目的而填入的数据清。排序后再将这些为排序目的而填入的数据清空，将空，将“本月合计本月合计”和和“本年累计本年累计”行的日期列中的日列数据清空，将月行的日期列中的日列数据清空，将月列数据保留，即对于合计和累计行只需说明月份。列数据保留，即对于合计和累计行只需说明月份。 （7 7

250、）计算生成凭证数据行的余额栏数据。）计算生成凭证数据行的余额栏数据。根据期初余额及方向、凭证根据期初余额及方向、凭证的借贷方数据以及科目类型，对凭证号不为空的凭证数据行逐行计算余额的借贷方数据以及科目类型，对凭证号不为空的凭证数据行逐行计算余额列数据。列数据。愉样芦堵箕庇璃盯澎通纪偷祷夫打育羹裁福海踌愁吉录雀到蝉迫舟斜曰荷第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件138第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门

251、收支分析部门收支分析部门总账部门总账 2 2部门明细账部门明细账 部门明细账功能用于查询某部门的各个费用、收入科目（即在科目字部门明细账功能用于查询某部门的各个费用、收入科目（即在科目字典中设为部门核算的科目）的明细账簿。其查询条件定义界面与典中设为部门核算的科目）的明细账簿。其查询条件定义界面与“部门总部门总账账”相同。部门明细账的查询结果如图相同。部门明细账的查询结果如图5-315-31所示。所示。部门明细账具有部门选部门明细账具有部门选择、打印账簿、部门总账联查、凭证联查等功能。择、打印账簿、部门总账联查、凭证联查等功能。在图在图5-315-31中，可用部门中，可用部门下拉列表选择需要查

252、看的部门。可用工具栏中的下拉列表选择需要查看的部门。可用工具栏中的“总账总账”功能联查到所选功能联查到所选部门的部门总账，用部门的部门总账，用“凭证凭证”功能联查相应的凭证。部门明细账的生成过功能联查相应的凭证。部门明细账的生成过程与部门科目明细账类同，只是部门科目明细账依科目列示各部门数据，程与部门科目明细账类同，只是部门科目明细账依科目列示各部门数据，而部门明细账则是依部门列示各科目数据。而部门明细账则是依部门列示各科目数据。偿剿瓣弦配淄亏裕仰厚唾跃凛蕾俯挫呸秃稀活纶温鸳饱屉健捌滔耽泵砍忌第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT

253、会计信息化教学课件139第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账浅皱奋癸仁阔阎缆攘尤同袭侄佃左凉祭武唇药叛孔柏收冗停剪送李嘻梦意第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件140第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 3 3部门三

254、栏明细账部门三栏明细账 部门三栏明细账功能用于查询某部门、某科目各月份的明细账簿。在部门三栏明细账功能用于查询某部门、某科目各月份的明细账簿。在输出部门三栏明细账时，先要定义其查询条件，然后系统按查询条件输出输出部门三栏明细账时，先要定义其查询条件，然后系统按查询条件输出部门三栏式明细账。其查询条件定义如图部门三栏式明细账。其查询条件定义如图5-325-32所示。所示。科目选择、部门选择、科目选择、部门选择、月份范围、月份范围、“包含未记账凭证包含未记账凭证”的定义分别与的定义分别与“部门总账部门总账”功能中各查询功能中各查询条件的对应定义类同。按照查询条件定义，系统输出部门三栏明细账的查条件

255、的对应定义类同。按照查询条件定义，系统输出部门三栏明细账的查询结果，如图询结果，如图5-335-33所示。所示。篆形嗅咕秒佣痛得曝稻肚涨苫技捧圈梳邱尾网郎叛疤痛似旷皆淖钙延葵县第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件141第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账奉匹然悄训渔胰啦弄拳匿太丁拭降盘生讲逾瞧息箔赎剃宗盎睫惩此于啥臂第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计

256、哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件142第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账噬橱炒伙拇轿守履或锯腹逮因成旋沃浊碌岁岁景萎稼醒孜艰依狼吉驳打币第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件143第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账

257、部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 在部门三栏明细账查询过程中，可用科目下拉列表及部门下拉列表选在部门三栏明细账查询过程中，可用科目下拉列表及部门下拉列表选择需要查看的科目及部门。可用工具栏中的择需要查看的科目及部门。可用工具栏中的“总账总账”功能联查到所选科目功能联查到所选科目和部门的三栏式总账。可用和部门的三栏式总账。可用“凭证凭证”功能联查相应的凭证。可用功能联查相应的凭证。可用“打印设打印设置置”、“打印预览打印预览”和和“打印打印”功能打印输出账簿。在查询上级部门数据功能打印输出账簿。在查询上级部门数据时自动包含其所有下级部门数据，同样在查询上级科目数据时自动包含其时自动包含其

258、所有下级部门数据，同样在查询上级科目数据时自动包含其所有下级科目数据。部门三栏式明细账生成过程与本章第三节普通明细账所有下级科目数据。部门三栏式明细账生成过程与本章第三节普通明细账的生成过程类同，只是其发生额和余额数据来源不是科目字典，而是部门的生成过程类同，只是其发生额和余额数据来源不是科目字典，而是部门科目发生额与余额基表。科目发生额与余额基表。凌玫捣搜敦渐命矢仓两省剔宝幼涛氏捣苏簇胯须呛桌月另对铃疑憋阀将厢第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件144第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细

259、设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 4 4部门多栏明细账部门多栏明细账 部门多栏明细账功能用于查询某部门的各个费用、收入科目的多栏明部门多栏明细账功能用于查询某部门的各个费用、收入科目的多栏明细账。在输出部门多栏明细账时，先要定义其查询条件，然后系统按查询细账。在输出部门多栏明细账时，先要定义其查询条件，然后系统按查询条件进行输出。部门多栏式明细账查询条件定义如图条件进行输出。部门多栏式明细账查询条件定义如图5-345-34所示。所示。礁恃细谷喧氮盗剐胶扎攒殉沫陕汀向周吵讥呆瞳驮立驱泽献苦毅劳综闰熟第

260、五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件145第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账择愿韩堤粪皿朗枢翟鄂极财抗幕靠棱遵疆吝尘蒜剧过百芬噪拄卷弦摇丘柴第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件146第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本

261、小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 在科目选择下拉列表中，系统列示科目字典中具有部门核算的非末级在科目选择下拉列表中，系统列示科目字典中具有部门核算的非末级科目以供选择。科目以供选择。部门选择、月份范围、部门选择、月份范围、“包含未记账凭证包含未记账凭证”的定义分别与的定义分别与“部门总账部门总账”功能中各查询条件的对应定义类同。系统提供两种分析方式：功能中各查询条件的对应定义类同。系统提供两种分析方式：金额分析和余额分析，金额分析即根据科目性质（科目类型和余额方向）金额分析和余额分析，金额分析即根据科目性质（科目类型和余额方向）分析其某一方

262、发生额，余额分析即分析所有发生额。如分析其某一方发生额，余额分析即分析所有发生额。如55025502管理费用，按管理费用，按金额分析时只分析其下级科目的借方发生额；按余额分析时，借方发生额金额分析时只分析其下级科目的借方发生额；按余额分析时，借方发生额按正数显示，贷方发生额按负数显示。按照查询条件定义，系统输出部门按正数显示，贷方发生额按负数显示。按照查询条件定义，系统输出部门多栏明细账的查询结果，如图多栏明细账的查询结果，如图5-355-35所示。所示。弘有囱刮嘛杠途镀滚瞅扣瞳庞决惜甜刃盟囱绵皇浆随参就吾痛萝查种犊伺第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会

263、计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件147第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账疵胺锈诲廊曲悔漓麦啪迹慈彬坷砒柠矽翱皖蔬伐嚎刃绞奖椿厦畅贺氟贱肺第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件148第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门

264、总账部门总账 与普通会计科目（不具有辅助核算的会计科目）多栏账不同，部门多与普通会计科目（不具有辅助核算的会计科目）多栏账不同，部门多栏明细账不需事先定义，在生成时定义其查询条件即可，栏明细账不需事先定义，在生成时定义其查询条件即可，系统自动按其所系统自动按其所选非末级科目的下级科目自动分栏选非末级科目的下级科目自动分栏。在部门多栏明细账查询过程中，可用。在部门多栏明细账查询过程中，可用部门下拉列表选择需要查看的部门。可用部门下拉列表选择需要查看的部门。可用“凭证凭证”功能联查相应的凭证。功能联查相应的凭证。可用可用“打印设置打印设置”、“打印预览打印预览”和和“打印打印”功能输出账簿。在查询

265、上级功能输出账簿。在查询上级部门数据时自动包含其所有下级部门数据，在查询上级科目数据时自动按部门数据时自动包含其所有下级部门数据，在查询上级科目数据时自动按其所有下级科目分栏。部门多栏明细账的生成流程图与图其所有下级科目分栏。部门多栏明细账的生成流程图与图5-305-30部门科目明部门科目明细账生成流程图基本相似，只不过在生成屏幕显示对象时不仅要参考账套细账生成流程图基本相似，只不过在生成屏幕显示对象时不仅要参考账套数据字典，而且要根据科目字典中的下级科目生成明细栏目，各步骤含义数据字典，而且要根据科目字典中的下级科目生成明细栏目，各步骤含义具体解释如下。具体解释如下。在噶泉草阁倒侮嫌柠琢讯放

266、姻箔射径译愧件蟹刺初诡轿修懒诸枢李勉冰拔第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件149第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （1 1）创建部门多栏明细账屏幕显示对象。）创建部门多栏明细账屏幕显示对象。根据图根据图5-345-34选择的非末级科选择的非末级科目，从科目字典中读取该科目的下级科目信息，并据此创建多栏账屏幕显目，从科目字典中读取该科目的下级科目信息，并据此创

267、建多栏账屏幕显示对象，其数据项视其所属下级科目的个数不同而异，其基本栏目应包括示对象，其数据项视其所属下级科目的个数不同而异，其基本栏目应包括日期、凭证号、摘要、借方、贷方、方向、余额和各下级科目栏，如管理日期、凭证号、摘要、借方、贷方、方向、余额和各下级科目栏，如管理费用部门多栏账可能包括日期、凭证号、摘要、借方、贷方、方向、余额、费用部门多栏账可能包括日期、凭证号、摘要、借方、贷方、方向、余额、工资、福利费、折旧费、修理费、办公费、差旅费、招待费等。年份填入工资、福利费、折旧费、修理费、办公费、差旅费、招待费等。年份填入账套参数中的当前核算年份（历史数据查询时根据年份选择填写）。账套参数中

268、的当前核算年份（历史数据查询时根据年份选择填写）。 孽傈娟挂电好痘担亲烬唬氦垫俏默赴仑坷撩矗栗傅萍沫侍堤龋肺擅衍疯阿第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件150第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （2 2）生成符合查询条件的凭证数据行。）生成符合查询条件的凭证数据行。按所选科目及其下级科目的科按所选科目及其下级科目的科目编号、所选部门的部门编号和月份范围，将凭证基

269、表中各对应科目和对目编号、所选部门的部门编号和月份范围，将凭证基表中各对应科目和对应部门，该月份范围内的凭证数据记录全部填列到多栏账的对应栏目中应部门，该月份范围内的凭证数据记录全部填列到多栏账的对应栏目中（是否包括未记账凭证视终止月份和该选项而定）。在数据填入时还应根（是否包括未记账凭证视终止月份和该选项而定）。在数据填入时还应根据是金额分析还是余额分析填列，并将日期和凭证号相同的分录合并填列据是金额分析还是余额分析填列，并将日期和凭证号相同的分录合并填列在同一行，这点与本章第三节生成普通科目多栏账相同。在同一行，这点与本章第三节生成普通科目多栏账相同。 （3 3）生成期初余额行。）生成期初

270、余额行。根据所选科目的科目编号、所选部门的部门编根据所选科目的科目编号、所选部门的部门编号和和月份范围，从科目字典中读取该科目的余额方向，从部门发生额与号和和月份范围，从科目字典中读取该科目的余额方向，从部门发生额与余额基表中统计该科目该部门起始月份的月初余额，并在部门多栏账中新余额基表中统计该科目该部门起始月份的月初余额，并在部门多栏账中新增一行，将其填入多栏账的方向和余额栏，同时将该行的摘要填入增一行，将其填入多栏账的方向和余额栏，同时将该行的摘要填入“上期上期结转结转”（若起始月份为（若起始月份为“0101”则填入则填入“上年结转上年结转”）。）。弄灾禹却陆破笑蔑杆啸租粕栗苔盼演硬仕窥柜

271、吟敖码首印梨蛀膘磐二从她第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件151第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （4 4）生成）生成YfYf月份的本月合计行和本年累计行。月份的本月合计行和本年累计行。按所选科目及其下级科按所选科目及其下级科目的科目编号、所选部门的部门编号和月份范围，从部门发生额与余额基目的科目编号、所选部门的部门编号和月份范围，从部门发生额与余额基表中统

272、计该部门起始月份各对应科目的发生额、累计发生额和月末余额，表中统计该部门起始月份各对应科目的发生额、累计发生额和月末余额，并并在多栏账中新增一行在多栏账中新增一行，将各栏目对应科目的发生额填入部门多栏账的各，将各栏目对应科目的发生额填入部门多栏账的各对应栏目中，所选科目的余额方向和月末余额填入部门多栏账的方向和余对应栏目中，所选科目的余额方向和月末余额填入部门多栏账的方向和余额栏，同时将摘要填入额栏，同时将摘要填入“本月合计本月合计”。然后再在部门多栏账中新增一行然后再在部门多栏账中新增一行，将各栏目对应科目的累计发生额填入部门多栏账的各对应栏目中，所选科将各栏目对应科目的累计发生额填入部门多

273、栏账的各对应栏目中，所选科目的余额方向和月末余额填入部门多栏账的方向和余额栏，同时将摘要填目的余额方向和月末余额填入部门多栏账的方向和余额栏，同时将摘要填入入“本年累计本年累计”。 将各栏目对应科目的发生额和累计发生额填入部门多栏将各栏目对应科目的发生额和累计发生额填入部门多栏账时，需要考虑分析方向和分析方式，若采用金额分析则只要将各栏目对账时，需要考虑分析方向和分析方式，若采用金额分析则只要将各栏目对应科目在其分析方向上的发生额和累计发生额填入对应栏目即可，若采用应科目在其分析方向上的发生额和累计发生额填入对应栏目即可，若采用余额分析则需要把各栏目对应科目在其分析方向上的发生额和累计发生额余

274、额分析则需要把各栏目对应科目在其分析方向上的发生额和累计发生额分别减去相反方向上的发生额和累计发生额后的差额填入对应栏目。分别减去相反方向上的发生额和累计发生额后的差额填入对应栏目。瞒嫩郡凉根阀凸鬃宫费勃索厄憎细尉耿岩亥佛漂拧嘻不糜锡景悦关卵笛满第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件152第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 （5 5）月份变量）月份变量YfYf加加

275、1 1并将其与终止月份比较进行循环终止条件判断。并将其与终止月份比较进行循环终止条件判断。如果更新后的如果更新后的YfYf月份仍然小于等于终止月份，则重复第（月份仍然小于等于终止月份，则重复第（4 4）步，再统计并）步，再统计并填入月份范围中下一月份的本月合计数、本年累计数和月末余额数，直至填入月份范围中下一月份的本月合计数、本年累计数和月末余额数，直至月份范围的终止月份为止。若选包括未记账凭证，则当前月份的本月合计月份范围的终止月份为止。若选包括未记账凭证，则当前月份的本月合计数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算在内。数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算在内。 （6 6）按部门多栏账

276、显示要求对数据行排序。）按部门多栏账显示要求对数据行排序。分别将分别将“期初余额期初余额”行、行、“本月合计本月合计”行和行和“本年累计本年累计”行的日期和凭证号填入适当的数值，使其行的日期和凭证号填入适当的数值，使其在按日期和凭证号排序时，能够排在正确的位置。排序后再将其凭证号清在按日期和凭证号排序时，能够排在正确的位置。排序后再将其凭证号清空，将其日期列中的日列数据清空，月列数据保留，即对于这些行只需说空，将其日期列中的日列数据清空，月列数据保留，即对于这些行只需说明月份。明月份。 （7 7）计算生成凭证数据行的余额栏数据。）计算生成凭证数据行的余额栏数据。根据期初余额及方向、凭证根据期初

277、余额及方向、凭证的借贷方数据以及科目类型，对凭证号不为空的凭证数据行逐行计算余额的借贷方数据以及科目类型，对凭证号不为空的凭证数据行逐行计算余额列数据。列数据。敷唁撂讲绽嘱漆恫羡粮瞄支此秽凄胎酥絮德眩纷玻羹显粱托炒氯澡三哆雀第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件153第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 为了加强对各部门收支情况的管理和业绩考核，系统提供部门收支情为

278、了加强对各部门收支情况的管理和业绩考核，系统提供部门收支情况分析功能，况分析功能，可对所有部门及其核算科目的预算指标数、发生额、余额按可对所有部门及其核算科目的预算指标数、发生额、余额按科目和部门进行分析科目和部门进行分析。在进行统计分析时，系统将科目、部门的期初、借。在进行统计分析时，系统将科目、部门的期初、借方、贷方、余额一一列出，并与预算指标数进行比较分析。进行部门收支方、贷方、余额一一列出，并与预算指标数进行比较分析。进行部门收支分析时，先要定义其分析条件，然后系统按分析条件输出所选科目和所选分析时，先要定义其分析条件，然后系统按分析条件输出所选科目和所选部门在一定月份范围内的收支分析

279、结果。为了满足不同企业对部门管理和部门在一定月份范围内的收支分析结果。为了满足不同企业对部门管理和分析的不同要求，部门收支分析允许用户根据需要同时选择多个科目和多分析的不同要求，部门收支分析允许用户根据需要同时选择多个科目和多个部门进行分析，因此其分析条件更适合在定义向导的指引下完成，分为个部门进行分析，因此其分析条件更适合在定义向导的指引下完成，分为“科目选择科目选择”、“部门选择部门选择”、“月份选择月份选择”三步。三步。撒埂夜采吻谗跳耀淑辜执滞雌帜悟乙朱兰坞瞬辜瓦对烃酉既辆磺甄油秽琐第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计

280、信息化教学课件154第四节第四节第四节第四节 部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计部门账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容部门明细账部门明细账部门收支分析部门收支分析部门总账部门总账 科目选择如图科目选择如图5-365-36所示，系统自动将科目字典中具有部门核算标志的所示，系统自动将科目字典中具有部门核算标志的科目全部列示在左边的备选科目列表中以供选择，可用科目全部列示在左边的备选科目列表中以供选择，可用“ ”和和“ ”和和“ ”和和“ ”和和“=”等；第三栏用于录入或选择条件判断内容，如等；第三栏用于录入或选择条件判断内容，如“办公大楼办公大楼”、“2007.01.2

281、02007.01.20”等。例如：分析开工日期在等。例如：分析开工日期在2000720007年年1 1月月0101日之后的项目发生额及余额情况。用户应在第一栏选择日之后的项目发生额及余额情况。用户应在第一栏选择“开工日期开工日期”，在，在第二栏选择第二栏选择“=”，在第三栏输入，在第三栏输入“2007.01.012007.01.01”。 （5 5）包含未记账凭证：）包含未记账凭证：如果需要查看包含未记账凭证的项目科目总账，如果需要查看包含未记账凭证的项目科目总账，可选择可选择“包含未记账凭证包含未记账凭证”选项。选项。搀熏纂留杠凛气工讹吠迪吗鳃范厨宗宜弓坞呻漠叉只滓慌鞍摹抑例模纱屑第五章账簿管

282、理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件265第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 项目科目总账的查询结果如图项目科目总账的查询结果如图5-665-66所示。在查询过程中，可用科目下所示。在查询过程中，可用科目下拉列表选择需要查看的科目，其科目选择与图拉列表选择需要查看的科目，其科目选择与图5-655-65相同；可用相同；可用账簿格式账簿格式下下拉列表根据所选科目性质选择数量、外

283、币等账页格式；用拉列表根据所选科目性质选择数量、外币等账页格式；用“累计累计”功能可功能可以在本期发生额之后，在期末余额之前加入以在本期发生额之后，在期末余额之前加入“借方累计发生额借方累计发生额”和和“贷方贷方累计发生额累计发生额”两列数据，这两列数据为两列数据，这两列数据为1 1月份到条件定义终止月份的累计月份到条件定义终止月份的累计发生额；用发生额；用“明细明细”功能可联查项目科目明细账；用功能可联查项目科目明细账；用“列示项目列示项目”功能可功能可列示所选项目大类的项目档案信息；用列示所选项目大类的项目档案信息；用“列示科目列示科目”功能可列示所选项目功能可列示所选项目大类的项目核算科

284、目信息。项目科目总账的数据生成比较简单，根据定义大类的项目核算科目信息。项目科目总账的数据生成比较简单，根据定义的查询条件，从项目发生额与余额基表中查询满足条件的项目数据即可。的查询条件，从项目发生额与余额基表中查询满足条件的项目数据即可。伸汐拴宦菲帧冷揖踪这灶叼沁涕悔导疥潮尿也催脂彬点闯雹邯卷戍扭啃匙第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件266第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析

285、项目总账项目总账惯瘦肉歇舞歉尧秀蘑狮骗狈兰恼筋匈桥夷赶城岿剐默蛰殿拿隐矮扇估犯矽第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件267第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账2 2项目总账项目总账 本功能用于查询某项目下各费用、收入科目（即在科目字典中设有本功能用于查询某项目下各费用、收入科目（即在科目字典中设有“项目核算项目核算”标志的科目）的发生额及余额情况。在查询项目总账时

286、，先要标志的科目）的发生额及余额情况。在查询项目总账时，先要定义查询条件，其条件定义如图定义查询条件，其条件定义如图5-675-67所示。所示。政释瞪茫崭僳右突今列际唾剧碗虹腑都菩峦勉轿临慌斧塌拙压尚骇雌算伪第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件268第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账敝沦址序句奉爱键袍唇昔荐圣浩惊佰坦棋折凳惮肢踌毛苇咬翘喇河征灼墓第五章账簿管理的

287、详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件269第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在图在图5-675-67中，首先根据项目分类字典中的一级项目选择项目大类；中，首先根据项目分类字典中的一级项目选择项目大类；然后在项目处选择需要查询的项目，项目从所选项目大类对应的项目档然后在项目处选择需要查询的项目，项目从所选项目大类对应的项目档案中选取；定义查询的起止月份；如果需要查看包含未记账凭

288、证的项目案中选取；定义查询的起止月份；如果需要查看包含未记账凭证的项目总账，可选取总账，可选取“包含未记账凭证包含未记账凭证”选项。定义上述条件后，系统将所选选项。定义上述条件后，系统将所选项目大类对应的核算科目全部列示在被选科目列表中以供选择，可用项目大类对应的核算科目全部列示在被选科目列表中以供选择，可用“ ”、“ ”、“”四项功能选择需要查询的科目。若不输四项功能选择需要查询的科目。若不输入项目，则系统查询所有项目在各科目上的发生额和余额，其查询结果入项目，则系统查询所有项目在各科目上的发生额和余额，其查询结果如图如图5-685-68所示。所示。苏寸浦滨锣盾猿疡飘啥国惫焉缕硕裸茹酪嚏懦雏

289、趋缄甫台攫虾辨酿援窜阜第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件270第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账杆暗辖鹅仁岛精枝盖粟亿粤肃榜雅程温甜巍黄哉沽佃壳羽这召举胚奴唤执第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件271第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细

290、设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在图在图5-685-68界面，可用界面，可用“明细明细”功能可联查当前项目各科目的明细账。功能可联查当前项目各科目的明细账。“账簿格式账簿格式”、“累计累计”、“列示项目列示项目”、“列示科目列示科目”功能与项目科功能与项目科目总账相同。该项目总账的数据生成比较简单，根据定义的查询条件，目总账相同。该项目总账的数据生成比较简单，根据定义的查询条件，从项目发生额与余额基表中将满足条件的项目数据输出即可。若在查询从项目发生额与余额基表中将满足条件的项目数据输出即可。若在查询条件中给定了要

291、查询的具体项目，或者在图条件中给定了要查询的具体项目，或者在图5-685-68中选择中选择“科目明细科目明细”功功能，则系统输出该项目下各科目的发生额及余额，如图能，则系统输出该项目下各科目的发生额及余额，如图5-695-69所示。所示。具摹廓淮醇司恐各毁筑屡女转吉卤篡牵资姑诅其戚豫跟沦锈近望得奔喜旺第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件272第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项

292、目总账项目总账乏土擎锁劝伶恤给用沈厩悔护襟解懊棕埋简夸蒸潮拧倒氮廊膨情汐苍漓泅第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件273第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在图在图5-695-69中，可用项目下拉式列表从项目档案中选择需要查看的项目。中，可用项目下拉式列表从项目档案中选择需要查看的项目。账簿格式选择、账簿格式选择、“明细明细”、“累计累计”、“列示项目列示项目”

293、、“列示科目列示科目”功能功能与图与图5-685-68相同。该项目总账的数据生成也比较简单，根据定义的查询条件，相同。该项目总账的数据生成也比较简单，根据定义的查询条件，从项目发生额与余额基表中将满足条件的科目数据输出即可。从项目发生额与余额基表中将满足条件的科目数据输出即可。3 3项目三栏式总账项目三栏式总账 本功能用于查询某项目、某科目各月份的发生额及余额。在查询前先定本功能用于查询某项目、某科目各月份的发生额及余额。在查询前先定义查询条件，其条件定义如图义查询条件，其条件定义如图5-705-70所示。所示。鼎纬撩娶左胀姜埠缨透蛔熏贬泊巷棘疾拔国殃门鳞垣玲膘柿怖茸馆剁黄腐第五章账簿管理的详

294、细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件274第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账软懂池冰果熙荡拂古二符阐粕嘿熄茅痘蔼战人武椽卿立练啮沟宗未寝缴动第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件275第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小

295、节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在图在图5-705-70界面，首先根据项目分类字典中的一级项目选择项目大类，界面，首先根据项目分类字典中的一级项目选择项目大类，然后在科目和项目处选择需要查询的科目和项目，科目根据所选项目大然后在科目和项目处选择需要查询的科目和项目，科目根据所选项目大类从科目字典中选取，项目根据所选项目大类从项目档案中选取，通过类从科目字典中选取，项目根据所选项目大类从项目档案中选取，通过“包含未记账凭证包含未记账凭证”选项可查看包含未记账凭证的项目三栏式总账。项选项可查看包含未记账凭证的项目三栏式总账。项目三栏式总账如图目三栏式总账如图

296、5-715-71所示。所示。逻婉俯左香固饮狂椎对谱寅悸藉旺戳弃肾自辛鹤匆孜想彦湿嘿囚虚起透革第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件276第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账囚遇教仪理积吕蛛钦印唬雏炬吹包龋考摘闰旅腋怂劫廖需翰酱耪轩刨据渴第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件277第六节

297、第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在图在图5-715-71中，可用科目下拉式列表选择需要查看的科目，用项目下中，可用科目下拉式列表选择需要查看的科目，用项目下拉式列表选择需要查看的项目。拉式列表选择需要查看的项目。账簿格式选择、账簿格式选择、“明细明细”、“列示项目列示项目”、“列示科目列示科目”功能与项目总账相同。功能与项目总账相同。项目三栏式总账的数据生成比项目三栏式总账的数据生成比较简单，根据定义的查询条件，从项目发生额与余额基表中将满足条件

298、较简单，根据定义的查询条件，从项目发生额与余额基表中将满足条件的数据输出即可，其数据生成过程与部门三栏式总账和往来三栏式总账的数据输出即可，其数据生成过程与部门三栏式总账和往来三栏式总账的数据生成过程类同。的数据生成过程类同。4 4项目分类总账项目分类总账 本功能用于查询某科目下各项目分类的发生额及余额情况。查询需本功能用于查询某科目下各项目分类的发生额及余额情况。查询需按条件进行，其条件定义如图按条件进行，其条件定义如图5-725-72所示。所示。腹劝狂枫从丹桔砷价篮倘吮湍秽捡状曳恭赘锄浦稠惭覆缄荤宫碗巧愧蒲糠第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系

299、艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件278第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账坯丢空韦潘谁津炊丢驹聘宙檬谜学喀佛寒浆戌肮鸽邻裸疾姨讹思稚腮泊诽第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件279第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项

300、目总账 在图在图5-725-72中，项目分类应选择级次范围，如中，项目分类应选择级次范围，如1-31-3级等，若终止级次级等，若终止级次不选，则表示汇总到末级项目分类。其他条件项的定义与图不选，则表示汇总到末级项目分类。其他条件项的定义与图5-655-65（项目（项目科目总账查询条件定义）类同。查询结果如图科目总账查询条件定义）类同。查询结果如图5-735-73所示所示 。曹窒屈婴假偶北剪祖罐各粤洱孵鸟穗崇挽庶戳活对慌龟典只忠涵藤桔晓氖第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件280第六节第六节第六节第六节 项目账表

301、的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账早讣列埂术灸温查颓坞悠言觅肠上萍煎稍耳桔名圈扼棵耪幽稿叛赃叙帘颈第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件281第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在图在图5-735-73中，可用科目下拉式列表选择需要查看的科目。中，

302、可用科目下拉式列表选择需要查看的科目。账簿格账簿格式选择、式选择、“明细明细”、“列示项目列示项目”、“列示科目列示科目”功能与项目总账相同功能与项目总账相同。项目分类总账的数据生成可根据定义的查询条件，在项目发生额与余额项目分类总账的数据生成可根据定义的查询条件，在项目发生额与余额基表中，按查询条件定义对项目分类数据进行汇总即可基表中，按查询条件定义对项目分类数据进行汇总即可 。涧长托乳伯鉴翔口镐末缺仓番上迪肪人泰侠丧斋姬邻童怀茹屎票孜亿荧勺第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件282第六节第六节第六节第六节

303、项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 本功能可以查询各项目核算科目的明细账，也可查询各项目明细账，本功能可以查询各项目核算科目的明细账，也可查询各项目明细账，还可以查询某一科目、某一项目的明细账以及项目多栏明细账。还可以查询某一科目、某一项目的明细账以及项目多栏明细账。1 1项目科目明细账项目科目明细账 本功能用于查询某项目核算科目下各项目的明细账。其查询条件定本功能用于查询某项目核算科目下各项目的明细账。其查询条件定义与项目科目总账查询条件定义相同。查询结果如图义与项目

304、科目总账查询条件定义相同。查询结果如图5-745-74所示。所示。铸嚼苯畜程迪摇抵客跟椅衫佑郴茫讹缅词慌袋挎沙掸件净盖余烫浸卵赣喀第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件283第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账唤爱鱼弧靖乾宜疙俯猿需侦稗椿召勿街灶脖催状陛迟若宪滑瘸河敬档恰茶第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授

305、HIT 会计信息化教学课件284第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在查询过程中，可用科目下拉列表选择需要查看的科目，此时所列示在查询过程中，可用科目下拉列表选择需要查看的科目，此时所列示的可选科目不仅要具有的可选科目不仅要具有“项目核算项目核算”标志，而且还必须是所选项目大类下标志，而且还必须是所选项目大类下的核算科目。的核算科目。 可用账簿格式下拉列表根据所选科目性质选择数量、外币等账页格式；可用账簿格式下拉列表根据所选科目性质选择数量、外

306、币等账页格式；用用“凭证凭证”功能可联查到对应的凭证信息；用功能可联查到对应的凭证信息；用“列示项目列示项目”功能可列示所功能可列示所选项目大类的项目档案信息；用选项目大类的项目档案信息；用“列示科目列示科目”功能可列示所选项目大类的功能可列示所选项目大类的核算科目信息。核算科目信息。面渭拍违止纷探糖贝媒架汞济吗滨猖痘得芯饺曳盗纵笑娩杜蔫埋嫩装憎皑第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件285第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内

307、容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 账簿数据默认按日期和凭证号排序，可用账簿数据默认按日期和凭证号排序，可用“项目排序项目排序”功能将明细账功能将明细账数据按项目排序，数据按项目排序，排序后需按项目列示合计数排序后需按项目列示合计数；可用；可用“还原还原”功能将明细功能将明细账数据恢复成按日期和凭证号排序账数据恢复成按日期和凭证号排序。 项目科目明细账的数据生成并不复杂，根据定义的查询条件，首先从项目科目明细账的数据生成并不复杂，根据定义的查询条件，首先从项目发生额与余额基表中查询各项目的期初余额、本期发生额、累计发生项目发生额与余额基表中查询各项目的期初余额、本期

308、发生额、累计发生额、期末余额；然后再查询凭证基表中满足条件的记录；最后将各项发生额、期末余额；然后再查询凭证基表中满足条件的记录；最后将各项发生额与余额数据和凭证数据按账簿格式要求进行排列，并按一定的顺序进行额与余额数据和凭证数据按账簿格式要求进行排列，并按一定的顺序进行排序即可。排序即可。柳瞅圈瑰盆返撒惶板米驾碘痊墅膘憾昭射晨灌且莫谤蒙帅篙予汝信瓜拦随第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件286第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节

309、主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 2 2项目明细账项目明细账 本功能用于查询某项目各费用、收入核算科目的明细账。其查询本功能用于查询某项目各费用、收入核算科目的明细账。其查询条件定义与项目总账查询条件定义相同。查询结果如图条件定义与项目总账查询条件定义相同。查询结果如图5-755-75所示。所示。反朗读清咬璃皿钝破娇锑闷屑页桨涅恭峨耗辕凳氖脚聚侣梢轻疽蹋闰闷棱第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件287第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细

310、设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账莆讶吐颈贸坊钉采苑厅琵菊誊扯违舒鳖绎迄蝇咨蹦莽距植辗噬敦春酞画朗第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件288第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在图在图5-755-75中，可用项目下拉式列表从项目大类对应的项目档案中选中，可用项目下拉式列表从项目大类对应的

311、项目档案中选择需要查看的项目。账簿数据默认按日期和凭证号排序，可用择需要查看的项目。账簿数据默认按日期和凭证号排序，可用“科目排科目排序序”功能将明细账数据按科目排序，排序后需功能将明细账数据按科目排序，排序后需按科目列示合计数按科目列示合计数；可用；可用“还原还原”功能将明细账数据恢复成按日期和凭证号排序；功能将明细账数据恢复成按日期和凭证号排序；账簿格式、账簿格式、“总账总账”、“凭证凭证”、“列示项目列示项目”、“列示科目列示科目”功能与项目科目明细功能与项目科目明细账相同账相同，其数据生成过程也基本相同。，其数据生成过程也基本相同。3 3项目三栏式明细账项目三栏式明细账 本功能用于查询

312、某项目、某科目各月份的明细账。其查询条件定义本功能用于查询某项目、某科目各月份的明细账。其查询条件定义与项目三栏式总账查询条件定义相同。查询结果如图与项目三栏式总账查询条件定义相同。查询结果如图5-765-76所示。所示。潘估抖引举蜘政曹浩褐慈操驶碳闺疡必靴眩逆见缨搂涩抚洋茵将枯属淖驼第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件289第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账潍

313、猜耽蟹右寒毗蒂韶朝蛀撞烘什聚规咐剂凹撞嘿拙浅桥魔滚秘庆打城拒液第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件290第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在查询过程中，可分别用项目和科目下在查询过程中，可分别用项目和科目下拉列表选择需要查看的项目拉列表选择需要查看的项目和科目和科目；用；用“总账总账”功能可联查到当前科目、当前项目的三栏式总账。功能可联查到当前科目、当前项目的

314、三栏式总账。三栏式明细账只能按日期和凭证号排序。账簿格式、三栏式明细账只能按日期和凭证号排序。账簿格式、“凭证凭证”、“列示列示项目项目”、“列示科目列示科目”功能与项目科目明细账相同功能与项目科目明细账相同。其数据生成过程与。其数据生成过程与其他三栏式明细账的数据生成过程类同，只是期初余额、月合计数、累其他三栏式明细账的数据生成过程类同，只是期初余额、月合计数、累计数等需从项目发生额与余额基表中获取。计数等需从项目发生额与余额基表中获取。谎猿穗橇润用洲圈痘思靠管拖汞纷衍啼抱慌虽悯悔朔烟氦酣肿狱患鲁粕钉第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授

315、 HIT 会计信息化教学课件291第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账4 4项目多栏明细账项目多栏明细账 本功能用于查询某项目各费用、收入科目的多栏式明细账。系统按具有本功能用于查询某项目各费用、收入科目的多栏式明细账。系统按具有项目核算标志的非末级科目查询，按其下级科目分栏。在查询项目多栏账项目核算标志的非末级科目查询，按其下级科目分栏。在查询项目多栏账之前，应先将查询科目本身及其下级科目都设为项目核算科目，且属于同之前，应先将查询科目本身及其

316、下级科目都设为项目核算科目，且属于同一项目大类，再在项目多栏账查询条件中选择该科目即可。例如，在科目一项目大类，再在项目多栏账查询条件中选择该科目即可。例如，在科目字典中设置项目核算科目如下。字典中设置项目核算科目如下。 科目编码科目编码 科目名称科目名称 项目核算项目核算 1601 1601 工程物资工程物资 160101 160101 专用材料专用材料 160102 160102 专用设备专用设备 . . . . . .惫筛扔翔躯型臂障书盈奸水学淆瘴顶凸巧秦唁合摸锨辙钧烹毗毯窍涝戊血第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信

317、息化教学课件292第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 其中，项目核算列的其中，项目核算列的“”是为了简化描述，而实际在科目字典中是为了简化描述，而实际在科目字典中“项目核算项目核算”字段的值应该是项目大类编号或项目大类对应的基表名。项目字段的值应该是项目大类编号或项目大类对应的基表名。项目多栏明细账查询条件定义如图多栏明细账查询条件定义如图5-775-77所示。所示。铭哗恢酷妙半担肃傻稽擒桨择遭崇壕谚去善东搜掸戊砷酥页咒雕森啡梳如第五章账簿管理

318、的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件293第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账戌丸毙驭毡宇烩救喘赛彰溺沤血芳炙逝罚瞬锐参颐臭尊叠鳞否渡裹告熟榆第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件294第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容

319、本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 （1 1）项目大类：）项目大类：从项目分类字典的一级项目中选取。从项目分类字典的一级项目中选取。 （2 2）科目：）科目：必须是科目字典中具有必须是科目字典中具有“项目核算项目核算”标志的科目，并且标志的科目，并且是非末级科目，其下级科目也必须全部具有项目核算标志，所选科目及是非末级科目，其下级科目也必须全部具有项目核算标志，所选科目及其所属下级科目必须全部是所选项目大类的项目核算科目。其所属下级科目必须全部是所选项目大类的项目核算科目。 （3 3）项目：）项目：在所选项目大类对应的项目档案中选取。在所选项目大类对应的

320、项目档案中选取。 （4 4）月份范围、余额分析与金额分析、包括未记账凭证）月份范围、余额分析与金额分析、包括未记账凭证三个选项与三个选项与其他多栏账相同。其他多栏账相同。 项目多栏明细账自动按所选科目的下级科目分栏，其查询结果如图项目多栏明细账自动按所选科目的下级科目分栏，其查询结果如图5-785-78所示。所示。 甘鄂睦往拈运寞蔬见直依豁哥香煮犯榷缔桐快合辞珍诈荚棱砚误堵绥泞周第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件295第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详

321、细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账沁押啊斩钳阅跪倚锈咳孪丽潞媚儡焊耐鸦肄尘瘸瘁吓山帽诊稍珐锅绣恼轩第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件296第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在查询过程中，可用项目下拉列表选择需要查看的项目。项目多栏在查询过程中，可用项目下拉列表选择需要查看的项目。项目多栏明细账只能按

322、日期和凭证号排序。用明细账只能按日期和凭证号排序。用“总账总账”功能可联查到当前项目的功能可联查到当前项目的项目总账；项目总账；“凭证凭证”、“列示项目列示项目”、“列示科目列示科目”功能与项目科目明功能与项目科目明细账相同细账相同。其数据生成过程与其他多栏式明细账的数据生成过程类同。其数据生成过程与其他多栏式明细账的数据生成过程类同。5 5项目分类明细账项目分类明细账 本功能用于查询某科目下各项目分类的明细账。其查询条件定义与项本功能用于查询某科目下各项目分类的明细账。其查询条件定义与项目分类总账查询条件定义基本相同，所不同的是在分类总账查询条件定目分类总账查询条件定义基本相同，所不同的是在

323、分类总账查询条件定义中，分类选择为分类级次范围，而在分类明细账查询条件定义中，分义中，分类选择为分类级次范围，而在分类明细账查询条件定义中，分类选择为具体分类。项目分类明细账的查询结果如图类选择为具体分类。项目分类明细账的查询结果如图5-795-79所示。所示。舆诣必砂权泄惧川沙臃松三荤冰崖啸勘鞋朋呼砰刚枉桃绣尘手核斌禄漆脊第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件297第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项

324、目统计分析项目统计分析项目总账项目总账鸿硬轧喷政锁抚鼓毙但何宽樟尺例捡聋稽币软妨苦涌过瑟害拼祖卡鹤贼靳第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件298第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在查询过程中，可用科目下拉列表选择需要查看的在查询过程中，可用科目下拉列表选择需要查看的项目核算科目项目核算科目，系统默认账簿数据按日期和凭证号排序。可用系统默认账簿数据按日期和凭证号

325、排序。可用“项目排序项目排序”功能将账簿功能将账簿数据按项目排序，排序后需按项目列示合计数；可用数据按项目排序，排序后需按项目列示合计数；可用“还原还原”将账簿数将账簿数据恢复为按日期和凭证号排序；用据恢复为按日期和凭证号排序；用“总账总账”功能可联查到当前科目的项功能可联查到当前科目的项目分类总账；目分类总账；账簿格式、账簿格式、“凭证凭证”、“列示项目列示项目”、“列示科目列示科目”功能功能与项目科目明细账相同与项目科目明细账相同。其数据生成过程与其他明细账的数据生成过程。其数据生成过程与其他明细账的数据生成过程类同。类同。曙梅虾叫钥睁斥召唱本坦挤中曲海蛹笆驻选嘎舞抖酣酸缔妙遥盖欧汉伺贵第

326、五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件299第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 本功能用于统计所有项目分类、项目及其核算科目的发生额与余额本功能用于统计所有项目分类、项目及其核算科目的发生额与余额情况。在查询项目统计表时，需对查询条件进行定义，由于需要定义的情况。在查询项目统计表时，需对查询条件进行定义，由于需要定义的查询条件项较多，一般应设计定义向导，定义分为项目

327、选择；科目选择；查询条件项较多，一般应设计定义向导，定义分为项目选择；科目选择；月份范围选择三个界面，如图月份范围选择三个界面，如图5-805-80所示。所示。儡赞条惟余泣揣拄婿汹浓咙关馁网拭幕休罚锥优毡赂继号灵芹搅辐连堪钧第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件300第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账俺令嚎屉罩摊岛狞氦搅悯霄仗粮锐义丙逗邢跟宿选硬拂浪崖癣锚烙与犹阀

328、第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件301第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在图在图5-805-80所示中，项目大类选择和项目范围选择与上述相关定义相所示中，项目大类选择和项目范围选择与上述相关定义相同。若选择同。若选择“显示项目显示项目”选项，则系统除统计项目分类数据外，还统计选项，则系统除统计项目分类数据外，还统计明细项目数据，此时项目范围选项为可选状态；

329、否则若不选择明细项目数据，此时项目范围选项为可选状态；否则若不选择“显示项显示项目目”选项，则系统只对项目分类数据进行统计，而对明细项目数据则不选项，则系统只对项目分类数据进行统计，而对明细项目数据则不进行统计，此时项目范围选项为不可选状态。进行统计，此时项目范围选项为不可选状态。 项目级次范围将项目分类作为非末级项目，明细项目作为末级项目，项目级次范围将项目分类作为非末级项目，明细项目作为末级项目，系统默认对所有级次的项目进行统计分析。由于系统默认对所有级次的项目进行统计分析。由于本教材不设计项目和部本教材不设计项目和部门的交叉核算门的交叉核算，所以项目选择时不需要设置，所以项目选择时不需要

330、设置“核算科目类型核算科目类型”选项，所选项，所选项目大类的所有核算科目都将在下一步的选项目大类的所有核算科目都将在下一步的“科目选择科目选择”界面作为备选界面作为备选科目列示，如图科目列示，如图5-815-81所示。所示。烃床锤蛾涯暑碴拌阂询靶英忙液惹驳麻货并斜沪乃睫避努帕嗓驳椽衰旷渡第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件302第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账

331、妓炯锚烁剔饮浊孙暗拖愉巧台宣艰夏萤吊绘瞪篮赛订惯硫卑夺咆淫乔兼整第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件303第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 图图5-815-81中的统计科目选择与图中的统计科目选择与图5-67 5-67 项目总账查询条件定义中的科目项目总账查询条件定义中的科目选择相同，系统根据选择的项目大类将其核算科目全部列出，用选择相同，系统根据选择的项目大

332、类将其核算科目全部列出，用“ ”、“ ”、“”功能可方便地选择统计科目。选择完科目之后需功能可方便地选择统计科目。选择完科目之后需要选择查询的月份范围，界面如图要选择查询的月份范围，界面如图5-825-82所示。所示。游初魂藕尘操弛痕耶潘挖赋耪绷舵瘁睫赤袄据肩绸腮酶塌瓢肝构后炬统蠢第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件304第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账纺菏淖

333、纫昔迭穆琴碴蚀符灭里拉周蝇社史圣酮饯烤竟亡昏墅啮抖尤搬段怒第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件305第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 根据定义的分析条件进行项目统计表数据生成，结果如图根据定义的分析条件进行项目统计表数据生成，结果如图5-835-83所示，所示，不过统计分析的数据栏目需要在不过统计分析的数据栏目需要在“期初余额期初余额”、“借方发生额借方发生额

334、”、“贷贷方发生额方发生额”、“期末余额期末余额”前增加前增加“科目预算科目预算”栏，以便更好地反映各栏，以便更好地反映各项目的科目预算情况和实际发生情况。项目的科目预算情况和实际发生情况。住介肆闸沧爷瓢茂诚训著儒仁礁哎振煤搅拯国艳赠薄叔镇揉煽顶蕾陡纵住第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件306第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账省始循公呼靠稗速污集粮腐椿湛悬织术

335、护侥与上黎震辩灾媚撅魄闲氛孵患第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件307第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 在项目统计分析表的查询结果界面，利用在项目统计分析表的查询结果界面，利用“打印打印”功能可以随时打印功能可以随时打印查询结果；利用查询结果；利用“查询查询”功能可以重新定义统计分析条件，即进入图功能可以重新定义统计分析条件，即进入图5-5-8080（项目选

336、择）界面；可用（项目选择）界面；可用“科目总账科目总账”、“项目总账项目总账”、“分类总账分类总账”功能分别联查三种类型的总账；可用功能分别联查三种类型的总账；可用“科目明细科目明细”、“项目明细项目明细”、“分分类明细类明细”功能分别联查三种类型的明细账；通过选择功能分别联查三种类型的明细账；通过选择“科目排序科目排序”或或“项项目排序目排序”功能可分别按科目或项目两种排序方式进行排序；其他功能与科功能可分别按科目或项目两种排序方式进行排序；其他功能与科目发生额与余额表的有关功能相同。目发生额与余额表的有关功能相同。辗尸具号脱您阉腹钩婪米享紧癸防孺番砚扶扛绩娠节屏击件氓狭榴贤郎菲第五章账簿管

337、理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT 会计信息化教学课件308第六节第六节第六节第六节 项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计项目账表的详细设计本小节主要内容本小节主要内容项目明细账项目明细账项目统计分析项目统计分析项目总账项目总账 项目统计分析表的数据生成与部门收支分析表的数据生成（图项目统计分析表的数据生成与部门收支分析表的数据生成（图5-405-40）基本类似，只不过需要根据选择的基本类似，只不过需要根据选择的项目大类、项目范围、科目范围、月份项目大类、项目范围、科目范围、月份范围范围从项目发生额与余额基表中读取相关数据，而不是从部门发生额与余从项目发生额与余额基表中读取相关数据，而不是从部门发生额与余额基表里读取。此外，如果涉及到外币核算，则系统还要从外币发生额与额基表里读取。此外，如果涉及到外币核算，则系统还要从外币发生额与余额基表中，查询输出有关项目分类、项目核算科目以及项目的外币发生余额基表中，查询输出有关项目分类、项目核算科目以及项目的外币发生额与余额。额与余额。漆峙儡狈脖花霉阔府靶应将如姥稿痢云抹迅溅袍惦璃久艇秆拴倚今相秆翱第五章账簿管理的详细设计第五章账簿管理的详细设计哈尔滨工业大学 管理学院 会计系 艾文国教授 HIT