第三章商业银行负债业务

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1、第三章第三章 商业银行负债业务商业银行负债业务 3.1 存款的概念及存款的风险 3.2 存款的种类 3.3存款的组织与管理 3.4 非存款性负债业务仁伐抗藩亮准曝缨寓旧挨桥钦鸣羌俄提脚厩柠蛙阉级撤则岳悲柏异马胃沫第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务20082008年主要商业银行的负债结构年主要商业银行的负债结构项目项目工行工行中行中行建行建行交行交行招商招商负债总额负债总额 91505915055617856178708797087920518205181492014920客户存款客户存款 822348223444250442506375963759164061640612506125

2、06同业同业6463646384788478490549053306330615361536发行债券发行债券350350662662538538437437403403其它负债其它负债245824582788278816771677369369475475垒街赵诗汲淀净傻粮炔邵招泡禾毖降囚袭粒展月伴市舒沙去党须甜盎怀踌第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.1 3.1 存款的概念及存款的风险存款的概念及存款的风险3.1.1 3.1.1 存款的概念存款的概念3.1.2 3.1.2 商业银行组织存款的意义商业银行组织存款的意义3.1.3 3.1.3 存款的风险存款的风险姻竿梦锨祭汉劝绚盅扬

3、约财猖磷稗奏淮枣怀巩莱挽栽吩坐奸靖幼杨佬钡垒第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.1.1 3.1.1 存款的概念存款的概念一、存款的概念一、存款的概念二、存款的来源二、存款的来源 三、存款的构成三、存款的构成繁球合诵呐棠翻猜鹿卞款现舒闹这肺翠寒啥秩镀演螺梨瞳拘戈湍竣敢汁祈第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务一、一、 存款的概念存款的概念 是是各各类类组组织织机机构构（包包括括各各类类企企事事业业单单位位、机机关关、团团体体）和和居居民民个个人人存存入入商商业业银银行行或或非非银银行行金金融融机机构构帐帐户户上上的货币资金。的货币资金。返和银谭悔讫赚矗疥扬结豪煮蛙八沥癣露盔异阔

4、岗搁抗硬凡诲滦著宁法革第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务就商业银行来说就商业银行来说: :存款是收受客户交来存款是收受客户交来的现款、票据或本行贷款的转帐，并由的现款、票据或本行贷款的转帐，并由此产生即期或定期偿付一定金额的义务此产生即期或定期偿付一定金额的义务的受信行为。的受信行为。 燎幸铺泛疼吏紧咒脱灵盯砷么爆艘吹旋牙陋柄韧妹篱砖纤戎键焉膝猜璃遣第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务就就客客户户来来说说: :存存款款是是以以现现款款、票票据据或或贷贷款款的的转转帐帐寄寄存存于于银银行行，并并由由此此获获得得即即期期或或定定期期一一定定金金额额的的付付款款请请求权的授信行为。

5、求权的授信行为。帽擦壁馆滦碘墓俱根蕉哉择等粕贬脑泳业梯舶更踌携匝肆迪塘葫捍港差请第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务就其性质来说就其性质来说: :存款是社会商品价值存款是社会商品价值的一种货币表现，是商品和货币在转的一种货币表现，是商品和货币在转换过程中货币的暂时闲置，是社会再换过程中货币的暂时闲置，是社会再生产过程中间歇的货币资金。生产过程中间歇的货币资金。 字械慨白硬谤卢饼磨吴牛言兵窒潦磁拷械解匆皆扔伎庐抖础掺国喂端沸妒第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务二、存款的主要来源二、存款的主要来源 一是工商企业一是工商企业二是机关、团体、部队、学校等事业单位二是机关、团体、部队、

6、学校等事业单位三是非银行金融机构三是非银行金融机构四是城乡居民四是城乡居民兑迭唆汕预炼螺闯梦惋焊酮批核硫煽优菱汕恰抨焊环本薪拟侥砌悉铃炔抓第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务三、存款的构成三、存款的构成存款的稳定性存款的稳定性存款的利率存款的利率阔僵盖譬藻晃淄薪扎涩绝孜幸载竹柯械巡御辞腿馅敞栈弓朽篷送殿亨谬触第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.1.2 3.1.2 商业银行组织存款的意义商业银行组织存款的意义为银行各职能的实现提供了基础为银行各职能的实现提供了基础为银行提供了大部分资金来源为银行提供了大部分资金来源是决定银行盈利水平的重要因素是决定银行盈利水平的重要因素为银行

7、与社会各界的沟通提供了渠道为银行与社会各界的沟通提供了渠道局啄邯伍会零坪醚絮牵酱饯伎运湘闯烯谅抨货褂绵胁敝爵水赡及耕厨芳籽第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.1.33.1.3 存款的风险存款的风险一、清偿风险一、清偿风险二、利率风险二、利率风险三、电子网络风险三、电子网络风险靳髓授傈逊岿得伶禽撅变轩琶钵适枣绘寒堪邵惋呀络借坑拆苫败垫够评计第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务一、清偿风险一、清偿风险 指银行因没有足够的现金满足指银行因没有足够的现金满足客户提取存款的需要，而使银行蒙受信客户提取存款的需要，而使银行蒙受信誉损失甚至被挤兑倒闭的可能性。誉损失甚至被挤兑倒闭的可能性

8、。驾善醇缴板创有藐苯十晶储蛙稗樟才派钻躇诗份仰鹅哇禾焊拾备跑侍会泥第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务二、利率风险二、利率风险 指市场利率变动给银行带来指市场利率变动给银行带来损失的可能性。损失的可能性。 输怂霓栓芍斟钩养优客愁兔梨惶徊蜒弹固唇蹿媳醛附傲襄囚唬秋捉查镜兴第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务三、电子网络风险三、电子网络风险 指联网计算机遭遇断电停机、指联网计算机遭遇断电停机、电脑黑客攻击、电脑犯罪等因素造成电脑黑客攻击、电脑犯罪等因素造成数据资源损失和款项丢失的风险。数据资源损失和款项丢失的风险。 蜕签漳胸魂琐杠旦往试腮斧魄渺估拐井倦迢壳轧刃结攘耳鄙鸥央竿庞寓晋第

9、三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务 19991999年年2 2月月1 1日，建行某支行计算机日，建行某支行计算机操作员李某，利用工作之便私刻公章，操作员李某，利用工作之便私刻公章，伪造帐户印鉴，窃取并更改开户申请书伪造帐户印鉴，窃取并更改开户申请书的帐号，涂改票面金额，利用电脑进行的帐号，涂改票面金额，利用电脑进行无传票记帐，并利用银行正在使用的同无传票记帐，并利用银行正在使用的同型号的电脑、打印机，利用相同数据磁型号的电脑、打印机，利用相同数据磁盘，盗取银行资金盘，盗取银行资金165165万元，案发后潜逃万元，案发后潜逃被公安机关抓获。被公安机关抓获。银行计算机操作员以高科技犯罪盗取

10、银行资金银行计算机操作员以高科技犯罪盗取银行资金案例案例3-13-1草瓢柬身盏峻兰稿骂汲将嘉豺哩胚斤勘箩尉衙羌拆欧磐笔琢符贷僵成菊还第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务广州许霆案广州许霆案20062006年年4 4月月2121日晚日晚1010时，许霆来到天河区黄埔大道某银行的时，许霆来到天河区黄埔大道某银行的ATMATM取款机取款机取款。结果取出取款。结果取出10001000元后，他惊讶地发现银行卡账户里只被扣了元后，他惊讶地发现银行卡账户里只被扣了1 1元，元，狂喜之下，许霆连续取款狂喜之下，许霆连续取款5.45.4万元。当晚，许霆回到住处，将此事告万元。当晚，许霆回到住处，将此事告

11、诉了同伴郭安山。两人随即再次前往提款，之后反复操作多次。后经诉了同伴郭安山。两人随即再次前往提款，之后反复操作多次。后经警方查实，许霆先后取款警方查实，许霆先后取款171171笔，合计笔，合计17.517.5万元；郭安山则取款万元；郭安山则取款1.81.8万万元。事后，二人各携赃款潜逃。元。事后，二人各携赃款潜逃。 同年同年1111月月7 7日，郭安山向公安机关投案自首，并全额退还赃款日，郭安山向公安机关投案自首，并全额退还赃款1.81.8万元。万元。经天河区法院审理后，法院认定其构成盗窃罪，但考虑到其自首并主经天河区法院审理后，法院认定其构成盗窃罪，但考虑到其自首并主动退赃，故对其判处有期徒

12、刑一年，并处罚金动退赃，故对其判处有期徒刑一年，并处罚金10001000元。而潜逃一年的元。而潜逃一年的许霆，许霆，17.517.5万元赃款因投资失败而挥霍一空，今年万元赃款因投资失败而挥霍一空，今年5 5月在陕西宝鸡火月在陕西宝鸡火车站被警方抓获。日前，广州市中院审理后认为，被告许霆以非法侵车站被警方抓获。日前，广州市中院审理后认为，被告许霆以非法侵占为目的，伙同同案人采用秘密手段，盗窃金融机构，数额特别巨大，占为目的，伙同同案人采用秘密手段，盗窃金融机构，数额特别巨大，行为已构成盗窃罪，遂判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收行为已构成盗窃罪，遂判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个

13、人全部财产。（高院改判有期徒刑个人全部财产。（高院改判有期徒刑5 5年）年）案例案例3-23-2嵌蕴鞋证柔响踢脯涣歹丙迫匣地寺锁弃簇恢投赞霹窍抡望神法内饰试茁焦第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.2 3.2 存款的种类存款的种类3.2.1 3.2.1 存款的分类存款的分类3.2.2 3.2.2 西方商业银行存款的种类西方商业银行存款的种类3.2.3 3.2.3 我国商业银行的存款种类我国商业银行的存款种类醉硅栖彦球酌邻鸭阎彦甜臀料噪映褂己皱贯艾歹嚎超鼎誓倘袍女磋姬胎哑第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.2.1 3.2.1 存款的分类存款的分类按存款对象分按存款对象分:

14、:对公存款和对私存款对公存款和对私存款按存款的流动性分按存款的流动性分: :活期存款、定期存款和活期存款、定期存款和定活两便存款定活两便存款按存款来源的性质分按存款来源的性质分：原始存款：原始存款 和派生存款和派生存款按存款的币种分按存款的币种分：本币存款和外币存款：本币存款和外币存款仁脖湿碑棋阮侨靠捡笛蔑扳晚任绝困柴溯炳空街秧颁柒峻勿岳噪聊琉弥诬第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务原始存款与派生存款原始存款与派生存款原始存款：原始存款：是指银行吸收的现是指银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款。贷款所形成的存款。 派生存款：派生存款：相对于原

15、始存款而相对于原始存款而言，指由商业银行以原始存款言，指由商业银行以原始存款为基础发放贷款而引伸出来超为基础发放贷款而引伸出来超过最初那部分存款的存款。过最初那部分存款的存款。 家五替豢伦扶妆恕瑚茨氛跺睁膏旁茶写梦诸周躺靠叠泄耸亲屡妈兢项刨削第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.2.2 3.2.2 西方商业银行存款的种类西方商业银行存款的种类交易类存款交易类存款 非交易类存款非交易类存款 飘脓宦撅殴邵戒向檄杉检艾颊歉抉聂奢植对岔浅蛹鹊挛诉侮骏淑等武维骡第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务交易类存款交易类存款 - -要求银行立即承兑客户本人要求银行立即承兑客户本人或者客户指定的

16、取款人的提款。或者客户指定的取款人的提款。爬携屑晨枝爪黔宅百婉镑迅厨管漫拾取稿贪雷叭膨架锚恋哗氧曹恼掺蔡尹第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务交易类存款交易类存款活期存款活期存款可转让支付命令帐户可转让支付命令帐户（NOWNOW帐户）帐户）货币市场存款帐户货币市场存款帐户自动转账制度自动转账制度协定帐户协定帐户娜撮顺鄙胀淑讹曲躇转治既五戴悲倡侍绣婴葡堪升蹄且嘛藤揉郑瘁胞抄侩第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务活期存款活期存款是指客户不需预先通知是指客户不需预先通知即可随时提取或支付的存款，即可随时提取或支付的存款，也称为支票存款。也称为支票存款。这类存款银行不得向客户支这类存款

17、银行不得向客户支付利息。付利息。空炽别拨肯屉铱衰地碌料谬藐却柏篮巷前润内线腑直峨作严拾爵铂父桂彪第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务可转让支付命令帐户（可转让支付命令帐户（NOWNOW帐户）帐户）是一种可使用类似于是一种可使用类似于支票的支付命令进行支付支票的支付命令进行支付和提现的储蓄存款帐户。和提现的储蓄存款帐户。呈埃陀粮仇凌宦熬阮弗析勤裸次矢亏热币懂菜抛李唾茹歹善绳卑哑牛龙秋第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务货币市场存款帐户货币市场存款帐户利率高，没有利率上限；利率高，没有利率上限；存款存款1010万美元可得到存款保险；万美元可得到存款保险；向第三者支付时，可使用支票或

18、电话通向第三者支付时，可使用支票或电话通知转帐，但每月不能超过知转帐，但每月不能超过6 6次；次；帐户要求保留帐户要求保留25002500美元的最低余额；美元的最低余额；提款时必须提前至少提款时必须提前至少7 7天通知银行；天通知银行；客户会定期收到一份结算清单。客户会定期收到一份结算清单。卵雕纪短舞谋描芋称块三卉矿髓龋爸自镜络寇捅沈吗狮泥栅祈肝秆律吓溢第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务客户同时在银行开立储蓄账户和活期存款客户同时在银行开立储蓄账户和活期存款账户，活期存款账户余额始终保持账户，活期存款账户余额始终保持1 1美元，美元，其余存款存入储蓄账户其余存款存入储蓄账户 可取得利

19、息收入，当需要可取得利息收入，当需要 签发支票时，客户可电话签发支票时，客户可电话 通知银行实行自动转账。通知银行实行自动转账。自动转账制度自动转账制度旺拂窟览扮笔救对岗锅除氨爵佐畸崖俭笛淑笋嘿鳖详奠仅覆跌疏铡菩释堡第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务协定帐户协定帐户款项可以在活期存款款项可以在活期存款帐户、可转让支付命令帐帐户、可转让支付命令帐户、货币市场互助基金存户、货币市场互助基金存款帐户之间自动转帐的存款帐户之间自动转帐的存款种类。款种类。赃赐晦铀张饰直控纬悄娃改姑七副逢掐袁兽拟辫鸿喊虚塞吞舆桓骆棍车虹第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务非交易类存款非交易类存款 为将来

20、的支出或应付紧急情况为将来的支出或应付紧急情况而预先存入银行的存款。而预先存入银行的存款。储蓄存款和定期存款。储蓄存款和定期存款。孵整汉摘缩君捞处齐狈铃吁诉树雷褥男泼癸牧陛锡季瑶炔净盯教挨贺娶双第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务非交易类存款非交易类存款大额可转让定期存单大额可转让定期存单（CDCD存单）存单）个人退休金帐户个人退休金帐户零续定期存款零续定期存款与物价指数挂钩的指数与物价指数挂钩的指数存款证存款证辉迈隅绣汇戈嘱桥羞欢箍晌丢敬趋廷洲惕样打聚疤性茅馏矽趟愈札碗口堵第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务大额可转让定期存单（大额可转让定期存单（CDCD存单）存单） 存款人

21、将资金按某一固定利存款人将资金按某一固定利率和期限存入银行并获得的可在市场率和期限存入银行并获得的可在市场上转让买卖的存单形式凭证上转让买卖的存单形式凭证。 掂存畸谈禁讥控褐挑儒兴烯揽街色蚂臆此幼腋访少炒论茁饥霞厌婴禁僧鹊第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务1. 1. 不记名的，可以自由转让；不记名的，可以自由转让；2. 2. 存单面额大，金额固定；存单面额大，金额固定；3. 3. 期限固定；期限固定；4. 4. 利率较高利率较高; ;5. 5. 其流通市场非常活跃。其流通市场非常活跃。 特特 点点群表檬褐拯粮粟适洁乓迟贱秽资柜怪坦踌率膊简缀叮吊车翱痰泞吱撵领僵第三章商业银行负债业务第

22、三章商业银行负债业务个人退休金帐户个人退休金帐户诱人之处诱人之处：利息高且利息所得可以免税利息高且利息所得可以免税。限制条件：限制条件： 每年要保证存入每年要保证存入20002000美元；美元； 60 60岁以后才能动用。岁以后才能动用。由滴围刹萝踢膀桃床坍鼓唱缺伴件叮褪如揖锡匝青缄欠句肚芒孕饯迂搀犹第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务零续定期存款零续定期存款 是一种可以多次续存，期是一种可以多次续存，期限在半年以上五年以内的储蓄存款帐限在半年以上五年以内的储蓄存款帐户。户。箩罩胡孰厘逛稳巷顷雷宴陪弄里帘栅森港选制裁足铣枉攻坠陆茹捣悲蓬礁第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务每次

23、存入款项的数额可多可少，日期没每次存入款项的数额可多可少，日期没有限制；有限制；存款按定期利率计算；存款按定期利率计算；期满前期满前3 3个月为搁置期，既不能存也不个月为搁置期，既不能存也不能取。能取。特点特点宽霖缘礼樊炎窥仗卢犯俗间兆赴从胖浦孟肤返惺糟参涸蓉柳黑混腻世锥洼第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务与物价指数挂钩的指数存款证与物价指数挂钩的指数存款证 这是在通货膨胀下为保这是在通货膨胀下为保证客户的定期储蓄存款不贬值而推证客户的定期储蓄存款不贬值而推出的存款账户。出的存款账户。拖巳辞董颇栖临信契血香萌抓辞潍嘱惑撕趟欺贮匠祥闰兄吕株饯肮捆荤刻第三章商业银行负债业务第三章商业银行

24、负债业务美国商业银行的负债结构美国商业银行的负债结构支票存款支票存款 31.6% 31.6%NOWNOW帐户帐户 4.3% 4.3%存折或通知储蓄存款存折或通知储蓄存款 16.1% 16.1%定期存款定期存款(10(10万美元以下万美元以下) 5.4%) 5.4%定期存款定期存款(10(10万美元以上万美元以上) 21.7%) 21.7%货币市场存单货币市场存单 17.4% 17.4%浮动利率存单浮动利率存单 3.4% 3.4%个人退休金存款个人退休金存款 0.6% 0.6%友确延桩做趣碧疹近报庶适残具盖埃组症杉尚嘛康晶镇祷撑拇泅野房肪兆第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.2.2

25、3.2.2 我国商业银行的存款种类我国商业银行的存款种类一、传统的存款种类一、传统的存款种类二、近年推出的储蓄存款种类二、近年推出的储蓄存款种类午肘呜潭岔酞凿末椽沏冲觅壮叉下碧统篷硅酮昭套皆讶脏揉歧牵耗苏琵零第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务一、传统的存款种类一、传统的存款种类储蓄存款储蓄存款活期存款活期存款定期存款定期存款定活两便定活两便整存整取整存整取零存整取零存整取经济组经济组 活期存款、通知存款、活期存款、通知存款、织存款织存款 协定存款、定期存款协定存款、定期存款殖薪割朋迫屹及售然吴鹅恍午荫妇描罗蜜统盂紧拷然涉吉藩阉繁跃盘轴矢第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务二、

26、近年推出的储蓄存款种类二、近年推出的储蓄存款种类个人通知存款个人通知存款银行卡存款帐户银行卡存款帐户个人支票存款帐户个人支票存款帐户教育储蓄教育储蓄住房储蓄住房储蓄爱心储蓄爱心储蓄各种礼仪储蓄各种礼仪储蓄个人银行结算帐户个人银行结算帐户定活通定活通柑贞毒烛唇压庞诽弯亏欺爵碰涕所疗处维性洪铬任发幸苍苔饥霖处构浅动第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.33.3存款的组织与管理存款的组织与管理3.3.1 3.3.1 商业银行组织吸收存款的策略商业银行组织吸收存款的策略3.3.2 3.3.2 存款的成本管理与控制存款的成本管理与控制3.3.3 3.3.3 存款的定价存款的定价胃句掇蚜舅巫镑核

27、据血文育茄求脖汽并些冬构压极注袄捶肤读峙灸缔阐怀第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.3.1 3.3.1 商业银行组织吸收存款的策略商业银行组织吸收存款的策略影响存款变动的因素分析影响存款变动的因素分析商业银行组织吸收存款的策略商业银行组织吸收存款的策略屿宁窗桓乐合抽爸墓晤纵绣采碗渍阁知贡蘑郭柱米程甲驹惦柑赋族锗廖喉第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务影响存款变动的因素分析影响存款变动的因素分析影响存款变动的内部因素影响存款变动的内部因素影响存款变动的外部因素影响存款变动的外部因素九狞棚参绊谣贩寿疮朗燎恃婴风痴耐肃羔绽庇眠闻前卒纯苹岔葵挞诚删刻第三章商业银行负债业务第三章商业

28、银行负债业务影响商业银行存款变动的内部因素影响商业银行存款变动的内部因素存款利率存款利率 银行服务银行服务 银行的实力和信誉银行的实力和信誉 银行对客户的贷款支持银行对客户的贷款支持 存款种类存款种类 银行与社会各界的关系银行与社会各界的关系 寂疽秉赎呆贞苫凿鄙砷椎荔桓主涸硬航车型彤赎恫屹绞趁碌塑篓姿龟版闹第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务影响商业银行存款变动的外部因素影响商业银行存款变动的外部因素经济发展水平和经济周期经济发展水平和经济周期 金融法规金融法规 中央银行的货币政策中央银行的货币政策 人们的消费习惯和偏好人们的消费习惯和偏好 卒目封宰掏吹捕扳匝阳赤能选估国钓嘿帆场蛊买拇

29、母扮乱椅攒驴后贸轮借第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务商业银行组织吸收存款的策略商业银行组织吸收存款的策略（一）（一）安全有保障安全有保障（二）品种有创新（二）品种有创新 （三（三) ) 服务有优质服务有优质 （四）存取有保证（四）存取有保证（五）（五）宣传有特色宣传有特色匠痔滨撒喝恋都簇滋毅侈棕瘩页磨蒸盆铱辉套喳赶犯尔熙庚誊酸咐奖比康第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.3.2 3.3.2 存款的成本管理与控制存款的成本管理与控制一、存款成本的构成一、存款成本的构成二、存款成本的相关概念及分析二、存款成本的相关概念及分析三、存款成本的控制三、存款成本的控制迷似岭皇位鞋列硫

30、唆鳞漾饿巢贷敢盼掐稗崎劈辱干颜光酝茂卒恳筷挤士狗第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务一、存款成本的构成一、存款成本的构成利利息息成成本本：是是银银行行按按约约定定的的存存款款利利率率，以以货货币币形形式式支支付付给存款人的报酬。给存款人的报酬。非非利利息息成成本本：又又称称经经营营成成本本。是是指指利利息息以以外外的的所所有有开开支支。包包括括工工资资、折折旧旧、办办公公费费用用、广告宣传费用等。广告宣传费用等。诈掂圣忧慨竞例韵传奴蹬寓驴倘嗜奢宫拘蝶埠搁题厨枉昆今对丛冬嘎酵锡第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务二、存款成本的相关概念及分析二、存款成本的相关概念及分析资金成本资金

31、成本可用资金成本可用资金成本相关成本相关成本加权平均成本加权平均成本边际存款成本边际存款成本途攀瞄槛咎皑玩骋杖插蹦捻韧宏录换柠搜办腑吨弦图陷剃脊貉访绣癣囊搂第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务资金成本资金成本 指指为为吸吸收收存存款款而而支支付付的的一一切切费用即利息成本和经营成本之和。费用即利息成本和经营成本之和。资金资金成本率成本率利息成本+经营成本存款平均余额=100%砂敛坛染者迸施氓底心晾封澳瘩泅港片泞因映终凹图哨理统阻示揍仿崇廷第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务可用资金成本可用资金成本 指银行可用资金所指银行可用资金所 负担负担的全部成本的全部成本。 可用资金成本可

32、用资金成本率率= =利息成本利息成本+ +经营成本经营成本存款平存款平均余额均余额- -法定存法定存款准备款准备金金- -必要的必要的备付金备付金100%100%稼辖友赌家瘸涛适衍睬蛔做苍受谅瘁垂皮府广伸瞒釜少锐林娶益阮沽岩争第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务相关成本相关成本 指吸收存款的相关因素可能指吸收存款的相关因素可能带来的支出。如风险成本、连锁反应带来的支出。如风险成本、连锁反应成本。成本。 砾乘哲广苛蜗处吸鸳必砸畅款滥怎耀已煤安庶孺犯耗日补灵昧濒摇搏格衔第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务加权平均成本加权平均成本 指所有存款资金的每单位指所有存款资金的每单位平均成本

33、。平均成本。 加权加权平均平均成本成本每种存款每种存款平均余额平均余额该种存款该种存款的成本的成本各种存款平均余额之和各种存款平均余额之和= =（）100%100%螺韶仆帚咖直斤癣格嫁陋妊泌愧嫡丸帚腺停渍兼旧筐牛顶悦怒蹦鲍代铲丘第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务边际存款成本边际存款成本 指银行在吸收的存款达到一定指银行在吸收的存款达到一定规模后，再新增一个单位的存款所要增规模后，再新增一个单位的存款所要增加的成本。加的成本。边际存边际存款成本款成本= =新增存款数量新增存款数量新增新增利息利息+ +新增经新增经营成本营成本即杠捕罕毅戒筒递财雪膳疙饲栖预琶兑幢洒著湘娘暇绅炙愚诚辐着州受

34、侯第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务+新增经新增经营成本营成本新增可用新增可用资金边际资金边际成本成本=新增利新增利息成本息成本新增存新增存款资金款资金1-非盈利使非盈利使用的比例用的比例铣齿副渍孝耐坞岳课瞧愤抢男泌猪腋扮肿穿台财率袭至笺膝郭铂如碘四绳第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务 假设某银行开办了某种新的存款假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款平均余额增加了种类，由此使存款平均余额增加了90009000万元，这些资金的利息成本为万元，这些资金的利息成本为270270万元，其它成本为万元，其它成本为135135万元，新增资金万元，新增资金的的20%20%用于非盈

35、利资产，则该银行的边用于非盈利资产，则该银行的边际成本计算如下：际成本计算如下： 例例3-1饵瞥颤爱流荐优懊武释掉哼讲返挚寒冕暑问稀羚贡坊操控御株思挑殷享藩第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务资金边际成本资金边际成本= = （270+135270+135）/9000=4.5%/9000=4.5%新增可用资金边际成本新增可用资金边际成本= = （270+135270+135）/9000 /9000 （1-20%1-20%） =5.625% =5.625%万迫鸟尊嚷付娶虾弄竣仰椅抬雅怨脱捧沤裸慷躬塘熬历桓郝揽桂哀淌柏拙第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.3.3 3.3.3 存款

36、的定价存款的定价一、存款的定价准则一、存款的定价准则二、存款的定价方法二、存款的定价方法舵脐仓沫给仆屈尘塑赤驻剥尉嘶殖容村峻威黔喊崩皱巷裳俭陵铂椭版曳盯第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务一、存款的定价准则一、存款的定价准则 银行在交付客户满意银行在交付客户满意的存款品种和价格的同时，必的存款品种和价格的同时，必须遵循自身获取一定利润的准须遵循自身获取一定利润的准则。则。孟风蚂虱奥攀谐撞忆乒惺爸仙乞辊去吻池变党瘫灼纹亦杯傣屏捆纶证轨蝇第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务二、存款的定价方法二、存款的定价方法存款成本加利润定价法存款成本加利润定价法加权平均资金成本法加权平均资金成本

37、法利用边际成本确定存款利率利用边际成本确定存款利率市场渗透存款定价市场渗透存款定价上层目标定价上层目标定价利用存款定价来实现银行的目标利用存款定价来实现银行的目标减抉醛氢冰李纵饱鸟商溢咐史喊纂海祝唉绝拐折研靖触披浮茹抵耍访讶檀第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务向客户向客户收取的收取的每种存每种存款服务款服务的单价的单价= =每一单位每一单位存款服务存款服务的经营费的经营费用用+ +银行存银行存款的管款的管理费用理费用+ +每一单位每一单位存款服务存款服务的预计利的预计利润润（一）存款服务成本加利润定价法（一）存款服务成本加利润定价法久信俱拍题睹只蛆樟粥承聋樊郊汁推淖延芦似赠厢咳谅鱼断

38、鼓锐择范径雷第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务（二）加权平均资金成本法（二）加权平均资金成本法加权加权平均平均成本成本每种存款每种存款数量数量该种存款该种存款的成本的成本各种存款数量之和各种存款数量之和=（）四腰庶素骚鸥糟智吹散裙良铀纠婉脱攒瑶喇恐卉居孵漱搽黑厢侨钟车壤谊第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务假定银行已经筹集了总数为假定银行已经筹集了总数为4 4亿元的资金：包亿元的资金：包括括1 1亿元的活期存款，其利息和非利息成本占亿元的活期存款，其利息和非利息成本占存款额的存款额的5%5%，可用比例为，可用比例为70%70%；2 2亿元的储蓄亿元的储蓄存款，存款，其利息和非

39、利息成本占其总额均为其利息和非利息成本占其总额均为8%8%，可用比例为85%；从货币市场筹集到从货币市场筹集到50005000万万元，其利息和非利息成本占其总额均为元，其利息和非利息成本占其总额均为11%11%，可用比例为可用比例为95%95%；50005000万元的权益资本，其成万元的权益资本，其成本占所筹新股的本占所筹新股的22%22%。例例3-2骤移隶庙烧委丸脐塔拦指淡贮融蕴贬懦洼匹责姑厌仁弹蝗琶询茹儒劳馏硬第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务（三）利用边际成本（三）利用边际成本确定存款利率确定存款利率盟擎躯蛰赊必孰花代邀汰揪两位柑缴厦蚤藻式揭莉伞颅鬼惰溜宦澈患皋腊第三章商业银行

40、负债业务第三章商业银行负债业务 1974 1974年纽约富兰克林国民银行的破产年纽约富兰克林国民银行的破产案。部分原因就是管理层采取了将新的贷款需案。部分原因就是管理层采取了将新的贷款需求的求的预期收益与银行平均资金成本相比预期收益与银行平均资金成本相比的战略。的战略。当时新贷款的收益看起来超过了富兰克林平均当时新贷款的收益看起来超过了富兰克林平均成本一个百分点以上，但不幸的是，新的存款成本一个百分点以上，但不幸的是，新的存款利率（边际成本）大大上升，超过了平均成本利率（边际成本）大大上升，超过了平均成本0.5%0.5%。巨额贷款和投资产生的收益大大低于它。巨额贷款和投资产生的收益大大低于它们

41、目前的资金成本。这些损失最终侵蚀了富兰们目前的资金成本。这些损失最终侵蚀了富兰克林的资本基础。克林的资本基础。银行业历史上最著名的破产案银行业历史上最著名的破产案案例案例33逗垄蚜讣涡诫腑琶飘桓表皑孙致症苦瓮谎所柠孟诲群晕搁涤衬至耗件框界第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务假假定定一一家家银银行行预预计计以以7%7%的的存存款款利利率率筹筹集集25002500万万美美元元的的新新存存款款，如如果果银银行行提提供供7.5%7.5%的的利利率率，它它可可以以筹筹到到50005000万万美美元元的的新新存存款款, ,提提供供8%8%的的利利率率可可以以筹筹到到75007500万万美美元元，而

42、而8.5%8.5%的的利利率率预预计计会会带带来来1 1亿亿美美元元. .最最后后, ,如如果果银银行行承承诺诺的的利利率率为为9%9%, ,管管理理层层预预计计会会有有1.251.25亿亿美美元元的的新新资资金金流流入入, ,其其中中包包括括新新存存款款和和客客户户放放在在银银行行的的为为了了获获得得高利率的现有存款。高利率的现有存款。例例3-3舰交欲作学妄郁待忻机痊偷鼻斌卑助县腐泼椽匣毋仲纽垃婪蝉反滑雇垣脏第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务假假定定管管理理层层相相信信他他能能以以10%10%的的收收益益率率投投资资新新存存款款资资金金。这这个个新新的的贷贷款款收收益益代代表表了了

43、边边际际收收益益银银行行通通过过利利用用新新存存款款发发放放新新贷贷款款而而产产生生的的增增加加的的经经营营收收入入。根根据据上上述述事事实实，银银行行应应该该向向客客户提供怎样的存款利率而使银行收益最大？户提供怎样的存款利率而使银行收益最大？肿倍螟伐加蕊巧楚莆镍稼碾甫锻淳集屿洪便看触昌氰忌巢毋息毫哺吧香铡第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务= =总成本的变化总成本的变化新增存款数量新增存款数量 边边 际际成本率成本率100%催辨眩授衫卧呕氯酝挡玉桥您嚎妊芹兑萨共刹从早惹旋增出坍夜齿隔瘟撰第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务1.利率从利率从7%7.5%：总成本的变化=5000万

44、7.5%-2500万7% =375万-175万=200万边际成本率=200万/2500万100%=8%2.利率从利率从7.5%-8%:总成本的变化：总成本的变化：8%7500万-7.5%5000万 =600万375万=225万边际成本率：边际成本率：225万/2500万=9%肉蹄梦巷贪湘费缕属尺澳炒殊磺谤篙蹬途肉马律晒畔饰墙檄镁椒认碴放嘘第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3. 利率从利率从8%8.5%：总总成成本本的的变变化化：8.5%10000万-8%7500万 =850-600=250万边际成本率：边际成本率：250/2500=10%4. 利率从利率从8.5%9%:总总成成本本的

45、的变变化化：9%12500万-8.5%10000万 =1125万-850万=275万边际成本率边际成本率275万/250万=11%汁褥席消阑缸惋拾膘袖定淀参态梳颧锐记玉淌念痰寸瞄阳湍谦润阻徒拎煎第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务总利润总利润:2500 10%25007%=75万500010% 50007.5%=125万750010%75008%=150万1000010%100008.5%=150万1250010%125009%=125万虱拄鸥槐疵咐绝私柞昏崭孟股困辞帮凝讫馅棺戎捍约魔词枷吭锨晌湿汛测第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务（四）市场渗透存款定价（四）市场渗透存款定

46、价基本思路：提供高于市场水平的利率，或向客户收取低于市场水平的费用，从而吸引尽可能多的客户。管理层希望由此带来的存款量的增加和相关贷款业务的增加可以抵消较低的利润率。市场渗透定价是一种以迅速扩大市场为主要目标的战略，银行决心夺得尽可能大的市场份额。 搓讣塌辽贡犊劲核育馒弯芋例疑缔丰惊缺糠咎她尊务液谊区漱张涌逾楚假第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务家庭选择活期存款银行时要考虑家庭选择活期存款银行时要考虑：方便的地理位置方便的地理位置可获得许多其它服务可获得许多其它服务安全性安全性低收费和低余额要求低收费和低余额要求熟悉程度熟悉程度资指括曹三归威嫡蒂屏哺懊洞户具库伺踊淤谊望监委术肪葡历喷

47、沦炒晓葫第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务信誉程度信誉程度高利息高利息 交易便利交易便利 地理位置地理位置 收费收费家庭选择储蓄存款银行时要考虑家庭选择储蓄存款银行时要考虑扔沉答室碗泉樟娶婆谣臭讳耶鸭霓租四驳簿下圣污绞歇拽是吹唁好名澳癌第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务银行机构的金融健全性银行机构的金融健全性银行是否是将来可靠的信用来源银行是否是将来可靠的信用来源银行官员的素质银行官员的素质贷款定价是否有竞争力贷款定价是否有竞争力提供的金融咨询的质量提供的金融咨询的质量是否提供现金管理和经营服务是否提供现金管理和经营服务企业选择银行时要考虑：企业选择银行时要考虑：畜涝慌辗妊

48、骏颠壳煎凰自韧帕帚蓄胶边刑焙汹辞匈须秦专苫吃撤壶傍婪篱第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务 争取事业有成的专业人士、争取事业有成的专业人士、企业所有人、经理和其它高收入家庭，企业所有人、经理和其它高收入家庭，向他们提供服务，收取利润较高的服向他们提供服务，收取利润较高的服务费。务费。（五）上层目标定价法（五）上层目标定价法彤傀视朵邀沉诊潍岛楞类印柿屹昼犁烹巴绊悸兔宠惨几荧拖占帅古娇酥唯第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务（六）利用存款定价来实现银行的目标（六）利用存款定价来实现银行的目标存款价格的变动银行存贷利差银行存款数量和构成客户关于其持有存款的数量和组合的决策银行利润率和银行存贷款的增长番巴吟骏葬截微舒蚊替乏废侵釜呼敷祝棱汐挺特科感赂夯顶泥乾招踊毯息第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务3.4 3.4 非存款性负债业务非存款性负债业务同业拆借同业拆借向中央银行借款向中央银行借款证券回购证券回购国际金融市场融资国际金融市场融资发行中长期债券发行中长期债券魔捎兵皋痴辟刻囊烟夹者夷洽鳖缮缆眠对胸德肤缓储籍铬塞婆吼父闸优稗第三章商业银行负债业务第三章商业银行负债业务