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1、第二章第二章 商业银行的组织结构商业银行的组织结构和经营原则和经营原则一、银行组织结构一、银行组织结构二、银行的经营原二、银行的经营原则则第一节第一节商业银行的组织结构商业银行的组织结构一、导言一、导言l组织具有整体性，任何组织都是由许多要素、部组织具有整体性，任何组织都是由许多要素、部门、成员，按照一定的联结形式排列组合而成的。门、成员，按照一定的联结形式排列组合而成的。 l组织结构，它涉及到组织的管理幅度的确定、组组织结构，它涉及到组织的管理幅度的确定、组织层次的划分、组织机构的设置、各单位之间的织层次的划分、组织机构的设置、各单位之间的联系沟通方式等问题。因此，组织结构也可以理联系沟通方
2、式等问题。因此，组织结构也可以理解为一种组织形式，这种形式是由组织内部的部解为一种组织形式，这种形式是由组织内部的部门划分，权责关系，沟通方向和方式构成的有机门划分，权责关系，沟通方向和方式构成的有机整体。整体。l可分外部可分外部 组织结构和内部组织结构组织结构和内部组织结构组织结构和组织体系组织结构和组织体系l组织结构：组织的结构形式、框架组织结构：组织的结构形式、框架体系。体系。l组织结构：决定权力配置、功能划组织结构：决定权力配置、功能划分和命令传递的有效性。分和命令传递的有效性。二、商业银行的组织结构二、商业银行的组织结构主要依据：公司法、商业银行法和其他主要依据：公司法、商业银行法和
3、其他相关法律。相关法律。（一）外部组织形式（一）外部组织形式1、单元制或单一制、单元制或单一制仅存于美国仅存于美国2、分支行制：为国际上主要形式。、分支行制：为国际上主要形式。总行对下属分支机构的管理制度有直隶制、总行对下属分支机构的管理制度有直隶制、区域行制、管辖行制（见下页示意图）。区域行制、管辖行制（见下页示意图）。3、持股公司制、持股公司制区域行制区域行制总行区域行1区域行2区域行3支行支行支行管辖行制管辖行制总行管辖区1管辖区2管辖区3支行支行支行（二）内部组织机构 一般可分4个系统：即决策系统、执行系统、监督系统和管理系统。1.股份制商业银行组织结构：一般框架股份制商业银行组织结构
4、：一般框架股东大会董事会行长或总经理总稽核各种委员会业务和职能部门分支行监事会2. 2.不同国家银行内部组织结构的差异性不同国家银行内部组织结构的差异性l美国美国 德国日本德国日本股东大会董事会监事会总裁（行长）业务职能机构股东大会监事会董事会总裁（行长）业务职能机构股东大会董事会监事会总裁（行长）业务职能机构3. 3.内部机构内部机构( (部门部门) )的性质和职责的性质和职责(1)决策机构：股东大会、董事会以及董事决策机构：股东大会、董事会以及董事会下的各种委员会。会下的各种委员会。l股东大会：是最高权力机构，每年定期股东大会：是最高权力机构，每年定期召开，股东听取银行的年度经营活动报召开
5、，股东听取银行的年度经营活动报告并可提出质询，重要职能是选举董事告并可提出质询，重要职能是选举董事会、监事会；会、监事会；l董事会职责：制定银行的经营目标和政董事会职责：制定银行的经营目标和政策，选聘高级管理人员，组建各种委员策，选聘高级管理人员，组建各种委员会，对银行日常经营进行必要的监督和会，对银行日常经营进行必要的监督和控制；控制；董事会的责任董事会的责任l具创造性，保证组织运行的谨慎性具创造性，保证组织运行的谨慎性保证组织发展的可控性保证组织发展的可控性l掌握足够的信息，了解公司运行情掌握足够的信息，了解公司运行情况，保证公司的长远发展和长期目况，保证公司的长远发展和长期目标的实现标的
6、实现l对短期事件、局部事件保持敏感性对短期事件、局部事件保持敏感性l应该关注公司的商业问题，对其员应该关注公司的商业问题，对其员工、业务伙伴和整个社会承担相应工、业务伙伴和整个社会承担相应责任。责任。(2)执行机构执行机构l行长：行政总管，执行董事会的决定，行长：行政总管，执行董事会的决定，负责组织管理银行具体的业务活动；负责组织管理银行具体的业务活动；l总稽核：对银行日常账目进行检查以确总稽核：对银行日常账目进行检查以确保资产安全的机构；保资产安全的机构；l业务部门：直接与银行的经营项目有关，业务部门：直接与银行的经营项目有关，如存款部、投资部、贷款部、国际业务如存款部、投资部、贷款部、国际
7、业务部、结算部等；部、结算部等；l职能部门：主要负责银行内部事务的管职能部门：主要负责银行内部事务的管理，如会计部、人事部、培训部、技术理，如会计部、人事部、培训部、技术部等。部等。(3)监督机构监督机构l由股东大会选举产生的监事会及银由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成行的稽核部门组成l职责职责: :对银行的一切经营活动进行监对银行的一切经营活动进行监督和检查督和检查. .l监事会：代表股东大会对银行的全监事会：代表股东大会对银行的全部经营活动，包括董事会的决策进部经营活动，包括董事会的决策进行监督。行监督。(4)管理系统管理系统l全面管理全面管理: :由董事长、总经理由董事长、总
8、经理( (行长行长) )负责负责l财务管理：由副总经理（副行长）财务管理：由副总经理（副行长）负责负责l人事管理：由人事部门负责人事管理：由人事部门负责l经营管理：由总经理负责经营管理：由总经理负责l市场营销管理：由总经理、副总经市场营销管理：由总经理、副总经理及有关业务、职能部门负责人共理及有关业务、职能部门负责人共同参与。同参与。西方商业银行的部门架构图西方商业银行的部门架构图指挥系统风险控制系统支持保障系统业务拓展系统各系统的组成各系统的组成l风险控制系统：风险控制系统：信贷管理部门，项目管理部门，审信贷管理部门，项目管理部门，审计部门，法律部门，规划部门计部门，法律部门，规划部门l支持
9、保障系统：支持保障系统：信息技术部门，人力资源部门，研信息技术部门，人力资源部门，研发部门，公关部门，财务管理部门发部门，公关部门，财务管理部门l业务拓展系统：业务拓展系统：市场营销部门，前台处理部门，后市场营销部门，前台处理部门，后台处理部门。台处理部门。（三）西方商业银行内部组织机构发展趋势（三）西方商业银行内部组织机构发展趋势1 1、西方商业银行的董事会、西方商业银行的董事会l董事会的定位：西方银行的董事会董事会的定位：西方银行的董事会= =我们的行长室我们的行长室l1 1、董事的职责、董事的职责l是银行管理者。是银行管理者。l2 2、董事会的角色、董事会的角色l是银行的经营管理班子。是
10、银行的经营管理班子。l3 3、银银行行的的执执行行副副总总裁裁(EVP)(EVP)、高高级级副副总总裁裁(FVP)(FVP)、副副总总裁裁(VP)(VP)、助助理理副副总总裁裁(AVP)(AVP)等等均均为为“技技术术职职称称”而而不不是是“行行政政职务职务”。一般都有好几个。一般都有好几个。l4 4、董事会下设各专业委员会、董事会下设各专业委员会l包包括括执执行行委委员员会会、市市场场风风险险管管理理委委员员会会、财财务务委委员员会会、薪薪酬酬委委员员会会、审审计计委委员员会会、人人力力资资源源管管理理委委员员会会、任任命命委委员员会会等等。其其中中执执行行委委员员会会主主席席由由董董事事长
11、长担担任任，薪薪酬酬委委员员会会和和审计委员会主席由独立董事担任。审计委员会主席由独立董事担任。2 2、西方商业银行的监事会、董事长和总裁、西方商业银行的监事会、董事长和总裁l日本、美国和英国，没有监事会；日本、美国和英国，没有监事会；l德国：监事会德国：监事会= =我国的董事会；我国的董事会；l意大利：监事会是银行内部审计机构。意大利：监事会是银行内部审计机构。l董事长和总裁：两种不同的角色，一般不兼任；董事长和总裁：两种不同的角色，一般不兼任；l董董 事事 长长 首首 席席 执执 行行 官官 (CEO(CEO， chief chief executive executive officer
12、)officer)的的基基本本职职责责是是负负责责银银行行的的发发展展方方向向、银银行行的的战战略略规规划划、负负责责银银行行的的创创建建、创创业业等等，是是银银行行的的总总设计师。设计师。 l总总裁裁 首首席席运运行行官官(COO(COO，chief chief operation operation officer)officer)的的基基本本职职责责：负负责责公公司司每每天天的的日日常常经经营营管管理理，是是银银行的总指挥。行的总指挥。3、委员会制度、委员会制度l审计委员会：由非执行董事组成，有义审计委员会：由非执行董事组成，有义务要求外部审计人员对审计结果和审计务要求外部审计人员对审计
13、结果和审计范围进行复核，要保证审计的有效性、范围进行复核，要保证审计的有效性、审计的客观性及审计的独立性审计的客观性及审计的独立性l提名委员会：大部分是非执行董事，其提名委员会：大部分是非执行董事，其责任是向董事会提出新的董事候选人员责任是向董事会提出新的董事候选人员的名单的名单l薪酬委员会：由独立的非董事组成，其薪酬委员会：由独立的非董事组成，其责任是向董事提出公司管理人员的薪酬责任是向董事提出公司管理人员的薪酬制度，并决定个别执行官的薪金水平。制度，并决定个别执行官的薪金水平。4、国际性股份制商业银行的股东、国际性股份制商业银行的股东l全球分布；全球分布；l机构投资者与私人投资者各占一半；
14、机构投资者与私人投资者各占一半；l机构投资者中，银行相互持股、银行与企业交叉持股比较普机构投资者中，银行相互持股、银行与企业交叉持股比较普遍，如日本和德国。遍，如日本和德国。l私人投资者中，员工持股占一半。通过员工持股计划，股票私人投资者中，员工持股占一半。通过员工持股计划，股票期权，市场购买等持股。期权，市场购买等持股。l股权分散化。最大股东持股一般在股权分散化。最大股东持股一般在3%-10%。银行所有权与控制权的分离，股东只做股东：银行所有权与控制权的分离，股东只做股东：l不可动摇的所有者地位；不可动摇的所有者地位；l权利与义务对称；权利与义务对称；l大股东大股东董事董事l最大股东最大股东
15、董事长董事长第二节第二节商业银行的经营原则商业银行的经营原则一、流动性原则一、流动性原则1、流动性的涵义、流动性的涵义指银行对全部应付款的支付、清指银行对全部应付款的支付、清偿能力及满足各种合理资产需求的偿能力及满足各种合理资产需求的能力。能力。可从资产、负债二个方面进行理可从资产、负债二个方面进行理解。解。2、保持流动性的意义、保持流动性的意义3、对流动性的正确认识、对流动性的正确认识4、保持流动性的主要方法、保持流动性的主要方法（1）建立分层次的准备资产制度）建立分层次的准备资产制度准备资产：主要指现金资产和准备资产：主要指现金资产和短期有价证券。短期有价证券。（2）实施负债管理）实施负债
16、管理以增加负债的形式借入资金来满以增加负债的形式借入资金来满足流动性需求足流动性需求（3）统筹规划银行的流动性需求与）统筹规划银行的流动性需求与流动性供给流动性供给二、安全性原则二、安全性原则1、安全性、安全性指避免经营风险，保证资金安全的要求。指避免经营风险，保证资金安全的要求。需从资产、负债二方面考察：如贷款和投资安需从资产、负债二方面考察：如贷款和投资安全，资本金、存款的安全等。全，资本金、存款的安全等。主要取决于资产的质量。主要取决于资产的质量。2、安全性的必要性、安全性的必要性3、影响安全性的因素、影响安全性的因素（1）信用风险；（）信用风险；（2）利率和汇率风险；）利率和汇率风险；
17、（3）流动性风险；（）流动性风险；（4）资本风险；）资本风险；（5）管理风险）管理风险三、盈利性原则三、盈利性原则1、盈利性、盈利性获取利润。获取利润。2、决定因素、决定因素主要有资产收益与损失、资金成本、其主要有资产收益与损失、资金成本、其他营业收支等他营业收支等3、增加盈利的主要途径、增加盈利的主要途径（1）加强利差管理；（）加强利差管理；（2）扩大资产规模；）扩大资产规模；（3）控制管理费用；（）控制管理费用；（4）增加中间收入）增加中间收入四、四、“三性三性”之间的辩证关系之间的辩证关系l流动性是条件，安全性是前提，盈流动性是条件，安全性是前提，盈利性是目的。利性是目的。l矛盾与统一矛
18、盾与统一流动性好，安全性就强，但盈利性流动性好，安全性就强，但盈利性就差；就差；过分追求收益性，往往伴随较高风过分追求收益性，往往伴随较高风险，可能成为流动性风险产生的主险，可能成为流动性风险产生的主要原因。要原因。缺少收益性，安全性也存在问题。缺少收益性，安全性也存在问题。经营管理的核心：实现辩证统一。经营管理的核心：实现辩证统一。l第三节第三节现代商业银行的发展趋势现代商业银行的发展趋势（一）商业银行体制（一）商业银行体制l1、以股份制为主体的产权安排以股份制为主体的产权安排l2、以总分行制为主的内部组织安排以总分行制为主的内部组织安排l3、混业经营混业经营（二）规模扩大化（二）规模扩大化
19、l主要通过自我发展和兼并，兼并浪潮。主要通过自我发展和兼并，兼并浪潮。1.银行的自我发展方式银行的自我发展方式l采用市场扩张战略扩大客户群；采用市场扩张战略扩大客户群；l通过创新性金融产品吸引更多、更好客通过创新性金融产品吸引更多、更好客户；户；l通过良好的经济效益争取股东的支持；通过良好的经济效益争取股东的支持；l通过调整分配比例，增加银行积累；通过调整分配比例，增加银行积累；l通过上市扩张；通过上市扩张；l通过地域扩张通过地域扩张2.2.银行并购或兼并银行并购或兼并目的：目的：l并并购购后后，其其总总体体收收益益要要大大于于两两个个独独立立银行效益的算术和。银行效益的算术和。l（1 1）追
20、求规模发展追求规模发展，产生规模效益产生规模效益l（2 2）追追求求协协同同效效应应，优优势势互互补补，增增强强综综合实力合实力兼并案例：花旗银行的变动历程兼并案例：花旗银行的变动历程l纽约城市银行（纽约城市银行（1812.6.16）纽约国）纽约国民银行纽约第一国民城市银行民银行纽约第一国民城市银行第一国民城市银行花第一国民城市银行花旗银行花旗集团旅行旗银行花旗集团旅行者集团旅行者公司史密斯贝者集团旅行者公司史密斯贝累公司累公司186519551962 1976花旗控股公司1968199819981993所罗门兄弟公司19973.银行合并的类型银行合并的类型l为扩大业务范围：如为扩大业务范围：
21、如1998年花旗银行（银行业年花旗银行（银行业务）与旅行者集团要（保险业务见长）的合并。务）与旅行者集团要（保险业务见长）的合并。l为配合战略转移：汇丰银行购并英国米德兰银为配合战略转移：汇丰银行购并英国米德兰银行，香港要回归，想把总部迁到伦敦。行，香港要回归，想把总部迁到伦敦。l为扩大国际领域：如为扩大国际领域：如1998年德意志银行收购美年德意志银行收购美国信孚银行。国信孚银行。l为扩大国内地域：为扩大国内地域：1998年美洲银行（西岸）与年美洲银行（西岸）与国民银行（东南岸）合并。国民银行（东南岸）合并。l为业务优势互补：为业务优势互补：1998年美联银行与费城国民年美联银行与费城国民银
22、行的合并（强强联合）。银行的合并（强强联合）。l为避免两败俱伤：如为避免两败俱伤：如1998年原瑞士联合银行与年原瑞士联合银行与瑞士银行的合并。瑞士银行的合并。案例：美联银行与费城银行的强强合并案例：美联银行与费城银行的强强合并l费城国民银行优势费城国民银行优势1.中小市场中小市场2.国际业务国际业务3.市场分析市场分析4.现金管理业务现金管理业务5.消费者银行业务消费者银行业务6.住房市场占有率住房市场占有率7.资产融资市场资产融资市场8.信托业务信托业务l美联银行优势美联银行优势1.资本市场业务品种资本市场业务品种2.资产管理资产管理3.技术和系统平台技术和系统平台4.专业分析队伍专业分析
23、队伍5.现金管理者现金管理者6.全国第五大信息网络全国第五大信息网络7.全国第八大投资银行全国第八大投资银行业务业务（三）国际化（三）国际化l1.金融业务国际化金融业务国际化l跨国多币种存贷款和投资业务、国际贸跨国多币种存贷款和投资业务、国际贸易融资、国际证券业务、国际结算、外易融资、国际证券业务、国际结算、外汇交易、国际信托、担保、租赁、保险、汇交易、国际信托、担保、租赁、保险、咨询、国际资金管理等等。咨询、国际资金管理等等。l2.组织机构国际化组织机构国际化l如美国在海外设立分支机构的商业银行如美国在海外设立分支机构的商业银行多达多达200多家，分支机构总数超过多家，分支机构总数超过400
24、0家。家。（四）金融创新，产品多样化（四）金融创新，产品多样化l包括金融工具、金融服务、融资方式、包括金融工具、金融服务、融资方式、管理技术和支付制度等方面的创新。管理技术和支付制度等方面的创新。l对传统业务的创新对传统业务的创新l新业务、新产品的创新新业务、新产品的创新特别是表外业务的发展，如金融衍生产特别是表外业务的发展，如金融衍生产品品商业银行业务变迁商业银行业务变迁l简单的货币兑换业务简单的货币兑换业务l货币兑换货币兑换+存、放、汇等业务存、放、汇等业务=传统银行传统银行业务业务l传统银行业务传统银行业务+金融创新金融创新=全面的银行业全面的银行业务务l全面的银行业务全面的银行业务+各
25、种非银行金融的经济各种非银行金融的经济业务业务=全面的金融业务全面的金融业务l全面的金融业务全面的金融业务+非金融的经济业务，如非金融的经济业务，如为企业评级、业务咨询、投资审核、商为企业评级、业务咨询、投资审核、商品营销等品营销等=全面的经济业务全面的经济业务（五）资产证券化（五）资产证券化l主要指商业银行业务中的资产证券化：从原来主要指商业银行业务中的资产证券化：从原来固定的债权、债务形式，转向可以在二级市场固定的债权、债务形式，转向可以在二级市场上流通转让的有价证券形式。上流通转让的有价证券形式。l目的：增强流动性和投资机会、分散风险目的：增强流动性和投资机会、分散风险包括：包括：l自身
26、资产的证券化，如住房抵押贷款证券化自身资产的证券化，如住房抵押贷款证券化l商业银行向客户提供的金融资产的证券化，即商业银行向客户提供的金融资产的证券化，即将传统存款工具转化为可以在市场上转让流通将传统存款工具转化为可以在市场上转让流通的证券。的证券。（六）风险管理功能化（六）风险管理功能化l通过提供各种金融产品、信息咨询、交通过提供各种金融产品、信息咨询、交易技术和手段，并通过自身的各种业务易技术和手段，并通过自身的各种业务和管理活动，为银行自身、客户及整个和管理活动，为银行自身、客户及整个社会经济防范和化解金融风险，增加价社会经济防范和化解金融风险，增加价值的功能。值的功能。l银行风险、客户
27、风险、社会风险银行风险、客户风险、社会风险l途径：专家、技术、信息、管理途径：专家、技术、信息、管理（七）业务经营电子化（七）业务经营电子化l计算机的广泛应用、银行支付清算系统的更新、互计算机的广泛应用、银行支付清算系统的更新、互联网技术的应用等等，对支付工具、支付方式、银联网技术的应用等等，对支付工具、支付方式、银行业务、银行服务等产生深刻影响行业务、银行服务等产生深刻影响l支付工具：现款支付机、自动柜员机、售货终端机支付工具：现款支付机、自动柜员机、售货终端机等；等；l支付清算系统：银行内部业务处理和银行转帐系统支付清算系统：银行内部业务处理和银行转帐系统的电子化，如记账、运算、审核、传递
28、、清算、交的电子化，如记账、运算、审核、传递、清算、交割等；割等；l信息库、信息网络和数据分析处理系统等为资信服信息库、信息网络和数据分析处理系统等为资信服务的开展提供技术支持。务的开展提供技术支持。l网上银行、自助银行、手机银行等等：如美国网上网上银行、自助银行、手机银行等等：如美国网上银行数量已达近银行数量已达近4000家，约占所有联邦保险的储家，约占所有联邦保险的储蓄机构和商业银行总数的蓄机构和商业银行总数的40%。思考题思考题1.为什么说商业银行是一种特殊的企业为什么说商业银行是一种特殊的企业?2.组织结构的主要功能是什么组织结构的主要功能是什么?试联系商业试联系商业银行实际谈谈建立合理的内部组织结构银行实际谈谈建立合理的内部组织结构的重要性的重要性.3.如何理解商业银行的经营原则及其辩证如何理解商业银行的经营原则及其辩证关系关系?4.试述现代商业银行的发展趋向试述现代商业银行的发展趋向.
