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1、v 第一节外汇管制概述第一节外汇管制概述第四章外汇管制第四章外汇管制引言：外汇管理的产生与演变引言：外汇管理的产生与演变导致外汇管制导致外汇管制直接限制与设立外汇平准基金直接限制与设立外汇平准基金继续外汇管理继续外汇管理西欧国家逐渐放弃经常项目外管西欧国家逐渐放弃经常项目外管“美元荒美元荒”西欧国家放弃资本项目外管西欧国家放弃资本项目外管发展中国家实现经常项目可兑换发展中国家实现经常项目可兑换1929 - - 1933一战一战20 世纪世纪 50 年代年代195820 世纪世纪 80 年代年代20 世纪世纪 90 年代年代各国外汇管理的重点、手段各国外汇管理的重点、手段随经济发展而变化随经济发
2、展而变化外汇管制外汇管制（Foreign Exchange Control)概念概念: :目的目的: :指一国为平衡国际收支危机、维持其货指一国为平衡国际收支危机、维持其货币汇率的稳定以及其他目的，而授权货币汇率的稳定以及其他目的，而授权货币行政当局对外汇的买卖、外汇汇率、币行政当局对外汇的买卖、外汇汇率、外汇有价物以及涉及外汇资金的来源与外汇有价物以及涉及外汇资金的来源与运用的各个方面实行行政干预和管制。运用的各个方面实行行政干预和管制。控制控制外汇的供给和需求，外汇的供给和需求，维持维持本国货币本国货币对外汇率的稳定，对外汇率的稳定，减缓减缓国际收支危机，国际收支危机，减少减少本国黄金储备
3、的流失，本国黄金储备的流失，促进促进本国经本国经济更好的发展。济更好的发展。外汇管制的类型外汇管制的类型严格的外汇管制：严格的外汇管制：国家对经常项目和资本国家对经常项目和资本项目收支加以全面限制和管理。项目收支加以全面限制和管理。部分的外汇管制：部分的外汇管制：国家只对资本项目收支国家只对资本项目收支实行限制，而对经常项目收支原则上不加实行限制，而对经常项目收支原则上不加限制，允许自由办理。目的是为了吸引外限制，允许自由办理。目的是为了吸引外资流入和调动创汇积极性。资流入和调动创汇积极性。放松的外汇管制：放松的外汇管制：允许自由兑换外币允许自由兑换外币按按照照松松严严程程度度划划分分外汇管制
4、的主要内容和措施外汇管制的主要内容和措施外汇管制的机构外汇管制的机构一一般般是是政政府府授授权权中中央央银银行行作作为为执执行行外外汇汇管管制制的的机机构构，但但有有些些国国家家设设立立外外汇汇管管制制局局（The Bureau of Exchange Control)，由由其承担外汇管制的行政职能。其承担外汇管制的行政职能。负责负责制定制定和和监督执行监督执行外汇管制的政策、法外汇管制的政策、法令和条例，并根据不同的时期国内外经济令和条例，并根据不同的时期国内外经济环境的变化，采取相应措施，以环境的变化，采取相应措施，以控制外汇控制外汇收支活动收支活动。职能：职能：类型：类型：外汇管制的对象
5、外汇管制的对象 人：人： 是指是指法人法人和和自然人自然人物：物：主要是指主要是指外汇外汇及及外汇有价物外汇有价物外钞和外国铸币外钞和外国铸币用外币表示的支付凭证，如汇票、支票、用外币表示的支付凭证，如汇票、支票、本票、旅行支票和旅行信用证本票、旅行支票和旅行信用证用外币表示的有价证券，如股票、债券、用外币表示的有价证券，如股票、债券、银行存折等银行存折等黄金、白银等贵金属黄金、白银等贵金属n对地区的管理n对行业的管理（拉美地区）n对国别的管理外汇管制的办法与措施外汇管制的办法与措施对资本流动的管制对资本流动的管制对黄金、现钞输入的管制对黄金、现钞输入的管制对贸易外汇的管制对贸易外汇的管制对非
6、贸易外汇的管制对非贸易外汇的管制对汇率的管制对汇率的管制对出口收汇的管制对出口收汇的管制 一般采取一般采取颁发出口许可证颁发出口许可证的办法。出口的办法。出口商收入外汇后，须按商收入外汇后，须按官方汇率官方汇率售给售给指定的外指定的外汇银行汇银行。刺激出口的措施刺激出口的措施允许一定比例的出口外汇留成允许一定比例的出口外汇留成对出售传统商品的远期外汇收入提前结汇对出售传统商品的远期外汇收入提前结汇对某些商品实行出口补贴对某些商品实行出口补贴以优惠利率贴现出口商的汇票以优惠利率贴现出口商的汇票对出口商发放优惠贷款对出口商发放优惠贷款政府机构承担汇率变动风险政府机构承担汇率变动风险对进口外汇的管制
7、对进口外汇的管制实行外汇管制的国家，一般规定进口实行外汇管制的国家，一般规定进口所需的外汇须向所需的外汇须向外汇管制机构外汇管制机构申请，经批申请，经批准后，由准后，由外汇指定银行外汇指定银行按官价售给。按官价售给。限制进口的措施限制进口的措施进口许可证制进口许可证制进口配额制进口配额制进口存款预交制进口存款预交制其他：其他：限制对出口商发放贷款、限制进口支付、限制对出口商发放贷款、限制进口支付、征收进口税和进口附加税、提高开立信征收进口税和进口附加税、提高开立信用用 证押金等措施证押金等措施对非贸易外汇的管制对非贸易外汇的管制概念：概念：贸易与资本输出以外贸易与资本输出以外的外汇收入，包括的
8、外汇收入，包括与贸易收支有关的运输费、保险费、佣与贸易收支有关的运输费、保险费、佣金，与资本输出有关的股利、利息，与金，与资本输出有关的股利、利息，与技术有关的专利费、许可证费、特许权技术有关的专利费、许可证费、特许权费以及技术劳务费等收支，与文化交流费以及技术劳务费等收支，与文化交流有关的版权费、稿费、奖学金、留学生有关的版权费、稿费、奖学金、留学生费用等收支。费用等收支。对非贸易外汇管制的新特点对非贸易外汇管制的新特点:多数多数发达或较发达国家放松发达或较发达国家放松对非贸对非贸易外汇收支的管制易外汇收支的管制对对技术进口的费用支出与外国投资收入技术进口的费用支出与外国投资收入的汇出在某种
9、程度上有放松的倾向的汇出在某种程度上有放松的倾向为为促进旅游事业促进旅游事业的发展，增加这方面的外的发展，增加这方面的外汇收入，许多国家调整有关管汇措施汇收入，许多国家调整有关管汇措施对资本流动的管制对资本流动的管制资资金金短短缺缺的的发发展展中中国国家家对对资资本本输输入入和和输输出出的的管管制制缴纳准备金缴纳准备金存款不付或倒扣利息存款不付或倒扣利息限制非居民购买本国的有价证券限制非居民购买本国的有价证券鼓励资本输出鼓励资本输出对外商投资企业对外商投资企业给予减免税优惠给予减免税优惠允许外商投资企业允许外商投资企业的利润用外汇汇出的利润用外汇汇出限限制制资资本本输输入入的的措措施施外外汇汇
10、资资金金充充裕裕的的发发达达国国家家对汇率的管制对汇率的管制法定汇率制度法定汇率制度复汇率制度复汇率制度对黄金、现钞输出输入的管制对黄金、现钞输出输入的管制实实行行外外汇汇管管制制的的国国家家一般都一般都禁止私自输出黄金禁止私自输出黄金，法国等国家还禁止私人输入黄金法国等国家还禁止私人输入黄金对对本国现钞本国现钞的的输出输出都规定有都规定有最高限额最高限额对对本国现钞本国现钞的的输入输入，有的国家规定限制，有的国家规定限制，有的国家则没有规定有的国家则没有规定外汇管制的积极意义n维持本币汇率稳定n防止国内资金外逃n便于实行贸易商的差别待遇n维护本币在国内的统一市场n保护本国民族工业n增加本币信
11、用n外汇管制可作为外交政策外汇管制的弊端n不利于国际贸易的均衡发展n价格机制失效n无助于外汇失衡的消除和国际收支问题的根本解决n不利于国际收支的平衡和本币汇率稳定n容易引起国与国之间的经济与贸易摩擦n容易形成外汇黑市n造成行政费用加大，助长官僚主义、贿赂之风第二节 我国的外汇管理n我国外汇管理的发展过程n计划经济时期的中国外汇管理体制(1953-78年)n经济转型时期的中国外汇管理体制(1979-93年)n(一)实行外汇留成制度n(二)建立和发展外汇调剂市场n(三)改革人民币汇率制度n实行贸易内部结算价和对外公布汇率双重汇率制度n根据国内外物价变化调整官方汇率n实行官方汇率和外汇调剂市场汇率并
12、存的汇率制度n允许多种金融机构经营外汇业务n建立对资本输出入的外汇管理制度n放宽对境内居民的外汇管理n外汇兑换券的发行和管理n1994年开始建立社会主义市场经济以来的中国外汇管理体制中国现行的外汇管理框架n(一)人民币经常项目可兑换n1、经常项目外汇收入实行银行结汇制度。境内机构经常项目下的外汇收入，除国家规定准许保留的外汇可以在外汇指定银行开立外汇帐户外，都须及时调回境内，按市场汇率卖给外汇指定银行。凡经有权管理部门核准或备案具有涉外经营权或有经常项目外汇收入的境内机构(含外商投资企业)，经注册所在地国家外汇管理局及其分支局批准均可开立经常项目外汇账户，在核定的最高金额内保留经常项目外汇收入
13、。n2、取消经常项目外汇支付限制。境内机构经常项目用汇，可以按照市场汇率凭相应的有效凭证用人民币向外汇指定银行购汇或从其外汇帐户上对外支付。佣金等超过一定比例或数额，经外汇局进行真实性审核后，可以在银行办理兑付。个人因私用汇，标准以内的可以凭有效凭证直接到银行办理，超过标准的可以持有效凭证到外汇局进行真实性审核后到银行购汇。n3、实行进出口收付汇核销制度。出口收汇核销是指货物出口后，由外汇局对相应的出口收汇进行核销；进口付汇核销是指，进口货款支付后，由外汇局对相应的到货进行核销。出口收汇核销和进口付汇核销制度，成为监督进出口外汇资金流动，进行经常项目下银行结售汇真实性审核，防范外汇资源流失和违
14、规资本流动冲击的重要手段。1999年5月1日起实行出口收汇考核办法，以出口收汇率为主要考核指标，对出口企业收汇情况分等级进行评定，并对不同等级的企业采取相应的奖惩措施，扶优限劣，支持出口，并督促企业足额、及时收汇。n4、通过进出口报关单联网核查系统进行贸易真实性审核。1999年1月1日，海关、外汇指定银行和外汇局之间的进出口报关单联网核查系统正式启动，大大便利了企业进出口项下结、售、付汇的真实性审核，提高了工作效率。(二)资本项目外汇严格管理n1、对外债和对外担保的管理n2、对外商直接投资的管理n3、对境外投资的管理(三)不断改进的人民币汇率形成机制(四)不断完善的国际收支宏观管理体系(五)加强对金融机构外汇业务的监督和管理(六)逐步建立适应社会主义市场经济的外汇管理法规体系n中国外汇管理体制改革的长远目标是实现人民币完全可兑换。目前人民币在资本项目下是有严格限制的可兑换。从国际经验来看，实现资本项目完全可兑换需要具备一定前提条件，而我国当前的国情和经济实际决定了人民币资本项目可兑换还将是一个中长期的渐进过程。第三节 人民币可兑换问题n货币可兑换n指在外汇市场上，能自由地用本国货币购买（兑换）某种外国货币，或用某种外国货币购买（兑换）本国货币。
