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1、北京xx物业管理有限公司业务招待费管理规定第一部分：总则1、为保障公司及下属各项目的各项经营业务顺利进行，加强费用支出管理，合理控制费用支出，厉行节约，提高经济效益，依照国家和集团公司有关规定，同时结合物业公司及所属项目内部管理需要，制定本制度。2、公司业务招待费的管理部门为费用发生各项目、部门和财务部，即公司对业务招待费实行事前、事中和事后的梯次管理，由各个发生单位根据经营需要和有关制度规定负责申请和安排执行业务招待事项，由财务部负责事前合理性审核和标准判定以及事后合法性审核和核算监督，各个梯次均享有全权否决权。各个项目、部门均应以公司规章制度和经营需要为准绳，严格把关，分别履行好各自的职责
2、。3、公司业务招待费的管理以必要、合理、适度、有序为原则。4、业务招待费是指公司、项目及各职能业务部门因工作需要，对外交际应酬和招待客户、政府机关人员等所发生的各种支出，包括就餐、娱乐、旅游、礼品及其他。其中“合理性”，指该业务招待事项的发生是否确属必需、是否对公司开展经营业务有直接影响、是否存在相关经办人员的故意不当处理或弄虚作假行为； “合法性”，指该业务招待事项的发生是否符合公司有关制度规定、是否超过规定标准、核算手续是否完备。第二部分：执行标准1、公司各部门及未设置专职财务人员的项目：各种招待业务的发生均采取逐笔报批把关制度，各部门（项目）在进行招待审核和执行工作时应按照公司业务招待费
3、管理原则执行。2、公司所属项目：设置执行总经理的项目，原则上由项目执行总经理控制所管项目业务招待费支出。其中，单次招待费用额300.00元以内，且当月（年度）该项费用累计支出总额在该项目批准预算费用额度以内，由项目执行总经理批准执行。单次招待费支出超过300.00元或当月（年度）累计该项费用支出超过批准预算总额的，须报公司总经理批准执行。 第三部分：招待性质类别业务招待费按照招待性质区分为如下各类：1、就餐。2、娱乐（含洗浴、歌舞、健身等）。3、旅游（含交通、摄影、食品、饮料等）。4、礼品。5、其他。第四部分：管理要求1、来客就餐、娱乐、旅游时，应由主管领导、直接业务人员或经主管领导批准授权的
4、人员陪同，陪同总人数根据客人的具体情况确定，原则上控制在3人以内，无关人员不得介入。报销时，所有公司内部陪同人员均需要在报销单据上签字备查。2、有关人员在经办招待业务时，应取得合法、合格的原始票据，无原始票据、原始票据不合法或手续不全的，财务部门不予报销。具体要求参照xx物业公司报销管理制度。3、发生在公司所在地以外的异地招待业务，应由有关经办人员在招待业务发生前履行申请审批手续，必要时可先电话请示有关领导同意，然后补办手续。无申请审批手续的异地招待业务，财务部门不予报销。4、业务招待申请获得批准后，如因特殊情况未能实际执行，有关业务部门和经办人员应及时办理退款和注销手续，凡未能实际执行或实际
5、执行金额低于批准金额的招待业务，实行单笔结清，不能顺延或合并计算。5、招待业务完成后，如发生招待事项变更或超过审批标准，应由有关经办人员作出书面说明，经财务部调查核实并出具审批意见，报公司总经理批准，财务部按照批准意见进行报销和核销。6、各类招待费用原则上实行即时结算，一律不准签单。7、礼品采购原则上由有需求的各部门上报计划，经财务部核定标准和报批手续后，由公司行政管理部统一购买并负责对实物进行专门登记和发放管理。同时，有关采购、领用和结存等登记资料每月末报财务部备案，财务部有权对其中任何事项提出质询和处理意见。8、有关人员在经办招待业务时，应合理把握消费尺度，注重公司形象的同时应杜绝铺张浪费
6、和任意挥霍，如有违反公司纪律者，经有效认定后给予严肃处理。9、禁止将一次招待费分为多张发票报销或虚报人数等弄虚作假行为。如有违反，一经发现，按照公司有关奖惩规定，对所有当事人进行严肃处理。第五部分：作业流程1、招待审批：有关部门和经办人填制业务招待费申请单，写明有关事项，经本部门（项目）经理审核签字后报公司（项目）财务部门，财务部门负责人员按照公司制度规定标准和要求进行审批，根据公司（项目）财务部负责人签字、 公司（项目）总经理签批后，有关经办人员到财务部门办理请款手续，同时将业务招待费申请单留存财务部门以供备查和核销。2、招待报销和核销：业务招待申请获得批准后，如因特殊情况未能实际执行，有关
7、业务部门和经办人应首先向财务部门办理退款手续，并从财务部取回业务招待费申请单，做注销处理。招待业务完成后，如未发生招待业务事项变更或未超过审批标准，有关经办人员持原始票据到公司（项目）财务部门，办理核销和报销手续；如发生招待业务事项变更或超过审批标准，经办人员须作出书面说明，由本部门（项目）经理签批、公司（项目）财务部门审核，报公司（项目）总经理批准后，办理核销和报销手续。否则，财务部门不予报销和核销相关费用。3、对确需发生且急需办理的招待事项而未能全部履行相关书面审批手续的，公司（项目）财务部门经电话核实或请示后，可予以办理预付款或报销。财务部门同时在相关单据上作好有关记录，以备事后补足签批手续。第六部分：单据格式及其他1、业务招待费申请单（附后）。2、本制度的解释权和修订权归属于公司财务部。
