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2、章重点 教学目的n n通过学习，正确认识中国人民银行和商业银行的通过学习，正确认识中国人民银行和商业银行的地位，全面掌握商业银行的设立条件、经营、变地位，全面掌握商业银行的设立条件、经营、变更、接管和终止，准确了解政策性银行的特征和更、接管和终止，准确了解政策性银行的特征和职能，把握银行业监督管理的原则、银行业监督职能，把握银行业监督管理的原则、银行业监督管理机构的职权和职责及其可以采取的措施。管理机构的职权和职责及其可以采取的措施。教学内容n n本章主要论述了中国人民银行的地位、职能和货本章主要论述了中国人民银行的地位、职能和货币政策，商业银行的地位、设立条件、经营、变币政策，商业银行的地位
3、、设立条件、经营、变更、接管和终止，政策性银行的特征和职能，银更、接管和终止，政策性银行的特征和职能，银行业监督管理的原则，银行业监督管理机构的职行业监督管理的原则，银行业监督管理机构的职权和职责及其可以采取的措施等。权和职责及其可以采取的措施等。 本章重点n n商业银行的设立条件、经营、变更、接管和终止；商业银行的设立条件、经营、变更、接管和终止；银行业监督管理的原则、银行业监督管理机构的银行业监督管理的原则、银行业监督管理机构的职权和职责及其可以采取的措施。职权和职责及其可以采取的措施。第一节中央银行法 n n一、中国人民银行的地位与组织机构一、中国人民银行的地位与组织机构n n（一）中国
4、人民银行的性质与地位（一）中国人民银行的性质与地位（一）中国人民银行的性质与地位（一）中国人民银行的性质与地位n n1 1、中国人民银行的性质、中国人民银行的性质n n中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。 n n2 2、中国人民银行的法律地位、中国人民银行的法律地位n n中国人民银行的性质及我国现行的政治体制结构，决定了中国人民银行的性质及我国现行的政治体制结构，决定了中国人民银行的法律地位只能是在国务院领导下具有相对中国人民银行的法律地位只能是在国务院领导下具有相对独立性的国家金融行政监管机关。体现为：独立性的国家金融行政监管机关。体现为：n n（
5、1 1）对中央政府的行政隶属性。）对中央政府的行政隶属性。 n n（2 2）依法享有相对独立性。）依法享有相对独立性。 n n（二）中国人民银行的组织机构（二）中国人民银行的组织机构（二）中国人民银行的组织机构（二）中国人民银行的组织机构n n1 1、领导机构、领导机构n n行长根据国务院总理提名，由全国人大决定；人大闭会期行长根据国务院总理提名，由全国人大决定；人大闭会期间，由全国人大常委会决定，由国家主席任免。副行长由间，由全国人大常委会决定，由国家主席任免。副行长由国务院总理任免。中国人民银行实行行长负责制国务院总理任免。中国人民银行实行行长负责制 。n n2 2、分支机构分支机构n n
6、3 3、咨询机构、咨询机构n n中国人民银行设有货币政策委员会，作为其制定货币政策中国人民银行设有货币政策委员会，作为其制定货币政策的咨询议事机构。的咨询议事机构。二、中国人民银行的职能和业务n n（一）中国人民银行的职能（一）中国人民银行的职能n n1 1制定和执行货币政策制定和执行货币政策n n2 2维护金融稳定维护金融稳定 n n3 3提供金融服务提供金融服务n n（二）中国人民银行的业务（二）中国人民银行的业务n n1 1、统一印制、发行人民币；、统一印制、发行人民币；n n2 2、要求金融机构按规定比例交存存款准备金；、要求金融机构按规定比例交存存款准备金；3 3、确定中、确定中央银
7、行基准利率；央银行基准利率；n n4 4、为金融机构办理再贴现；、为金融机构办理再贴现；n n5 5、向商业银行提供贷款；、向商业银行提供贷款；n n6 6、开展公开市场业务操作；、开展公开市场业务操作；n n7 7、经理国库；、经理国库；n n8 8、代理财政部门向金融机构组织发行、兑付国债和其他、代理财政部门向金融机构组织发行、兑付国债和其他政府债券；政府债券；n n9 9、组织或者协助组织金融机构相互间的清算系统，协调、组织或者协助组织金融机构相互间的清算系统，协调清算事项，提供清算服务。清算事项，提供清算服务。n n中国人民银行不得进行的业务：中国人民银行不得进行的业务：中国人民银行不
8、得进行的业务：中国人民银行不得进行的业务：不得向商业银行发放超过不得向商业银行发放超过1 1年期的贷款；年期的贷款；不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券；府债券；不得向地方政府、各级政府部门提供贷款；不得向地方政府、各级政府部门提供贷款；不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，人不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，人民银行可以向特定的非银行机构提供贷款的除外；民银行可以向特定的非银行机构提供贷款的除外；不得向任何单位和个人提供担保。不得向任何单位和个人提供担保。三、中国人民银行的货币政策n n（一）货币政
9、策目标（一）货币政策目标n n货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。长。 n n（二）货币政策工具（二）货币政策工具n n中国人民银行为执行货币政策，可以运用的货币政策工具中国人民银行为执行货币政策，可以运用的货币政策工具有：有：n n1 1、存款准备金制度、存款准备金制度n n2 2、中央银行基准利率、中央银行基准利率 n n3 3、再贴现政策、再贴现政策n n4 4、再贷款政策、再贷款政策n n5 5、公开市场业务、公开市场业务n n6 6、其他货币政策工具、其他货币政策工具第二节 商业银行法n n一、商业银行的概念和地位一
10、、商业银行的概念和地位n n（一）商业银行的概念和性质（一）商业银行的概念和性质n n商业银行是以金融资产和负债为经营对象，以利润最大商业银行是以金融资产和负债为经营对象，以利润最大化或股东收益最大化为主要目标，提供多样化服务的综化或股东收益最大化为主要目标，提供多样化服务的综合信用中介机构，是金融企业的一种。合信用中介机构，是金融企业的一种。 n n商业银行具有以下三方面的性质：商业银行具有以下三方面的性质：商业银行是企业商业银行是企业商业银行是金融企业商业银行是金融企业商业银行是一种特殊的金融企业商业银行是一种特殊的金融企业 n n( (二二二二) )商业银行的法律地位商业银行的法律地位商
11、业银行的法律地位商业银行的法律地位n n我国商业银行在法律地位上是平等的民事主体，是具有权我国商业银行在法律地位上是平等的民事主体，是具有权利能力和行为能力，依法自主经营、自负盈亏，对外独立利能力和行为能力，依法自主经营、自负盈亏，对外独立承担民事责任的企业法人。承担民事责任的企业法人。 二、商业银行的组织形式与组织机构n n（一）商业银行的组织形式（一）商业银行的组织形式n n商业银行是依商业银行法和公司法成立的企业法商业银行是依商业银行法和公司法成立的企业法人，也即规定了商业银行的组织形式必须采取股份有限公人，也即规定了商业银行的组织形式必须采取股份有限公司或有限责任公司司或有限责任公司(
12、 (包括国有独资公司包括国有独资公司) )的形式成立。的形式成立。 n n（二）商业银行的组织机构（二）商业银行的组织机构（二）商业银行的组织机构（二）商业银行的组织机构n n内部组织机构：内部组织机构：n n公司法中关于股份有限公司和有限责任公司内部机构公司法中关于股份有限公司和有限责任公司内部机构的规定对商业银行也同样适用。的规定对商业银行也同样适用。 n n外部组织机构：外部组织机构：n n一般有四种不同形式，即单一银行制、总分行制、分支行一般有四种不同形式，即单一银行制、总分行制、分支行制和集团银行制。我国和世界上绝大多数国家一样是实行制和集团银行制。我国和世界上绝大多数国家一样是实行
13、总分行制。商业银行的分支机构不具有法人资格，在总行总分行制。商业银行的分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担，即实授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担，即实行商业银行一级法人制。行商业银行一级法人制。三、商业银行的设立条件n n ( (一一) )应当有符合商业银行法和公司法规定的章程应当有符合商业银行法和公司法规定的章程n n章程应就商业银行的名称，组织机构，资本状况，业务范章程应就商业银行的名称，组织机构，资本状况，业务范围，财务分配，设立、变更及终止等事项作出规定，一经围，财务分配，设立、变更及终止等事项作出规定，一经主管审批机关核准，即具有法定
14、效力，成为商业银行进行主管审批机关核准，即具有法定效力，成为商业银行进行活动的基本行为准则。活动的基本行为准则。 n n( (二二) )必须有符合商业银行法规定的注册资本最低限额必须有符合商业银行法规定的注册资本最低限额n n设立商业银行的注册资本最低限额为设立商业银行的注册资本最低限额为1010亿元人民币。亿元人民币。n n( (三三) )有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员n n商业银行的高级管理人员是指商业银行的法定代表人和其商业银行的高级管理人员是指商业银行的法定代表人和其他对银行重大经营活动具有决策权的主要负责人，包括银他对银行
15、重大经营活动具有决策权的主要负责人，包括银行及其分支机构的董事长、副董事长、行长、副行长、主行及其分支机构的董事长、副董事长、行长、副行长、主任、副主任。任、副主任。 n n（四）有健全的组织机构和管理制度（四）有健全的组织机构和管理制度n n按照银行决策权、执行权和监督权三权分立的原则，商业按照银行决策权、执行权和监督权三权分立的原则，商业银行的内部组织机构一般由权力机构、执行机构和监督机银行的内部组织机构一般由权力机构、执行机构和监督机构三部分组成，分别实施银行决策、经营管理和监督稽核构三部分组成，分别实施银行决策、经营管理和监督稽核的职责。的职责。 n n商业银行的管理制度，是指保证商业
16、银行正常开展经营业商业银行的管理制度，是指保证商业银行正常开展经营业务活动的制度，包括经营和管理两个方面。经营是商业银务活动的制度，包括经营和管理两个方面。经营是商业银行为使自己的利润最大化进行的具体的金融业务活动，是行为使自己的利润最大化进行的具体的金融业务活动，是商业银行的外部经营行为。而管理则是商业监督等一系列商业银行的外部经营行为。而管理则是商业监督等一系列活动。活动。 n n（五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有（五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施关的其他设施四、商业银行的经营n n( (一一一一) )商业银行的经营范围商业银行的经营范围商业银行
17、的经营范围商业银行的经营范围 n n1 1、吸收公众存款；、吸收公众存款；2 2、发放短期、中期和长期贷款；、发放短期、中期和长期贷款；3 3、办理国内外结算；办理国内外结算；4 4、办理票据贴现；、办理票据贴现；5 5、发行金融债券；、发行金融债券；6 6、代理发行、代理兑付、承销政府债券；、代理发行、代理兑付、承销政府债券；7 7、买卖政府债、买卖政府债券；券；8 8、从事同业拆借；、从事同业拆借；9 9、买卖、代理买卖外汇；、买卖、代理买卖外汇；1010、从、从事银行卡业务；事银行卡业务；1111、提供信用证服务及担保；、提供信用证服务及担保；1212、代理收、代理收付款项及代理保险业务
18、；付款项及代理保险业务；1313、提供保管箱服务；、提供保管箱服务；1414、经国、经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。务院银行业监督管理机构批准的其他业务。n n商业银行经批准，可以经营结汇、售汇业务。商业银行经批准，可以经营结汇、售汇业务。(二)商业银行的经营原则n n1 1、效益性、安全性与流动性原则效益性、安全性与流动性原则n n2 2、自主经营、自担风险、自负盈亏和自我约束原则、自主经营、自担风险、自负盈亏和自我约束原则n n3 3、业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则、业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则 n n4 4、保障存款人的合法权益不受侵犯的原则、保障
19、存款人的合法权益不受侵犯的原则n n5 5、严格贷款的资信担保、依法按期收回贷款本息的原则、严格贷款的资信担保、依法按期收回贷款本息的原则n n6 6、依法营业，不得损害社会公益的原则、依法营业，不得损害社会公益的原则n n7 7、公平竞争原则、公平竞争原则n n8 8、依法接受监督管理的原则、依法接受监督管理的原则 n n1 1、效益性、安全性与流动性原则、效益性、安全性与流动性原则、效益性、安全性与流动性原则、效益性、安全性与流动性原则n n此原则是商业银行所要遵循的首要的、基本的经营原则。此原则是商业银行所要遵循的首要的、基本的经营原则。n n安全性原则安全性原则安全性原则安全性原则是指
20、商业银行在进行业务活动时，应充分考虑是指商业银行在进行业务活动时，应充分考虑按期收回资金本息的可靠程度，确保资产的安全。按期收回资金本息的可靠程度，确保资产的安全。n n流动性原则流动性原则流动性原则流动性原则是指商业银行的资金运用可以随时变为现款，是指商业银行的资金运用可以随时变为现款，以便及时地、充分地满足存款者提取存款和发放正常贷款以便及时地、充分地满足存款者提取存款和发放正常贷款的需要。的需要。n n效益性原则效益性原则效益性原则效益性原则指商业银行在从事资产负债等业务的过程中，指商业银行在从事资产负债等业务的过程中，必须以盈利为目标，并努力使盈利最大化，追求最佳的经必须以盈利为目标，
21、并努力使盈利最大化，追求最佳的经济效益。济效益。五、商业银行的变更、接管和终止n n( (一一) )商业银行的变更商业银行的变更n n商业银行的变更是指商业银行组织的变更和重大事项的改商业银行的变更是指商业银行组织的变更和重大事项的改变，包括商业银行的分立、合并和重大事项的改变。商业变，包括商业银行的分立、合并和重大事项的改变。商业银行的分立、合并，适用公司法的有关规定，并应报银行的分立、合并，适用公司法的有关规定，并应报经中国人民银行审查批准。经中国人民银行审查批准。n n商业银行有下列变更事项之一的，应当报经中国银行业监商业银行有下列变更事项之一的，应当报经中国银行业监商业银行有下列变更事
22、项之一的，应当报经中国银行业监商业银行有下列变更事项之一的，应当报经中国银行业监督管理委员会批准：督管理委员会批准：督管理委员会批准：督管理委员会批准：n n(1)(1)变更名称；变更名称；n n(2)(2)变更注册资本；变更注册资本；n n(3)(3)变更总行或分支机构所在地；变更总行或分支机构所在地；n n(4)(4)调整业务范围；调整业务范围；n n(5)(5)变更持有商业银行资本总额或者股份总额变更持有商业银行资本总额或者股份总额1010以上的以上的股东；股东；n n(6)(6)修改章程；修改章程；n n(7)(7)中国人民银行规定的其他事项；中国人民银行规定的其他事项；n n(8)(
23、8)商业银行更换董事长商业银行更换董事长( (行长行长) )、总经理时，其任职条件、总经理时，其任职条件应报经中国人民银行审查。应报经中国人民银行审查。n n(二二)商业银行的接管商业银行的接管 n n概念：概念：概念：概念：商业银行的接管，是指金融管理机关通过一定的商业银行的接管，是指金融管理机关通过一定的接管组织，按照法定条件和法定程序，全面控制和管理商接管组织，按照法定条件和法定程序，全面控制和管理商业银行的业务活动的行政管理行为。业银行的业务活动的行政管理行为。 n n条件：条件：条件：条件：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利
24、益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。行实行接管。n n接管由国务院银行业监督管理机构决定，并组织实施。自接管由国务院银行业监督管理机构决定，并组织实施。自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力。接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定力。接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。延期，但接管期限最长不得超过二年。n n有下列情形之一的，接管终止：有下列情形之一的，接管终止：有下列情形之一的，接管终止：有下列情形之一的，接管
25、终止：n n（1 1）接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管）接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满。理机构决定的接管延期届满。n n（2 2）接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力。）接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力。n n（3 3）接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣）接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。告破产。n n( (三三三三) )商业银行的终止商业银行的终止商业银行的终止商业银行的终止n n商业银行的终止，是指商业银行法人资格的丧失，即民事商业银行的终止，是指商业银行法人资格的丧失，即民事权利能力和民事行
26、为能力的丧失，相应的商业银行的经营权利能力和民事行为能力的丧失，相应的商业银行的经营活动也就停止。活动也就停止。 n n商业银行的终止事由包括三种情形，即解散、被撤销和被商业银行的终止事由包括三种情形，即解散、被撤销和被宣告破产。宣告破产。n n商业银行终止的事由不同所适用的程序也不同：商业银行终止的事由不同所适用的程序也不同：n n1 1、商业银行因分立、合并或者出现公司章程规定的解散、商业银行因分立、合并或者出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当向国务院银行业监督管理机构提出事由需要解散的，应当向国务院银行业监督管理机构提出申请，并附解散的理由和支付存款本金和利息等债务清偿申请，并附解
27、散的理由和支付存款本金和利息等债务清偿计划，经批准后方可解散。计划，经批准后方可解散。n n n n2 2、商业银行因吊销经营许可证被撤销的，国务院银行业、商业银行因吊销经营许可证被撤销的，国务院银行业监督管理机构应当依法及时组织成立清算组，进行清算，监督管理机构应当依法及时组织成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。n n3 3、商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管、商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院宣告其破产的，由人民法院组织理机构同意，由人民法院宣告其破产的，由人民法院组织人民银
28、行等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。人民银行等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。 第三节政策性银行法律制度n n一、政策性银行概述一、政策性银行概述n n（一）政策性银行的概念与特征（一）政策性银行的概念与特征（一）政策性银行的概念与特征（一）政策性银行的概念与特征n n政策性银行是指由政府创立、参股或保证的，不以盈利为政策性银行是指由政府创立、参股或保证的，不以盈利为目的，专门为贯彻、配合政府经济政策或产业政策，在特目的，专门为贯彻、配合政府经济政策或产业政策，在特定的业务领域内，直接或者间接地从事政策性融资活动，定的业务领域内，直接或者间接地从事政策性融资活动，充当政府发展经
29、济、促进社会进步、进行宏观经济管理的充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理的专门金融机构。专门金融机构。n n政策性银行是承担政策性银行业务的银行，它具政策性银行是承担政策性银行业务的银行，它具政策性银行是承担政策性银行业务的银行，它具政策性银行是承担政策性银行业务的银行，它具有以下几个特征：有以下几个特征：有以下几个特征：有以下几个特征：n n1 1、创立的政府主导型、创立的政府主导型n n2 2、经营的非营利性、经营的非营利性n n3 3、服务领域与对象的特定性、服务领域与对象的特定性n n4 4、融资原则的独特性、融资原则的独特性n n（二）政策性银行的职能（二）政策性银行的职
30、能（二）政策性银行的职能（二）政策性银行的职能倡导性职能倡导性职能倡导性职能倡导性职能补充性职能补充性职能补充性职能补充性职能选择性职能选择性职能选择性职能选择性职能服务性职能服务性职能服务性职能服务性职能二、我国的政策性银行n n（一）国家开发银行（一）国家开发银行（一）国家开发银行（一）国家开发银行n n国家开发银行成立于国家开发银行成立于19941994年年3 3月月1717日，是一家以国家重点日，是一家以国家重点建设为主要融资对象的政策性投资开发银行，主要办理国建设为主要融资对象的政策性投资开发银行，主要办理国家重点建设家重点建设( (包括基本建设和技术改造包括基本建设和技术改造) )
31、的政策性贷款及贴的政策性贷款及贴息业务。息业务。n n设立宗旨设立宗旨更有效地集中资金保证国家重点建设，缓解更有效地集中资金保证国家重点建设，缓解经济发展的经济发展的“瓶颈瓶颈”制约，增强国家对固定资产投资的宏制约，增强国家对固定资产投资的宏观调控能力，进一步深化投融资体制的改革。观调控能力，进一步深化投融资体制的改革。按照有关规定，国家开发银行经营和办理下列业务：按照有关规定，国家开发银行经营和办理下列业务：n n1 1、管理和运用国家核拨的预算内经营性建设基金和贴息、管理和运用国家核拨的预算内经营性建设基金和贴息资金；资金；n n2 2、向国内金融机构发行金融债券和向社会发行财政担保、向国
32、内金融机构发行金融债券和向社会发行财政担保建设债券；建设债券；n n3 3、办理有关的外国政府和国际金融组织贷款的转贷，经、办理有关的外国政府和国际金融组织贷款的转贷，经国家批准在国外发行债券，根据国家利用外资计划筹借国国家批准在国外发行债券，根据国家利用外资计划筹借国际商业贷款等；际商业贷款等；n n4 4、向国家基础设施、基础产业和支柱产业的大中型基本、向国家基础设施、基础产业和支柱产业的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及其配套工程发放政策性贷建设和技术改造等政策性项目及其配套工程发放政策性贷款；款；n n5 5、办理建设项目贷款评审、咨询和担保等业务、办理建设项目贷款评审、咨询和担保
33、等业务, ,提供投资提供投资机会和投资信息；机会和投资信息；n n6 6、经批准的其他业务。、经批准的其他业务。 (二)中国农业发展银行n n中国农业发展银行成立于中国农业发展银行成立于19941994年年1111月月1818日，是一家以承担日，是一家以承担国家粮棉油储备、农副产品收购、农业开发等方面的政策国家粮棉油储备、农副产品收购、农业开发等方面的政策性贷款为主要业务的政策性银行。性贷款为主要业务的政策性银行。n n成立宗旨成立宗旨完善农村金融服务体系，更好地贯彻落实国完善农村金融服务体系，更好地贯彻落实国家的产业政策和区域发展政策，促进农业和农村经济的健家的产业政策和区域发展政策，促进农
34、业和农村经济的健康发展。康发展。中国农业发展银行的业务范围：中国农业发展银行的业务范围：n n1 1、办理由国务院确定、人民银行安排资金并由财政部予以贴息的粮食、办理由国务院确定、人民银行安排资金并由财政部予以贴息的粮食、棉花、油料、猪肉、食糖等主要农副产品的国家专项储备贷款；棉花、油料、猪肉、食糖等主要农副产品的国家专项储备贷款；n n2 2、办理粮、棉、油、肉等农副产品的收购贷款及粮油调销、批发贷款；、办理粮、棉、油、肉等农副产品的收购贷款及粮油调销、批发贷款；办理承担国家粮、油等产品政策性加工任务企业的贷款和棉麻系统棉花办理承担国家粮、油等产品政策性加工任务企业的贷款和棉麻系统棉花初加工
35、企业的贷款；初加工企业的贷款；n n3 3、办理国务院确定的扶贫贴息贷款、老少边穷地区发展经济贷款、贫、办理国务院确定的扶贫贴息贷款、老少边穷地区发展经济贷款、贫困县县办工业贷款、农业综合开发贷款以及其他财政贴息的农业方面的困县县办工业贷款、农业综合开发贷款以及其他财政贴息的农业方面的贷款；贷款；n n4 4、办理国家确定的小型农、林、牧、水利基本建设和技术改造贷款；、办理国家确定的小型农、林、牧、水利基本建设和技术改造贷款；n n5 5、办理中央和省级政府的财政支农资金的代理拨付，为各级政府设立、办理中央和省级政府的财政支农资金的代理拨付，为各级政府设立的粮食风险基金开立专户并代理拨付；的粮
36、食风险基金开立专户并代理拨付；n n6 6、发行金融债券；、发行金融债券；n n7 7、办理业务范围内开户企事业单位的存款；、办理业务范围内开户企事业单位的存款；n n8 8、办理开户企事业单位的结算；、办理开户企事业单位的结算； n n9 9、境外筹资；、境外筹资；n n1010、经批准的其他业务。、经批准的其他业务。 ( (三三) )中国进出口银行中国进出口银行n n中国进出口银行成立于中国进出口银行成立于19941994年年7 7月月1 1日，是直属国务院领导日，是直属国务院领导的政策性金融机构，具有法人资格，实行自主、保本经营，的政策性金融机构，具有法人资格，实行自主、保本经营，企业化
37、管理。在业务上接受财政部、对外贸易经济合作部、企业化管理。在业务上接受财政部、对外贸易经济合作部、人民银行的指导和监督。其任务主要是为机电产品和成套人民银行的指导和监督。其任务主要是为机电产品和成套设备等资本性货物进出口提供政策性金融支持。设备等资本性货物进出口提供政策性金融支持。中国进出口银行的主要业务范围中国进出口银行的主要业务范围n n1 1、为机电产品和成套设备等资本性货物进出口提供卖方信贷、买方、为机电产品和成套设备等资本性货物进出口提供卖方信贷、买方信贷信贷n n2 2、与机电产品出口信贷有关的外国政府贷款、混合贷款、出口信贷、与机电产品出口信贷有关的外国政府贷款、混合贷款、出口信
38、贷的转贷，以及中国政府对外国政府贷款、混合贷款的转贷；的转贷，以及中国政府对外国政府贷款、混合贷款的转贷； n n3 3、国际银行间的贷款，组织或参加国际、国内银团贷款；、国际银行间的贷款，组织或参加国际、国内银团贷款；n n4 4、出口信用保险、出口信贷担保、进出口保险和保理业务；、出口信用保险、出口信贷担保、进出口保险和保理业务； n n5 5、在境内发行金融债券和在境外发行有价证券、在境内发行金融债券和在境外发行有价证券( (不含股票不含股票) )；n n6 6、经批准的外汇经营业务；、经批准的外汇经营业务； n n7 7、参加国际进出口银行组织及政策性金融保险组织；、参加国际进出口银行
39、组织及政策性金融保险组织；n n8 8、进出口业务咨询和项目评审，为对外经济技术合作和贸易提供服、进出口业务咨询和项目评审，为对外经济技术合作和贸易提供服务；务；n n9 9、经国家批准和委托办理的其他业务。如为中国银行的成套机电产、经国家批准和委托办理的其他业务。如为中国银行的成套机电产品出口信贷办理贴息及出口信用担保。品出口信贷办理贴息及出口信用担保。第四节银行业监督管理法律制度n n一、银行业监督管理法概述一、银行业监督管理法概述一、银行业监督管理法概述一、银行业监督管理法概述n n银行业监督管理法是调整一国金融监管当局或银行业专门银行业监督管理法是调整一国金融监管当局或银行业专门监管机
40、构对商业银行及其他金融机构的组织主体和业务经监管机构对商业银行及其他金融机构的组织主体和业务经营行为进行监督和管理过程中发生的银行业监督管理关系营行为进行监督和管理过程中发生的银行业监督管理关系的法律规范的总称。的法律规范的总称。n n银行业监管是指国家银行业监督管理机关对银行业所涉及银行业监管是指国家银行业监督管理机关对银行业所涉及的银行业务及其银行业金融机构进行监督与管理的行为，的银行业务及其银行业金融机构进行监督与管理的行为，是我国金融监管的重要组成部分。是我国金融监管的重要组成部分。n n目前我国已经形成了由中国人民银行、银监会、证监会、目前我国已经形成了由中国人民银行、银监会、证监会
41、、保监会、外汇管理局组成的一级多头的金融监管格局。保监会、外汇管理局组成的一级多头的金融监管格局。 二、银行业监督管理的基本原则n n（一）依法监管原则（一）依法监管原则（一）依法监管原则（一）依法监管原则n n（二）（二）（二）（二）公开原则公开原则公开原则公开原则n n（三）（三）（三）（三）公正原则公正原则公正原则公正原则n n（四）（四）（四）（四）效率原则效率原则效率原则效率原则n n（五）独立性原则（五）独立性原则（五）独立性原则（五）独立性原则公开原则公开原则n n公开原则主要包括四方面的内容：公开原则主要包括四方面的内容：n n(1)(1)公开监管立法和政策，包括监管标准、条件
42、、程序等，公开监管立法和政策，包括监管标准、条件、程序等，应向社会公开；对于涉及到金融参与者特别是投资者利益应向社会公开；对于涉及到金融参与者特别是投资者利益的措施应公开向社会进行广泛而充分的论证。的措施应公开向社会进行广泛而充分的论证。n n(2)(2)公开监管执法行为，即对行政强制措施、行政处罚等公开监管执法行为，即对行政强制措施、行政处罚等涉及被监管对象重大权益的行为，对违规违法行为的惩治涉及被监管对象重大权益的行为，对违规违法行为的惩治过程与结果，应该尽量采取公开的形式。过程与结果，应该尽量采取公开的形式。n n(3)(3)公开行政复议的依据、标准、程序。公开行政复议的依据、标准、程序
43、。n n(4)(4)公开行政信息。公开行政信息。公正原则公正原则n n公正原则是指银行业金融市场的参与者具有平等的法律地公正原则是指银行业金融市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。 n n公正原则包括实体公正和程序公正两个方面：公正原则包括实体公正和程序公正两个方面：n n实体公正实体公正实体公正实体公正是指依法监管，不偏私；平等对待所有人，一视是指依法监管，不偏私；平等对待所有人，一视同仁不歧视；合理考虑相关因素，不专断。在执法时应以同仁不歧视；合理考虑相关因素，不专断。在执法时应以事实为依据，以法律为准绳
44、，秉公执法。事实为依据，以法律为准绳，秉公执法。n n程序公正程序公正程序公正程序公正是指监管行为应定的完整程序，不因监管对象不是指监管行为应定的完整程序，不因监管对象不同而有差异。同而有差异。 n n效率原则效率原则效率原则效率原则n n效率原则是指监管机构在监管过程中应以社会效率为核心，效率原则是指监管机构在监管过程中应以社会效率为核心，使监管行为及监管结果符合法律效率价值的要求。使监管行为及监管结果符合法律效率价值的要求。 n n独立性原则独立性原则独立性原则独立性原则n n独立性原则是指监管部门依法独立行使监管职责，不受地独立性原则是指监管部门依法独立行使监管职责，不受地方政府、各级政
45、府部门、社会团体和个人的干涉。方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。 三、银行业监督管理机构的职权和职责n n（一）制定和发布监督管理的规章、规则一）制定和发布监督管理的规章、规则一）制定和发布监督管理的规章、规则一）制定和发布监督管理的规章、规则n n（二）审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及（二）审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及（二）审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及（二）审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围业务范围业务范围业务范围n n（三）对股东资格进行审查（三）对股东资格进行审查（三）对股东资格进行审查（三）对股东资格进行审查n n
46、（四）银行业金融机构业务品种的审批或者备案（四）银行业金融机构业务品种的审批或者备案（四）银行业金融机构业务品种的审批或者备案（四）银行业金融机构业务品种的审批或者备案n n（五）董事和高级管理人员的任职资格管理（五）董事和高级管理人员的任职资格管理（五）董事和高级管理人员的任职资格管理（五）董事和高级管理人员的任职资格管理n n（六）制定审慎经营规则（六）制定审慎经营规则（六）制定审慎经营规则（六）制定审慎经营规则n n 审慎经营规则是银行业金融机构在业务经营方面如何审慎经营，审慎经营规则是银行业金融机构在业务经营方面如何审慎经营，有效控制风险的规定和指引，它包括但不限于风险管理、内部控制、
47、有效控制风险的规定和指引，它包括但不限于风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。动性等内容。 n n（七）进行非现场监管（七）进行非现场监管（七）进行非现场监管（七）进行非现场监管n n非现场监管又称非现场监管又称“ “非现场监测非现场监测” ”、“ “非现场监控非现场监控” ”，是按照审慎，是按照审慎性原则进行银行监管活动的重要方式之一。非现场监管包括审查和分性原则进行银行监管活动的重要方式之一。非现场监管包括审查和分析各种报告和统计报表。这些资料包括基本财务报表及有关辅助资料，析
48、各种报告和统计报表。这些资料包括基本财务报表及有关辅助资料，能详细说明银行业金融机构的各种风险和财务状况。能详细说明银行业金融机构的各种风险和财务状况。n n其主要环节包括：一是采集数据；二是对有关数据进行核对、整理；其主要环节包括：一是采集数据；二是对有关数据进行核对、整理；三是生成风险监管指标值；四是风险监测分析和质询；五是风险初步三是生成风险监管指标值；四是风险监测分析和质询；五是风险初步评价与早期预警；六是指导现场检查。评价与早期预警；六是指导现场检查。 n n（八）进行现场检查（八）进行现场检查（八）进行现场检查（八）进行现场检查n n现场检查是指银行业监督管理机构的监管工作人员直接
49、深入到银行业现场检查是指银行业监督管理机构的监管工作人员直接深入到银行业金融机构进行业务检查和风险判断分析。金融机构进行业务检查和风险判断分析。 n n（九）实行并表监督管理（九）实行并表监督管理（九）实行并表监督管理（九）实行并表监督管理n n一般而言，并表监管是指母国监管当局在合并资产负债表一般而言，并表监管是指母国监管当局在合并资产负债表基础上，对银行或银行集团在全球范围内面临的所有风险基础上，对银行或银行集团在全球范围内面临的所有风险予以监督控制，而不论其机构注册于何地的一种监管方法。予以监督控制，而不论其机构注册于何地的一种监管方法。n n（十）建立监督管理评级体系和风险预警机制（十
50、）建立监督管理评级体系和风险预警机制（十）建立监督管理评级体系和风险预警机制（十）建立监督管理评级体系和风险预警机制n n（十一）建立银行业突发事件应对制度（十一）建立银行业突发事件应对制度（十一）建立银行业突发事件应对制度（十一）建立银行业突发事件应对制度 n n（十二）收集和发布数据信息资料（十二）收集和发布数据信息资料（十二）收集和发布数据信息资料（十二）收集和发布数据信息资料n n（十三）指导和监督银行业自律组织（十三）指导和监督银行业自律组织（十三）指导和监督银行业自律组织（十三）指导和监督银行业自律组织n n（十四）开展有关国际交流、合作活动（十四）开展有关国际交流、合作活动（十四
51、）开展有关国际交流、合作活动（十四）开展有关国际交流、合作活动四、银行业监督管理措施n n（一）要求报送相应的报表资料（一）要求报送相应的报表资料（一）要求报送相应的报表资料（一）要求报送相应的报表资料n n（二）采取措施进行现场检查（二）采取措施进行现场检查（二）采取措施进行现场检查（二）采取措施进行现场检查n n（三）进行审慎性监督管理会谈（三）进行审慎性监督管理会谈（三）进行审慎性监督管理会谈（三）进行审慎性监督管理会谈n n（四）责令银行业金融机构履行信息披露义务（四）责令银行业金融机构履行信息披露义务（四）责令银行业金融机构履行信息披露义务（四）责令银行业金融机构履行信息披露义务n
52、n（五）采取监管强制措施（五）采取监管强制措施（五）采取监管强制措施（五）采取监管强制措施n n（六）进行接管和促成机构重组（六）进行接管和促成机构重组（六）进行接管和促成机构重组（六）进行接管和促成机构重组n n（七）撤销银行业金融机构（七）撤销银行业金融机构（七）撤销银行业金融机构（七）撤销银行业金融机构n n（八）对直接责任人员采取限制措施（八）对直接责任人员采取限制措施（八）对直接责任人员采取限制措施（八）对直接责任人员采取限制措施n n（九）查询、冻结有关人员的账户（九）查询、冻结有关人员的账户（九）查询、冻结有关人员的账户（九）查询、冻结有关人员的账户监管强制措施n n监管强制措施
53、是银行业监督管理机构对银行业金融机构实监管强制措施是银行业监督管理机构对银行业金融机构实施有效监督管理的必要手段。银行业监督管理法赋予了银施有效监督管理的必要手段。银行业监督管理法赋予了银行业监督管理机构在一定条件下，采取监管强制措施纠正行业监督管理机构在一定条件下，采取监管强制措施纠正银行业金融机构不安全、不稳健行为的权力。银行业金融机构不安全、不稳健行为的权力。 n n1 1 1 1、前提条件、前提条件、前提条件、前提条件n n（1 1）银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务）银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，经银行业监院银行业监督管
54、理机构规定的审慎经营规则，经银行业监督管理机构责令限期改正后逾期末改正。督管理机构责令限期改正后逾期末改正。n n（2 2）银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务）银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，严重危及该院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益。权益。n n2 2 2 2、类型、类型、类型、类型n n（1 1）对银行业金融机构的措施。）对银行业金融机构的措施。n n一是责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止增设一是责令
55、暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止增设分支机构申请的审查批准。分支机构申请的审查批准。n n二是限制资产转让。二是限制资产转让。n n三是限制分配红利和其他收入。三是限制分配红利和其他收入。n n（2 2）对银行业金融机构股东的措施。责令控股方转让股）对银行业金融机构股东的措施。责令控股方转让股权或者限制部分股东的权利。权或者限制部分股东的权利。n n（3 3）对银行业金融机构董事、高级管理人员的措施。责）对银行业金融机构董事、高级管理人员的措施。责令撤换董事、高级管理人员或者限制其权利。令撤换董事、高级管理人员或者限制其权利。n n3 3、程序、程序、程序、程序n n实施监管强制措施的程
56、序是，银行业监督管理机构通过非实施监管强制措施的程序是，银行业监督管理机构通过非现场监管和现场检查手段发现银行业金融机构存在符合上现场监管和现场检查手段发现银行业金融机构存在符合上述实施监管强制措施前提条件的行为时，根据检查确认的述实施监管强制措施前提条件的行为时，根据检查确认的事实，经监管检查人员报请国务院银行业监督管理机构或事实，经监管检查人员报请国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，由国务院银行业监督管者其省一级派出机构负责人批准，由国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构发布通知执行。理机构或者其省一级派出机构发布通知执行。n n4 4、解除条件、解除条件、解除条
57、件、解除条件n n银行业金融机构整改后，应当向国务院银行业监督管理机银行业金融机构整改后，应当向国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提交报告。国务院银行业监督管构或者其省一级派出机构提交报告。国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构经验收，符合有关审慎经营理机构或者其省一级派出机构经验收，符合有关审慎经营规则的，应当自验收完毕之日起三日内解除对其采取的前规则的，应当自验收完毕之日起三日内解除对其采取的前款规定的有关措施。款规定的有关措施。进行接管和促成机构重组进行接管和促成机构重组n n银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影
58、响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组，可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组，并有权要求该银行业金融机构的董事、高级管理人员和其并有权要求该银行业金融机构的董事、高级管理人员和其他工作人员履行职责。他工作人员履行职责。 n n这里讲的银行业金融机构已经或者可能发生的信用危机，这里讲的银行业金融机构已经或者可能发生的信用危机，主要是指银行业金融机构不能清偿债务。接管和促成机构主要是指银行业金融机构不能清偿债务。接管和促成机构重组是国务院银行业监督管理机构的一项预防性拯
59、救措施。重组是国务院银行业监督管理机构的一项预防性拯救措施。 案例分析：巴林银行倒闭案案例分析：巴林银行倒闭案n n1995199519951995年年年年2 2 2 2月，具有月，具有月，具有月，具有230230230230多年历史、在世界一千家大多年历史、在世界一千家大多年历史、在世界一千家大多年历史、在世界一千家大银行银行银行银行中中中中按核心资本排名第按核心资本排名第按核心资本排名第按核心资本排名第489489489489位的英国巴林银行宣布倒闭，这一位的英国巴林银行宣布倒闭，这一位的英国巴林银行宣布倒闭，这一位的英国巴林银行宣布倒闭，这一消息在国际金融界引起了强烈震动。巴林银行消息在
60、国际金融界引起了强烈震动。巴林银行消息在国际金融界引起了强烈震动。巴林银行消息在国际金融界引起了强烈震动。巴林银行1763176317631763年创建年创建年创建年创建于伦敦，它是世界首家商业银行。它既为于伦敦，它是世界首家商业银行。它既为于伦敦，它是世界首家商业银行。它既为于伦敦，它是世界首家商业银行。它既为投资投资投资投资者提供资金者提供资金者提供资金者提供资金和有关建议，又像一个和有关建议，又像一个和有关建议，又像一个和有关建议，又像一个 商人商人商人商人 一样自己做买卖一样自己做买卖一样自己做买卖一样自己做买卖-也像其他也像其他也像其他也像其他商人一样承担风险。由于善于变通，富于创新
61、，巴林银行商人一样承担风险。由于善于变通，富于创新，巴林银行商人一样承担风险。由于善于变通，富于创新，巴林银行商人一样承担风险。由于善于变通，富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得巨大的成功。它的业务范围也很快就在国际金融领域获得巨大的成功。它的业务范围也很快就在国际金融领域获得巨大的成功。它的业务范围也很快就在国际金融领域获得巨大的成功。它的业务范围也非常广泛：无论是到刚果提炼铁矿，从澳大利亚贩运羊毛，非常广泛：无论是到刚果提炼铁矿，从澳大利亚贩运羊毛，非常广泛：无论是到刚果提炼铁矿，从澳大利亚贩运羊毛，非常广泛：无论是到刚果提炼铁矿，从澳大利亚贩运羊毛，还是开掘巴拿马运河的项目，巴林银
62、行都可以为之提供贷还是开掘巴拿马运河的项目，巴林银行都可以为之提供贷还是开掘巴拿马运河的项目，巴林银行都可以为之提供贷还是开掘巴拿马运河的项目，巴林银行都可以为之提供贷款。由于巴林银行在银行业中的卓越贡献，巴林银行的经款。由于巴林银行在银行业中的卓越贡献，巴林银行的经款。由于巴林银行在银行业中的卓越贡献，巴林银行的经款。由于巴林银行在银行业中的卓越贡献，巴林银行的经营者先后获得了营者先后获得了营者先后获得了营者先后获得了5 5 5 5个爵位。个爵位。个爵位。个爵位。n n巴林银行的倒闭是由于该行在新加坡的巴林银行的倒闭是由于该行在新加坡的巴林银行的倒闭是由于该行在新加坡的巴林银行的倒闭是由于该
63、行在新加坡的期货期货期货期货公司交易形成公司交易形成公司交易形成公司交易形成巨额亏损引发的。巨额亏损引发的。巨额亏损引发的。巨额亏损引发的。1992199219921992年新加坡巴林银行期货公司开始进年新加坡巴林银行期货公司开始进年新加坡巴林银行期货公司开始进年新加坡巴林银行期货公司开始进行行行行金融期货金融期货金融期货金融期货交易不久，前台首期交易员（而且是后台结算交易不久，前台首期交易员（而且是后台结算交易不久，前台首期交易员（而且是后台结算交易不久，前台首期交易员（而且是后台结算主管）里森即开立了主管）里森即开立了主管）里森即开立了主管）里森即开立了888888888888888888
64、88账户。开户表格上注明此账账户。开户表格上注明此账账户。开户表格上注明此账账户。开户表格上注明此账户是户是户是户是 新加坡巴林期货公司的误差账户新加坡巴林期货公司的误差账户新加坡巴林期货公司的误差账户新加坡巴林期货公司的误差账户 ，只能用于冲销错，只能用于冲销错，只能用于冲销错，只能用于冲销错帐，但这个账户却被用来进行交易，甚至成了里森赔钱的帐，但这个账户却被用来进行交易，甚至成了里森赔钱的帐，但这个账户却被用来进行交易，甚至成了里森赔钱的帐，但这个账户却被用来进行交易，甚至成了里森赔钱的 隐藏所隐藏所隐藏所隐藏所 。里森通过指使后台结算操作人员在每天交易结。里森通过指使后台结算操作人员在每
65、天交易结。里森通过指使后台结算操作人员在每天交易结。里森通过指使后台结算操作人员在每天交易结束后和第二天交易开始前，在束后和第二天交易开始前，在束后和第二天交易开始前，在束后和第二天交易开始前，在88888888888888888888帐户与巴林银行的帐户与巴林银行的帐户与巴林银行的帐户与巴林银行的其他交易帐户之间做假账进行调整，里森反映在总行其他其他交易帐户之间做假账进行调整，里森反映在总行其他其他交易帐户之间做假账进行调整，里森反映在总行其他其他交易帐户之间做假账进行调整，里森反映在总行其他交易账户上的交易始终是盈利的，而把亏损掩盖在交易账户上的交易始终是盈利的，而把亏损掩盖在交易账户上的
66、交易始终是盈利的，而把亏损掩盖在交易账户上的交易始终是盈利的，而把亏损掩盖在88888888888888888888账户上。账户上。账户上。账户上。里森作为一个交易负责人，曾经通过大阪股票交易所，里森作为一个交易负责人，曾经通过大阪股票交易所，里森作为一个交易负责人，曾经通过大阪股票交易所，里森作为一个交易负责人，曾经通过大阪股票交易所，东京股票交易所和新加坡国际金融交易所买卖日经东京股票交易所和新加坡国际金融交易所买卖日经东京股票交易所和新加坡国际金融交易所买卖日经东京股票交易所和新加坡国际金融交易所买卖日经225225225225股股股股票指数期货和日本政府票指数期货和日本政府票指数期货和
67、日本政府票指数期货和日本政府债券债券债券债券期货，从中赚取微薄的差价。期货，从中赚取微薄的差价。期货，从中赚取微薄的差价。期货，从中赚取微薄的差价。由于差价有限因此交易量很大。通过这种风险较低的差价由于差价有限因此交易量很大。通过这种风险较低的差价由于差价有限因此交易量很大。通过这种风险较低的差价由于差价有限因此交易量很大。通过这种风险较低的差价交易，也一度为巴林银行赚取了巨额的利润交易，也一度为巴林银行赚取了巨额的利润交易，也一度为巴林银行赚取了巨额的利润交易，也一度为巴林银行赚取了巨额的利润-在在在在1994199419941994年头年头年头年头7 7 7 7个月获利个月获利个月获利个月
68、获利3000300030003000万美元。万美元。万美元。万美元。n n巴林银行倒闭是由于其子公司巴林银行倒闭是由于其子公司巴林银行倒闭是由于其子公司巴林银行倒闭是由于其子公司-巴林期货新加坡公司，因巴林期货新加坡公司，因巴林期货新加坡公司，因巴林期货新加坡公司，因持有大量未经保值的期货和选择权头寸而导致巨额亏损，持有大量未经保值的期货和选择权头寸而导致巨额亏损，持有大量未经保值的期货和选择权头寸而导致巨额亏损，持有大量未经保值的期货和选择权头寸而导致巨额亏损，经调查发现，巴林期货新加坡公司经调查发现，巴林期货新加坡公司经调查发现，巴林期货新加坡公司经调查发现，巴林期货新加坡公司199519
69、9519951995年交易的期货合约年交易的期货合约年交易的期货合约年交易的期货合约是日经是日经是日经是日经225225225225指数期货，日本政府债券期货和欧洲指数期货，日本政府债券期货和欧洲指数期货，日本政府债券期货和欧洲指数期货，日本政府债券期货和欧洲日元日元日元日元期货，期货，期货，期货，实际上所有的亏损都是前两种合约引起的。实际上所有的亏损都是前两种合约引起的。实际上所有的亏损都是前两种合约引起的。实际上所有的亏损都是前两种合约引起的。1 1 1 1、来自日经、来自日经、来自日经、来自日经225225225225指数期货的亏损指数期货的亏损指数期货的亏损指数期货的亏损自自自自199
70、4199419941994年下半年起，里森认为日经指数将上涨，逐渐年下半年起，里森认为日经指数将上涨，逐渐年下半年起，里森认为日经指数将上涨，逐渐年下半年起，里森认为日经指数将上涨，逐渐买入日经买入日经买入日经买入日经225225225225指数期货，不料指数期货，不料指数期货，不料指数期货，不料1995199519951995年年年年1 1 1 1月月月月17171717日关系大地震后，日关系大地震后，日关系大地震后，日关系大地震后，日本股市反复下跌，里森的投资损失惨重。里森当时认为日本股市反复下跌，里森的投资损失惨重。里森当时认为日本股市反复下跌，里森的投资损失惨重。里森当时认为日本股市反
71、复下跌，里森的投资损失惨重。里森当时认为股票市场股票市场股票市场股票市场对神户地震反映过激，股价将会回升，为弥补亏对神户地震反映过激，股价将会回升，为弥补亏对神户地震反映过激，股价将会回升，为弥补亏对神户地震反映过激，股价将会回升，为弥补亏损，里森一再加大投资，在损，里森一再加大投资，在损，里森一再加大投资，在损，里森一再加大投资，在1 1 1 1月月月月16161616日日日日-26-26-26-26日在此大规模建多日在此大规模建多日在此大规模建多日在此大规模建多仓，以其翻本。其策略是继续买入日经仓，以其翻本。其策略是继续买入日经仓，以其翻本。其策略是继续买入日经仓，以其翻本。其策略是继续买
72、入日经225225225225起火，其日经起火，其日经起火，其日经起火，其日经225225225225期货头寸从期货头寸从期货头寸从期货头寸从1995199519951995年年年年1 1 1 1月月月月1 1 1 1日的日的日的日的1080108010801080张张张张9503950395039503合约多头增加合约多头增加合约多头增加合约多头增加到到到到2 2 2 2月月月月26262626日的日的日的日的61039610396103961039张多头（其中张多头（其中张多头（其中张多头（其中9503950395039503合约多头合约多头合约多头合约多头5539955399553995
73、5399张，张，张，张，9506950695069506合约合约合约合约5640564056405640张。）张。）张。）张。） 据估计其据估计其据估计其据估计其9503950395039503合约多头平均买入价合约多头平均买入价合约多头平均买入价合约多头平均买入价为为为为18130181301813018130点，经过点，经过点，经过点，经过2 2 2 2月月月月23232323日；日经指数急剧下挫，日；日经指数急剧下挫，日；日经指数急剧下挫，日；日经指数急剧下挫，9503950395039503合约合约合约合约收盘跌至收盘跌至收盘跌至收盘跌至17473174731747317473点以下，
74、导致无法弥补损失，累计亏损达点以下，导致无法弥补损失，累计亏损达点以下，导致无法弥补损失，累计亏损达点以下，导致无法弥补损失，累计亏损达到到到到480480480480亿日元亿日元亿日元亿日元n n2 2 2 2、来自日本政府债券的空头期货合约的亏损、来自日本政府债券的空头期货合约的亏损、来自日本政府债券的空头期货合约的亏损、来自日本政府债券的空头期货合约的亏损里森认为日本股票市场股价将会回升，而日本政府债里森认为日本股票市场股价将会回升，而日本政府债里森认为日本股票市场股价将会回升，而日本政府债里森认为日本股票市场股价将会回升，而日本政府债券价格将会下跌，因此在券价格将会下跌，因此在券价格将
75、会下跌，因此在券价格将会下跌，因此在1995199519951995年年年年1 1 1 1月月月月16161616日日日日-24-24-24-24日大规模建日日大规模建日日大规模建日日大规模建日经经经经225225225225指数期货多仓同时，又卖出大量日本政府债券期货。指数期货多仓同时，又卖出大量日本政府债券期货。指数期货多仓同时，又卖出大量日本政府债券期货。指数期货多仓同时，又卖出大量日本政府债券期货。里森在里森在里森在里森在88888888888888888888帐户中未套期保值合约数从帐户中未套期保值合约数从帐户中未套期保值合约数从帐户中未套期保值合约数从1 1 1 1月月月月1616
76、1616日日日日2050205020502050手手手手多头合约转为多头合约转为多头合约转为多头合约转为1 1 1 1月月月月24242424日的日的日的日的26379263792637926379手空头合约，但手空头合约，但手空头合约，但手空头合约，但1 1 1 1月月月月17171717日关日关日关日关西大地震后，在日经西大地震后，在日经西大地震后，在日经西大地震后，在日经225225225225指数出现大跌同时，日本政府债指数出现大跌同时，日本政府债指数出现大跌同时，日本政府债指数出现大跌同时，日本政府债券价格出现了普遍上升，使里森日本政府债券的农药头期券价格出现了普遍上升，使里森日本政
77、府债券的农药头期券价格出现了普遍上升，使里森日本政府债券的农药头期券价格出现了普遍上升，使里森日本政府债券的农药头期货合约也出现了较大亏损，在货合约也出现了较大亏损，在货合约也出现了较大亏损，在货合约也出现了较大亏损，在1 1 1 1月月月月1 1 1 1日到日到日到日到2 2 2 2月月月月27272727日期间就亏日期间就亏日期间就亏日期间就亏损损损损1.91.91.91.9亿亿亿亿英镑英镑英镑英镑。n n3 3 3 3、来自股指、来自股指、来自股指、来自股指期权期权期权期权的亏损的亏损的亏损的亏损里森在进行以上期货交易时，还同时进行日经里森在进行以上期货交易时，还同时进行日经里森在进行以
78、上期货交易时，还同时进行日经里森在进行以上期货交易时，还同时进行日经225225225225期期期期货期权交易，大量卖出鞍马式选择权，即在相同的执行价货期权交易，大量卖出鞍马式选择权，即在相同的执行价货期权交易，大量卖出鞍马式选择权，即在相同的执行价货期权交易，大量卖出鞍马式选择权，即在相同的执行价格下卖出一张看涨期权，同时卖出一张看跌期权，以获取格下卖出一张看涨期权，同时卖出一张看跌期权，以获取格下卖出一张看涨期权，同时卖出一张看跌期权，以获取格下卖出一张看涨期权，同时卖出一张看跌期权，以获取期权权利金。里森通过卖出选择权获得了很多权利金来支期权权利金。里森通过卖出选择权获得了很多权利金来支
79、期权权利金。里森通过卖出选择权获得了很多权利金来支期权权利金。里森通过卖出选择权获得了很多权利金来支付大量追加保证金，里森希望在一段时间同市场能够保持付大量追加保证金，里森希望在一段时间同市场能够保持付大量追加保证金，里森希望在一段时间同市场能够保持付大量追加保证金，里森希望在一段时间同市场能够保持足够稳定，让选择权能够以接近执行价到期作废，从而使足够稳定，让选择权能够以接近执行价到期作废，从而使足够稳定，让选择权能够以接近执行价到期作废，从而使足够稳定，让选择权能够以接近执行价到期作废，从而使该政策获利。采取这样性质的策略的内存风险在于市场的该政策获利。采取这样性质的策略的内存风险在于市场的
80、该政策获利。采取这样性质的策略的内存风险在于市场的该政策获利。采取这样性质的策略的内存风险在于市场的突然和未预计到的波动。鞍马式期权获利的机会是建立在突然和未预计到的波动。鞍马式期权获利的机会是建立在突然和未预计到的波动。鞍马式期权获利的机会是建立在突然和未预计到的波动。鞍马式期权获利的机会是建立在日经日经日经日经225225225225指数小幅波动上，波动损失维持在收到的权利金指数小幅波动上，波动损失维持在收到的权利金指数小幅波动上，波动损失维持在收到的权利金指数小幅波动上，波动损失维持在收到的权利金范围内假设基础上，由于日经范围内假设基础上，由于日经范围内假设基础上，由于日经范围内假设基础
81、上，由于日经225225225225指数大幅下跌，这不仅指数大幅下跌，这不仅指数大幅下跌，这不仅指数大幅下跌，这不仅使看跌期权变为价内期权，而且会因为波动率的增大使选使看跌期权变为价内期权，而且会因为波动率的增大使选使看跌期权变为价内期权，而且会因为波动率的增大使选使看跌期权变为价内期权，而且会因为波动率的增大使选择权价值进一步增大，从而卖方遭受更大的亏损。因此日择权价值进一步增大，从而卖方遭受更大的亏损。因此日择权价值进一步增大，从而卖方遭受更大的亏损。因此日择权价值进一步增大，从而卖方遭受更大的亏损。因此日经经经经225225225225指数出现大跌，里森作为鞍马式选择权的卖方出现指数出现
82、大跌，里森作为鞍马式选择权的卖方出现指数出现大跌，里森作为鞍马式选择权的卖方出现指数出现大跌，里森作为鞍马式选择权的卖方出现了严重亏损，到了严重亏损，到了严重亏损，到了严重亏损，到2 2 2 2月月月月27272727日，期权头寸的累计帐面亏损已经日，期权头寸的累计帐面亏损已经日，期权头寸的累计帐面亏损已经日，期权头寸的累计帐面亏损已经达到达到达到达到184184184184亿日元。亿日元。亿日元。亿日元。n n里森终于意识到，他已回天无力，于是便携妻子仓促外逃。里森终于意识到，他已回天无力，于是便携妻子仓促外逃。里森终于意识到，他已回天无力，于是便携妻子仓促外逃。里森终于意识到，他已回天无力
83、，于是便携妻子仓促外逃。2 2 2 2月月月月24242424日，巴林银行因被追交保证金，才发现里森期货交日，巴林银行因被追交保证金，才发现里森期货交日，巴林银行因被追交保证金，才发现里森期货交日，巴林银行因被追交保证金，才发现里森期货交易帐面损失易帐面损失易帐面损失易帐面损失4 4 4 4亿至亿至亿至亿至4.54.54.54.5亿英镑，约合亿英镑，约合亿英镑，约合亿英镑，约合6 6 6 6亿至亿至亿至亿至7 7 7 7亿美元。已接近亿美元。已接近亿美元。已接近亿美元。已接近巴林银行集团本身的资本和储备之和。巴林银行集团本身的资本和储备之和。巴林银行集团本身的资本和储备之和。巴林银行集团本身的
84、资本和储备之和。26262626日，英格兰银行日，英格兰银行日，英格兰银行日，英格兰银行宣布对巴林银行进行倒闭清算，寻找买主。宣布对巴林银行进行倒闭清算，寻找买主。宣布对巴林银行进行倒闭清算，寻找买主。宣布对巴林银行进行倒闭清算，寻找买主。27272727日，东京股日，东京股日，东京股日，东京股市日经指数再急挫市日经指数再急挫市日经指数再急挫市日经指数再急挫664664664664点，又令巴林银行的损失增加了点，又令巴林银行的损失增加了点，又令巴林银行的损失增加了点，又令巴林银行的损失增加了2.82.82.82.8亿美元。截至亿美元。截至亿美元。截至亿美元。截至1995199519951995
85、年年年年3 3 3 3月月月月2 2 2 2日，巴林银行亏损额达日，巴林银行亏损额达日，巴林银行亏损额达日，巴林银行亏损额达9.169.169.169.16亿英亿英亿英亿英镑，约合镑，约合镑，约合镑，约合14141414亿美元。亿美元。亿美元。亿美元。3 3 3 3月月月月5 5 5 5日，国际荷兰集团与巴林银行达日，国际荷兰集团与巴林银行达日，国际荷兰集团与巴林银行达日，国际荷兰集团与巴林银行达成协议，接管其全部资产与负债，更名为成协议，接管其全部资产与负债，更名为成协议，接管其全部资产与负债，更名为成协议，接管其全部资产与负债，更名为“巴林银行有限巴林银行有限巴林银行有限巴林银行有限公司公司公司公司”；3 3 3 3月月月月9 9 9 9日，此方案获英格兰银行及法院批准。至此，日，此方案获英格兰银行及法院批准。至此，日，此方案获英格兰银行及法院批准。至此，日，此方案获英格兰银行及法院批准。至此，巴林银行巴林银行巴林银行巴林银行230230230230年的历史终于画上了句号。年的历史终于画上了句号。年的历史终于画上了句号。年的历史终于画上了句号。n n问：试根据银行法的有关知识，分析该事件的经问：试根据银行法的有关知识，分析该事件的经问：试根据银行法的有关知识，分析该事件的经问：试根据银行法的有关知识，分析该事件的经验教训？验教训？验教训？验教训？
