600395盘江股份半年报

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1、贵州盘江精煤股份有限公司6003952011 年半年度报告2011 年 8 月贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告目录一、 重要提示. 2二、 公司基本情况. 2三、 股本变动及股东情况. 4四、 董事、监事和高级管理人员情况 . 6五、 董事会报告. 6六、 重要事项. 8七、 财务会计报告. 12八、 备查文件目录. 671联系地址贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告一、重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)如有董事未出

2、席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓名才庆祥未出席董事职务独立董事未出席董事的说明因工作原因未出席会议被委托人姓名独立董事姜智敏(三) 公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名张仕和郝春艳刘 明公司负责人张仕和 、主管会计工作负责人郝春艳及会计机构负责人（会计主管人员）刘明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法

3、定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式董事会秘书贵州盘江精煤股份有限公司盘江股份Guizhou Panjiang Refined Coal Co., Ltd.PJRC张仕和证券事务代表姓名电话传真电子信箱张发安贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥0858-37030460858-梁东平贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥0858-37030680858-(三) 基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱2贵州省六盘水市红果经济开发区553536贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥553536HTTP:/WWW贵州盘江精煤股份有限公司 20

4、11 年半年度报告(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点中国证券报、上海证券报HTTP:/WWW公司董事会秘书处(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称盘江股份股票代码600395变更前股票简称(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末调整后上年度期末调整前本报告期末比上年度期末增减(%)总资产12,006,510,426.04 8,293,750,846.16 8,293,750,846.1644.77所有者权益（或股东权益）6,5

5、46,460,912.12 6,325,899,576.30 6,325,899,576.303.49归属于上市公司股东的每股净资产（元5.9335.7335.7333.49股）报告期（16 月）调整后上年同期调整前本报告期比上年同期增减(%)营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润1,030,276,218.021,023,237,168.94876,440,902.81754,149,940.33752,631,672.23639,736,921.39753,138,382.48751,620,114.38638,826,519.3336.6135.9537.00归属于上市公司股东的扣除

6、非经常性882,424,094.53641,027,449.27640,117,047.2137.66损益的净利润基本每股收益(元)0.7940.5800.57936.90扣除非经常性损益后的基本每股收益0.8000.5810.58037.69(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额0.79413.261,399,147,997.410.58011.47549,304,105.980.57911.33549,304,105.9836.90增加 1.79 个百分点154.71每股经营活动产生的现金流量净额1.2680.4980.498154.62（元）3贵州盘

7、江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告2、 非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计三、股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。(二) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况报告期末股东总数前十名股东持股情况单位：股金额-5,574,183.09-1,464,865.991,055,857.36-5,983,191.7251,677 户股东名称贵州盘江煤电有限责任公司贵州盘江投资控股(集团)有限公司股东性质国有法人国有法人持股比例(%)41.3934.

8、48持股总数456,637,123380,420,114报告期内增减持有有限售条件股份数量456,637,123380,420,114质押或冻结的股份数量质押：189,690,176无华夏银行股份有限公司东吴行业轮动股未知0.535,839,928票型证券投资基金中国工商银行申万菱信新动力股票型证未知0.485,310,913券投资基金新华人寿保险股份有限公司分红团体分 红 018L FH001未知0.455,011,665沪全国社保基金一零一组合未知0.444,900,000中国人寿保险股份有限公司分红个人分 红 005L FH002未知0.364,026,710沪中国工商银行汇添富均衡增长

9、股票型证未知0.364,000,000券投资基金四川川投峨眉铁合金未知0.333,659,880412贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告(集团)有限责任公司中国建设银行南方盛元红利股票型证券未知0.313,446,081投资基金前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量华夏银行股份有限公司东吴行业轮动股票型证券投资基金中国工商银行申万菱信新动力股票型证券投资基金新华人寿保险股份有限公司分红团体分红018LFH001 沪全国社保基金一零一组合中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪中国工商银行汇添富均衡增长股票型证券投资基金四川川投

10、峨眉铁合金(集团)有限责任公司中国建设银行南方盛元红利股票型证券投资基金中国工商银行广发聚丰股票型证券投资基金中国工商银行南方绩优成长股票型证券投资基金5,839,928 人民币普通股5,310,913 人民币普通股5,011,665 人民币普通股4,900,000 人民币普通股4,026,710 人民币普通股4,000,000 人民币普通股3,659,880 人民币普通股3,446,081 人民币普通股3,420,000 人民币普通股3,395,960 人民币普通股5,839,9285,310,9135,011,6654,900,0004,026,7104,000,0003,659,8803

11、,446,0813,420,0003,395,960前十名股东中，贵州盘江投资控股（集团）有限公司持有公司第一大股东贵州盘江煤电有限责任公司 53.46%的股份，这两名股东与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股东上述股东关联关系或一致行动的说明之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。前十名无限售条件的股东与公司两个国有法人股东之间不存在关联关系；公司未知前十名无限售条件的股东之间是否存在关联关系或一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况新增可上市交可上市交易

12、时间易股份数量限售条件公司重大资产重组中，贵州盘江煤电有限责任公司、贵贵州盘江煤电有限责任公司456,637,1232012 年 4 月 16 日456,637,123州盘江投资控股（集团）有限公司承诺：自本次股权认购完成后将按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行，3 年内不转让本公司在盘江股份拥有的全部权益股份。公司重大资产重组中，贵贵州盘江投州盘江煤电有限责任公司、贵资控股 ( 集380,420,1142012 年 4 月 16 日380,420,114 州盘江投资控股（集团）有限团)有限公司5公司承诺：自本次股权认购完成后将按照中国证监会及上贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半

13、年度报告海证券交易所的有关规定执行，3 年内不转让本公司在盘江股份拥有的全部权益股份。上述股东关联关系或一致行动人的说明贵州盘江投资控股（集团）有限公司持有本公司第一大股东贵州盘江煤电有限责任公司 53.46%的股份。2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况2011 年 3 月 24 日，公司第三届董事会 2011 年第一次临时会议审议通过，聘刘碧雁先生任公司副总经理、聘包庆林先

14、生任公司副总经理、聘徐再刚先生任公司总工程师；同意黄寿卿先生因工作变动辞去公司副总经理、总工程师务。2011 年 5 月 30 日，公司 2010 年年度股东大会选举胡泽球先生为公司第三届监事会非职工代表监事,同意谢承吉先生因工作原因辞去公司监事职务。五、董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析公司报告期内生产精煤 194 万吨，混煤 250 万吨，原煤 583 万吨。销售商品煤 459 万吨，其中：精煤 194 万吨，混煤 249 万吨，原煤 17 万吨。发电 2 亿度，供电 2 亿度。营业收入 36 亿元，营业成本 20 亿元，实现净利润 86,935 万元，其中归属于母公司净利

15、润 87,644 万元，比上年同期提高 37%。(二) 公司主营业务及其经营状况1、 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业煤炭电力合计3,550,481,545.9275,638,591.753,626,120,137.672,036,196,448.1262,196,050.192,098,392,498.3129.168.7928.7339.214.1038.2442.16-12.6739.56减少 0.45 个百分点减少 13.15 个百分

16、点减少 0.85 个百分点内部抵消104,702,980.64104,702,980.64抵消后合计3,521,417,157.03 1,993,689,517.6729.5938.7040.45增加 0.01 个百分点6贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告2、 主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币地区国内国外合计内部抵消抵消后合计营业收入3,583,102,822.5343,017,315.143,626,120,137.67104,702,980.643,521,417,157.03营业收入比上年增减(%)38.727.2438.2438.70(三) 公司投资情况1、 募集

17、资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、 非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。(四) 公司财务状况、经营成果分析1、 完成经营计划情况单位:元 币种:人民币原拟订的本报告期经营计划本报告期实际数收入成本及费用3,068,515,000.002,227,265,000.003,521,417,157.031,993,689,517.67六、重要事项(一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上海证券交易所股票上市规则和中国证监会有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司三会和经理层各尽其职、勤勉尽责地履行相关的职权和义

18、务，形成了公司股东大会、董事会、监事会及经理层相互协调、互相制衡的法人治理结构。主要情况如下：1、公司控股股东及高级管理人员严格规范自己的行为，没有违背有关公司治理的法律、法规及其他规范性文件。2、公司及时准确地披露与公司有关的任何重大问题，包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息，公司认真对待股东的来电、来访和咨询，保证了所有的股东有平等的机会获知相关信息。3、公司不断完善法人治理结构，充分尊重中小股东、职工、债权人以及消费者的合法权益，重视7/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告并推进利益相关者参与公司治理。4、公司建立了合理的绩效评价体系，员工的工资、福利待遇参

19、照煤炭行业工资管理办法执行，采取岗位技能工资加浮动奖金的方式，年终考评奖罚；高级管理人员的薪酬按公司经理班子考核办法规定对年度生产经营指标进行考核后确定，进一步协调企业内各主体的利益关系。5、公司严格按照公司法证券法等法律法规和中国证监会、上交所有关公司治理规范性文件的要求，进一步建立良好的制度环境，不断提升公司的治理水平，制定了年报信息披露重大差错责任追究制度、外部信息报送和使用管理制度、内幕信息知情人登记管理制度和董事会秘书工作制度。(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况公司于 2011 年 5 月 30 日召开的 2010 年度股东大会审议通过了公司 2010 年度利润分配方案：以20

20、10 年 12 月 31 日的股本 1,103,367,907 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 8.5 元人民币（含税），共派发现金 937,862,720.95 元。公司 2010 年度不进行资本公积金转增股本。上述利润分配方案已于 2011 年 7 月 22 日实施完毕。(三) 报告期内现金分红政策的执行情况1、公司章程规定公司现金分红政策：公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。2、公司本报告期内未进行利润分配。(四) 重大诉讼仲裁

21、事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(五) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、 持有非上市金融企业股权情况所持对象名称最初投资成本（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目股份来源华创证券经纪公司合计116,000,000116,000,00010116,000,000116,000,000长期股权投资2010 年完成增资，公司持股比例由 5%上升到 10%。8/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收

22、合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(八)报告期内公司重大关联交易事项1、 与日常经营相关的关联交易单位:元 币种:人民币关联交易方贵州盘江煤电有限责任公司贵州盘江煤电有限责任公司贵州盘南煤炭开发有限公司贵州盘江煤电有限责任公司贵州盘江煤电有限责任公司贵州盘江煤电有限责任公司关联关系母 公司 的控股子公司母 公司 的全资子公司母 公司 的控股子公司母 公司 的控股子公司母 公司 的控股子公司母 公司 的控股子公司关联交易类型购买商品接受劳务购买商品销售商品销售商品销售商品关联交易内容材料设备等工程原煤材料设备等低热值混煤电力关联交易定价原则按市场价格定价按市场价格定价按市场价格

23、定价按市场价格定价按市场价格定价按市场价格定价关联交易金额58,437,685.6435,077,434.2552,723,835.559,044,761.12318,946.263,773,934.00占同类交易金额的比例(%)10.463.6137.9445.610.0425.97合计159,376,596.82(九) 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、 担保情况本报告期公司无担保事项。3、 委托

24、理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、 其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。9否贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告(十) 承诺事项履行情况1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项收购报告书或权益变动报告书中所作承诺承诺内容避免同业竞争、关联交易的承诺：A、盘江集团、盘江煤电及其投资的企业将来不会直接或间接经营任何与盘江股份及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不会投资任何与盘江股份及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；如盘江集团、

25、盘江煤电及其投资的企业为进一步拓展业务范围，与盘江股份及其下属公司经营的业务产生竞争，则盘江集团、盘江煤电及其投资的企业将以停止经营相竞争业务的方式，或者将相竞争业务纳入到盘江股份经营的方式，或者将相竞争业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。B、盘江集团、盘江煤电及其投资的企业如与盘江股份及其下属公司进行交易，均会以一般商业性及市场上公平的条款及价格进行。履行情况报告期内，承诺人均履行上述承诺。C、盘江集团、盘江煤电及其投资的企业违反以上任何一项承诺的，将补偿盘江股份因此遭受的一切直接和间接的损失。股权转让的承诺：盘江集团、盘江煤电自本次股权认购完成后将按照中国证监会及上海证券交易所

26、的有关规定执行，3 年内不转让其在盘江股份拥有的全部权益股份(1)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是乙方(贵州盘江精煤股份有限公司)应于 2008 年、2009 年、2010 年和 2011 年会计年度结束后即对土城矿、月亮田矿、山脚树矿和金佳矿四项采矿权进行专项审计；根据上述专项审计结果，如果 2008年 5 月至 12 月，上述四项采矿权实际达到的净利润数低于人民币 27,953 万元；2009 年度、2010 年度和 2011 年度每一会计年度上述四项采矿权实际达到的净利润数低于人民币 44,955 万元， 差额部分将由甲方(贵州盘江投资控股(集团)有限公司)向乙方无偿

27、补足。截至报告日，2011 年度的业绩承诺正在履行当中。(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十三) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。10贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告(十四) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径上 证 所 网

28、 站 ：盘江股份调整部分产品价格公告中国证券报A15 版上海证券报32 版2011 年 1 月 4 日http:/,在“上市公司公告检索”中输入600395可查询盘江股份公告盘江股份第三届董事会 2011 年第一次临时会议决议公告盘江股份 2010 年年度报告摘要盘江股份 2011 年第一季度报告盘江股份关于前期会计错误更正的公告盘江股份监事会三届四次会议决议公告盘江股份日常关联交易公告盘江股份董事会三届四次会议决议公告盘江股份董事会三届四次会议决议公告的更正公告盘江股份第三届董事会 2011 年第二次临时会议决议公告盘江股份关于召开 2010 年年度股东大会的公告盘江股份 2010 年年度股

29、东大会决议公告盘江股份第三届董事会 2011 年第三次临时会议决议公告盘江股份关于运用闲置资金进行低风险的短期理财产品投资的公告中国证券报A25 版上海证券报B28 版中国证券报A19 版上海证券报B69 版中国证券报B073 版上海证券报63 版中国证券报B073 版上海证券报63 版中国证券报B074 版上海证券报63 版中国证券报B074 版上海证券报63 版中国证券报B074 版上海证券报63 版中国证券报B074 版上海证券报63 版中国证券报B006 版上海证券报B128 版中国证券报B010 版上海证券报31 版中国证券报B010 版上海证券报31 版中国证券报A09 版上海证券

30、报B16 版中国证券报B015 版上海证券报B25 版中国证券报B015 版上海证券报B25 版2011 年 2 月 15 日2011 年 3 月 25 日2011 年 4 月 23 日2011 年 4 月 23 日2011 年 4 月 23 日2011 年 4 月 23 日2011 年 4 月 23 日2011 年 4 月 23 日2011 年 4 月 26 日2011 年 5 月 7 日2011 年 5 月 7 日2011 年 5 月 31 日2011 年 6 月 9 日2011 年 6 月 9 日同上同上同上同上同上同上同上同上同上同上同上同上同上同上111234657810贵州盘江精煤

31、股份有限公司 2011 年半年度报告七、财务会计报告(一) 财务报表合并资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:贵州盘江精煤股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产121,963,636,638.05200,000,000.001,850,593,086.09210,796

32、,553.82181,509,329.64109,229,433.71257,677,895.514,773,442,936.8210,000,000.00322,854,780.13984,112,252.931,794,743,939.21237,440,076.9851,536,802.9313,750,030.71193,148,145.603,274,731,248.36499,127,329.10111213141819202123贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产

33、其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：4,054,593,830.601,480,819,605.702,191,363.001,357,307,022.035,300,887.767,233,067,489.2212,006,510,426.042,794,198,619.32510,172,761.091,569,474.982,166,954.221,207,753,206.564,031,252.535,019,019,597.808,293,750,846.16短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据161750,000,000.00116,03

34、2,263.90应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息673,734,990.8967,051,182.68341,967,353.58275,075,119.32556,993,087.4994,894,299.24239,603,433.93233,840,382.42应付股利22937,862,720.95其他应付款应付分保账款13207,103,253.62140,518,656.3424252627282930贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计

35、非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳1481,500,000.002,750,326,884.941,924,000,000.00272,386,954.713,910,000.0059,093,990.482,259,390,945.195,009,717,830.131,103,367,90

36、7.002,876,449,629.53726,261,429.87366,984,016.871,473,397,928.856,546,460,912.12450,331,683.796,996,792,595.9112,006,510,426.04会计机构负责人：刘明150,500,000.001,416,349,859.42303,000,000.00163,927,419.963,910,000.0019,563,990.48490,401,410.441,906,751,269.861,103,367,907.002,876,449,629.53444,278,275.91366,

37、984,016.871,534,819,746.996,325,899,576.3061,100,000.006,386,999,576.308,293,750,846.16123贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告母公司资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:贵州盘江精煤股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生

38、产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计151,786,021,837.06200,000,000.001,850,593,086.09201,475,835.9049,454,470.43104,420,841.63205,884,622.524,397,850,693.63854,867,065.862,654,992,958.72252,039,736.922,191,363.001,176,656,376.654,031,252.534,944,778,753.68919,520,982.611,794,743,939.21237,

39、440,076.9851,447,408.0913,495,297.98193,110,248.603,209,757,953.47698,027,329.102,790,516,501.18141,932,388.931,569,474.982,166,954.221,207,753,206.564,031,252.534,845,997,107.50贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专

40、项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳169,342,629,447.31116,032,263.90521,224,710.9651,981,191.82332,704,980.54268,231,700.14937,862,720.95149,351,254.3081,500,000.002,458,888,822.61114,000,000.00163,0

41、57,419.963,910,000.0059,093,990.48340,061,410.442,798,950,233.051,103,367,907.002,876,449,629.53719,662,387.91366,984,016.871,477,215,272.956,543,679,214.269,342,629,447.31会计机构负责人：刘明8,055,755,060.97530,627,390.2294,894,299.24239,193,329.83233,884,952.30140,354,102.64150,500,000.001,389,454,074.23153

42、,000,000.00163,927,419.963,910,000.0019,563,990.48340,401,410.441,729,855,484.671,103,367,907.002,876,449,629.53444,278,275.91366,984,016.871,534,819,746.996,325,899,576.308,055,755,060.973131323334353736383940贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告合并利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注本期金额3,564,018,973.633

43、,564,018,973.63上期金额2,573,065,067.262,573,065,067.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于

44、母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳172,541,982,492.372,030,778,139.90139,959,639.5350,033,734.23308,091,531.5413,995,577.83-876,130.668,239,736.768,239,736.761,030,276,218.021,148,650.058,187,699.131,023,237,168.94153,885,619

45、.46869,351,549.48876,440,902.81-7,089,353.330.7940.794869,351,549.48876,440,902.81-7,089,353.33会计机构负责人：刘明1,818,915,126.931,451,677,472.8878,378,751.1541,695,190.17239,383,115.097,780,597.64754,149,940.332,551,312.684,069,580.78752,631,672.23112,894,750.84639,736,921.39639,736,921.390.5800.580639,736

46、,921.39639,736,921.39445贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告母公司利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用附注本期金额3,539,420,072.942,018,366,228.20139,263,673.8749,660,346.73299,417,862.26-212,807.10上期金额2,573,065,067.261,451,677,472.8878,378,751.1541,695,190.17239,383,115.097,780,597.64资产减值损失加：公允价值变

47、动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益8,239,736.768,239,736.76二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳181,041,164,505.741,148,650.058,169,289.421,034,143,866.37153,885,619.46880,258,246.

48、910.7980.798880,258,246.91会计机构负责人：刘明754,149,940.332,551,312.684,069,580.78752,631,672.23112,894,750.84639,736,921.390.5800.580639,736,921.39贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告合并现金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保

49、户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：193,875,531,031.8964,176,727.773,939,707,759.66660,928,909.2889

50、3,106,610.66780,196,317.36206,327,924.952,540,559,762.251,399,147,997.412,665,938,233.8984,718,376.652,750,656,610.54487,278,484.43692,161,095.36610,119,063.00411,793,861.772,201,352,504.56549,304,105.98贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,760,000

51、.00收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等

52、价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳2033,815,980.2933,815,980.29242,966,190.16200,000,000.00442,966,190.16-409,150,209.8741,400,000.0041,400,000.002,000,000.00129,530,000.00172,930,000.00143,000,000.0034,403,402.426,000,000.00183,403,402.42-10,473,402.42979,524,385.

53、12984,112,252.931,963,636,638.05会计机构负责人：刘明32,396.605,792,396.60213,350,553.86118,950,000.00332,300,553.86-326,508,157.2633,000,000.0033,000,000.00100,000,000.00133,000,000.00100,500,000.0011,017,395.00111,517,395.0021,482,605.00244,278,553.72941,009,351.121,185,287,904.84贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告母公司现

54、金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产投资支付的现金取得子公司及其他营业

55、单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳213,844,114,322.5863,986,491.053,908,100,81

56、3.63701,026,196.35886,951,918.27779,358,143.30188,169,484.962,555,505,742.881,352,595,070.7560,203,470.75348,600,000.00408,803,470.75-408,803,470.7539,530,000.0039,530,000.00108,000,000.008,820,745.55116,820,745.55-77,290,745.55866,500,854.45919,520,982.611,786,021,837.06会计机构负责人：刘明2,665,938,233.8984

57、,530,138.022,750,468,371.91487,278,484.43690,534,627.12610,107,063.00412,251,074.302,200,171,248.85550,297,123.065,760,000.005,760,000.0071,114,881.87225,950,000.00297,064,881.87-291,304,881.8750,500,000.0011,017,395.0061,517,395.00-61,517,395.00197,474,846.19890,197,717.351,087,672,563.54合并所有者权益变动表

58、2011 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益一项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积般风险准未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计备一、上年年末余额1,103,367,907.00 2,876,449,629.53444,278,275.91 366,984,016.871,534,819,746.9961,100,000.00 6,386,999,576.30加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,103,367,907.00 2,876,449,629.53444,278,275.91 366,984,016.871,534,8

59、19,746.9961,100,000.00 6,386,999,576.30三、本期增减变动金额（减少以281,983,153.96-61,421,818.14389,231,683.79609,793,019.61“”号填列）（一）净利润876,440,902.81-7,089,353.33869,351,549.48（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本876,440,902.81-7,089,353.33384,065,673.48384,065,673.48869,351,549.48384,065,673.48384,065,673.48

60、22贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他-937,862,720.95-937,862,720.95-937,862,720.95-937,862,720.95（六）专项储备1本期提取281,983,153.96281,983,153.9612,255,363.6412,255,363.64294,238,517.60294,238,517.602本期使用（七）其他四

61、、本期期末余额1,103,367,907.00 2,876,449,629.53726,261,429.87 366,984,016.871,473,397,928.85450,331,683.79 6,996,792,595.9123贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告单位:元 币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益一项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积般风险准未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计备一、上年年末余额1,103,367,907.00 2,862,621,148.73312,168,837.26 233,566,019.19827,98

62、8,525.4627,795,613.30 5,367,508,050.94加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,103,367,907.00 2,862,621,148.73312,168,837.26 233,566,019.19827,988,525.4627,795,613.30 5,367,508,050.94三、本期增减变动金额（减少以-4,221,319.20127,621,480.00142,310,961.1837,444,400.00303,155,521.98“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计638,826,519.33638,

63、826,519.33638,826,519.33638,826,519.33（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本-4,221,319.20-4,221,319.2037,444,400.0037,444,400.0033,223,080.8033,223,080.8024贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他127,62

64、1,480.00127,621,480.00-496,515,558.15-496,515,558.15-496,515,558.15-496,515,558.15127,621,480.00127,621,480.00四、本期期末余额1,103,367,907.00 2,858,399,829.53439,790,317.26 233,566,019.19970,299,486.6465,240,013.30 5,670,663,572.92法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳会计机构负责人：刘明25贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告.母公司所有者权益变动表2011

65、年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额项目一、上年年末余额实收资本（或股本）1,103,367,907.00资本公积2,876,449,629.53减：库存股专项储备444,278,275.91盈余公积366,984,016.87一般风险准备未分配利润1,534,819,746.99所有者权益合计6,325,899,576.30加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,103,367,907.00 2,876,449,629.53444,278,275.91 366,984,016.871,534,819,746.996,325,899,576.30三、本期增减变动金额（减少以“

66、”号275,384,112.00-57,604,474.04217,779,637.96填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他26880,258,246.91880,258,246.91880,258,246.91880,258,246.91贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本

67、期使用（七）其他275,384,112.00275,384,112.00-937,862,720.95-937,862,720.95-937,862,720.95-937,862,720.95275,384,112.00275,384,112.00四、本期期末余额1,103,367,907.00 2,876,449,629.53719,662,387.91 366,984,016.871,477,215,272.956,543,679,214.2627贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告单位:元 币种:人民币上年同期金额项目一、上年年末余额实收资本（或股本）1,103,367,90

68、7.00资本公积2,862,621,148.73减：库存股专项储备312,168,837.26盈余公积233,566,019.19一般风险准备未分配利润830,573,326.05所有者权益合计5,342,297,238.23加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,103,367,907.00 2,862,621,148.73312,168,837.26 233,566,019.19830,573,326.05 5,342,297,238.23三、本期增减变动金额（减少以“”号-4,221,319.20127,621,480.00143,221,363.24266,621,524.

69、04填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本-4,221,319.20-4,221,319.20639,736,921.39639,736,921.39639,736,921.39639,736,921.39-4,221,319.20-4,221,319.202股份支付计入所有者权益的金额28贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专

70、项储备1本期提取2本期使用（七）其他127,621,480.00127,621,480.00-496,515,558.15-496,515,558.15-496,515,558.15-496,515,558.15127,621,480.00127,621,480.00四、本期期末余额1,103,367,907.00 2,858,399,829.53439,790,317.26 233,566,019.19973,794,689.29 5,608,918,762.27法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳会计机构负责人：刘明29(二) 公司概况贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称公司）是经

71、贵州省人民政府【1999】140 号文批准，由贵州盘江投资控股（集团）有限公司（以下简称控股（集团）公司）、中国煤炭工业进出口集团公司、贵阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限责任公司、贵州省煤矿设计研究院、中煤工程设计咨询集团重庆设计研究院、防城港务局和贵州煤炭实业总公司八家法人共同发起设立，于 1999年 10 月 29 日登记注册的股份有限公司。公司法人营业执照注册号 520000000023798（2-2），注册地址：贵州省六盘水市红果经济开发区，法定代表人：张仕和。设立时公司总股本 25,130 万股。2001年 4 月 9 日，经中国证监会批准，公司在上海证券交易所采取上

72、网定价发行方式向社会公众首次公开发行 12,000 万股流通 A 股，并于 2001 年 5 月 31 日在上海证券交易所挂牌上市。该次公开发行后总股本达到 37,130 万股。根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函【2003】296 号文关于贵州盘江精煤股份有限公司国有股划转有关问题的批复，2004 年 4 月 27 日控股（集团）公司持有的公司股份 24,000 万股国有法人股划归贵州盘江煤电有限责任公司（以下简称盘江煤电）持有；根据四川峨眉山市人民法院【（2002）峨眉执字第 162-14 号】民事裁定书，贵阳特殊钢有限责任公司所持有的公司 270 万股国有法人股折价 491 万元抵

73、偿给四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司所有。另外，三个公司的名称变更：中国煤炭工业进出口集团公司变更为中国中煤能源集团公司；中煤工程设计咨询集团重庆设计研究院变更为中煤国际工程重庆设计研究院；防城港务局变更为防城港务集团有限公司。2006 年 6 月，根据国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见和中国证监会关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知等相关文件精神，公司的非流通股股东委托公司董事会，提出股权分置改革方案。公司全体非流通股股东，以其持有的 3,840 万股股份作为对价,支付给流通股股东，以换取其非流通股份的流通权，即：方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10

74、 股流通股将获得非流通股股东支付的 3.2 股股份。2006 年 7 月 28 日，公司根据股权分置改革方案实施了股权分置改革。2008 年 4 月公司根据发展需要实施重大资产重组工作， 2009 年 3 月中国证监会核准公司重大资产重组。公司通过重大资产重组向控股（集团）公司发行 377,973,506 股人民币普通股、向盘江煤电发行 131,314,401 股人民币普通股购买相关资产，公司注册资本由 594,080,000 元增至 1,103,367,907 元。重组后盘江煤电持有公司股份 456,637,123 股，持股比例为 41.38%, 控股（集团）公司持有公司股份380,420,

75、114 股，持股比例为 34.48%。公司属煤炭行业，主要产品有精煤、混煤（动力煤）、电力，公司下属有火铺矿、月亮田矿、山脚树矿、老屋基矿、土城矿、金佳矿、老屋基选煤厂、老屋基矸石发电厂和火铺矸石发电厂、物资管理分公司、机电分公司等。公司经营范围：原煤开采及销售（仅供办理分支机构），洗选精煤、特殊加工煤、焦炭的销售；煤炭附产品的深加工；电力的生产与销售（仅供办理分支机构）；汽车运输。30贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告公司的母公司及最终控制人均为控股（集团）公司。(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、 财务报表的编制基础：本公司财务报表以持续经营为编制基础。2、 遵

76、循企业会计准则的声明：本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。3、 会计期间：本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、 记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）、同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）、非同一控制下的

77、企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。6、 合并财务报表的编制方法：(1) 公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围

78、。公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下

79、来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。7、 现金及现金等价物的确定标准：现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、 金融工具：（1）、金融工具的分类金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工31贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告具的合同。包括：金融资产、金融负债和权益工具。按照投资目的和经济实质公司将拥有的金融资产划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变

80、动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产。按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。（2）、金融工具的确认依据及计量方法1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，公司将该等金融资

81、产的公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作

82、为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余

83、成本进行后续计量。但是下列情况除外：与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A、企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额。B、初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额。（3）、金融工具转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给

84、转入方，则终32贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分

85、（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）、金融负债终止确认条件公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。（5）、金融工具公允价值的确定方法1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。2）

86、金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与公司及其子公司特定相关的参数。（6）、金融资产（不含应收款项）减值计提在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。1）持有至到期投资以摊余成本计量的持有

87、至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时,对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试。2）可供出售金融资产可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后

88、,预期这种下降趋势属33账龄贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。9、 应收款项：(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法公司对单项金额重大（单项金额在 1,000 万元以上）的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的

89、差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。(2) 按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据：账龄分析组合组合名称依据单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项系指期末单项金额未达到上述单项金额重大标准的应收款项确认为组合风险较大的应收款项。按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称账龄分析组合组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄分析法计提方法应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1 年以内（含 1 年）

90、12 年23 年34 年45 年5 年以上510203040100510203040100(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法公司对债务人出现经营危机，现金周转困难等有明显迹象表明其偿债有较大困难并经多次催收仍无法收回的应收款项单项计提坏账准备。账龄分析法10、 存货：(1) 存货的分类公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。(2) 发出存货的计价方法加权平均法(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量

91、，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。34贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业

92、持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。(4) 存货的盘存制度永续盘存制(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法1) 低值易耗品一次摊销法2) 包装物一次摊销法11、 长期股权投资：(1) 投资成本确定本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注四之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对

93、被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。(2) 后续计量及损益确认方法本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应

94、享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致

95、同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。(4) 减值测试方法及减值准备计提方法35333贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于

96、账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。12、 固定资产：(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。(2) 各类固定资产的折旧方法：类别房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备仪器工具井巷建筑物折旧年限（年）8-357-1565-18按原煤产量吨煤提取 2.5 元计入折旧

97、残值率（%）3年折旧率（%）12.132.776.4713.8616.1719.405.39(3) 其他说明固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协

98、议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，公司根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，井巷建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为 2.5 元/吨。其他固定资产折旧采用平均年限法。对已计提减值的固定资产按减值后的金额计提折旧。公司根据固定资产的性质

99、和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。13、 在建工程：公司在建

100、工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。36贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告在建工程减值准备的计提：公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面

101、价值的差额，提取在建工程减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。（1）、长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程；（2）、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。14、 借款费用：公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足

102、下列条件时，借款费用开始资本化：（1）、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）、借款费用已经发生；（3）、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占

103、用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。15、 无形资产：无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形

104、态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、商标权、软件、专利技术和非专利技术等。无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。资产负债表日，公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低

105、于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。16、 预计负债：公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）、该义务是公司承担的现时义务；（2）、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）、该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过37贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债

106、表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。17、 收入：（1）、销售商品公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入企业；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）、提供劳务在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的

107、，采用完工百分比法确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品

108、处理。（3）、让渡资产使用权公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。18、 政府补助：政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。与资产相关的政府补助，公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是

109、，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。19、 递延所得税资产/递延所得税负债：公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照

110、税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不387%25%25%贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能

111、不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。20、 主要会计政策、会计估计的变更(1) 会计政策变更无(2) 会计估计变更无21、 前期会计差错更正(1) 追溯重述法无(

112、2) 未来适用法无(四) 税项：1、 主要税种及税率增值税营业税税种销售收入应税收入计税依据税率17%、13%、6%、4%、3%5%城市维护建设税企业所得税应纳增值税及营业税15%教育费附加煤炭价格调节基金矿产资源补偿费水土保持补偿费公司名称贵州盘江马依煤业有限公司贵州盘江恒普煤业有限公司应纳增值税及营业税按商品煤外销量计提原煤产量计提原煤产量计提税率395%30-50 元/吨6 元/吨0.5 元/吨备注尚在建设中、未经营尚在建设中、未经营贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告公司名称贵州松河煤业发展有限责任公司税率25%备注正在试生产2、 税收优惠及批文（1）、所得税：根据贵州省地

113、方税务局黔地税函【2011】32 号贵州省地方税务局关于执行西部大开发企业所得税 15%优惠税率有关问题的通知文件规定，公司属于 2011 年 1 月 1 日以前已经享受鼓励类产业企业所得税 15%优惠税率的企业，在财政部、国家税务总局对新一轮西部大开发税收政策未出台之前，企业所得税暂按 15%的税率预缴。在财政部、国家税务总局新一轮西部在开发税收政策出台之后，按照新规定调整执行。（2）、增值税根据国家发展和改革委员会办公厅文件发改办环资【2009】2582 号国家发展改革委办公厅关于印发资源综合利用发电机组认定名单（2009 年第一批）的通知和贵州省经济和信息化委员会文件黔经信办【2009】

114、324 号关于向六枝工矿（集团）有限责任公司煤矸石发电分公司和贵州盘江精煤股份有限公司老屋基矸石电厂发电厂颁发资源综合利用认定证书的通知规定，向公司老屋基矸石发电厂煤矸石发电机组颁发资源综合利用认定证书（黔资证 2009 第 053 号），认定有效期从 2009 年 7月 1 日至 2011 年 6 月 30 日止。公司根据贵州省六盘水市国家税务局文件六盘水市国税函【2010】80 号六盘水市国家税务局关于贵州盘江精煤股份有限公司老屋基矸石发电厂享受资源综合利用产品增值税优惠政策的批复，同意对公司老屋基矸石发电厂煤矸石发电机组生产的电力实现的增值税实行即征即退 50%的优惠政策，执行时间从 2

115、009 年 7 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日止。根据贵州省经济和信息化委员会文件黔经信资源【2011】4 号关于贵州水城瑞安水泥有限公司等 25 户企业的资源综合利用产品和发电（机组）认定的通知规定，向公司火铺矸石电厂颁发资源综合利用认定证书，有效期两年，从 2011 年 1 月 1 日起生效。相关优惠政策正在办理当中。40(五) 企业合并及合并财务报表1、 子公司情况(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位:元 币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股

116、东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额贵贵州盘江马依煤业有限公司控 股子 公司州六盘煤 炭生产250,000,000煤炭开采与销售等167,500,000676767是82,500,000.00水贵贵州盘江恒普煤业有限公司控 股子 公司州六盘煤 炭生产200,000,000煤炭开采与销售等180,000,000909090是20,000,000.00水贵州松河煤业发展有限责任公司参 股子 公司贵州贵阳煤 炭生产542,500,000煤炭开采与销售等189,875,000353535

117、是347,831,683.79412、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。单位:元 币种:人民币名称贵州松河煤业发展有限责任公司期末净资产535,125,667.38本期净利润-10,906,697.43(六) 合并财务报表项目注释1、 货币资金单位：元现金：银行存款：项目合计期末数人民币金额78,452.061,963,558,185.991,963,636,638.05期初数人民币金额72,685.86984,039,567.07984,112,252.932、 交易性金融资产

118、：(1) 交易性金融资产情况单位：元 币种：人民币项目1.交易性债券投资2.交易性权益工具投资3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4.衍生金融资产5.套期工具6.银行短期理财产品合计期末公允价值200,000,000.00200,000,000.00期初公允价值3、 应收票据：(1) 应收票据分类单位：元 币种：人民币种类银行承兑汇票商业承兑汇票合计期末数1,409,593,086.09441,000,000.001,850,593,086.0942期初数1,467,043,939.21327,700,000.001,794,743,939.21/12345/贵州盘江精煤股份

119、有限公司 2011 年半年度报告4、 应收账款:(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄分析 225,520,956.72 100.00 14,724,402.906.53251,333,420.30 100.0013,893,343.32 5.53组合5.53合计225,520,956.7214,724,402.90251,333,420.3013,893,343.32组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数

120、账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计5 年以上合计224,124,459.561,396,497.16225,520,956.7299.380.62100.0013,327,905.741,396,497.1614,724,402.90249,936,923.141,396,497.16251,333,420.3099.440.56100.0012,496,846.161,396,497.1613,893,343.32(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表

121、决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称合计与本公司关系客户客户客户客户客户金额56,601,525.6235,748,747.1321,302,785.4320,925,164.2216,844,364.40151,422,586.80年限一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内占应收账款总额的比例（）25.1015.859.459.287.4767.1543/12345/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告5、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类金额比

122、例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄分析122,449,281.29 100.00 13,219,847.58 10.8026,731,704.25 100.0012,981,673.54 48.56组合合计122,449,281.2913,219,847.5826,731,704.2512,981,673.54组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计

123、108,365,551.091,396,538.56528,648.4047,630.7014,289.6812,096,622.86122,449,281.2988.501.140.430.040.019.88100.00857,836.10139,653.86105,729.6814,289.215,715.8712,096,622.8613,219,847.5812,647,974.051,396,538.56528,648.4047,630.7014,289.6812,096,622.8626,731,704.2547.325.221.980.180.0545.25100.00619,

124、662.06139,653.86105,729.6814,289.215,715.8712,096,622.8612,981,673.54(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称合计与本公司关系客户客户客户客户客户金额25,076,143.383,986,280.002,336,574.941,131,165.17692,511.1033,222,674.59年限一年以内五年以上五年以上五年以上一年以内占其

125、他应收款总额的比例(%)20.483.261.910.920.5727.144412345贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告6、 预付款项：(1) 预付款项按账龄列示单位：元 币种：人民币账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计131,932,594.4444,643,454.881,036,450.003,896,830.32181,509,329.6472.6824.600.572.1510049,333,085.1397,918.282,105,799.5251,536,802.9395.720.194.09100.0

126、0(2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称合计与本公司关系公司供应商公司供应商公司供应商公司供应商公司供应商/金额10,100,000.005,679,000.004,792,256.673,680,000.001,921,535.2826,172,791.95时间一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内/未结算原因正常信用期内往来正常信用期内往来正常信用期内往来正常信用期内往来正常信用期内往来/(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。7、 存货：(1)

127、 存货分类单位：元 币种：人民币期末数期初数项目原材料库存商品自制半成品合计账面余额214,185,840.0040,007,218.513,484,837.00257,677,895.51跌价准备账面价值214,185,840.0040,007,218.513,484,837.00257,677,895.51账面余额150,172,780.8039,182,727.803,792,637.00193,148,145.60跌价准备账面价值150,172,780.8039,182,727.803,792,637.00193,148,145.608、 长期应收款:单位：元 币种：人民币期末数期初数

128、融资租赁保证金合计4510,000,000.0010,000,000.00贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告9、 对合营企业投资和联营企业投资:单位：元 币种：人民币本企被投 业本企业在被投资单 持位名 股资单位表期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润称比例(%)决权比例(%)一、合营企业二、联营企业国投盘江发电4545225,389,458.44 103,389,458.44 122,000,000.00有限公司贵州首黔资源开发2525752,837,129.7879,178,120.14 673,659,009.64 118,214,461.66 4

129、8,143,083.10有限公司10、 长期股权投资:(1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元 币种：人民币在被投资 在被投资被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备 单位持股 单位表决比例权比例华创证券经纪公司116,000,000 116,000,000116,000,0001010按权益法核算：单位：元 币种：人民币在被投 在被投被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值 资单位 资单位准备 持股比 表决权贵州松河煤例比例业发展有限188,127,329.103535责任公司国投盘江发电有限公司45,000,00045,000,00045,000,0004545贵州首

130、黔资源开发有限150,000,000150,000,000 11,854,780.13 161,854,780.132525公司46/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告11、 固定资产:(1) 固定资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他井巷建筑物期初账面余额6,630,891,971.831,567,105,093.583,234,277,842.28130,703,010.44128,491,932.981,570,314,092.55本期增加1,567,298,625.33302,359,043.82521,868,132.

131、59109,525,382.5865,067,731.90568,478,334.44本期减少135,349,904.9510,367,596.00116,774,574.153,598,235.104,609,499.70期末账面余额8,062,840,692.211,859,096,541.403,639,371,400.72236,630,157.92188,950,165.182,138,792,426.99本期新增本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他井巷建筑物3,836,693,352.51820,540,962.902,161,466,636.6195,

132、479,371.3696,730,409.35662,475,972.29134,718,035.0318,174,048.8265022064.0432,841,196.8615,833,931.222,846,794.09168,127,366.1335,245,268.11108,120,684.115,689,907.944,728,583.4714,342,922.50131,291,892.0610,056,568.12117,745,035.893,490,288.054,008,246,861.61863,903,711.712,216,864,348.87130,520,18

133、8.11117,292,924.04679,665,688.88三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具2,794,198,619.322,794,198,619.32/4,054,593,830.604,054,593,830.60本期折旧额：168,127,366.13 元。本期由在建工程转入固定资产原价为：1,666,294.60 元。47/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告(2) 通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元 币种：人民币机器设备项目账面

134、原值115,397,830.31累计折旧15,397,830.31账面净值100,000,000.0012、 在建工程：(1) 在建工程情况单位：元 币种：人民币期末数期初数项目在建工程账面余额1,480,819,605.70减值准备账面净值1,480,819,605.70账面余额510,172,761.09减值准备账面净值510,172,761.09(2) 重大在建工程项目变动情况单位：元 币种：人民币项目名称矿井开拓工程设备更新安装技改工程期初数1,986,648.099,513,640.4195,545.28本期增加405,395,950.1117,409,633.90739,320.0

135、0转入固定资产1,444,649.60资金来源自筹自筹自筹期末数407,382,598.2025,478,624.71834,865.28节能减排设施106,250.14106,250.14环境保护设施沉陷治理及搬迁10,194,252.31自筹自筹10,194,252.31房屋建筑土建一通三防设施瓦斯治理设施安全机电设施供电设施提升运输设施75,099,782.0310,184,264.208,099,942.7691,900.006,642,713.982,056,110.7463,568,115.918,719,872.6119,384,800.047,164,646.057,217,6

136、95.516,525,991.00自筹自筹自筹自筹自筹自筹138,667,897.9418,904,136.8127,484,742.807,256,546.0513,860,409.498,582,101.74综合防尘设施自筹矸石山灾害防治2,932,352.002,393,863.89自筹5,326,215.89其他合计393,469,861.60510,172,761.09423,492,747.74972,313,139.21221,645.001,666,294.60自筹816,740,964.341,480,819,605.7048贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告1

137、3、 无形资产：(1) 无形资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计土地使用权采矿权电脑软件二、累计摊销合计土地使用权采矿权电脑软件三、无形资产账面净值合计土地使用权采矿权电脑软件期初账面余额1,362,866,521.91337,675,561.911,024,068,000.001,122,960.00155,113,315.3527,492,096.53127,442,502.16178,716.661,207,753,206.56310,183,465.38896,625,497.84944,243.34本期增加186,292,485.2835,261,399.28150,0

138、01,600.001,029,486.0036,738,669.814,256,557.0932,136,828.98345,283.74149,553,815.4731,004,842.19117,864,771.02684,202.26本期减少期末账面余额1,549,159,007.19372,936,961.191,174,069,600.002,152,446.00191,851,985.1631,748,653.62159,579,331.14524,000.401,357,307,022.03341,188,307.571,014,490,268.861,628,445.60四、减

139、值准备合计五、无形资产账面价值合计土地使用权采矿权电脑软件1,207,753,206.56310,183,465.38896,625,497.84944,243.34149,553,815.4731,004,842.19117,864,771.02684,202.261,357,307,022.03341,188,307.571,014,490,268.861,628,445.60本期摊销额：31,126,315.91 元。14、 递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元 币种：人民币项目递延

140、所得税资产：资产减值准备专项储备小计期末数494,298,560.941,002,326.825,300,887.76期初数4,031,252.534,031,252.53贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告15、 资产减值准备明细:单位：元 币种：人民币一、坏账准备项目期初账面余额26,875,016.86本期增加1,069,233.62本期减少转回 转销期末账面余额27,944,250.48二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生

141、物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计26,875,016.861,069,233.6227,944,250.4816、 短期借款：(1) 短期借款分类单位：元 币种：人民币信用借款项目合计期末数50,000,000.0050,000,000.00期初数17、 应付票据：单位：元 币种：人民币种类银行承兑汇票合计期末数116,032,263.90116,032,263.90期初数下一会计期间（下半年）将到期的金额 116,032,263.90 元。18、 应付账款：(1) 应付账款情况单位：元 币种：人民币一年

142、以上一年以内项目合计期末数135,161,050.37538,573,940.52673,734,990.8950期初数53,836,675.18503,156,412.31556,993,087.49贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位： 元 币种：人民币单位名称盘江煤电贵州盘江煤电建设工程有限公司期末数16,810,762.8513,317,619.02期初数31,879,577.2139,298,951.20贵州松河煤业发展有限责任公司贵州盘南煤炭开发有限公司3,545,05

143、5.7610,921,171.40合计33,673,437.6382,099,699.8119、 预收账款：(1) 预收账款情况单位：元 币种：人民币一年以内项目合计期末数67,051,182.6867,051,182.68期初数94,894,299.2494,894,299.24(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。20、 应付职工薪酬单位：元 币种：人民币项目一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费基本养老保险费失业保险费医疗保险费工

144、伤保险费四、住房公积金期初账面余额173,346,349.932,090,845.03381,653.00425,892.441,283,299.593,511,911.41本期增加739,218,821.0943,798,212.10195,505,905.25132,464,874.0311,211,717.0736,642,394.1715,186,919.9874,106,344.11本期减少644,988,204.0343,798,212.10187,935,421.40127,591,024.8010,766,483.2134,453,279.7115,124,633.6873,7

145、43,541.21期末账面余额267,576,966.999,661,328.885,255,502.23871,126.303,472,414.0562,286.303,874,714.31五、辞退福利六、其他1.工会经费和职工教育经费2.劳动关系解除补偿费3.其他合计39,416,573.676,479,330.5514,758,423.34239,603,433.9318,037,609.92727,669.7321,011,296.621,092,405,858.8213,991,458.632,465,118.9423,119,982.86990,041,939.1743,462,7

146、24.964,741,881.3412,649,737.10341,967,353.5851/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告21、 应交税费：单位：元 币种：人民币项目增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税资源税其他税金教育费附加矿产资源补偿费煤炭价格调节基金水土流失保持补偿费合计期末数75,990,351.10112,614.7750,784,511.65268,365.535,190,974.096,052,968.0461,959.513,707,777.9853,234,413.8077,459,390.002,211,792.85275,075,119.32

147、期初数46,430,424.80106,510.0745,743,276.5780,960.743,266,489.277,147,337.7530,337.761,866,566.8684,323,895.6043,442,000.001,402,583.00233,840,382.4222、 应付股利：单位：元 币种：人民币单位名称应付股利合计期末数937,862,720.95937,862,720.95期初数超过 1 年未支付原因公司 2010 年度以 1,103,367,907 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 8.5 元（含税），共计派发股利 937,862,720.95

148、 元，已于 2011 年 7 月 22 日发放完毕。23、 其他应付款：(1) 其他应付款情况单位：元 币种：人民币一年以上一年以内项目合计期末数55,678,956.16151,424,297.46207,103,253.62期初数30,603,097.32109,915,559.02140,518,656.34(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元 币种：人民币单位名称盘江煤电控股（集团）公司合计期末数1,510,881.401,813,603.883,324,485.28期初数1,510,881.40584,125.202,

149、095,006.6024、 1 年内到期的非流动负债：(1) 1 年内到期的非流动负债情况单位：元 币种：人民币项目1 年内到期的长期借款合计期末数81,500,00081,500,000.0052期初数150,500,000150,500,000.0012312345/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告(2) 1 年内到期的长期借款1) 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币信用借款项目合计期末数81,500,00081,500,000期初数150,500,000150,500,0002) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位合计借款起始日2

150、002 年 12 月 21 日2002 年 12 月 21 日2002 年 12 月 21 日/借款终止日2011 年 11 月 20 日2011 年 11 月 20 日2012 年 5 月 20 日/币种人民币人民币人民币/利率（）4.686.406.40/期末数本币金额6,000,00036,500,00039,000,00081,500,00025、 长期借款：(1) 长期借款分类单位：元 币种：人民币抵押借款信用借款项目合计期末数1,560,000,000364,000,0001,924,000,000.00期初数100,000,000203,000,000303,000,000.00

151、(2) 金额前五名的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位借款起始日2008 年 4 月 1 日2010 年 7 月 12 日2008 年 12 月 12 日2007 年 10 月 10 日2009 年 11 月 4 日借款终止日2015 年 10 月 20 日2013 年 7 月 12 日2016 年 12 月 12 日2016 年 10 月 10 日2014 年 11 月 3 日币种人民币人民币人民币人民币人民币利率（）6.255.405.946.275.96期末数本币金额320,000,000250,000,000140,000,000120,000,000100,000,000期初数本

152、币金额320,000,000250,000,000145,000,000120,000,000100,000,000合计930,000,000 935,000,00026、 长期应付款：(1) 金额前五名长期应付款情况单位：元 币种：人民币单位初始金额利率（%）应计利息期末余额采矿权使用费造育林费矿山环境治理恢复保证金应付融资租赁费32,327,000.0010,730,419.96120,000,000.00109,329,534.75合计53272,386,954.71/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告27、 其他非流动负债：单位：元 币种：人民币项目洗选工艺升级改造贴息款

153、矿井水净化饮用水工程矿井污水处理工程回采沿空留巷充填瓦斯治理示范矿井建设工程合计期末账面余额3,870,000.003,000,000.002,293,990.4811,000,000.0038,930,000.0059,093,990.48期初账面余额3,870,000.002,400,000.002,293,990.4811,000,000.0019,563,990.4828、 股本：单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数股份总数1,103,367,9071,103,367,90729、 专项储备：项 目煤炭生产安全费维简费合 计期初数217

154、,847,259.03226,431,016.88444,278,275.91本期增加234,178,300.0047,804,853.96281,983,153.96本期减少期末数452,025,559.03274,235,870.84726,261,429.8730、 未分配利润：单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润应付普通股股利期末未分配利润金额1,534,819,746.991,534,819,746.99876,440,902.81937,862,720.951,473,397,928.85提取或分配比例（）31、

155、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额3,521,417,157.0342,601,816.602,030,778,139.90上期发生额2,538,939,305.0534,125,762.211,451,677,472.88(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本煤炭电力内部抵消合计3,550,481,545.9275,638,591.75-104,702,980.643,521,417,157.032,036,196,448.1262,19

156、6,050.19-104,702,980.641,993,689,517.672,550,377,502.2872,660,754.71-84,098,951.942,538,939,305.051,432,354,170.6871,222,491.91-84,098,951.941,419,477,710.65541234/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告(3) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币5客户名称合计营业收入681,139,936.84482,421,119.89468,962,864.40434,672,944.05292,921,436.062,

157、360,118,301.24占公司全部营业收入的比例（）19.1113.5413.1612.208.2266.2332、 营业税金及附加：单位：元 币种：人民币项目营业税城市维护建设税教育费附加资源税煤炭价格调节基金合计本期发生额474,559.8933,189,470.9623,679,990.1237,202,608.5645,413,010.00139,959,639.53上期发生额167,337.4726,984,286.0615,420,792.0635,806,335.5678,378,751.15计缴标准应税收入应纳增值税及营业税33、 销售费用单位：元 币种：人民币项目防城港运

158、杂费物流配送费职工薪酬折旧费其他合计本期发生额39,357,832.531,944,875.402,127,429.646,603,596.6650,033,734.23上期发生额25,794,002.559,437,640.001,150,955.802,144,816.343,167,775.4841,695,190.1734、 管理费用单位：元 币种：人民币项目职工薪酬折旧费无形资产摊销税金矿产资源补偿费业务招待费劳动保险费其他合计本期发生额156,457,303.819,639,260.9732,248,786.699,871,206.5634,975,565.4012,597,551

159、.8416,610,921.4035,690,934.87308,091,531.5455上期发生额102,725,648.369,563,053.5630,001,460.5513,181,665.9533,292,560.009,974,734.8513,343,505.7327,300,486.09239,383,115.09/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告35、 财务费用单位：元 币种：人民币项目利息支出减：利息收入(-号表示)加：其他财务费用合计本期发生额23,152,647.28-9,525,998.25368,928.8013,995,577.83上期发生额11

160、,017,395.00-3,434,615.91197,818.557,780,597.6436、 投资收益：(1) 投资收益明细情况单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益合计8,239,736.768,239,736.76(2)按权益法核算的长期股权投资收益单位：元 币种：人民币被投资单位贵州首黔资源开发有限公司贵州松河煤业发展有限责任公司合计本期发生额11,854,780.13-3,615,043.378,239,736.76上期发生额本期比上期增减变动的原因37、 资产减值损失：单位：元 币种：人民币项目一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值

161、损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计本期发生额-876,130.66-876,130.6656上期发生额贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告(1) 营业外收入情况单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得其他合计本期发生额1,900.001,900.001,146,750.051,148,650.05上期发生额2,551,312.682,551,312.

162、68计入当期非经常性损益的金额1,900.001,900.001,146,750.051,148,650.0538、 营业外支出：单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失其他合计本期发生额5,576,083.095,576,083.092,611,616.048,187,699.13上期发生额4,069,580.784,069,580.78计入当期非经常性损益的金额5,576,083.095,576,083.092,611,616.048,187,699.1339、 所得税费用：单位：元 币种：人民币项目按税法及相关规定计算的当期所得税合计本期发生额153,885

163、,619.46153,885,619.46上期发生额112,894,750.84112,894,750.8440、 现金流量表补充资料：(1) 现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加

164、（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额57本期金额869,351,549.48-876,130.66164,409,705.8632,248,786.695,574,183.097,780,597.644,031,252.53193,148,145.60-145,428,119.72-10,896,496.30279,804,523.201,399,147,997.41上期金额639,736,921.39151,892,044.1730,001,460.55-212,354

165、.7711,017,395.00-3,770,144.31-362,508,664.00-54,124,612.85137,272,060.80549,304,105.98贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额1,963,636,638.05984,112,252.93979,524,385.121

166、,185,287,904.84941,009,351.12244,278,553.72(2) 现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数1,963,636,638.0578,452.061,963,558,185.991,963,636,638.05期初数984,112,252.9372,685.86984,039,567.07984,112,252.93(七) 关联方及关联交易1、 本企

167、业的母公司情况单位:元 币种:人民币母公司名称贵州盘江控股( 集团 )公司企业类型有 限责 任公司注册地六盘水市法人代表张仕和业务性质原煤生产等注册资本1,000,000,000母公司对本企业的持股比例(%)34.48母公司对本企业的表决权比例(%)75.86本企业最终控制方是组织机构代码21465027-958贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告2、 本企业的子公司情况单位:元 币种:人民币子公司全称贵州盘江马依煤业有限公司贵州盘江恒普煤业有限公司企业类型有限责任公司有限责任公司注册地贵州六盘水市贵州六盘水市法人代表易国晶刘碧雁业务性质生产生产注册资本250,000,000200

168、,000,000持股比例(%)6790表决权比例(%)6790组织机构代码68395946-368395947-1贵州松河煤业发展有限责任有限责任公司贵州贵阳蒋先华生产542,500,000353577058479-4公司3、 本企业的合营和联营企业的情况单位:元 币种:人民币本企业本企在被投被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本业持股比资单位 组织机构代表决权 码例(%)比例(%)一、合营企业二、联营企业国投盘江发电有限公司贵州首黔资源开发有限公司有限责任公司有限责任公司贵州六盘水贵州六盘水王维东霍光来建设经营电厂，电网供电等煤 炭 资源、电力等生产销售100,000,0002

169、,000,000,0004525452568396726-068396262-X单位:元 币种:人民币被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业二、联营企业国投盘江发电有限公司225,389,458.44 103,389,458.44122,000,000.00贵州首黔资源开发有限公司752,837,129.7879,178,120.14673,659,009.64118,214,461.66 48,143,083.1059贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告4、 本企业的其他关联方情况其他关联方名称盘江煤电贵州盘江煤电建设工程有限公

170、司贵州盘江煤电多种经营开发有限公司贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司贵阳海螺盘江水泥有限责任公司贵定海螺盘江水泥有限责任公司其他关联方与本公司关系母公司的控股子公司股东的子公司股东的子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司组织机构代码75536675-691465041-371439939-167074397-068016324-068016221-35、 关联交易情况(1) 采购商品/接受劳务情况表单位：元 币种：人民币关联交易本期发生额上期发生额关联方盘江煤电贵州盘江煤电建设工程有限公司贵州盘南煤炭开发有限公司贵州松河煤业发展有限责任公司关联交易内容材料设备等工程原煤原

171、煤定价方式及决策程序按市场价格确定按市场价格确定按市场价格确定按市场价格确定金额58,437,685.6435,077,434.2552,723,835.5586,237,396.26占同类交易金额的比例（%）10.463.6137.9462.06金额86,314,176.13占同类交易金额的比例（%）13.95出售商品/提供劳务情况表单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额占同类交易金额 金额的比例（%）上期发生额占同类交易金额 金额的比例（%）盘江煤电盘江煤电盘江煤电贵定海螺盘江水泥有限公司贵阳海螺盘江水泥有限公司低热值混煤材料设备等电力低热值混煤低热值

172、混煤按市场价格确定按市场价格确定按市场价格确定按市场价格确定按市场价格确定318,946.269,044,761.123,773,934.0035,712,025.0242,140,081.140.0445.6125.974.245.0045,300.947,110,524.571,157,777.540.01100.001.5960/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告6、 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称关联方账面余额期末坏账准备账面余额期初坏账准备应收账款应收账款贵阳海螺盘江水泥有限责任公司贵定海螺盘江水泥有限责任公司4,358,174

173、.001,690,015.891,633,936.42216,800.0032,678,728.444,336,000.001,633,936.42216,800.00上市公司应付关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称应付账款应付账款关联方盘江煤电贵州盘江煤电建设工程有限公司期末账面余额16,810,762.8513,317,619.02期初账面余额31,879,577.2139,298,951.20应付账款应付账款贵州松河煤业发展有限责任公司贵州盘南煤炭开发有限公司3,545,055.7610,921,171.40其他应付款其他应付款盘江煤电控股（集团）公司1,510,881.401,8

174、13,603.881,510,881.40584,125.20(八) 股份支付：无(九) 或有事项：无(十) 承诺事项：无(十一) 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款：(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄分析 215,369,179.22 100.00 13,893,343.326.45251,333,420.30 100.0013,893,343.32 5.53组合合计 215,369,179.2213,893,343.32251,33

175、3,420.3013,893,343.326112345/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计5 年以上合计213,972,682.061,396,497.16215,369,179.2299.350.65100.0012,496,846.161,396,497.1613,893,343.32249,936,923.141,396,497.16251,333,420.3099.440.56100.0012,496,846.1

176、61,396,497.1613,893,343.32(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称合计与本公司关系客户客户客户客户客户金额56,601,525.6235,748,747.1321,302,785.4320,925,164.2216,844,364.40151,422,586.80年限一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内占应收账款总额的比例(%)26.2816.609.899.727.8270.312、

177、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄分析117,402,515.17 100.00 12,981,673.54 11.0626,476,971.52 100.0012,981,673.54 49.03组合合计117,402,515.1712,981,673.5426,476,971.5212,981,673.546212345/贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单

178、位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计103,318,784.971,396,538.56528,648.4047,630.7014,289.6812,096,622.86117,402,515.1788.011.190.450.040.0110.30100.00619,662.06139,653.86105,729.6814,289.215,715.8712,096,622.8612,981,673.5412,393,241.321,396,538.5

179、6528,648.4047,630.7014,289.6812,096,622.8626,476,971.5246.815.272.000.180.0545.69100.00619,662.06139,653.86105,729.6814,289.215,715.8712,096,622.8612,981,673.54(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称合计与本公司关系客户客户客户客户客户金额25,0

180、76,143.383,986,280.002,336,574.941,131,165.17661,825.3133,191,988.80年限一年以内五年以上五年以上五年以上五年以上占其他应收账款总额的比例(%)21.363.401.990.960.5628.276335353、长期股权投资按成本法核算单位：元 币种：人民币被投资单位华创证券经纪公司投资成本116,000,000期初余额116,000,000增减变动期末余额116,000,000减值准备本期计提减值准备在被投资单位 在被投资单位表持股比例（） 决权比例（）1010贵州松河煤业发展有限责任公司189,875,000188,127,

181、329.10-3,615,043.37184,512,285.73贵州盘江马依煤业有限公司贵州盘江恒普煤业有限公司113,900,00085,000,000113,900,00085,000,00053,600,00095,000,000167,500,000180,000,00067906790按权益法核算单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备现金红利在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（）国投盘江发电有限公司45,000,00045,000,00045,000,0004545贵州首黔资源开发有限公司150,000,000150,0

182、00,00011,854,780.13161,854,780.132525641234/4、营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额3,496,873,765.5042,546,307.442,018,366,228.20上期发生额2,538,939,305.0534,125,762.211,451,677,472.88(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本煤炭3,502,209,038.97 1,999,880,414.562,550,377,5

183、02.281,432,354,170.68电力内部抵消75,638,591.75-80,973,865.2262,196,050.19-80,973,865.2272,660,754.71-84,098,951.9471,222,491.91-84,098,951.94合计3,496,873,765.50 1,981,102,599.532,538,939,305.051,419,477,710.65(3) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币5客户名称合计营业收入总额681,139,936.84482,421,119.89468,962,864.40434,672,944.05

184、292,921,436.062,360,118,301.24占公司全部营业收入的比例（）19.2413.6313.2512.288.2866.685、投资收益：(1) 投资收益明细单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益合计8,239,736.768,239,736.76(2) 按权益法核算的长期股权投资收益单位：元 币种：人民币被投资单位贵州首黔资源开发有限公司贵州松河煤业发展有限责任公司合计本期发生额11,854,780.13-3,615,043.378,239,736.76上期发生额本期比上期增减变动的原因6、 现金流量表补充资料：单位：元 币种：人民币补充

185、资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备65本期金额880,258,246.910.00上期金额639,736,921.390.00贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列

186、）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额151,229,404.2031,126,315.915,574,183.09-212,807.10-8,239,736.76-64,529,749.91-868,925,350.113,067,7

187、31.521,213,246,832.991,352,595,070.750.000.000.001,786,021,837.06919,520,982.61866,500,854.45151,835,297.5530,001,460.55-212,354.7711,017,395.00-3,717,509.31-425,139,348.669,503,200.51137,272,060.80550,297,123.060.000.000.001,087,672,563.54890,197,717.35197,474,846.19(十二) 补充资料1、 当期非经常性损益明细表单位：元 币种：人

188、民币项目非流动资产处置损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计2、 净资产收益率及每股收益金额-5,574,183.09-1,464,865.991,055,857.36-5,983,191.72报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.2613.350.7940.8000.7940.80066贵州盘江精煤股份有限公司 2011 年半年度报告二、 备查文件目录(一)载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表；(二)报告期内在中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。董事长：贵州盘江精煤股份有限公司2011 年 8 月 22 日67