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1、【最新资料，WORD文档，可编辑】说明注解含义：O 代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出; 代表复核或核转相关部门进行审核；代表由该层人员进行审批；探代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。资金审批权限表第一条、分公司预算内资金支岀的审批权限工作事项使用部门业务单元总经理集团财务 审计中心集团总裁集团董事 会固定资产购置元以下提出审批-力兀提出审核审核审批万元以上提出审核审核审核审批万元以下提出审批-力兀提出审核审核审批万元以上提出审核审核审核审批办公费提出审批招待费提出审批差旅费提出审批培训费提出审批通讯费提出审批宣传广告费用万元以下提出审批-力兀提出审核审核审批万元以上提出
2、审核审核审核审批利息支出提出审核审核审批工资、奖金、福利提出审核审核审批对外捐款赞助提出审核审核审核审批对外单位或私人借款提出审核审核审核审批第二条、子公司（事业部）预算内资金支岀的审批权限工作事项使用部 门部门负 责人子公司（事业 部）总经理集团总 裁集团董 事会固定资产购置元以下提出审核审批-万元提出审核审核审批万元以上提出审核审核审核审批万元以下提出审核审批-万元提出审核审核审批万元以上提出审核审核审核审批办公费提出审核审批招待费提出审核审批差旅费提出审核审批培训费提出审核审批通讯费提出审核审批宣传广告费用万元以下审核审核审批-力兀提出审核审核审批万兀以上提出审核审核审核审批利息支出提出
3、审核审核审批工资、奖金、福利提出审核审核审批对外捐款赞助提出审核审核审核审批对外单位或私人借款提出审核审核审核审批第三条、 集团职能部门（中心）预算内资金审批权限工作事项使用部门职能中心 总经理主管副总 裁总裁董事会固定资产购置元以下提出审核审批-万元提出审核审核审批万兀以上提出审核审核审核审批办公费提出审核审批招待费提出审核审批差旅费提出审核审批培训费提出审核审批通讯费提出审核审批宣传元以下提出审核审批广告 费用-万元提出审核审核审批万兀以上提出审核审核审核审批工资、奖金、福利提出审核审核审批对外捐款赞助提出审核审核审核审批对外单位或私人借款提出审核审核审核审批第四条、预算外资金审批程序工作
4、事项使用部门部门/业 务单元负 责人主管副总 裁/财务 审计中心总裁董事会财务审计 中心负责人股份公司预算外资金审 批提出审核审核审批重大支出 审批核准事业部、子公司和分公 司预算外资金审批提出审核审核审批重大支出 审批核准财务预算权责划分表第一条、财务预算各部门共同事项权责划分项 序目 项 事董事会总 裁财务审计中心总监各业务单元总经二 理各业务单元财务部经理部门主管一1受 接 与 达 下 的 务 任 算 预O匚占 要、 主心 算中 预计2咅。售);等|7 vin 3 nJ 捱立口广 包部3衡 平 立口O4 O计理釘资 务务右表 财财部债5衡 平O6 一金表； 现债算 括负预 包产出二1O2
5、O第二条、 集团公司财务审计中心部门权责划分、目 Q 序号项 事董事会总监财务审W中心总 EL各业务堂尤总经 里沿务 翠 单 I元部门主管注 备1O2营 经 督 监O3帐 入 款 货 WO4分析财务预算执行中的问题，提出建议，向上级汇报O5组织召开预算执行专题会议O第三条、事业部/子公司、分公司财务部部门权责划分项目攻项 事董事会总总 裁监财篦I彳心自：ktrL事业部子公司 d箜里 事业部子公司 财务邹经理部门主管注 备1OO2O审计管理权责划分表第一条审计相关各部门共同事项权责划分项项 事总总 裁监财务审计中尤财务审计中心被审计单位注 备一一期 计 审1O2戈 、厂 、审 目 项 制 扁O3O二施 实 计 审1O2告 报 计 审 、父 J提O3O4三期 后 计 审1O2O3亠-立, 案 档 计 审O第二条 集团公司审计中心权责划分项 序;事项总总 裁监自审 监计财务审计中心被审计单位备注1审计计划的制定和实施O包括年初、季度初和月初的各期计划2审计执行O有检查被审计单位的会计报表、凭证， 查阅有关文件资料的权责3调查核实，索取证据O有对有关单位的文件、材料、实物等进行 复印、复制、现场拍照的权责4复审O探对于存有疑义的审计事项进行5督促被审计部门执行审计决定O6提出改进意见，处理违纪行为O重大问题由董事会决定
