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1、煤炭项目投资计划与经济效益分析一、背景分析从国际看，和平与发展仍是当今时代的主题，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展，世界经济在深度调整中曲折复苏，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，我省发展具有相对稳定的国际环境。从国内看，我国进入全面建成小康社会决胜阶段，经济长期向好基本面没有改变，发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，但内涵和条件发生深刻变化。新常态下经济发展表现出速度变化、结构优化、动力转换三大特点，增长速度从高速转向中高速，发展方式从规模速度型转向质量效率型，经济结构调整从增量扩能为主转向调整存量、做优增量并举，发展动力从主要依靠资源和低成本劳动力等要素投入转向创
2、新驱动，正在由原来加快发展速度的机遇转变为加快经济发展方式转变的机遇，正在由原来规模快速扩张的机遇转变为提高发展质量和效益的机遇。明确了当前时期主要目标、重点任务、重大举措。国家加快实施“一带一路”、区域协同发展等重大战略，为借势发展、融合发展、开放发展提供了历史机遇。新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步推进，为稳增长、调结构、防风险、保民生拓展了新空间。全面深化改革破解发展深层次体制机制障碍，为补齐全面建成小康社会短板增强了动力和活力。同时，必须清醒看到，在全面建成小康社会的前进道路上还有不少困难和问题，发展不平衡、不协调、不可持续的问题仍然突出。煤炭行业供给侧结构性改革的影响我国煤炭
3、行业固定资产投资额自2003年开始加速，至2013年达到最高点。国家统计局数据显示，2004年至2015年间，国内原煤产量年均增长约6%。产能、产量的快速扩张导致煤炭行业产能严重过剩，煤炭价格大幅下降。以1/3焦煤为例，2015年底国内平均价格为515元/吨，较2013年末的960元/吨下降近50%。2015年11月，为化解煤炭行业过剩产能，国家首次提出了“供给侧结构性改革”。3个月后，国务院发布了关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见（国发20167号），明确提出了煤炭行业去产能目标。随后，国家有关部委陆续发布了一系列文件，特别是国家发改委、人社部、国家能源局、国家煤矿安全监察局2016
4、年4月联合发布的关于进一步规范和改善煤炭生产经营秩序的通知明确规定，“从2016年开始，全国所有煤矿按照276个工作日重新确定生产能力，即直接将现有合规产能乘以0.84（276除以330）的系数后取整，作为新的合规生产能力”。2016年下半年，煤炭产品供应紧张，价格快速上涨；2016年11月，国家发改委与国家能源局、国家煤矿安全监察局及中国煤炭工业协会组织召开“推动签订中长期合同做好煤炭稳定供应工作电视电话会议”做出决定，所有具备安全生产条件的合法合规煤矿，在采暖季结束前都可按330个工作日组织生产。2016年12月，国家发改委、国家能源局制订了煤炭工业发展“十三五”规划，“十三五”期间，我国
5、煤炭行业化解淘汰过剩落后产能8亿吨/年左右，通过减量置换和优化布局增加先进产能5亿吨/年左右。2016年，国有重点煤矿产量16.5亿吨，同比下降约12%。自2016年底至今，煤炭价格一直维持高位。为此，2017年煤炭行业去产能实施方案（发改运行2017691号）指出，“进一步完善减量化生产制度。以保障煤炭稳定供应为前提，保持总产能与总需求基本平衡并留有一定的裕度；统筹考虑区域、布局和季节性需求因素，确定是否实施减量化生产及具体方案”。2018年4月28日，自然资源部发布了自然资源部关于调整有关规定的通知（自然资发201816号），明确国土资源部关于支持钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见
6、（国土资规20163号）中“从2016年起，3年内停止煤炭划定矿区范围审批”的规定停止执行。二、企业基本情况公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。三、项目基本情况加强产业政策
7、与财税、金融等相关政策的衔接，支持各类社会资本参与企业并购重组，合力推进产业稳增长、调结构、转型升级、降本增效。积极协调落实相关配套政策，加强对区域的督促指导，统筹推进各项工作。本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资166106.59万元，其中：建设投资131812.20万元，占项目总投资的79.35%；建设期利息1591.81万元，占项目总投资的0.96%；流动资金32702.58万元，占项目总投资的19.69%。项目正常经营年份每年营业收入366600.00万元，综合总成本费用309947.49万元，税金及附加1575.00万元，净利润41308.1
8、3万元，财务内部收益率17.47%，财务净现值23716.35万元，全部投资回收期6.07年。四、投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与
9、效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资131812.20万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计114361.65万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为44355.10万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目
10、设备购置费为66387.01万元。主要设备一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备67346470.912辅助生成设备775310.963研发设备875974.834检测设备583983.223环保设备483319.353其它设备191327.74合计96266387.013、安装工程费估算本期项目安装工程费为3619.54万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为14092.17万元。（三）预备费本期项目预备费为3358.38万元。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用44355.1066387.
11、013619.54114361.6586.76%1.1建筑工程费44355.1044355.1033.65%1.2设备购置费66387.0166387.0150.36%1.3安装工程费3619.543619.542.75%2工程建设其他费用14092.1714092.1710.69%2.1土地出让金6919.436919.435.25%2.2其他前期费用7172.747172.745.44%3预备费3358.383358.382.55%3.1基本预备费1922.311922.311.46%3.2涨价预备费1436.071436.071.09%4建设投资合计131812.20100.00%六、建
12、设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款64971.68万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1591.81万元。七、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为32702.58万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年
13、第10年1流动资产163829.51204786.89218439.34273049.18273049.18273049.18273049.18273049.18273049.181.1应收账款73723.2892154.1098297.70122872.13122872.13122872.13122872.13122872.13122872.131.2存货57340.3371675.4176453.7795567.2195567.2195567.2195567.2195567.2195567.211.2.1原辅材料17202.1021502.6222936.1328670.1628670.1
14、628670.1628670.1628670.1628670.161.2.2燃料动力860.111075.131146.811433.511433.511433.511433.511433.511433.511.2.3在产品26376.5532970.6935168.7443960.9243960.9243960.9243960.9243960.9243960.921.2.4产成品12901.5716126.9717202.1021502.6221502.6221502.6221502.6221502.6221502.621.3现金13106.3616382.9517475.1421843.9321843.9321843.9321843.9321843.9321843.931.4预付账款19659.5424574.4326212.7232765.9032765.9032765.9032765.9032765.903
