非常全面法人企业管理规章制度财务制度大全

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1、青岛 XXX 经贸发展有限公司文件青岛 XXX 办 2013 01 号年月目录第一章管理总则 2第二章员工守贝U 4第三章财务管理制度 5第四章人事管理制度 12第五章行政管理制度 16管理总则为健全青岛XXX经贸发展有限公司（以下简称公司）的组织 管理功能， 完善各项工作制度， 促进公司发展壮大， 提高经济效 益，根据国家有关法律、 法规及公司章程的规定， 特制订本管理 细则。一、本规章制度适用于公司所有员工， 包括试用期内的员工。 公司全体员工都必须遵守公司章程，各项决定、纪律。二、本规章制度规定的未尽事宜， 以公司行政命令或通知来 加以补充，命令或通知之效力与本规章制度相同。三、禁止任何

2、组织、 个人利用任何手段侵占或破坏公司财产。四、公司禁止任何所属机构、 个人损害公司的形象、 声誉的 行为。五、公司禁止任何所属机构、 个人为小集体、 个人利益而损 害公司利益或破坏公司发展。六、公司通过发挥全体员工的积极性、 创造性和提高全体员 工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系， 实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。七、公司鼓励员工发挥才能，多作贡献。对有突出贡献者， 公司予以奖励、表彰。八、公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励员工积极向上。九、公司倡导员工团结互助， 同舟共济， 发扬集体合作和集 体创造精神。十、公司鼓励员工积极参与公司的决策

3、和管理，欢迎员工就公司事务及发展提出合理化建议，对作出贡献者公司予以奖励、 表彰。十一、公司尊重员工的辛勤劳动，为其创造良好的工作条 件，提供应有的待遇，充分发挥其知识为公司多作贡献。十二、公司为员工提供社会保险等福利保证，并随着经济效益的提高而提高员工各方面的待遇。十三、公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工 作作风和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。十四、公司提倡厉行节约，反对铺张浪费；降低消耗，增加 收入，提高效益。十五、维护公司纪律，对任何人违反公司章程和各项制度的 行为，都要予以追究。员工守则十六、服从领导。下级服从上级是企业管理的基本原则， 员 工应绝对服从领

4、导的工作安排和调度， 及时完成工作，不得无故 拖延、拒绝或终止工作。十七、遵守纪律 员工必须遵守八小时工作制，不准无故缺勤。 严禁行凶打人、斗殴、滋事。 员工不得泄露公司秘密（包括工艺、技术文件、系统程 序及商业秘密）。 员工必须秉公办事，不得徇私枉法利用职权和工作方便, 贪污受贿，不得玩忽职守。 员工在与外单位的业务往来中，不得进行与本公司经济 利益相矛盾的盈利行为，不得在其他公司兼任职务。十八、工作态度 员工对客户和同事最基本的态度是：能够熟练使用礼貌 用语，面带笑容，做到“请”字当头，“谢”字不离口，微笑服 务，始终给客户和同事以亲切、愉快的感觉。 接电话时先说“您好”，声音亲切、热情。

5、 勤于学习，积极进取，上班时间要始终以饱满热情，尽 职投入，真情协作，高效快捷，不得谈天说地。 保持办公环境整洁，爱护公物，厉行节约，杜绝浪费。 热爱集体，重视集体，团结互助，让团队功能得以充分 发挥。（六）自觉遵守和维护公司的规章制度，自觉维护公司的信誉 和形象。员工应具备优良的道德品质，有事必报，有错必改，不 得提供假情况，阳奉阴违，诬蔑他人。（八）随时注意安全，提高安全防患意识。 十九、遵纪守法，忠于职守，克己奉公。 二十、维护公司声誉，保护公司利益。二十一、服从领导，关心下属，团结互助。 二十二、爱护公物，节约开支，杜绝浪费。 二十三、努力学习，提高水平，精通业务。 二十四、积极进取，

6、勇于开拓，创新贡献。青岛 XXX 经贸发展有限公司文件青岛 XXX 办 2013 02 号财务管理办法一、总则 为了加强公司的财务管理工作， 如实反映公司财务状况， 依法交纳国家税收， 发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效 益中的作用，保证投资者和债权人合法权益，特制定本制度。 公司实行统一的财务制度，统一财务管理原则。公司设置财务部，属于公司经营班子领导下的内部经营管理职能机构。 公司财务部门的职能是：1. 认真贯彻执行国家有关的财经管理法规制度。2. 建立、 健全财务管理的各种规章制度， 编制财务计划，加强经营核算管理， 反映、 分析财务计划的执行情况， 检查监督财 务纪律。3. 积极为

7、经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。4. 厉行节约，合理使用资金。5. 合理核算公司收入和成本， 及时完成需要上交的税收及管 理费用。6. 对有关机构及财政、 税收、银行部门了解、 检查财务工作， 主动提供有关资料，如实反映情况。7. 完成公司交给的其他任务。 公司部门和职员必须遵守法律法规，按照本制度规定办理有 关业务， 实行会计监督， 任何人不得无故对会计人员打击报 复，以保障会计人员不受侵犯。 公司各部门须严格按照公司合同、付款等管理制度的制定， 在办理项目立项、 合同签定、 经营资金申请、 议付等业务程序时，应向财务部报送经部门经理签名的有关文件，由财务部审核项目成本及经济效益后

8、，报公司总经理审批。二、会计工作岗位职责1、会计的工作职责1、制定财务核算管理制度，依照国家相关法律与法规建立会计 帐册，进行会计核算。2、严格按照国家及新企业会计制度的有关规定对各种凭证、账 簿及报表进行审核，熟知并掌握有关的各种规章制度。3、对各种凭证进行审核。审核凭证的数量、金额、附件是否正 确，凭证分录及明细核算是否符合规则要求。4、审核各种单据印鉴、报批手续是否齐全，填写是否正确，是 否符合有关规定等。5、审核各账务处理方法是否符合财务制度规定，费用的划分是 否合理，费用支出是否符合规定， 成本核算是否准确、 应交税金 的计算是否准确、合规等。6、审核所有账簿、报表的账务处理、数字、

9、内容的准确性、合 法、合规性。7、按照规定程序进行审核，应注意发现、分析各种存在问题的 成因，及时通报审核中发现的问题，提出合理改进意见和建议。 对审核中发现的重大问题应向有关领导及时汇报。8、制定完善合规的存货、固定资产出入库及登记制度。9、制定存货、固定资产、低值品等资产账实盘点制度。10、对出纳现金收支对账及盘存情况的检查。2、出纳会计工作职责 1、严格按照资金管理制度及新企业会计准则的规定办 理现金收付业务， 按规定范围使用现金， 严格遵守银行结算制度。2、建议添加执行核定库存现金限额制度（ 元）。需要商 定。3、保管好库存现金、各种商业票据（主要包含：本票，汇票， 支票，发票），不私

10、借库存现金，不用不经过的凭证抵顶库存现 金。4、建议不将单位资金以个人储蓄方式存入银行，对外借中新通 账户严格保密管理。 银行帐户的帐号必须保密， 非因业务需要不 准外泄。5、确保印鉴的安全 , 防止支票、 结算凭证的丢失； 确保保险柜的 安全。 妥善保管保险柜的密码， 保险柜内不准存放自己或他人的 现金、有价证券和其他一切物品。6、严格保守公司的资金秘密，未经允许不得向外界透露任何有 关信息。7、认真执行公司的各项审批程序，办理日常现金收付款业务， 要做到收有凭、付有据， 账实相符， 未经审批的票据一律不得付 款（贾总报销除需自行签字）；对于不明原委的付款，不予受理 或报贾总批准后方可办理支

11、付； 涉及现金支付、 旅费报销等业务， 必须经贾总签字后方可支付 （特殊情况需电话联系贾总获得授权 并作以记录， 及时补齐手续） ，要坚持“前账不清，后账不借（付） 的原则。8、按照有关规章制度及合法程序办理收付款业务，确保内容合 法、手续完备、结算及时。凭证的传递必须做到准确及时、手续 严密、先急后缓，既有利于资金收付，又要遵守记账规定，便于 记账工作的进行。9、负责单位现金的提取、送存、收付、结算业务及现金日记账 的登记工作。 随时控制现金户的存款余额， 使其余额保证正常的 现金开支。10、签发银行票据要填写清楚、金额大小写准确，印章齐全。作 废支票要加盖“作废”戳记，与支票存根一起剪角保

12、存，并将剪 角粘贴在支票领用本上。11、去银行办理开户银行的转账、 汇款、 银行承兑汇票以及回款 进帐的收付款业务， 应收取银行收款或付款通知。 认真核对收付 款票据，妥善保存银行收付款回单，严禁发生丢失回单的现象。 签发银行票据要内容完整、书写准确、印章齐全。12、现金日记账要求日记日结， 并与库存现金相符， 银行日记账 要求日清月结，、 现金、 银行存款日记账每月至少和主管会计核 对一次。13、登记应收、应付票据、银行借款明细账簿，妥善整理和保管 银行贷款合同。及时整理相关财务原始单据并与会计主管人员办理凭证传递。14、收取银行结算凭证， 应检查以下内容： 日期、 凭证是否有效、 有无涂改

13、、 单位与账号是否相符、 大小写金额是否一致、 经济内 容是否符合国家政策、法令和有关规定、所附的凭证是否齐全、 完整、汇款人或背书人的证明和证件是否相符。15、核对银行存、贷款利息，以及纠正银行存、贷款利息计算错 误。16、月末编制“银行对账余额调节表”对未达账项逐笔列示，并及时查询并处理未达帐项，如不能处理，要报经领导解决。17、月末按照要求编制进货汇总表、 费用统计表、 进出货统计表、 资金流量表、往来账明细报表，每月至少与主管会计核对一次。18、及时认证当月的进项税额发票，打印认证清单。19、必须按照国家税务机关的规定， 完整保存有关票证、 凭据等 出纳资料。20、按照税法的规定负责发

14、票的领购、 保管和开具。 认真审查购 销业务的有关原始发票， 重点对增值税专用发票进行审查。 不合 格、不符合规定的票据一律退回由经办人员重新开具或更正。21、负责工资的发放业务与个人所得税的扣缴，并及时与主管会计核对各税种的计算是否正确。22、严格执行国家及公司的有关工资制度的规定，按照工资支付对象和成本核算的要求，对工资总额正确分配。23、审核工资表中的数字稽核情况， 并按审核无误后的工资总额 及时转入开户银行以便工资发放。24、领取支票时，必须由申领人填写“领取转账支票凭单”，并 在支票申领登记本上签名登记后， 方能领取。 五日内不到财务部 门报账的不得再次领用支票； 支票申领后， 五日

15、内没使用必须退 还财务部门。三 、财务工作管理制度1、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。2、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根 据审核的原始凭证编制记帐凭证。3、财务工作人员应定期接受上级主管部门财务清查，保证帐簿 记录与实物、款项相符。4、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报董事长。5、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真 实、不合法的原始凭证不予受理； 对记载不准确、 不完整的原始 凭证，予以退回，要求更正、补充。6、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人 员不得兼管稽核和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。7、财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手 续，交接过程由部门负责人监交。四、财务报销制度1、报销付款及借款等相关业务程序公司员工因公出差等原因借款或报销， 由各部门负责人报销审签 通过后， 报办公室审核，由财务报送董事长批准， 方能借款或报 销。（2）审批程序费用当事人T各部门负责人审核签字T办公室主管审核 T董事长审批2、办公用品费用的报销规定（