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1、德福地王花园项目可行性研究报告 一期工程财务经济分析表房屋销售收入与经营税金与附加估算表单位：万元序号项 目合计建设期1231销售收入15895.723973.937947.863973.931.1 可销售面积(m2)60448.0730224.0430224.040.001.2 平均售价(元/m2)2629.652629.652629.650.001.3 销售比例(%)100.00%50.00%50.00%0.00%2经营税金及附加874.26218.57437.13218.572.1 营业税794.79198.70397.39198.702.2 城市维护建设税55.6413.9127.82
2、13.912.3 教育费附加23.845.9611.925.963土地增值税1248.31312.08624.16312.084销售净收入13773.143443.296886.573443.29利润与利润分配表单位：万元序号项 目合计建设期1231经营收入15895.723973.937947.863973.931.1销售收入15895.723973.937947.863973.931.2出租收入0.000.000.000.001.3自营收入0.000.000.000.002产品开发经营成本9471.192367.804735.592367.802.1商品房经营成本9471.192367.8
3、04735.592367.802.2出租经营成本0.000.000.000.003出租经营费用0.000.000.000.004自营经营费用0.000.000.000.005自营部分折旧、摊销0.000.000.000.006自营部分财务费用0.000.000.000.007经营税金及附加874.26218.57437.13218.578土地增值税1248.31312.08624.16312.089利润总额4301.951075.492150.981075.4910弥补以前年度亏损0.000.000.000.0011应纳税所得额4301.951075.492150.981075.4912所得税
4、1075.49268.87537.74268.8713净利润(9-12)3226.46806.621613.23806.6214期初未分配利润3226.460.00806.622419.8515可供分配的利润(13+14)6452.93806.622419.853226.4616提取法定盈余公积金0.000.000.000.0017可供投资者分配的利润(15-16)6452.93806.622419.853226.4618应付优先股股利0.000.000.000.0019提取任意盈余公积金0.000.000.000.0020应付普通股股利(17-18-19)6452.93806.622419.
5、853226.4621各投资方利润分配0.000.000.000.0022未分配利润(17-18-19-21)6452.93806.622419.853226.4623息税前利润4301.951075.492150.981075.4924息税折旧摊销前利润4301.951075.492150.981075.49项目投资现金流量表单位：万元序号项 目合计建设期1231现金流入16095.723973.937947.864173.931.1销售收入15895.723973.937947.863973.931.2出租收入0.000.000.000.001.3自营收入0.000.000.000.001
6、.4其他收入0.000.000.000.001.5回收固定资产余值0.000.000.000.001.6回收经营资金200.000.000.00200.001.7净转售收入0.000.000.000.002现金流出11793.774728.866137.62927.282.1开发建设投资(不含财务费用)9471.193998.225076.33396.642.2固定资产投资0.000.000.000.002.3经营资金200.00200.000.000.002.4出租经营费用0.000.000.000.002.5自营经营费用0.000.000.000.002.6经营税金及附加874.26218
7、.57437.13218.572.7土地增值税1248.31312.08624.16312.082.8其他现金流出0.000.000.000.003净现金流量(1-2)4301.95-754.931810.243246.654累计净现金流量4301.95-754.931055.314301.955调整所得税1075.49268.87537.74268.876所得税后净现金流量3226.46-1023.811272.502977.77项目财务内部收益率259.44%项目财务净现值(万元)2999.69(折现率=13.00)%投资回收期1.42年计算指标(所得税后，供参考)：项目财务内部收益率14
8、3.66%项目财务净现值(万元)2154.27(折现率=13.00)%投资回收期1.80年项目资本金现金流量表单位：万元序号项 目合计建设期1231现金流入16095.723973.937947.864173.931.1销售收入15895.723973.937947.863973.931.2出租收入0.000.000.000.001.3自营收入0.000.000.000.001.4其他收入0.000.000.000.001.5回收固定资产余值0.000.000.000.001.6回收经营资金200.000.000.00200.001.7净转售收入0.000.000.000.002现金流出128
9、69.254997.746675.361196.162.1资本金9671.194198.225076.33396.642.2预售(租)收入用于开发产品投资0.000.000.000.002.3出租经营费用0.000.000.000.002.4自营经营费用0.000.000.000.002.5经营税金及附加874.26218.57437.13218.572.6土地增值税1248.31312.08624.16312.082.7所得税1075.49268.87537.74268.872.8借款本金偿还0.000.000.000.002.9借款利息支付0.000.000.000.002.10其他现金流
10、出0.000.000.000.003净现金流量(1-2)3226.46-1023.811272.502977.77计算指标(所得税后)：资本金收益率143.66%资本金财务净现值2154.27(折现率=13.00)%资本金投资回收期1.80年财务计划现金流量表单位：万元序号项 目合计建设期1231经营活动净现金流量(1.1-1.2)12697.653174.416348.833174.411.1现金流入15895.723973.937947.863973.931.1.1销售收入15895.723973.937947.863973.931.1.2出租收入0.000.000.000.001.1.3
11、自营收入0.000.000.000.001.1.4净转售收入0.000.000.000.001.1.5其他流入0.000.000.000.001.2现金流出3198.06799.521599.03799.521.2.1出租经营费用0.000.000.000.001.2.2自营经营费用0.000.000.000.001.2.3经营税金及附加874.26218.57437.13218.571.2.4土地增值税1248.31312.08624.16312.081.2.5所得税1075.49268.87537.74268.871.2.6其他流出0.000.000.000.002投资活动净现金流量(2.1-2.2)-9671.19-4198.22-5076.33-396.642.1现金流入0.000.000.000.002.2现金流出9671.194198.225076.33396.642.2.1开发建设投资(不含财务费用)9471.193998.225076.33396.642.2.2
