保险学复习资料

《保险学复习资料》由会员分享，可在线阅读，更多相关《保险学复习资料（34页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、 第一章 风险与保险* 学习目标与重点： l 深刻理解风险的含义与特征； l 熟悉风险管理的概念与基本程序，掌握风险管理的基本方法； l 重点掌握衡量风险的两个指标、风险处理方法的选择与可保风险的条件。 第一节 风险概述 一、风险的含义:损失的不确定性是风险的本质 风险不是抽象的概念; 风险损失是不确定的; 风险是客观存在的; 风险是与人类经济活动相伴的概念. 1）是否发生;2）发生的时间;3）发生的地点; 4）损失的程度;5）发生的范围 二、衡量风险的两个重要指标: 损失发生频率与损失程度 四、风险的特征: 1.客观性; 2.损失性; 3.单一风险发生的不确定性; 4.普遍性; 5.社会性;

2、 6.总体风险发生的可预测性; 7.可变性. 五、风险的构成要素：风险因素,风险事故,损失和载体 1、风险载体:风险具体化后所直接影响的对象。比如人身、财产、责任等。 2、风险因素：增加损失发生的频率或严重程度的因素（1）有形（物质形态）风险因素：环境、位置、构造和使用等。 （2）无形（非物质形态）风险因素：主要来自观念和文化的差异。 道德风险因素：不诚实的表现 行为风险因素：不认真不谨慎（虽然未必故意） 3、风险事故：损失的直接原因，自然的、人为的或者经济的。可保的和不可保的。风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。 4、损失：价值的消灭或减少，直接的和间接的。可保的和不可保的。 直接损失

3、是由风险事故导致的财产本身的损失和人身的伤害，间接损失则是由直接损失引起的额外费用损失、收入损失、责任损失等。 多数情况下，间接损失的金额很大，有时甚至超过直接损失。 六、风险的分类 两种不同性质的风险:投机风险与纯粹风险 按风险危及的范围分类; 财产保险 责任保险 信用保险 人身保险 第二节 风险管理 一、风险管理的概念: 风险管理的概念： 一个组织或个人为了降低风险的负面影响而进行决策和实施的过程。 二、风险管理的基本程序: 三、风险管理的基本方法 （一）风险规避 （二）损失控制 （三）损失融资 风险规避（回避） 1、风险规避意味着将某种事故发生的可能性降低到零，即完全避免参加某项活动。

4、2、风险规避存在的问题 （1）可能但不可行，如与水有关的风险 （2）回避某一类风险可能面临另一类风险，如不坐船，有汽车火车飞机的风险 （3）可能造成利益受损，如新产品（新药）研制 损失控制 通过降低损失发生频率和/或损失严重程度来降低损失的期望成本的行为，称为损失控制。 损失控制的两种方法 1、 防损：主要影响损失发生频率，如，飞机机械故障定期检修 2、 减损：主要影响损失严重程度，如，自动灭火系统，汽车安全气囊 损失（风险）融资 为了偿付或冲抵损失而采取的资金融通的措施，称为损失融资。 损失融资的两种方法 1、自留 2、转移 1、 自留 当损失是由个人或组织的自有基金来支付时，那么这些损失就

5、是通过自留来融资的。 自留往往有三种情况（1）对潜在损失估计不足（2）损失金额相对较低，经济上微不足道（3）通过对风险和风险管理方法的认真分析，决定全部或部分承担某些风险。 2、转移 （1）保险 保险购买者向保险公司缴纳保费，保险公司接受保费，建立基金以赔付特定损失（实际上等于为这些损失进行融资）。 保险是一种风险转移措施。 （2）其他合同性的风险转移措施：销售，财产委托，租赁合同，担保合同等（谁向谁转移？ ） 第三节 风险管理与保险 一、风险转移的方法 1.控制型非保险转移方式:借助经济合同等法律文件,将损失的法律责任转移给非保险人的企业或其他个人. 三种具体方式:买卖合同,分包合同和开脱责

6、任合同. 2.财务型非保险转移方式:借助经济合同,将损失的财务后果转移. 区别:1)只转移损失的法律责任;2)转移损失的财务承担. 3.财务型保险转移方式:是纯粹风险的最重要管理方式. 出于经营稳定性的需要,将不可预期的损失转化为可预期损失. p 保险是财务型风险转移方式的核心部分. 二、风险管理与保险的关系 1.两者的共同基础都是风险。 2.保险是社会经济中专门应对风险损失的经济补偿制度。保险并不能包容所有的风险，只能覆盖可保风险。 3.一般而言，风险管理视为企业的一种经济管理活动。保险视为一种社会风险损失的经济补偿制度。 4.保险始终是风险管理中最普遍，最基础的方法。风险管理技术的发展，增

7、强了保险经营的经济效益。 三、可保风险的条件: 1.风险损失必须可以用货币来计量的.(人身定额). 2.风险发生必须是具有偶然性的.(就单个具体标准而言) 3.风险的发生必须是意外的.(非故意的) 4.风险必须是大量标的均有遭受损的可能性. 5.风险发生必须是应有重大损失的可能性. 本章小结: n 风险/损失的不确定性是风险的本质n 纯粹风险与投机风险n 风险因素,风险事故和损失 复习思考题: 举例说明直接和间接损失之间的区别。 解释道德风险和心理风险。 解释纯粹风险和投机风险。 风险的度量方法 可保风险的特征 保险深度：保险深度是指某地保费收入占该地国内生产总值（GDP）之比，反映了该地保险

8、业在整个国民经济中的地位。保险深度取决于一国经济总体发展水平和保险业的发展速度。 保险密度：保险密度是指按当地人口计算的人均保险费额。第二章 保险存在与发展的基础第一节 保险产生与发展 学习目标与重点：了解三种主要的经济补偿方式及各自的特点； 重点掌握保险存在与发展的五大基础和衡量保险发展水平的两大指标； 初步掌握保险与社会经济文化环境的关系，主要是与经济和人口的关系。 (一)商业保险的产生与发展 1.原保险的产生与发展。 (1)海上保险的起源和发展。海上保险是一种最古老的保险，近代保险也首先是从海上保险发展而来的。 共同海损的分摊原则是海上保险的萌芽。 船舶抵押借款(Bottomry)是海上

9、保险的初级形式。 现代海上保险的发展 (四)世界保险业的发展现状1、判断发达程度的主要指标。主要包括：保费收入；保险深度；保险密度。 第二节 保险的概念 （一）保险的定义 定义概括为：“保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。” 这一定义具有普遍的适用性，但是，财政救灾后备和经济单位或个人自保不能被认为是保险。（二）保险的本质 保险的本质是指保险的社会属性，指在参与平均分担损失补偿的单位或个人之间形成的一种分配关系。是一种经济补偿机制。保险与类似经济行为的区别: v 保险与储蓄: 保险与救济: 保险与赌博:v 需求动机不

10、同; 救助方式不同 目的不同 v 权利主张不同; 权利义务不同 条件不同v 运行机制不同; 行为对象不同 机制不同v 行为后果不同. 主张权利不同 后果不同第三节 经济补偿方式经济补偿方式及其比较: p 以国家为主体的补偿方式 财政集中型的后备基金 p 以经济单位为主体的补偿方式 自保型的后备基金 p 以保险公司为主体的补偿方式 保险合同 /收取保费建立保险基金 u 比较:1)补偿基金来源不同;2)补偿范围不同;3）补偿的性质特征不同.第四节 保险经营的基础 保险经营五大基础: 1.自然基础; 风险的客观性,普遍性,损害性以及单一风险的不确定性,2.经济基础; 剩余产品的存在3.技术基础; 不

11、确定性向可测性转化u 保险精算的基本原理:收支相等原则和大数原则 4.法律基础; 保险法5.制度基础. 目前是我国保险业发展的最好时机，“国十条” 第五节 保险与社会经济文化环境 1.保险与经济发展水平;2.保险发展与人口;3.保险发展与家庭;4.保险发展与社会文化环境 本章小结: n 三种主要的经济补偿方式n 保险存在与发展的基础n 衡量保险业发展水平指标n 我国保险业发展现状 ：有差距,发展速度快,发展潜力大发展不均衡:主体间,区域间第三章 保险的功能与作用*l 学习目标与重点：l 掌握保险的含义与本质； l 了解保险形态的划分方法； l 重点掌握保险的功能和作用 第一节 保险的性质1)损

12、失说:损失赔偿说;损失分担说;风险转嫁说;人格保险说2)非损失说:技术说;欲望满足说;财产共同准备说;相互金融机关说3)二元说:否定人身保险说;择一说 第二节 保险的功能 二、保险的基本功能（一）分散危险功能 为了确保经济生活的安定、分散危险，保险把集中在某一单位或个人身上的因偶发的灾害事故或人身事件所致经济损失，通过直接摊派或收取保险费的办法平均分摊给所有被保险人，这就是保险的分散危险功能。（二）补偿损失功能 保险把集中起来的保险费用于补偿被保险人合同约定的保险事故或人身事件所致经济损失，保险所具有的这种补偿能力就是保险的补偿损失功能。 分散危险和补偿损失是手段和目的的统一，是保险本质特征的

13、最基本反映，最能表现和说明保险分配关系的内涵。因此，它们是保险的两个基本功能。三、保险的派生功能（一）积蓄基金功能预提而尚未赔偿或给付出去的分摊金则必然形成积蓄。保险这种以保险费的形式预提分摊金并把它积蓄下来，实现时间上分散危险的功能，就是保险的积蓄保险基金功能。（二）监督危险功能 分散危险的经济性质表现为保险费的分担，参加保险者必然要求尽可能减轻保费负担而获得同样的保险保障。因此，他们之间必然要发生相互间的危险监督。 监督危险是为了减少损失补偿，所以该功能是保险基本功能之中的补偿损失功能的派生功能。 第三节 保险的作用 一、保险在微观经济中的作用（一）有利于受灾企业及时恢复生产 （二）有利于

14、企业加强经济核算 （三）有利于企业加强危险管理 （四）有利于安定人民生活 （五）有利于民事赔偿责任的履行 二、保险在宏观经济中的作用 （一）保障社会再生产的正常进行 （二）推动商品的流通和消费 （三）推动科学技术向现实生产力转化 （四）有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现 （五）增加外汇收入，增强国际支付能力 （六）动员国际范围内的保险基金 第四节 商业保险 一、保险的商品属性 （一）保险的商品形态 原因还在于在市场经济条件下保险基金的筹集和保险补偿一般不可能采取直接的摊派方式，而只能采取保险人出售保险单和投保人交付保险费的买卖方式得以实现。所以，我们可以说保险的商品形态是保险分配关系得以实现的一种形式，亦即保险分配关系的商品化；所谓的保险商品论，亦即保险分配关系商品化的理论。 （二）保险商品的价值和使用价值 1.保险商品价值的质和