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1、金悦海鲜酒楼财务管理制度一总那么1、为了标准金悦海鲜酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。2、本制度适用于金悦海鲜酒楼餐饮连锁。3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会或股东会的检查和监督。4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理根底工作。5、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务方案、 控制、监督、预算、分析和考核工作。财务会计岗位职责1、财务会计行政上归属酒楼财务总监领导。2、严格按?财务管理制度?和?会计制度?要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协
2、调好企税关系。4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。5、坚持原那么，严格按规定开支酒楼费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。6、加强本钱管理，严格控制采购本钱和生产加工本钱，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。 7、按规定认真编制、报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。但财务资料不能提出财务室。8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商
3、业秘密.9、有权对酒楼所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成损失人员应承当的经济责任提出处理意见。10、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。11、接受总经理及财务总监的业务质询、调查、审计、考评等。出纳员岗位职责1、严格遵守?财务管理制度?，按规定办理现金收付和保管库存现金。1按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。2不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。假设发现现金长余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。3负责催促本店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。4负责对吧台备用金进行盘点
4、检查。5接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。6编制现金及银行存款日报表，于次日上午12时前上报财务会计审核确认。2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。3、登记现金日记账和银行存款日记账。 1设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。2月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符.3每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖章后与当月凭证装订成册。假设有差异应及时查明原因，属于记账过失的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节。 4、保管有关印章、空白支票；
5、妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不得签发空白及远期支票；使用时应填制?支票领用存登记表?，接受财务会计月终对空白支票的盘点检查。1妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人收银员签字。2月终对吧台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。3对于收银员计算错误、发票使用不标准和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财务会计报告。4必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。6、按时完成财务会计交办的其它事宜。库管员岗位职责1、在总经理、财务总监领导下负责酒楼物资的验收、入库、发放、保管、盘点，做到手续清楚
6、、数字准确、保管得当，开单迅速、不出过失。2、认真登记商品材料数量金额明细表，每月结帐应与盘点数相核对，发现差异，应查找原因，及时处理。3、严格按?库管制度?进行库房管理工作。1坚持“四个禁止：禁止无关人员入库；禁止为个人存放物品；禁止在库房饮酒、吃零食；禁止危险物品与其他物品混贮。2做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防工作。3科学储存保管、控制库存业务；合理制定库存物资补充方案，并填制?物资申购单?，控制最高库存量和最低库存量；随时掌握库存状况，及时提供库房物资进、销、存的数据，充分发挥库房蓄水池作用。 4按时向财务室上报?存货进销存明细表?。4、不得以权谋私，不得向供货商索贿、索
7、物或接受其宴请娱乐等5、接受财务会计的业务指导、质询、调查、审计等。6、做好出入库物资管理工作，开源节流，完善财务手续。7、完成财务部临时交办的其他事宜。收银员岗位职责1、收银员业务上属于财务部指导，行政上属于前厅领导。2、按照前厅人员填写的点菜单、加菜单、酒水单上记载的菜品、酒水、香烟等名称、数量、准确输入电脑，及时核对。3、对结账单记载的金额准确、及时、快速收款，打印发票，并加盖印章。4、每日根据汇总金额填写交款单，与点菜单、结账单一起于次日交财务室审核。5、无权私自改单，交款单结帐必须连续编号，报废结算单经相关人员签字确认后也一并交财务室审核；无权单联让相关人员签字改单，只能双联签字改单
8、。6、对营业额的准确性、平安性负责。妥善保管营业尾款，拒收假币，否那么发生短缺责任自负。7、保守经营秘密，不得随意透露酒楼经营秘密，不得随意给顾客多开发票。8、遵守前厅相关制度，及时发现收集、反应客人意见。9、保持吧台及工作区域卫生干净、整洁，与前厅要求一致。10、及时完成领导安排的其它临时任务。记单员岗位职责1、根据记单操作程序填制结算单，菜品、数量、金额应真实准确，金额大小写一致，假设有过失责任自负。2、结算单必须整联复写，不得单联填制。3、每日将结算单、点菜单于次日上午汇总后一起上交财务室。4、免单需由经办人签署原因，由总经理签字免单不得打折；打折需由有关领导按权限范围签字，具体参照酒店
9、有关管理制度执行；记单员应按规定见既定领导签字后再进行免单或打折处理。5、妥善保管好结算单据，遗失按每张200500元予以处分。6、不得以权谋私，伙同他人做出损害酒店利益的事情，一经发现，给予重罚，对情节严重、性质恶劣者给予除名处理。7、必须亲自在点菜单配菜联上加盖“确认章，不得由他人代盖，同时核对点菜单配菜联与记账联各工程是否一致。8、接受财务会计的业务指导、检查、考评。应收款项管理制度为了加强酒楼往来款项的管理，控制应收款项的占用，减少坏账损失特制定本制度。一、应收账款1、应收账款是顾客就餐时以记账签单形式或持记账式优惠券而形成的酒店应收而未收的就餐款项。2、应收账款的发生应在信用良好的单
10、位和个人。但凡要挂账的单位和个人，酒楼应对其信用状况进行认真的调查和正确的估计，因过失造成的应收账款呆账的，要追究当事人的经济责任，对于信誉差的单位和个人，应杜绝赊账行为。3、应收账款发生后，财务部门应催促经办人与往来单位和个人对账，要进行应收账款的账龄分析，保证应收账款金额准确无误，并及时作好催收工作。酒楼的应收账款应自消费日起30日内收回。4、在呆账发生后，财务会计应写出发生呆账的详细过程及催款情况。5、酒楼一律不提坏账准备，发生的坏账损失经总经理审批，然后交董事长或其授权人审批，酒楼财务会计再进行相应的账务处理，计入管理费用。二、其他应收款1、其他应收款是酒楼除应收账款、预付账款以外的其
11、他各种应收暂付款项，包括：各种赔款、罚款、存出保证金，应向职工收取的各种垫付款项等。2、酒楼发生的其他应收款应及时、准确作账务处理，并注意催收，其他应收款占用时间应自发生之日起30日内收回。涉及应收职工个人的款项不能按时收回的，应从职工当月个人的工资中扣回。三、内部挂账及免单的处理1、系统内各单位消费含挂账，按8.8折(仅指菜品)计价；系统内个人消费含挂账，按8.5折(仅指菜品)计价。2、总经理享有免单批准权，但需注明具体事由，每月由财务部将总经理免单明细交董事会审查。报销、转款制度1、报销人员将有关发票粘贴附在“费用报销单或“货款结算凭据后，小张票据如车票应按面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上
12、，大张票据不能胶水粘贴，用大头针或回形针别好为宜。2、根据原始单据分类按规定如实正确填写“费用报销单或“货物结算凭据，由部门负责人审查并签署意见后交财务会计审核其附件及内容的完整性、票据的合法性、填写的标准性等，再交财务总监国审核最后交总经理批准并签署报销意见：“同意报销支付、“同意报销支付多少元、“不同意报销支付字样。总经理签字时，不得只签姓名，不签意见。3、财务会计有权对违规超支费用和不真实的票据不予报销。4、出纳凭上述签字齐备的“费用报销单或“货款结算凭据支付货币资金或填制“现金支票、转账支票到财务总监处盖印鉴给予转款。5、总经理报销费用必须经董事会授权人签字认可，其所报销费用不得让他人
13、代报，否那么财务室有权不予报销；总经理助理、总监等高管人员报销费用，必须经总经理签字认可，否那么不予报销。假设有违反，对报销人、出纳各处以报销金额20%但不低于50元/人的罚款，并退回违规所得。6、报销程序。经办人填写“费用报销单或“货款结算凭据财务会计审核财务总监复核总经理签字批准出纳复核报销。 酒店财务管理制度金悦海鲜酒楼财务管理制度一总那么1、为了标准金悦海鲜酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。2、本制度适用于金悦海鲜酒楼餐饮连锁。3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会或股东会的检查和监督。4、酒楼应当建立蒙嘻盼殊关庄仟熏择罚黄褒弃脱堕擒铀纂权臭隐棚逸致蓖
14、抓娄椽篱孔委盼卓画逮娘渭都冶戴茁冕斡讽俭鲤搜典娄蜒撅工职话灶狗赏悄署烫锻懈妻捣借款制度。为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，标准借款程序，特制定本制度。1、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为1000元，吧台收银员备用金定额为1000元。2、借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原那么。3、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。4、其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。5、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公
15、款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否那么财务室有权在发工资时抵扣借款。6、酒楼原那么上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在30日内归还。7、借款程序。填写借款单财务会计审核总经理批准出纳处领款统计员岗位职责1、支票、发票、印鉴、网银U盾管理制度一、支票管理1、酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。2、为保证资金的平安，不得在同一银行开立几个账户，同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。3、不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。4、支票由出纳员保管放入保险柜。支票使用时须填写“空白支票签发领用登记薄，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。5、对于填写错误的支票，必须加盖“作废戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。6、不得签发空白支票和远期支票。二、发票管理1 .建立发票领用登记表
