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1、XX公司本钱限制（可控工程）方案拟订一、 目的： 限制公司本钱、增加本钱竞争、获得更多订单、满足公司经营消费、进步员工福利、增加公司再投资信念。二、 范围：对审计办拟订的A、B项可控本钱限制，数据来源于审计办及财务。三、 导向：主导参与奖惩到达全员主动有力地推动参与本钱限制；四、 奖惩：1. 嘉奖根据审计办年初申请方案：费用收入比例到达目的，本钱限制目的项超额部份总嘉奖金额的20%；本钱限制未达目的但比2009年进步，嘉奖进步总额的10%； 按高层主导人、部门主导人、涉及部门干脆嘉奖方式按支配表执行； 主导部门拟订涉及部门的嘉奖方案，未拟订按涉及单位平均支配至部门作为部门基金或部门拟订嘉奖方案
2、。2. 惩处方案：费用收入比例未到达目的但比2009年进步，则主导部门干部小过一次；费用收入比例未到达目的，惩处未达标总额的10%；按高层主导人、部门主导人、涉及部门干脆惩处方式按支配表执行； 主导部门拟订涉及部门的惩罚方案，未拟订按涉及单位平均支配惩处至部门，部门从基金拿出交缴，无部门基金则由该部门主管级先垫付或部门拟订惩处方案。 3. 审计办主导人员的奖惩方案：按季度统计全部工程，公司本钱限制到达拟订目的奖现金1400元，若部份未达成，按达成工程比例*1400元为季度奖金。4费用收入比例等数据更改须总经理签核有效,若有弄虚作假一旦觉察轻者大过一次，重者立刻降职或调岗。5奖惩数据由审计办供给
3、；奖惩结果执行由人力资源课主导。五、权利：全部主导限制本钱人员有权要求参与主导各项费用之活动，也可以提出主导费用单据审核审计。六、 义务： 全部公司人员具有完全义务扶植协作主导本钱限制人员工作。七、 附表：1. 本钱限制数据规定表（参审计办拟订）；本钱限制（可控工程）数据规定 公司2009年本钱限制工程共分为A、B、C三个限制级别，我们将A、B级列入可控费用，2010年可控费用共14个工程，此14个工程为2010年本钱限制重点。为了使各项费用数据真实准确且可比性，让主导部门更好的对各费用工程进展管控，特对各费用工程数据来源、数据供给部门及数据期间进展规定(各费用工程内容见附表)见下表：限制 级
4、别费用 代码工程2008年-2009年数据2010年主导部门数据来源数据供给数据期间08年费用收入比例(实际)09年费用收入比例(实际)09年费用收入比例(目的)费用收入比例(目的)A级A01工资19.52%20.40%17.57%18.00%人力资源课飞奥系统财务部本期发生A02水电费4.18%5.29%3.55%4.20%设备课电力局/自来水公司财务部本期发生A03非消费性物料4.92%1.64%3.69%1.50%物控课K3系统实际领料物控课本期发生A04运杂费1.55%2.00%1.17%1.50%业务部K3系统财务部本期付款A05产品委外加工费1.80%2.76%1.35%1.60%
5、生管课K3系统财务部本期付款B级B01职工福利费1.02%0.85%0.92%0.40%总务课福利金帐薄/K3系统财务部本期发生B02修理费0.40%0.31%0.34%0.40%设备课K3系统财务部本期付款B03差旅费0.09%0.27%0.08%0.20%业务部K3系统财务部本期发生B04业务款待费及交际应酬费0.17%0.18%0.15%0.20%业务部K3系统财务部本期发生B05办公费0.70%0.28%0.60%0.45%总务课K3系统财务部本期发生B06报关及关务费0.42%0.44%0.36%0.35%业务部K3系统财务部本期发生B07产品开发费用3.83%2.54%3.25%3
6、.80%电子工程K3系统财务部本期付款B08职工培训费0.02%0.01%0.01%0.02%人力资源课K3系统财务部本期发生B09五金模具加工费1.34%1.05%1.14%1.00%五金工程K3系统/线切割系统财务部本期付款本钱限制小组二0一0年三月五日2. 本钱限制目的费用表(参审计办拟订)；限制级别费用代码工程09年达标状况2010预算目的目的值达标状况费用收入比例(参考)全年预算发生额A级A01工资17.57%2.83%18.00%32,400,000A02水电费3.55%1.74%4.00%7,200,000A03非消费性物料3.69%-2.05%2.00%3,600,000A04
7、运杂费1.17%0.83%1.50%2,700,000A05产品委外加工费1.35%1.41%1.60%2,880,000A级费用小计27.33%4.76%27.10%48,780,000B级B01职工福利费0.92%-0.07%0.40%720,000B02修理费0.34%0.07%0.30%540,000B03差旅费0.08%0.20%0.20%360,000B04业务款待费0.15%0.03%0.20%360,000B05办公费0.60%-0.31%0.25%450,000B06报关及关务费0.36%0.08%0.35%630,000B07产品开发费用3.25%-0.71%3.80%6,
8、840,000B08职工培训费0.01%-0.01%0.02%36,000B10五金模具加工费1.14%-0.09%1.00%1,800,000B级费用小计6.85%-0.82%6.52%11,736,000合计41.04%4.95%40.00%72,000,000费用预算发生额是以2009年收入增长15%，收入总额为18000万的前提下制订！本钱限制小组 二0一0年三月五日3. 工程内容说明表(参审计办拟订)；限制级别费用代码工程包含内容A级A01工资全部在职人员工资、离任人员工资及奖金支出A02水电费全厂所耗用的水费、电费（不含食堂水电费）A03非消费性物料全部K开头代码除（办公耗材K.1
9、、K.3系列、电脑耗材K.4系列、食堂用柴油、K3设备管理模板涉及K开头代码物料以及500元以上机修配件）物料A04运杂费公司全部车辆（包括小车和货车）发生的过路费、加油费、停车费、车辆修理费及为出口产品所支付的货柜运费、船务费等支出A05产品委外加工费主要是指受制于本公司的消费实力或产能所限需外发加工厂商加工所发生的委外加工费用。（不含唐荣委外加工、五金模具外发、线切割、热处理加工等费用）B级B01职工福利费主要包括员工体检费、各项福利用品及工伤支出、公司组织的各类联欢活动支出、员工过生日等福利工程支出B02修理费主要包括办公设备、叉车、机器设备及除运输设备以外的其它设备修理费用支出（含K开
10、头代码超过500元机器零配件、K3设备管理模板涉及物料、不含电脑耗材K.4系列）B03差旅费主要包括公司全部人员出差所发生的车资、住宿费、机票车船费及误餐费用等支出B04业务款待费及交际应酬费为款待客人购置的各种款待用品支出以及各级管理人员接见客户、上级部门人员而发生的应酬及业务人员同客户所发生的交际费用等支出B05办公费主要是指 、 等办公费支出及为办公效劳的各项支出（办公耗材K.1系列、电脑耗材K.4系列）B06报关及关务费主要包括公司为进、出口商品所发生的报关费及出口产品的产地证相关费用支出B07产品开发费用主要是指本公司为开发碎纸机新产品而支出的新产品测试费、手板费、试制费、样品样机支
11、出、专利申请年费、专利费、外购塑胶模具费及模具外厂改模费用等B08职工培训费主要是指公司全体人员的各项外出培训费用支出B09五金模具加工费主要指制作五金模具所运用的模具钢材和线切割费、热处理费等支出4. 本钱限制工程主导部门及奖惩支配表。主导 单位主导工程主导数据要求（费用收入比）高层 主导人部门 主导人涉及单位嘉奖全配惩处支配奖惩 周期高层 主导人部门 主导人涉及单位 经副理/课长高层 主导人部门 主导人涉及单位 经副理/课长人力 资源课A01 工资18.00%总经理部门主管公司各单位30%10%60%30%10%60%月度B08 职工培训费0.02%副总经理部门主管公司各单位30%10%6
12、0%30%10%60%季度设备课A02 水电费4.20%部门经理部门主管五金制造/电子制造/五金工程/电子注塑30%10%60%30%10%60%月度B02 修理费0.40%部门经理部门主管五金制造/电子制造/五金工程/电子注塑30%10%60%30%10%60%月度物控课A03 非消费性物料1.50%部门经理部门主管公司各单位30%10%60%30%10%60%月度业务部A04 运杂费1.50%部门经理部门主管五金仓库/电子仓库/业务部30%10%60%30%10%60%月度B03 差旅费0.20%部门经理部门主管业务/选购/五金品管30%10%60%30%10%60%月度B04 业务款待费及交际应酬费0.20%部门经理部门主管业务/五金品管/ 电子品管30%10%60%30%10%60%月度B06 报关及关务费0.35%部门经理部门主管业务部30%10%60%30%10%60%月度总务课B01 职工福利费0.40%部门经理部门主管公司各单位30%10%60%30%10%60%月度B05 办公费0.45%部门经理部门主管公司各单位30%10%60%30%10%60%月度生管课A05 产品委外加工费1.60%部门经理部门主
